Quản trị tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Hai Bà Trưng

Header Page of 126 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ ĐINH QUANG CHIẾN QUẢN TRỊ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HAI BÀ TRƢNG LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG NGHIÊN CỨU Hà Nội - 2017 Footer Page of 126 Header Page of 126 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ ĐINH QUANG CHIẾN QUẢN TRỊ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HAI BÀ TRƢNG Chuyên ngành: Tài ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG NGHIÊN CỨU NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGUYỄN PHI LÂN XÁC NHẬN CỦA CÁN BỘ HƢỚNG DẪN XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HĐ CHẤM LUẬN VĂN TS Nguyễn Phi Lân PGS TS Phí Mạnh Hồng Hà Nội - 2017 Footer Page of 126 Header Page of 126 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đề tài “Quản trị tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hai Bà Trưng” đề tài nghiên cứu độc lập riêng tôi, đƣợc đƣa dựa sở tìm hiểu, phân tích đánh giá số liệu Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hai Bà Trƣng Các số liệu trung thực chƣa đƣợc công bố công trình nghiên cứu có nội dung tƣơng đồng khác Hà Nội, ngày tháng năm 201 Đinh Quang Chiến Footer Page of 126 Header Page of 126 LỜI CẢM ƠN Trong thời gian nghiên cứu thực luận văn này, nhận đƣợc giúp đỡ nhiệt tình từ quan, tổ chức cá nhân Nhân đây, xin gửi lời cảm ơn sâu sắc lòng biết ơn chân thành đến tập thể, cá nhân tạo điều kiện giúp đỡ suốt trình thực đề tài Trƣớc hết xin trân trọng cảm ơn Ban giám hiệu trƣờng Đại học Kinh tế, Phòng Đào tạo Khoa Tài Ngân hàng trƣờng tập thể thầy cô giáo, ngƣời trang bị kiến thức cho suốt trình học tập nghiên cứu trƣờng Với lòng biết ơn chân thành sâu sắc nhất, xin trân trọng cảm ơn TS Nguyễn Phi Lân, ngƣời thầy trực tiếp hƣớng dẫn suốt trình nghiên cứu hoàn thiện đề tài Tôi xin trân trọng gửi lời cảm ơn đến đồng nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Hai Bà Trƣng giúp đỡ thu thập thông tin tổng hợp số liệu suốt trình nghiên cứu hoàn thiện luận văn Xin chân thành cảm ơn tất bạn bè, đồng nghiệp động viên, giúp đỡ đóng góp nhiều ý kiến quý báu để hoàn thiện luận nghiên cứu Do thời gian nghiên cứu kiến thức hạn chế, luận văn đƣợc hoàn thiện tránh khỏi sơ suất thiếu sót, mong nhận đƣợc ý kiến thầy cô giáo bạn Xin chân thành cảm ơn! Footer Page of 126 Header Page of 126 MỤC LỤC DANH MỤC KÝ HIỆU VIẾT TẮT i DANH MỤC CÁC BẢNG ii DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ iii MỞ ĐẦU .1 CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU 1.2 NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VÀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI .6 1.2.1 Khái quát Ngân hàng thƣơng mại 1.2.2 Tín dụng ngân hàng thƣơng mại 10 1.3 QUẢN TRỊ TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI .19 1.3.1 Các vấn đề quản trị tín dụng ngân hàng thƣơng mại .19 1.3.2 Nội dung quản trị tín dụng ngân hàng thƣơng mại 23 1.3.3 Chỉ tiêu đo lƣờng hiệu quản trị tín dụng 29 1.3.4 Các nhân tố ảnh hƣởng đến quản trị tín dụng Ngân hàng thƣơng mại 35 KẾT LUẬN CHƢƠNG 42 CHƢƠNG 2: PHƢƠNG PHÁP VÀ THIẾT KẾ NGHIÊN CỨU Error! Bookmark not defined 2.1 Phƣơng pháp thu thập số liệu Error! Bookmark not defined 2.1.1 Phƣơng pháp tìm kiếm, nghiên cứu từ tham khảo tài liệu Error! Bookmark not defined 2.1.2 Phƣơng pháp tìm hiểu, sƣu tầm tài liệu chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Hai Bà Trƣng Error! Bookmark not defined 2.2 Phƣơng pháp xử lý phân tích số liệu Error! Bookmark not defined 