Kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP VPB - Chi nhánh thành phố Hồ Chí Min

Header Page of 145 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRẦN VIỆT CƢỜNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP VBP CHI NHÁNH THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60.34.02.01 TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Đà Nẵng – Năm 2016 Footer Page of 145 Header Page of 145 Công trình hoàn thành ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG Ngƣời hƣớng dẫn KH: PGS.TS NGUYỄN HÒA NHÂN Phản biện 1: TS HỒ HỮU TIẾN Phản biện 2: TS PHẠM LONG Luận văn bảo vệ trước Hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ Tài - Ngân hàng họp Kon Tum vào ngày 17 tháng năm 2016 Có thể tìm hiểu luận văn tại: - Trung tâm Thông tin - Học liệu, Đại học Đà Nẵng - Thư viện trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng Footer Page of 145 Header Page of 145 MỞ ĐẦU T h ấ thiết ủ ề tài Hiện Việt Nam, Ngân hàng thương mại phải chịu áp lực từ khủng hoảng tín dụng toàn cầu Sự sụp đổ hệ thống tài Mỹ Châu Âu học cảnh báo chất lượng kiểm soát rủi ro tín dụng hệ thống ngân hàng thương mại Đứng trước tình hình đó, đòi hỏi ngân hàng thương mại Việt Nam có Ngân hàng TMCP VPBank phải nâng cao công tác kiểm soát rủi ro tín dụng, hạn chế đến mức thấp nguy tiềm ẩn gây nên rủiro Bên cạnh đó, trước thời thách thức tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế, vấn đề nâng cao khả cạnh tranh ngân hàng thương mại nước với ngân hàng thương mại nước ngoài, mà cụ thể nâng cao chất lượng tín dụng, giảm thiểu rủi ro trở nên cấp thiết Mặt khác, hoạt động tín dụng tiềm ẩn nhiều rủi ro, ngân hàng muốn tồn tại, phát triển cần phải có giải pháp nhằm nâng cao chất lượng công tác kiểm soát rủi ro tín dụng thíchhợp Để tồn phát triển môi trường cạnh tranh diễn ngày gay gắt, ngân hàng buộc phải không ngừng mở rộng quy mô hoạt động Mặt khác, hoạt động ngân hàng thương mại (NHTM) tín dụng nên với việc mở rộng quy mô hoạt động rủi ro tín dụng (RRTD) gia tăng theo Ngân hàng TMCP VPB chi nhánh TP Hồ Chí Minh khó tránh khỏi rủi ro tiến hành hoạt động cho vay, đặc biệt cho vay doanh nghiệp (DN) Bởi lẻ, DN mục tiêu lợi nhuận Footer Page of 145 Header Page of 145 sử dụng vốn vay ngân hàng không mục đích kinh doanh không hiệu quả, dẫn đến khả trả nợ bị giảm sút tất điều gián tiếp gây rủi ro cho ngân hàng Trong năm qua VPBank - Hồ Chí Minh thực tương đối tốt công tác kiểm soát rủi ro tín dụng nói chung kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay DN nói riêng đạt kết định, hoạt động cho vay doanh nghiệp phát triển mở rộng đáng kể….Tuy nhiên chi nhánh gặp tồn công tác kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Nhằm góp phần hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay DN VPB-HCM định chọn đề tài:”Kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng Thương mạicổ phần VPB chi nhánh TP Hồ Chí Minh” làm luận văn tốt nghiệp Mục tiêu nghiên cứu củ ề tài - Hệ thống hóa sở lý luậnvề kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp NHTM - Phân tích thực trạng kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay với doanh nghiệp Ngân hàng TMCP VPB - Chi nhánh TP Hồ Chí Minh - Nghiên cứu, đề uất giải pháp nhằm kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP VPB - Chi nhánh TP Hồ Chí Minh Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Toàn