2.2.1 Phƣơng pháp xử lý thông tin Error! Bookmark not defined Footer Page of 126 Header Page of 126 2.2.2 Phƣơng pháp tổng hợp phân tích số liệuError! Bookmark not defined 2.3 Quy trình thực nghiên cứu Error! Bookmark not defined CHƢƠNG 3: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HAI BÀ TRƢNG Error! Bookmark not defined 3.1 TỔNG QUAN VỀ HỆ THỐNG VÀ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HAI BÀ TRƢNG (BIDV - HAI BÀ TRƢNG) Error! Bookmark not defined 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển BIDV Hai Bà Trƣng Error! Bookmark not defined 3.1.2 Cơ cấu tổ chức chi nhánh BIDV Hai Bà TrƣngError! Bookmark not defined 3.1.3 Khái quát tình hình hoạt động kinh doanh BIDV Hai Bà Trƣng giai đoạn 2013 - 2015 Error! Bookmark not defined 3.2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ TÍN DỤNG TẠI BIDV HAI BÀ TRƢNG GIAI ĐOẠN 2013 - 2015 Error! Bookmark not defined 3.2.1 Thực trạng quy mô tín dụng Error! Bookmark not defined 3.2.2 Thực trạng quản trị chất lƣợng tín dụngError! Bookmark not defined 3.2.3 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng BIDV Hai Bà Trƣng Error! Bookmark not defined 3.3 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ TÍN DỤNG CỦA BIDV HAI BÀ TRƢNG Error! Bookmark not defined 3.3.1 Những kết đạt đƣợc Error! Bookmark not defined 3.3.2 Một số hạn chế Error! Bookmark not defined 3.3.3 Nguyên nhân hạn chế Error! Bookmark not defined KẾT LUẬN CHƢƠNG Error! Bookmark not defined Footer Page of 126 Header Page of 126 CHƢƠNG 4: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HAI BÀ TRƢNG Error! Bookmark not defined 4.1 ĐỊNH HƢỚNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HAI BÀ TRƢNG Error! Bookmark not defined 4.1.1 Định hƣớng phát triển chung Error! Bookmark not defined 4.1.2 Định hƣớng hoạt động quản trị tín dụng đến năm 2020 Error! Bookmark not defined 4.2 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ TÍN DỤNG TẠI BIDV HAI BÀ TRƢNG Error! Bookmark not defined 4.2.1 Nhóm giải pháp nhằm hoàn thiện quản trị quy mô tín dụng Error! Bookmark not defined 4.2.2 Nhóm giải pháp nhằm hoàn thiện quản trị chất lƣợng tín dụng Error! Bookmark not defined 4.3.3 Nhóm giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụngError! Bookmark not defined 4.3 KIẾN NGHỊ Error! Bookmark not defined 4.3.1 Đối với Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam Error! Bookmark not defined 4.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc Error! Bookmark not defined 4.3.1 Đối với Chính phủ Error! Bookmark not defined KẾT LUẬN CHƢƠNG Error! Bookmark not defined KẾT LUẬN Error! Bookmark not defined DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO .43 Footer Page of 126 Header Page of 126 DANH MỤC KÝ HIỆU VIẾT TẮT STT Từ viết tắt Tiếng Việt BIDV BIDV Hai Bà Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – Trƣng (HBT) CNH-HĐH CIC Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam Chi nhánh Hai Bà Trƣng Công nghiệp hóa – Hiện đại hóa Trung tâm thông tin tín dụng- Ngân Hàng Nhà nƣớc Việt Nam DN DPRR NH NHTM Ngân hàng Thƣơng mại NHNN Ngân hàng Nhà Nƣớc Việt Nam 10 RRHĐ Rủi ro hoạt động 11 QTRR Quản trị rủi ro 12 TCTD Tổ chức tín dụng 13 TMCP Thƣơng mại cổ phần 14 TSBĐ Tài sản bảo đảm tiền vay 15 XLRR Xử lý rủi ro 16 DNNVV Doanh nghiệp nhỏ vừa 17 CCGTCG Cầm cố giấy tờ có giá Footer Page of 126 Doanh nghiệp Dự phòng rủi ro Ngân hàng i Header Page of 126 DANH MỤC CÁC BẢNG STT Bảng Nội dung Trang Bảng 3.1 Hoạt động huy động vốn giai đoạn 2013 - 2015 BIDV Hai Bà Trƣng 55 Bảng 3.2 Hoạt động tín dụng giai đoạn 2013-2015 BIDV Hai