vấn đề liên quan lý luận kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay NHTM thực tiễn kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP VPB - Chi nhánh TP Hồ Chí Minh Footer Page of 145 Header Page of 145 - Phạm vi nghiên cứu: + Về nội dung: Không nghiên cứu toàn nội dung quản trị rủi ro tín dụng mà nghiên cứu kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp + Về không gian: Nghiên cứu thực tiễn ngân hàng TMCP VPB - Chi nhánh TP Hồ Chí Minh + Về thời gian: Nghiên cứu liệu giai đoạn từ năm 2013-2015 Phƣơ g há ghiê ứu Từ tảng sở lý luận thực tiễn hoạt động kiểm soát rủi ro cho vay doanh nghiệp, luận văn sử dụng phương pháp lịch sử, tổng hợp, thống kê, mô tả, quy nạp, diễn dịch, phân tích so sánh, đối chiếu kết hợp lý luận thực tiễn kinh doanh ngân hàng nhằm phục vụ cho nghiên cứu đề tài để đưa nhận xét, đánh giá vấn đề liên quan đến nội dung luận văn Thu thập liệu thứ cấp tài liệu nội bộ, báo cáo tổng kết công tác tín dụng NHTM, quan liên quan, tạp chí, kết luận hội thảo chuyên đề, trang thông tin điện tử Trên sở liệu thu thập được, xử lý phân tích liệu, tìm nguyên nhân, nhân tố ảnh hưởng, kết luận đề giải pháp gh h họ thự tiễ ủ ề tài - Hệ thống hoá vấn đề kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay DN ngân hàng thương mại - Đánh giá thực trạng công tác kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay DN VPB-HCM Footer Page of 145 Header Page of 145 - Đề xuất giải pháp nhằm hoàn thiện công tác kiểm soát rui ro tín dụng cho vay DN VPB-HCM góp phần nâng cao hiệu hoạt động tín dụng chi nhánh Bố cụ ề tài Ngoài phần mở đầu kết luận luận văn bao gồm chương sau: - Chương 1: Cơ sở lý luận kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghệp ngân hàng TMCP - Chương 2: Thực trạng hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp ngân hàng TMCP VPB chi nhánh Hồ Chí Minh - Chương 3: Một số giải pháp nhằm hoàn thiện kiểm soát rủi ro tín dụng hoạt động cho vay doanh nghiệp ngân hàng TMCP VPB chi nhánh Hồ Chí Minh Tổ g u tài iệu ghiê ứu - Đề tài “Kiểm soát tài trợ RRTD cho vay DN ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh vượng– CN Đà Nẵng” (2013), tác giả Nguyễn Bá Phương, luận văn thạc sỹ kinh tế, trường đại học kinh tế Đà Nẵng - Đề tài “Kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay DN Ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam” (2015) – CN Đà Nẵng tác giả Lê Thị Hồng Thắm luận văn thạc sỹ kinh tế, trường đại học kinh tế TP Hồ Chí Minh - Đề tài “Kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay DN Ngân hàng TMCP Á Châu (2015)” – CN Đà Nẵng tác giả Nguyễn Thị Hằng Nga luận văn thạc sỹ kinh tế, trường đại học kinh tế Đà Nẵng Footer Page of 145 Header Page of 145 - Đề tài “Kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay DN NH Quân Đội – CN Đăklăk (2015)” tác giả Nguyễn Thị Mai Quyên luận văn thạc sỹ quản trị kinh doanh, trường đại học kinh tế Đà Nẵng - Đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng DN NH TMCP Hàng Hải – CN Đà Nẵng” (2013)” tác giả Nguyễn Lê Hồng Uyên, luận văn thạc sỹ quản trị kinh doanh, trường đại học kinh tế Đà Nẵng - Đề tài “Quản lý RRTD hoạt động cho vay DN vừa nhỏ NHTM CP Kỹ Thương Việt Nam – CN TP.HCM (2007)” Lê Nguyễn Phương Ngọc luận văn thạc sỹ quản trị kinh doanh, trường đại học kinh tế TP.HCM Footer Page of 145 Header Page of 145 CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM SOÁT RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 KHÁI QUÁT VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DN CỦA NHTM 1.1.1 Khái niệm v i trò ặ iểm hoạt ộng cho vay NHTM a Khái niệm hoạt động cho vay NHTM b Đặc điểm hoạt động cho vay NHTM c Vai trò hoạt động cho vay 1.1.2 Rủi ro tín dụng hoạt ộng cho vay NHTM a Khái niệm rủi ro ro tín dụng b Đặc điểm rủi ro tín dụng cho vay DN c Quản trị rủi ro tín dụng cho vay NHTM 1.2 KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DN CỦA NHTM 1.2.1 Khái niệm kiểm soát rủi ro tín dụng 1.2.2 Nội dung kiểm soát rủi ro tín dụng Doanh nghiệp a Né tránh rủi ro tín dụng cho vay DN NHTM b Ngăn ngừa rủi ro tín dụng cho vay DN NHTM c Giảm thiểu rủi ro tín dụng cho vay DN NHTM d Chuyển giao rủi ro tín dụng cho vay DN NHTM e Phân tán rủi ro tín dụng cho vay DN NHTM f Chấp nhận rủi ro tín dụng cho vay DN NHTM 1.2.3 Những nhân tố ả h hƣở g ến kiểm soát rủi ro tín dụng Footer Page of 145 Header Page of 145 a Nhân tố thuộc phía ngân hàng b Nhân tố thuộc phía khách hàng c Nhân tố khách quan 1.2.4 Cá tiêu h h giá ết công tác kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp a Tỷ trọng nợ xấu cho vay DN b Tỷ trọng nợ có khả vốn c Tỷ trọng xóa nợ ròng cho vay DN d Chỉ tiêu tỷ trọng trích lập dự phòng e Sự thay đổi cấu nhóm nợ KẾT LUẬN CHƢƠNG Trong hoạt động kinh doanh cúa NHTM, việc đối đầu với rủi ro tín dụng cho vay tránh khỏi Vấn đề đặt làm để giữ mức RRTD mức kiểm soát Chương I luận văn khái quát vấn đề cho vay DN, rủi ro tín dụng cho vay DN đề cập đến phương thức thực tiêu đánh giá kết kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay DN NHTM Trên sở lý thuyết chương 1, chương phân tích thực trạng đánh giá công tác kiểm soát RRTD cho vay DN NHTMCP – VPB chi nhánh Tp.HCM năm 2013-2015 Footer Page of 145 Header Page 10 of 145 CHƢƠNG THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP VPB CHI NHÁNH THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH 2.1 KHÁI QUÁT VỀ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP VPB CHI NHÁNH TPHCM 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển NHTMCP VPB chi nhánh TP.HCM a Quá trình hình thành phát triển VPB Hồ Chí Minh b Mô hình tổ chức 2.1.2 Tình hình hoạt ộ g i h d h NHTM CP VPB chi nhánh TP.HCM a Hoạt động huy động vốn Tổng nguồn vốn huy động tăng trưởng qua năm nguồn vốn huy động cấu theo hướng tích cực, bám sát chiến lược 2012-2017 mà Ngân hàng đặt ra: bên cạnh việc đẩy mạnh tăng trưởng phân khúc khách hàng cá nhân truyền thống, chi nhánh mở rộng khai thác triệt để phân khúc khách hàng doanh nghiệp Footer Page 10 of 145 Header Page 12 of 145 10 c Kết hoạt động kinh doanh Lợi nhuận ngân hàng tăng từ 105,8 tỷ đồng năm 2013 lên 134,2 tỷ đồng năm 2014, tăng 28,4 tỷ đồng (tương đương 6,2 %), so với năm 2014, lợi nhuận ngân hàng năm 2015 248,5 tỷ tăng 114,3 tỷ (tương đương 114,4%) Bảng 2.3 Kết hoạt động kinh doanh VPB-HCM Đơn vị tính: Tỷ đồng 2013 2014 2015 Tổng thu nhập hoạt động 396,7 514,8 979,8 Chênh lệch 2015 2014 so so với với 2013 2014 118,1 465,0 Thu nhập lãi 323,9 434,4 840,7 110,5 406,3 Lãi từ hoạt động dịch vụ 41,7 49,8 71,9 8,1 22,0 (1,6) (7,4) (23,5) (5,8) (16,2) Lãi/lỗ từ mua bán chứng khoán 23,7 37,8 5,9 14,1 (31,9) Lãi từ hoạt động khác 8,1 (0,6) 71,1 (8,7) 71,6 0,9 0,7 13,9 (0,2) 13,1 Chi phí hoạt động 210,9 