Bà Trƣng 56 Bảng 3.3 Kết thu nhập từ hoạt động qua năm 57 Bảng 3.4 Dƣ nợ tín dụng BIDV Hai Bà Trƣng qua năm 59 Bảng 3.5 Dƣ nợ tín dụng BIDV Thanh Xuân qua năm 60 Bảng 3.6 Doanh số tín dụng BIDV Hai Bà Trƣng qua năm 62 Bảng 3.7 Tình hình khách hàng tín dụng BIDV Hai Bà Trƣng qua năm 63 Bảng 3.8 Hiệu suất sử dụng vốn vay 65 Bảng 3.9 Doanh số thu nợ hệ số thu nợ qua năm 66 10 Bảng 3.10 Vòng quay vốn tín dụng qua năm 67 11 Bảng 3.11 Mức sinh lời từ hoạt động tín dụng 68 12 Bảng 3.12 Danh sách 10 khách hàng mang lại thu nhập từ hoạt động tín dụng cao năm 2015 69 13 Bảng 3.13 Tình hình nợ hạn BIDV Hai Bà Trƣng giai đoạn 2013 – 2015 70 14 Bảng 3.14 Tỷ lệ nợ xấu hạn BIDV Hai Bà Trƣng giai đoạn 2013 – 2015 71 Footer Page of 126 ii Header Page 10 of 126 DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ STT Biểu đồ Nội dung Biểu đồ 3.1 Tình hình dƣ nợ tín dụng bình quân huy động Trang 65 vốn bình quân BIDV Hai Bà Trƣng 2013-2015 Biểu đồ 3.2 Thu nhập từ hoạt động tín dụng so với tổng thu nhập BIDV Hai Bà Trƣng 2013-2015 68 Biểu đồ 3.3 Tình nợ xấu BIDV BIDV Hai Bà Trƣng qua năm 72 Footer Page 10 of 126 iii Header Page 40 of 126 - Tốc độ tăng dư nợ tín dụng (TDN) TDN = MDN DNt-1 x 100% Chỉ tiêu dùng để so sánh tăng trƣởng dƣ nợ tín dụng qua năm nhằm đánh giá khả cho vay, tìm kiếm khách hàng đánh tình hình thực kế hoạch tín dụng ngân hàng Trong điều kiện yếu tố khác không đổi, tiêu cao mức độ hoạt động Ngân hàng ổn định có hiệu quả, ngƣợc lại Ngân hàng gặp khó khăn, việc tìm kiếm khách hàng thể việc thực kế hoạch tín dụng chƣa hiệu b Tăng trưởng doanh số tín dụng Doanh số tín dụng số tiền mà ngân hàng thực giải ngân cho khách hàng khoảng thời gian định Để đánh giá doanh số cấp tín dụng, sử dụng tiêu sau: - Mức tăng doanh số cấp tín dụng (MDS) MDS = DSt – DSt-1 Trong đó: + DSt: Doanh số cấp tín dụng năm t + DSt-1: Doanh số cấp tín dụng năm t-1 - Tốc độ tăng doanh số cấp tín dụng (TDS) TDS = MDS DSt-1 x 100% Chỉ tiêu phản ánh tốc độ thay đổi doanh số cấp tín dụng năm so với năm trƣớc, so sánh tăng trƣởng tín dụng qua năm để đánh khả cho vay, tìm kiếm khách hàng đánh giá tình hình thực kế hoạch tín dụng ngân hàng, tƣơng tự nhƣ tiêu tăng trƣởng dƣ nợ, nhƣng bao gồm toàn dƣ nợ cho vay năm đến thời điểm dƣ nợ cho 30 Footer Page 40 of 126 Header Page 41 of 126 vay năm thu hồi Chỉ tiêu cao mức độ hoạt động Ngân hàng ổn định có hiệu quả, ngƣợc lại Ngân hàng gặp khó khăn, việc tìm kiếm khách hàng thể việc thực kế hoạch tín dụng chƣa hiệu c Tăng trưởng số lượng khách hàng cấp tín dụng Chỉ tiêu phản ánh số lƣợng khách hàng ngân hàng qua thời kỳ, tiêu cho thấy khả thu hút khách hàng ngân hàng thời gian qua - Mức tăng số lượng khách hàng (MSL) MSL = St – St-1 Trong đó: + St: Số lƣợng khách hàng năm t + St-1: Số lƣợng khách hàng năm t-1 - Tốc độ tăng số lượng khách hàng (TSL) TSL = MSL St-1 x 100% Chỉ tiêu phản ánh số lƣợng khách hàng ngân hàng qua thời kỳ, cho thấy khả thu hút khách hàng ngân hàng thời gian qua 1.3.3.2 Nhóm tiêu quản trị chất lượng tín dụng a Hiệu suất sử dụng vốn vay Hệ số phản ánh kết sử dụng nguồn vốn để đầu tƣ ngân hàng thƣơng mại, hệ số nhỏ Nếu hệ số thấp dấu hiệu không tốt, phản ánh ngân hàng thƣơng mại tình trạng ứ đọng vốn, làm tăng chí phí vốn làm giảm hiệu sử dụng vốn ngân hàng Ngƣợc lại, tiêu cao doanh số cho vay ngân hàng tăng nhanh, điều gây rủi ro lớn ngân hàng Hiệu suất sử dụng vốn đƣợc tính nhƣ sau: 31 Footer Page 41 of 126 Header Page 42 of 126 Hiệu suất sử dụng vốn (H) = Tổng dư nợ cho vay/Tổng nguồn vốn huy động * 100% Đây tiêu phản ánh hiệu sử dụng vốn Ngân hàng Nó giúp so sánh khả cho vay Ngân hàng với nguồn vốn huy động đƣợc Chỉ tiêu Hiệu suất sử dụng vốn cho biết trăm đồng vốn huy động đƣợc sử dụng cho vay đồng Nếu tiêu lớn, phản ánh tình hình cân đối huy động vốn cho vay tốt, mặt đánh giá khả huy động vốn chƣa tốt Nếu tiêu nhỏ, mặt phản ánh tình hình cho vay chƣa tốt, mặt phản ánh tình hình huy động vốn tốt Thông thƣờng tiêu giao động khoảng 30% - 100% khoảng 80% tốt Tuy nhiên, hệ số hiệu sử dụng vốn chi nhánh ngân hàng mức độ tƣơng đối chi nhánh huy động tiền từ ngân hàng mẹ chuyển xuống từ chi nhánh khác chuyển sang Vì vậy, quy mô Chi nhánh hệ số lớn 100% b Hệ số thu nợ Hệ số thu nợ tỷ lệ doanh số thu nợ và doanh số cho vay kỳ đánh giá Hệ số thu nợ (%) = (Doanh số thu nợ/ Doanh số cho vay)*100% Chỉ tiêu đánh giá hiệu tín dụng việc thu nợ Ngân hàng Nó phản ánh thời kỳ đó, với doanh số cho vay định Ngân hàng thu đƣợc đồng vốn Trong điều kiện yếu tố khác cố định, tỷ lệ cao phản ánh khả thu nợ ngân hàng tốt ngƣợc lại c Vòng quay vốn tín dụng Chỉ tiêu dùng để đánh giá sách tín dụng thiên cho vay ngắn hạn hay cho vay trung dài hạn chất lƣợng tín dụng Ngân hàng Vòng quay vốn tín dụng = Tổng doanh số thu nợ/Mức dư nợ bình quân 32 Footer Page 42 of 126 Header Page 43 of 126 Đối với doanh nghiệp hệ số phản ánh tốc độ luân chuyển vốn doanh nghiệp Trong hoạt động ngân hàng, với điều kiện yếu tố khác không đổi, hệ số cao phản ánh ngân hàng thiên cho vay ngắn hạn, ngƣợc lại hệ số thấp phản ánh ngân hàng thiên cho vay trung dài hạn Vì vòng quay tín dụng ngân hàng phản ánh sách tín dụng ngân hàng Vòng quay vốn tín dụng cao ngân hàng thiên sách cho vay ngắn hạn thông thƣờng lãi suất thấp nhƣng rủi ro đƣợc thu hẹp ngƣợc lại ngân hàng thiên cho vay trung dài hạn lãi suất cao nhiên nguy rủi ro theo kỳ hạn vay cao Tùy vào vị rủi ro ngân hàng mục tiêu thời kỳ mà ngân hàng ƣu tiên cho vay ngắn hạn hay ƣu tiên cho vay trung dài hạn d Mức sinh lời từ hoạt động tín dụng Hoạt động tín dụng hoạt động chứa nhiều rủi ro nhƣng hoạt động mang lại thu nhập cho ngân hàng Do vậy, chất lƣợng tín dụng đƣợc nâng cao thực có nghĩa góp phần nâng cao khả sinh lời ngân hàng Mức sinh lời từ hoạt động tín dụng tỷ lệ thu nhập (chênh lệch thu chi) từ hoạt động tín dụng so với tổng dƣ nợ bình quân, phản ánh đồng dƣ nợ bình quân tạo đồng thu nhập Mức sinh lời từ hoạt động tín dụng = Thu nhập từ hoạt động tín dụng/Tổng dư nợ bình quân Chỉ tiêu cao phản ánh ngân hàng có cách thức hợp lý để có hiệu cao từ hoạt động tín dụng Thu nhập ngân hàng chủ yếu từ hoạt động tín dụng nâng cao chất lƣợng, hiệu hoạt động tín dụng nhằm đạt mục tiêu nâng cao hiệu hoạt động Ngân hàng thƣơng mại 1.3.3.3 Nhóm tiêu quản trị rủi ro tín dụng 33 Footer Page 43 of 126 Header Page 44 of 126 Theo phƣơng pháp truyền thống rủi ro tín dụng đƣợc đo lƣờng qua tiêu: Nợ hạn tỷ lệ nợ hạn tổng dƣ nợ; Nợ xấu tỷ lệ nợ xấu tổng dƣ nợ a Tỷ lệ nợ hạn Tỷ lệ nợ hạn = (Số dư nợ hạn /Tổng dư nợ tín dụng)*100% Trong đó, dƣ nợ hạn khoản nợ đến hạn mà khách hàng không trả đƣợc nợ mà không đƣợc gia hạn thời điểm Nợ hạn khoản nợ từ nhóm trở lên Đây tiêu quan trọng để đánh giá chất lƣợng tín dụng NHTM Tỷ lệ nợ hạn thấp biểu chất lƣợng hoạt động tín dụng ngân hàng có độ an toàn cao ngƣợc lại Quy định Ngân hàng Nhà nƣớc cho phép dƣ nợ hạn Ngân hàng thƣơng mại không đƣợc vƣợt 5%, nghĩa 100 đồng vốn ngân hàng bỏ cho vay nợ hạn tối đa đƣợc phép đồng Tỷ lệ nợ hạn phản ánh số dƣ gốc lãi hạn mà chƣa thu hồi đƣợc Tỷ lệ nợ hạn cho biết, 100 đồng dƣ nợ có đồng hạn, tiêu cho biết chất lƣợng hoạt động tín dụng ngân hàng Tỷ lệ nợ hạn cao chứng tỏ chất lƣợng tín dụng thấp; ngƣợc lại, tỷ lệ nợ hạn