302,4 462,2 91,5 159,8 Lợi nhuận trước dự phòng rủi ro 185,8 212,5 517,7 26,7 305,2 Chi phí dự phòng rủi ro 80,0 78,3 269,1 (1,7) 190,8 Lợi nhuận trước thuế 105,8 134,2 248,5 28,4 114,4 Chi phí thuế TNDN 23,3 29,5 54,7 6,2 25,2 Lợi nhuận sau thuế 82,5 104,6 193,9 22,1 89,2 Chỉ tiêu Lãi từ kinh doanh ngoại hối ngân hàng Thu nhập từ góp vốn, mua cổ phần (Nguồn: Báo cáo kết hoạt động kinh doanh cuả VPB-HCM) Footer Page 12 of 145 Header Page 13 of 145 11 2.2 THỰC TRẠNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DN TẠI VPB-HCM 2.2.1 Thực trạng biện pháp kiểm soát rủi ro tín dụng tr g h v y DN ƣợc áp dụng VPB– HCM a Biện pháp né tránh rủi ro tín dụng cho vay DN - Từ chối cho vay: - Doanh nghiệp vay vốn phải có phương án sản xuất kinh doanh, dự án đầu tư khả thi, hiệu - Biến đổi rủi ro tín dụng mức chấp nhận vay - Giới hạn tín dụng DN vay vốn b Biện pháp ngăn ngừa rủi ro tín dụng cho vay DN - Sử dụng biện pháp đảm bảo TS nợ vay - Tổ chức công tác cho vay nhằm hạn chế rủi ro tín dụng cho vay DN - Sử dụng biện pháp tài - Thực thu nợ trước hạn c Biện pháp giảm thiểu rủi ro tín dụng cho vay DN - Các biện pháp bảo đảm tiền vay: - Định giá khoản vay để áp dụng lãi suất cho vay - Áp dụng điều khoản hợp đồng d Biện pháp chuyển giao rủi ro tín dụng cho vay DN - Mua bảo hiểm tín dụng: - Bán nợ - Yêu cầu DN có bảo lãnh bên thứ e Biện pháp phân tán rủi ro tín dụng cho vay DN Ngân hàng VPB – Chi nhánh TP.HCM thực phân tán RRTD cách thực đa dạng hóa danh mục cấp tín dụng phương thức cho vay Footer Page 13 of 145 Header Page 14 of 145 12 VPB-HCM tung nhiều sản phẩm tín dụng hấp dẫn, linh hoạt, phù hợp với vùng, lĩnh vực kinh doanh, loại hình doanh nghiệp Bên cạnh đó, phương thức cho vay NH đáp ứng nhu cầu đa dạng KHDN địa bàn f Biện pháp chấp nhận rủi ro tín dụng cho vay DN Chi nhánh đánh giá hội kinh doanh dựa mối quan hệ rủi ro – lợi ích để tìm kiếm hội đạt lợi ích ứng đáng với mức rủi ro chấp nhận 2.2.2 Thự trạ g ết uả iểm s át rủi r t dụ g ƣợ dụ g VPB-HCM a Biến động cấu nhóm nợ mức giảm tỷ trọng dư nợ từ nhóm đến nhóm Bảng 2.5 Phân nhóm nợ cho vay DN Đvt: tỷ đồng Chi nhánh I Tổng dư nợ Nhóm Nhóm Nhóm Nhóm Nhóm II Nợ xấu III Nợ từ nhóm đến nhóm Năm 2013 3.306 3.057 155 37 30 26 93 248 92,5% 4,7% 1,1% 0,9% 0,8% 2,8% Năm 2014 5.118 4.847 141 50 46 34 130 7,5% 271 Tỷ trọng 94,7% 2,8% 1,0% 0,9% 0,7% 2,5% Năm 2015 7.832 7.148 453 43 83 106 232 91,3% 5,8% 0,5% 1,1% 1,3% 3,0% 5,3% 684 8,7% Tỷ trọng Tỷ trọng (Nguồn: P Khách hàng doanh nghiệp) Chất lượng tín dụng chi nhánh mức an toàn, tỷ trọng nợ ấu đạt mục tiêu 3%, nhiên nợ nhóm lại vượt mục tiêu 5% Năm 2014, nợ nhóm giảm từ 155 tỷ uống Footer Page 14 of 145 13 Header Page 15 of 145 144 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 2,8% tổng dư nợ, điều cho thấy chi nhánh có cải thiện việc kiểm soát nợ hạn Năm 2015 tổng dư nợ tăng cao so với năm 2014 với mức tăng 2.714 tỷ đổng, tỷ trọng tăng 53%, kèm theo mức nợ ấu tăng từ 130 tỷ lên 232 tỷ chiểm 3% tổng dư nợ, nợ từ nhóm đến nhóm tăng từ 271 tỷ len 684 tỷ Bảng 2.6 Mức giảm tỷ trọng dư nợ cho vay doanh nghiệp từ nhóm – nhóm Chỉ tiêu Tổng dư nợ Năm năm năm 2013 2014 2015 Chênh lệch Chênh lệch (2014/2013) (2015/2014) Số tiền % Số tiền % 3.305,7 5.118,0 7.832,5 1.812,2 54,8% 2.714,5 53,0% Dư nợ từ nhóm 248,3 270,7 684,4 7,5% 5,3% 8,7% 22,5 9,0% 413,6 152,8% 2–5 Tỷ trọng dư nợ cho vay DN từ nhóm -2,2% 3,4% 2–5 (Nguồn: P Khách hàng doanh nghiệp) Năm 2015 ngân hàng VPB chi nhánh TP.HCM thu hút lượng lớn khách hàng cá nhân tổ chức, doanh nghiệp, điều khiến tổng dư nợ VPB-HCM tăng cao Năm 2015 tỷ trọng dư nợ từ nhóm 2-5 tăng cao đột biến từ 270,7 tỷ đồng năm 2014 tăng lên 684,4 tỷ đồng năm 2015 với tỷ trọng tăng 152,8% mức tăng 413,7 tỷ nhiên việc mức dư nợ từ nhóm 2-5 tăng cao đột biến năm 2015 cho thấy công tác kiểm soát rủi ro tín dụng ngân hàng năm 2014-2015 chưa thực tốt Footer Page 15 of 145 14 Header Page 16 of 145 b Mức giảm tỷ trọng nợ xấu cho vay Doanh nghiệp Bảng 2.7 Mức giảm tỷ trọng nợ xấu cho vay DN Đvt: tỷ đồng Chỉ tiêu Chênh lệch Chênh lệch Năm Năm Năm (2014/2013) (2015/2014) 2013 2014 2015 Số Số % tiền Tổng dư nợ nợ xấu Tỷ trọng nợ xấu % tiền 3.306 5.118 7.832 1.812 54,8% 2.715 53,0% 93 130 232 37 39,8% 102 78,6% 2,8% 2,5% 3,0% -0,3% 0,4% (Nguồn: P.Khách hàng DN) Nợ xấu cho vay DN tăng qua nă,m tổng dư nợ tăng qua năm Sang năm 2015 tỷ trọng nợ xấu mức nợ xấu tăng cao, với tỷ trọng nợ xấu chiếm 3% tổng dư nợ, với mức nợ xấu 232 tỷ đồng, tăng 102 tỷ đồng so với năm 2014, mức tăng 78,6% Mức nợ xấu có u hướng tăng qua năm tốc độ nợ xấu tăng cao năm 2015 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG HOẠT ĐỘNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VPB - HCM 2.3.1 Những kết ạt ƣợc kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay VPB-HCM - Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - chi nhánh TP.HCM áp dụng đa dạng linh hoạt biện pháp kiểm soát kiểm soát rủi ro tín dụng yêu cầu mức độ đảm bảo TS nợ vay, mức vốn tự có, tham gia vào dự án, phương án vay vốn Footer Page 16 of 145 Header Page 17 of 145 15 - Trong giai đoạn 2013-2015 NH có nhiều nỗ lực công tác kiểm soát rủi ro tín dụng Tỷ trọng nợ xấu kiểm soát 3% tổng dư nợ - Việc từ chối cho vay VPB-HCM có tiêu chí rõ ràng, dễ dàng cho cán quan hệ khách hàng chủ động việc tìm kiếm, lựa chọn khách hàng Tiêu chí sàng lọc xây dựng cách khoa học - Việc hàng năm tính toán rà soát giới hạn tín dụng DNVV giúp cho VPB-HCM đánh giá lại mức độ xác giới hạn tín dụng, ác định lại giới hạn tín dụng cho phù hợp với kế hoạch kinh doanh khách hàng - VPB-HCM thực tốt việc đa dạng hóa sản phẩm tín dụng, đối tượng doanh nghiệp vay vốn, phương thức cho vay giúp phân tán rủi ro trình cấp tín dụng - Chính sách tín dụng chi nhánh rõ ràng, phù hợp với nhiều đối tượng DN vay vốn, tiêu chuẩn điều kiện cấp tín dụng rõ ràng a Những hạn chế - Tỷ trọng nợ từ nhóm – nhóm chiếm tỷ trọng cao, đồng thời tỷ trọng trích lập dự phòng tăng qua năm chi nhánh chưa kiểm soát tốt tình hình nợ hạn chi nhánh - Hiện chi nhánh thực đánh giá TSĐB chủ yếu theo giá thị trường và theo giá trị sổ sách Việc định giá theo giá thị trường chưa đồng cán định giá - VPB-HCM không qui định tiêu chí cụ thể mà giao thẩm quyền cho cấp có thẩm quyền phán tín dụng, đánh giá tính khả thi phương án kinh doanh, dự án đầu tư Footer Page 17 of 145 Header Page 18 of 145 16 - VPB-HCM không qui định tình hình tài DN vay vốn mà giao cho cấp có thẩm quyền phê duyệt cho vay, phân tích định có chấp nhận tình hình tài DNVV cụ thể hay không, - Chi nhánh đưa giới hạn tín dụng dựa vào nhu cầu sản xuất kinh doanh DN chưa đưa giới hạn tín dụng cao DNVV - Chi nhánh chủ quan vào tài sản đảm bảo nên chưa kiên thực yêu cầu việc mua bảo hiểm tín dụng cho khoản vay KH doanh nghiệp - Việc soản thảo hợp đồng cho vay NH theo mẫu soạn sẵn, áp dụng chung cho tất khách hàng, không quy định điều kiện điều khoản riêng cho khách hàng b Nguyên nhân dẫn đến hạn chế công tác kiểm soát rủi ro tín dụng thời gian qua VPB Nguyên nhân khách quan Môi trường kinh tế nhiều bất trắc Môi trường pháp lý chưa thuận lợi Môi trường thông tin hạn chế Môi trường cung cấp thông tin thiếu khó kiểm chứng, ngân hàng thiếu khó khăn việc tìm kiếm thông tin tin cậy để phục vụ cho công tác phẩm định PAKD/DAĐT, ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định cho vay Sức ép cạnh tranh ngày gay gắt Nguyên nhân chủ quan Từ phía VPB-HCM Các điều kiện điều khoản hợp đồng cho vay VPB chung chung Thiếu chi tiết nội dung nhằm kiểm soát nợ vay Footer Page 18 of 145 Header Page 19 of 145 17 như: điều kiện giải ngân, chứng từ cung cấp, nội dung bên vay phải thực để phòng ngừa rủi ro VPB-HCM chưa ây dựng hệ thống cung cấp thông tin, cảnh báo tín dụng đầy đủ để hỗ trợ, phục vụ cho công tác thẩm định kiểm soát rủi ro Các phương thức kiểm soát chưa thực đầy đủ, triển khai chưa hiệu quả: Sự tuân thủ quy trình tín dụng VPB-HCM có thời điểm chưa nghiêm thiếu thận trọng, hoạt động cho vay để xảy sai sót Chính sách tín dụng NH hạn chế, số điểm chưa phù hợp với thực tế, sách lãi suất chưa áp dụng linh hoạt đối tượng khách hàng có mức độ rủi ro khác dẫn đến nhiều trường hợp khách hàng có rủi ro cao lãi suất cho vay thấp, chưa áp dụng nguyên tắc phần bù rủi ro Từ phía khách hàng vay Nhiều số liệu báo cáo tài doanh nghiệp chưa đảm bảo tính xác cao, không phản ánh thực trạng sản xuất kinh doanh tình hình tài doanh nghiệp Do lực quản trị điều hành chủ doanh nghiệp hạn chế Do sử dụng vốn sai mục đích, thiện chí trả nợ Footer Page 19 of 145 Header Page 20 of 145 18 KẾT LUẬN CHƢƠNG Dựa sở lý thuyết chương 1, chương tiến hành phân tích thực trạng rủi ro tín dụng cho vay DN công tác kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay DN, từ đưa nhận định đánh giá thành tưu đạt tồn mắc phải thời gian qua NHTM CP VPB- Hồ Chí Minh Cũng từ đưa nguyên nhân dấn đến tồn hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng thời gian qua chi nhánh Trên sở đó, chương luận văn đề xuất giải pháp kiến nghị nhằm hoàn thiện công tác kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay DN VPB- HCM Footer Page 20 of 145 19 Header Page 21 of 145 CHƢƠNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI VPB-HCM 3.1 CĂN CỨ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DN 3.1.1 Đị h hƣớ g hát triể hu g ủ hệ thố g VPB Về hoạt động kinh doanh, VPBank tiếp tục phát triển hai mảng kinh doanh trọng tâm phục vụ phân khúc Khách hàng Cá nhân Khách hàng Doanh nghiệp Vừa Nhỏ, đồng thời nhanh chóng thiết lập mảng kinh doanh phục vụ phân khúc tín dụng tiểu thương, phân khúc tiềm bị bỏ ngỏ Trong năm tới VPB tập trung vào mảng kinh doanh tạt sườn, đặc biệt xét hiệu từ Khối Khách hàng Doanh nghiệp, KhốiThị trường Tài chính, 3.1.2 Đị h hƣớ g t dụ g VPB-HCM Tập trung công tác rà soát, thu hồi nợ xấu, nợ hạn lành mạnh danh mục tín dụng Thực trích lập đầy đủ dự phòng đảm bảo nguồn tài sẵn sàng bù đắp rủi ro có khả phát sinh Tăng trưởng tín dụng nguyên tắc chọn lọc, an toàn, hiệu đảm bảo danh mục tín dụng hợp lý, phù hợp Mục tiêu: - Tốc độ tăng trưởng vốn hàng năm: 20-25%/năm - Tốc độ tăng dư nợ hàng năm: 12-16%/năm - Phấn