thấp chứng tỏ chất lƣợng tín dụng cao Tỷ lệ “ Nợ hạn” phản ánh số dƣ thực hạn, mà không phản ánh toàn quy mô dƣ nợ có nguy hạn Để khắc phục nhƣợc điểm này, ngƣời ta sử dụng tiêu “tỷ lệ tổng dƣ nợ có nợ hạn” nhƣ sau: Tỷ lệ tổng dư nợ có nợ hạn Tỷ lệ tổng dư nợ có nợ hạn = (Tổng dư nợ có nợ hạn/ Tổng dư nợ) * 100% 34 Footer Page 44 of 126 Header Page 45 of 126 Do tiêu “Tổng dƣ nợ có nợ hạn” bao gồm toàn dƣ nợ khách hàng (kể đến hạn chƣa đến hạn) kể từ xuất nợ hạn đầu tiên, nên phản ánh xác mức độ rủi ro (chất lƣợng) tín dụng ngân hàng b Tỷ lệ nợ xấu Tỷ lệ nợ xấu = Nợ xấu/Tổng dư nợ Tỷ lệ nợ xấu cho biết, 100 đồng dƣ nợ thời điểm xem xét có đồng nợ xấu, tiêu cho biết chất lƣợng hoạt động tín dụng ngân hàng Chỉ tiêu phản ánh chất lƣợng tín dụng Ngân hàng, tiêu nhỏ chất lƣợng tín dụng tốt ngƣợc lại chất lƣợng tín dụng không tốt Quy định Ngân hàng Nhà nƣớc cho phép tỷ lệ nợ xấu Ngân hàng thƣơng mại không đƣợc vƣợt 3% 1.3.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị tín dụng Ngân hàng thương mại 1.3.4.1 Nhân tố khách quan a Nhân tố thuộc doanh nghiệp, khách hàng - Vốn tự có doanh nghiệp: Vốn tự khả tự chủ tài doanh nghiệp, khả toán khả chống đỡ rủi ro doanh nghiệp Nếu vốn tự có vốn vay lớn thể khă tự chủ tài khả toán doanh nghiệp thấp, doanh nghiệp dễ bị động sản xuất kinh doanh, đồng thời nợ đến hạn khó có khả toán - Năng lực quản lý: Thể khả thích nghi máy quản lý doanh nghiệp trƣớc biến động môi trƣờng kinh doanh Nếu lực quản lý doanh nghiệp yếu dẫn đến sử dụng lãng phí nguồn 35 Footer Page 45 of 126 Header Page 46 of 126 lực, hiệu kinh doanh thấp, vốn bị thất thoát Hậu khả trả nợ vay ngân hàng - Mục đích sử dụng vốn doanh nghiệp: Một nguyên tắc cho vay ngân hàng doanh nghiệp vay vốn phải cam kết sử dụng vốn mục đích Tuy nhiên có nhiều trƣờng hợp doanh nghiệp sau nhận tiền vay cố tình sử dụng vốn vay sai mục đích gây thất thoát vốn, không trả nợ đƣợc ngân hàng - Tài sản bảo đảm: Ngay từ đầu hầu hết khoản vay ngân hàng tài trợ cho doanh nghiệp cần có tài sản bảo đảm Tuy nhiên tài sản đƣợc ngân hàng chấp nhận làm bảo đảm cho khoản vay mà tài sản đủ tiêu chuẩn đƣợc ngân hàng chấp nhận b Môi trường kinh tế Trong lĩnh vực ngân hàng nói chung hoạt động cho vay nói riêng nhạy cảm với biến động từ môi trƣờng kinh tế Đó biến động kinh tế: Lạm phát, chu kì kinh tế, lãi suất, số giá cả, phát triển khoa học công nghệ… Những yếu tố có ảnh hƣởng trực tiếp đến việc mở rộng nâng cao chất lƣợng tín dụng ngân hàng khách hàng ngân hàng thƣơng mại Thật vậy, lạm phát làm gia tăng giá hàng hóa nói chung hay nói cách khác đồng tiền bị sụt giảm giá trị Còn doanh nghiệp, lạm phát làm gia tăng chi phí đầu vào, tăng giá bán sản phẩm ảnh hƣởng đến doanh thu lợi nhuận doanh nghiệp Thực tế ảnh hƣởng đến khả trả nợ ngân hàng doanh nghiệp Điều nghĩa ngân hàng đối mặt với rủi ro tín dụng cao Bên cạnh đó, chu kì kinh tế nhân tố ảnh hƣởng đến chất lƣợng cho vay doanh nghiệp Cụ thể, thời kì kinh tế tăng trƣởng, sản xuất phát triển nhu cầu vay vốn mở rộng sản xuất kinh doanh doanh nghiệp tăng lên Đây điều kiện thuận lợi để ngân hàng mở rộng quy mô cho vay, đồng thời quan 36 Footer Page 46 of 126 Header Page 47 of 126 tâm nâng cao chất lƣợng cho vay đảm bảo an toàn vốn thu đƣợc mức lợi nhuận cao Ngƣợc lại, kinh tế suy thoái sản xuất bị kìm hãm mà lạm phát gia tăng nhu cầu vay vốn doanh nghiệp giảm sút, phạm vi đầu tƣ hoạt động ngân hàng thƣơng mại bị thu hẹp Mức lãi suất mà ngân hàng thƣơng mại cho vay doanh nghiệp chịu ảnh hƣởng lớn biến động lãi suất thị trƣờng Đồng thời nhân tố ảnh hƣởng trực tiếp đến chất lƣợng cho vay ngân hàng