đấu tăng thu dịch vụ 42% so với năm 2015 tỷ trọng thu tín dụng tăng lên 25-30%/ tổng thu nhập - Chênh lệch thu chi tăng 15-19% so với năm 2015 đảm bảo thu nhập cho người lao động Footer Page 21 of 145 Header Page 22 of 145 20 3.2 CÁC GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DN 3.2.1 Tiế tụ h thiệ ô g tá thẩm ị h khách hàng DN cho vay Trong hoạt động cho vay, bước thẩm định khách hàng quan trọng, có ảnh hưởng lớn đến chất lượng tín dụng ngân hàng Việc sàng lọc đánh giá khách hàng tốt, ấu chủ yếu thực thông qua công tác thẩm định Chính vậy, để nâng cao chất lượng tín dụng kiểm soát rủi ro phải có biện pháp để nâng cao chất lượng thẩm định Trên sở hạn chế công tác thẩm định chi nhánh, đưa số giải pháp sau: Kiểm tra xác minh số liệu, thông tin khách hàng cung cấp: - Về kiểm tra, ác minh thông tin báo cáo tài kết kinh doanh doanh nghiệp: Trên sở số liệu năm trước đây, CBTD phân tích tỷ trọng cấu danh mục tài sản có tài sản nợ, phân tích biến động qua năm, có dấu hiệu bất thường khả nghi tập trung làm rõ Kiểm tra báo cáo lãi lỗ: Kiểm tra khoản mục bao gồm doanh thu bán hàng, chi phí mua, chi phí bán hàng chi phí chung có hạch toán đầy đủ ác không 3.2.2 Thự hiệ tốt ô g tá iểm s át hặt hẽ mụ h sử dụ g vố iểm s át ội Kiểm soát chặt chẽ mục đích sử dụng vốn Kiểm soát vốn tự có tham gia vào phương án Nâng cao vai trò công tác kiểm soát nội hoạt động tín dụng Ngân hàng việc tăng cường cán có Footer Page 22 of 145 21 Header Page 23 of 145 trình độ, qua nghiệp vụ tín dụng để bổ sung cho phòng kiểm soát, thường uyên đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ, pháp luật cho cán phòng kiểmsoát 3.2.3 Nghiêm hỉ h hấ hà h ui hế ảm bả tiề v y xây dự g ƣợ hệ thố g ả h bá h ả v y ó vấ ề Nghiêm chỉnh chấp hành quy chế đảm bảo tiền vay Xây dựng hệ thống dấu hiệu cảnh báo khoản vay có vấn đề nhằm có hướng xử lý kịp thời trước xảy tổn thất 3.2.4 Thự hiệ tốt ô g tá bằ g h thự hiệ bả hiểm t t huyể gi rủi r t dụ g dụ g ết hợ hợ g dụ g Nâng cao hiệu phương thức bảo hiểm tín dụng Chứng khoán hóa khoản cho vay TS khác Hợp đồng trao đổi tín dụng (Credit swap) Hợp đồng quyền tín dụng (Credit options) 3.2.5 Tă g ƣờ g dụ g hì h thứ g h tr h v y g tài trợ g h v y Tăng cường áp dụng hình thức cho vay đồng tài trợ: Đa dạng hóa cho vay nhằm phân tán rủi ro: Hoàn thiện công tác triển khai biện pháp kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay DN 3.2.6 Tạ ậ môi trƣờ g àm việ thuậ trì h ộ ghiệ vụ giá dụ ứ ợi, â g ghề ghiệ Nâng cao chất lượng hiệu làm việc CBTD chi nhánh Áp dụng công nghệ vào công tác kiểm soát rủi ro tín dụng Footer Page 23 of 145 Header Page 24 of 145 22 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Đối với phủ, ngành Tiếp tục hoàn thiện hệ thống pháp luật, không ngừng tạo môi trường pháp lý lành mạnh để khuyến khích sản uất kinh doanh cho doanh nghiệp, đồng thời bảo vệ lợi ích đáng NHTM Quy định sở pháp lý, lý tài sản bảo đảm điều cần thiết NH nhằm hạn chế rủi ro tronghoạt động cho vay Tuy nhiên, Chính phủ cần hoàn thiện quy trình lý tài sản đảm bảo, rút ngắn thời gian giải hồ sơ để ngân hàng nhanh chóng thu hồi nợ Xúc tiến trình tái cấu kinh tế: Tái cấu kinh tế tạo tính hiệu kinh tế , DNVV có môi trường điều kiện hoạt động hiệu DNVV né tránh nhiều rủi ro khả trả nợ cho ngân hàng cải thiện Đặc biệt sớm thực tái cấu DN có sở hữu nhà nước để đảm bảo cho DN hoạt động hiệu 