doanh nghiệp Vì ngân hàng cần điều chỉnh mức lãi suất cho vay doanh nghiệp phù hợp với lãi suất thị trƣờng, đồng thời đảm bảo lợi ích hài hòa ngân hàng doanh nghiệp vay vốn Nhƣ kinh tế ổn định, lạm phát đƣợc kiểm soát tốt mức lãi suất cho vay doanh nghiệp hợp lý điều kiện thuận lợi để ngân hàng thƣơng mại có đƣợc khoản vay chất lƣợng cao, đảm bảo mức thu nhập ổn định tạo môi trƣờng cạnh tranh lành mạnh cho ngân hàng c Môi trường trị, xã hội Chính trị, xã hội ổn định điều kiện tiền đề để nhân dân tin vào đƣờng lối lãnh đạo Đảng Nhà nƣớc Từ tạo điều kiện thu hút đầu tƣ nƣớc phục vụ phát triển kinh tế Vì nhu cầu vay vốn doanh nghiệp đƣợc nâng cao Về phía ngân hàng có nhiều hội mở rộng nâng cao chất lƣợng cho vay doanh nghiệp Ngƣợc lại, môi trƣờng trị xã hội không ổn định làm giảm niềm tin nhà đầu tƣ quản lý doanh nghiệp Do quy mô đầu tƣ bị thu hẹp kéo theo nhu cầu vay vốn ngân hàng bị giảm sút ảnh hƣởng đến chất lƣợng cho vay ngân hàng thƣơng mại d Môi trường pháp lý Môi trƣờng pháp lý kinh doanh tổng hợp tất yếu tố pháp lý tác động đến hoạt động kinh doanh nhƣ: hệ thống pháp luật, biện pháp 37 Footer Page 47 of 126 Header Page 48 of 126 thực thi chấp hành nghiêm chỉnh luật chủ thể tham gia kinh doanh thị trƣờng Một môi trƣờng pháp lý chặt chẽ ổn định điều kiện tiên thúc đẩy hoạt động kinh doanh doanh nghiệp, tạo điều kiên thuận lợi để doanh nghiệp vay vốn ngân hàng Ngƣợc lại, môi trƣờng pháp lý chƣa hoàn chỉnh đồng bộ, liên tục thay đổi tác động tiêu cực tới chất lƣợng cho vay ngân hàng doanh nghiệp Hệ thống pháp luật Việt Nam nhiều bất cập, vấn đề ảnh hƣởng lớn tới phát triển ngân hàng doanh nghiệp e Môi trường tự nhiên Mặc dù mối quan hệ vay vốn ngân hàng thƣơng mại doanh nghiệp đƣợc thiết lập sở lòng tin, ƣu đãi tuân thủ nghiêm túc bên chất lƣợng cho vay ngân hàng thƣơng mại doanh nghiệp giảm sút rủi ro bất khả kháng Đó rủi ro xảy tƣợng tự nhiên nhƣ hạn hán, lũ lụt, động đất, hỏa hoạn hay thay đổi tầm vĩ mô nhƣ sách kinh tế, hàng rào thuế quan… Những thay đổi thƣờng xuyên xảy ra, tác động liên tục tới ngƣời vay Môi trƣờng tự nhiên không thuận lợi nguyên nhân làm giảm chất lƣợng hiệu đầu tƣ doanh nghiệp, ảnh hƣởng tới khả trả nợ doanh nghiệp vay vốn, từ làm giảm chất lƣợng cho vay ngân hàng doanh nghiệp 1.3.4.2 Nhân tố chủ quan Đây nhân tố thuộc ngân hàng bao gồm: chất lƣợng nguồn nhân lực Ngân hàng, nguồn vốn tự có, khả huy động vốn, uy tín trình độ quản lý, trình độ kỹ thuật nghiệp vụ… a Chất lượng nguồn nhân lực Ngân hàng Con ngƣời yếu tố định đến thành công hay thất bại ngân hàng Yếu tố ngƣời gồm mặt: số lƣợng, trình độ chuyên môn, 38 Footer Page 48 of 126 Header Page 49 of 126 kinh nghiệm nghề nghiệp, cấu nhân sự, phẩm chất đạo đức, lực quản lý tác nghiệp Muốn có hoạt động kinh doanh ngân hàng tốt, trƣớc hết phải có đội ngũ cán lãnh đạo, cán quản lý giỏi, giàu kinh nghiệm, động, phẩm chất đạo đức tốt Mặt khác phải có đội ngũ cán tác nghiệp giỏi nghiệp vụ, hiểu biết rộng pháp luật, tinh thần trách nhiệm cao với công việc, phẩm chất đạo đức nghề nghiệp tốt, đặc biệt phải am hiểu có kinh nghiệm lĩnh vực tín dụng mà quản lý b Công nghệ ngân hàng Một ngân hàng có trang thiết bị, phƣơng tiện làm việc tiên tiến phục vụ kịp thời yêu cầu tiền gửi, cho vay hoạt động dịch vụ khác, nâng cao uy tín khách hàng Đồng thời, giúp cho cấp quản lý ngân hàng có thông tin kịp thời tình hình hoạt động tín dụng để có điều chỉnh cho phù hợp Công nghệ tin học cho phép ngân hàng xử lý kịp thời xác thông tin về tài chính, quan hệ tín dụng, bảo đảm tiền vay, tình hình hoạt động, thông tin pháp lý khách hàng Nhờ có công nghệ thông tin đại mà ngƣời quản lý đƣa định cần thiết cho vay, quản lý, theo dõi áp dụng chế tài tín dụng phù hợp Thông tin đầy đủ, kịp thời, xác toàn diện khả phòng ngừa rủi ro hoạt động tín dụng lớn, chất lƣợng tín dụng đƣợc nâng cao Khoa học công nghệ phát triển nhanh trang thiết bị, phƣơng tiện phải đƣợc quan tâm không ngừng đổi để đáp ứng yêu cầu công tác quản lý TDNH c Chính sách tín dụng: Chính sách tín dụng hệ thống biện pháp nhằm tăng cƣờng hay hạn chế tín dụng, đảm bảo mục tiêu kinh doanh ngân hàng thƣơng mại Nếu có đƣợc sách tín dụng đắn linh hoạt giúp cho cán tín dụng dễ dàng việc định cho vay xây dựng 39 Footer Page 49 of 126 Header Page 50 of 126 danh mục cho vay hiệu quả, đạt đƣợc nhiều mục tiêu đồng thời tránh đƣợc sai lầm hoạt động cho vay góp phần cải thiện chất lƣợng tín dụng d Nguồn vốn khả huy động vốn Muốn nâng cao chất lƣợng cho vay ngân hàng thƣơng mại cần thỏa mãn tốt nhu cầu vay vốn khách hàng Bởi nhu cầu vay vốn đƣợc thỏa mãn điều kiện tiền đề để doanh nghiệp tiến hành hoạt động sản xuất kinh doanh thƣờng xuyên liên tục, tái đầu tƣ mở rộng sản xuất, gia tăng lợi nhuận, đảm bảo trả nợ gốc lãi đầy đủ cho ngân hàng Mà thực tế nguồn vốn tự có ngân hàng hạn chế, để có đủ vốn cung ứng cho khách hàng đòi hỏi ngân hàng phải khai thác tối đa nguồn vốn dân cƣ tiền gửi tổ chức kinh tế e Chất lượng thẩm định tín dụng quy trình cho vay: Quy trình cho vay cụ thể hóa sách tín dụng Trong quy trình cho vay thẩm định khâu quan trọng định đến chất lƣợng cho vay Làm tốt công tác thẩm định điều kiện tiền đề để ngân hàng thu hồi đầy đủ gốc lãi tiền vay hạn, đồng thời tạo điều kiện để tăng nhanh vòng quay vốn tín dụng Việc nắm bắt quy trình cho vay phối hợp chặt chẽ bƣớc quy trình cho vay doanh nghiệp để ngân hàng kiểm soát tiến trình cấp tín dụng điều chỉnh sách tín dụng khách hàng `cho phù hợp với thực tế thông qua thực kiểm soát hạn chế rủi ro tín dụng phát sinh, đảm bảo an toàn vốn cho ngân hàng f Kiểm soát nội bộ: Là việc theo dõi giám sát hoạt động nghiệp vụ mà ngân hàng thƣơng mại cung cấp để có thông tin thƣờng xuyên tình hình tín dụng, qua phát vi phạm pháp luật, quy chế, thể lệ, sách, nguyên tắc cho vay để từ có biện pháp xử lý kịp thời Chất lƣợng 40 Footer Page 50 of 126 Header Page 51 of 126 tín dụng thông qua phụ thuộc vào mức độ phát kịp thời sai sót phát sinh trình giải ngân khoản tín dụng Quá trình kiểm soát nội giúp cho lãnh đạo ngân hàng thƣơng mại điều hành công việc theo chế, sách, pháp luật đồng thời nắm bắt đƣợc sai sót góp phần bảo đảm chất lƣợng tín dụng g Thông tin tín dụng: Thông tin tín dụng yếu tố thiếu quan trọng quản lý tín dụng ngân hàng Đây sở để cán tín dụng thực phân tích tình hình tài chính, uy tín, tính khả thi phƣơng án, dự án mà doanh nghiệp xin vay vốn để đƣa lựa chọn tín dụng tốt Đồng thời có biện pháp theo dõi xử lý nợ cho có hiệu Tuy yếu tố bản, nhƣng giai đoạn góp phần việc nâng cao chất lƣợng tín dụng ngân hàng thƣơng mại Nó vừa công cụ, phƣơng tiện thực tổ chức, quản lý ngân hàng thƣơng mại, kiểm tra quy trình cho vay tín dụng, thực nghiệp vụ giao dịch khác với khách hàng… Với trình độ khoa học công nghệ ngày phát triển giúp ngân hàng thƣơng mại có đƣợc thông tin xử lý thông tin xác, nhanh chóng, kịp thời, sở đƣa đƣợc định cách đắn 41 Footer Page 51 of 126 Header Page 52 of 126 KẾT LUẬN CHƢƠNG Trong chƣơng 1, luận văn tổng hợp lý luận cho việc nghiên cứu với nội dung nhƣ sau: Trƣớc hết lý luận đề cập đến nội dung NHTM nhữngvấn đề lý luận tín dụng NHTM Nội dung luận văn tập trung làm rõ quản trị tín dụng NHTM, nội dung quản trị tín dụng NHTM nhƣ quản trị quy mô tín dụng; quản trị chất lƣợng tín dụng quản trị rủi ro tín dụng, tiêu phản ánh kết quả, hiệu công tác quản trị tín dụng NHTM Luận văn đề cập đến tiêu đánh giá hiệu quản trị tín dụng NHTM, nhân tố ảnh hƣởng đến quản trị tín dụng NHTM nhằm rõ liên quan quản trị tín dụng NHTM Trong đề cập tới hai nhóm nhân tố nhân tố khách quan nhƣ môi trƣờng kinh tế - xã hội, môi trƣờng pháp lý… nhân tố chủ quan nhƣ nhân sự, công nghệ,… Quản trị tín dụng nội hàm lớn, có nhiều cách tiếp cận nội dung quản trị tín dụng NHTM Tuy nhiên luận văn tiếp cận theo cách bao quát để xem xét hoạt động tín dụng Chi nhánh NHTM đƣợc đánh giá có quy mô hệ thống BIDV (BIDV Hai Bà Trƣng), theo tác giả thực đánh giá hiệu công tác quản trị tín dụng NHTM dƣới khía cạnh tăng trƣởng bền vững lợi nhuận gắn phát triển thị phần với kiểm soát tín dụng, hạn chế rủi ro Những nội dung làm sở lý thuyết cho việc nghiên cứu đề tài 42 Footer Page 52 of 126 Header Page 53 of 126 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Hồ Diệu, 2001, Giáo trình tín dụng ngân hàng Hà Nội NXB Thống Kê Đinh Xuân Hạng Nguyễn Văn Lộc, 2012, Giáo trình Quản trị Tín dụng ngân hàng thương mại Hà Nội NXB Tài Nguyễn Văn Tiến, 2012 Giáo trình Quản trị ngân hàng thương mại Hà Nội NXB Thống Kê Báo cáo thƣờng niên BIDV Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh BIDV Hai Bà Trƣng năm 2013 - 2015 Luật tổ chức tín dụng số: 47/2010/QH12 ngày 16 tháng năm 2010 văn hƣớng dẫn Lê Nguyễn Phƣơng Ngọc, 2007 Quản lý rủi ro tín dụng hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương việt nam chi nhánh thành phố Hồ Chí Minh: Luận văn thạc sỹ Trƣờng Đại học kinh tế thành phố Hồ Chí Minh Phạm Minh Quang, 2009 Phân tích hoạt động tín dụng tiêu dùng ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn - Chi nhánh An Giang: Luận văn thạc sỹ Trƣờng Đại học An Giang Nguyễn Hồng Luận, 2010 Nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Nam Việt (NAVIBANK) Luận văn thạc sỹ Trƣờng Đại học Ngân hàng thành phố Hồ Chí Minh Nguyễn Lan Khanh, 2010 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP quốc tế Việt Nam (VIB) - thực trạng giải pháp.Luận văn thạc sỹ Trƣờng Đại học Ngoại thƣơng 10 Trần Trung Tƣờng, 2011 Quản trị tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần địa bàn thành phố Hồ Chí Minh Luận án Tiến sỹ Trƣờng Đại học Ngân hàng thành phố Hồ Chí Minh 43 Footer Page 53 of 126 Header Page 54 of 126 11 Trung tâm nghiên cứu, BIDV, 2014 Báo cáo số 314/2014 ngày 30/10/2014 Đánh giá hoạt động tín dụng ngân hàng đề xuất giải pháp đẩy mạnh tăng trƣởng tín dụng, xử lý nợ xấu 12 Quyết định số 1449/QĐ-HĐQT ngày 26/06/2014, BIDV phê duyệt mô hình tổ chức mẫu Chi nhánh ban hành chức năng, nhiệm vụ Phòng/Tổ, Phòng Giao dịch, Quỹ tiết kiệm trực thuộc chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam 13 www.sbv.gov.vn, Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam 14 www.bidv.com.vn, Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam 44 Footer Page 54 of 126 ... sau: - Thực trạng công tác quản trị tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Hai Bà Trƣng? - Những tồn tại, hạn chế công tác quản trị tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển. .. Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Hai Bà Trƣng nhƣ nào? - Các giải pháp kiến nghị nhằm hoàn thiện công tác quản trị tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Hai Bà Trƣng? Mục... THIỆN QUẢN TRỊ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HAI BÀ TRƢNG Error! Bookmark not defined 4.1 ĐỊNH HƢỚNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ TÍN DỤNG