3.3.2 Đối với Ngân hàng Việt Nam Thị h Vƣợng – VPB VPB Việt Nam cần nghiên cứu quy trình tín dụng để có sách kịp thời ban hành văn hướng dẫn cụ thể quy trình tác nghiệp phận liên quan Xây dựng hệ thống thông tin cảnh báo sớm rủi ro tín dụng trường hợp: cho vay vượt thẩm quyền phán quyết, nghi ngờ đảo nợ, khách hàng thành lập, không đủ tài sản đảm bảo theo quy định, cho vay lòng vòng nhóm khách hàng có liên quan, khác hàng không hoạt động kinh doanh, chia tách chia nhỏ dự án để định cho vay thẩm quyền, cho vay trùng lắp chi nhánh Footer Page 24 of 145 Header Page 25 of 145 23 KẾT LUẬN Rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp gắn liền với hoạt động tín dụng ngân hàng Hậu rủi ro tín dụng vô nặng nề làm giảm thu nhập thất thoát vốn, tác động xấu đến uy tín vị ngân hàng ảnh hưởng nghiêm trọng đến hệ thống NHTM kinh tế, đặc biệt điều kiện kinh tế khó khăn nhiều biến động Rủi ro tín dụng cho vay ngân hàng loại bỏ hoàn toàn NHTM đứng trước nhứng nguy rủi ro lớn hoạt động, đặc biệt nguy rui ro tín dụng Vì kiểm soát rủi ro tín dụng nhiệm vụ quan trọng công tác quản trị NHTM Thực tế kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay DN VPBHCM nhiều hạn chế, chưa đápứng yêu cầu kiểm soát rủi ro tín dụng Vì vậy, cần thiết phải tăng cường kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay DN để thúc đẩy hoạt động tín dụng phát triển an toàn, hiệu quả, giới hạn rủi ro ngân hàng Trên sở vận dụng phương pháp nghiên cứu, bám sát mục tiêu, luận văn hoàn thành nhiệm vụ: Phân tích sở lý luận rủi ro tín dụng kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp NHTM Phân tích thực trạng kiểm soát rủi ro tín dụng trogn cho vay doanh nghiệp VPB chi nhánh TP.HCM hoàn cảnh kinh tế cụ thể tạiđịa phương nói riêng nước nói chung, bối cảnh cạnh tranh NHTM ngày gay gắt, khách hàng ngày có hiểu biết lĩnh vực tài ngân hàng yêu cầu ngân hàng cao Qua đóđánh giá thành công mặt hạn chế nguyên nhân hạn chế để khắc phục, hoàn thiện Footer Page 25 of 145 Header Page 26 of 145 24 Trên sở lý luận thực tiễn đó, kết hợp với kinh nghiệm công tác chi nhánh, với nghiên cứuđịnh hướng mục tiêu, định hướng kiểm soát RRTD cho vay DN chi nhánh theo nhiệm vụ VPB Việt Nam, tác giảđã đề xuất số giải pháp nhằm hoàn thiện kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay DN chi nhánh Đưa số kiến nghị VPB Việt Nam, NHNN Việt Nam quan trực thuộc Chính phủ để tạo điều kiện thực thi nhứng giải pháp nhằm nâng cao hiệu công tác kiểm soát rủi ro tín dụngđãđưa Nhứng kết nghiên cứu luận văn hy vọng góp phần nhỏ việc nâng cao hiệu công tác kiểm soát rui ro tín dụng cho vay DN chi nhánh, tạo môi trường tín dụng an toàn hiệu đề chi nhánhđạt mục tiêu kinh doanh cao đủ sức cạnh tranh với NHTM Footer Page 26 of 145 ... rủi ro tín dụng cho vay với doanh nghiệp Ngân hàng TMCP VPB - Chi nhánh TP Hồ Chí Minh - Nghiên cứu, đề uất giải pháp nhằm kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP VPB - Chi. .. sau: - Chương 1: Cơ sở lý luận kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghệp ngân hàng TMCP - Chương 2: Thực trạng hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp ngân hàng TMCP VPB chi. .. Rủi ro tín dụng hoạt ộng cho vay NHTM a Khái niệm rủi ro ro tín dụng b Đặc điểm rủi ro tín dụng cho vay DN c Quản trị rủi ro tín dụng cho vay NHTM 1.2 KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY