Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần hàng hải chi nhánh hải phòng

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - NGUYỄN NGỌC THẮNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI CHI NHÁNH HẢI PHÒNG LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Hà Nội - 2016 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN NGỌC THẮNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI CHI NHÁNH HẢI PHÒNG Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG NGHIÊN CỨU NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGUYỄN QUỐC TOẢN XÁC NHẬN CỦA XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HĐ CÁN BỘ HƢỚNG DẪN CHẤM LUẬN VĂN Hà Nội - 2016 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn thực hiện, dƣới hƣớng dẫn khoa học TS Nguyễn Quốc Toản Các số liệu kết nghiên cứu luận văn hoàn toàn trung thực, tài liệu trích dẫn luận văn đƣợc rõ nguồn gốc Mọi giúp đỡ cho việc hoàn thành luận văn đƣợc cảm ơn Nếu sai hoàn toàn chịu trách nhiệm Hà Nội, ngày 01 tháng 08 năm 2016 Tác giả luận văn Nguyễn Ngọc Thắng MỤC LỤC Danh mục từ viết tắt i Danh mục bảng ii Danh mục hình iv LỜI MỞ ĐẦU .1 CHƢƠNG TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu .4 1.2 Cơ sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng 10 1.2.1 Rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại .10 1.2.2 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thuơng mại 14 KẾT LUẬN CHƢƠNG 27 CHƢƠNG 2: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 28 2.1 Phƣơng pháp nghiên cứu 28 2.1.1 Các phương pháp sử dụng 28 2.2.2 Phương pháp tiến hành 29 2.2 Thiết kế nghiên cứu 31 CHƢƠNG 3: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI CHI NHÁNH HẢI PHÒNG 30 3.1 Khái quát hoạt động ngân hàng Hàng Hải chi nhánh Hải Phòng 30 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển 30 3.1.2 Sơ đồ máy hoạt động ngân hàng Hàng Hải chi nhánh Hải Phòng 31 3.1.3 Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng Hàng Hải chi nhánh Hải Phòng 32 3.2 Thực trạng rủi ro tín dụng ngân hàng Hàng Hải chi nhánh Hải Phòng .35 3.2.1 Hoạt động tín dụng ngân hàng Hàng Hải chi nhánh Hải Phòng 35 3.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng ngân hàng Hàng Hải chi nhánh Hải Phòng 42 3.3 Thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Hàng Hải chi nhánh Hải Phòng 47 3.3.1 Chính sách tín dụng tổ chức máy thực 47 3.3.2 Tổ chức thực giám sát 51 3.3.3 Hiệu hoạt động quản trị ngân hàng Hàng Hải chi nhánh Hải Phòng 62 3.3.4.Kết nghiên cứu thu thập thông tin thực tế ngân hàng Hàng Hải chi nhánh Hải Phòng 66 3.4 Đánh giá hoạt động quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Hàng Hải chi nhánh Hải Phòng 78 3.4.1 Mặt 78 3.4.2 Hạn chế 79 3.4.3 Nguyên nhân .81 KẾT LUẬN CHƢƠNG 85 CHƢƠNG 4: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI CHI NHÁNH HẢI PHÒNG .86 4.1 Định hƣớng quản trị rủi ro tín dụng thời gian tới ngân hàng Hàng Hải chi nhánh Hải Phòng 86 4.1.1 Định hướng chung ngân hàng Hàng Hải 2016- 2018 86 4.1.2 Định hướng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Hàng Hải chi nhánh Hải Phòng 87 4.2 Giải pháp hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Hàng Hải chi nhánh Hải Phòng .88 4.2.1 Giải pháp hoàn thiện công tác nhận diện RRTD 88 Giải pháp hoàn thiện đo lường rủi ro tín dụng 91 4.2.3 Giải pháp hoàn thiện kiểm soát RRTD 98 4.2.4 Giải pháp phòng ngừa xử lý rủi ro tín dụng 102 4.2.5 Đào tạo bố trí nhân lực hợp lý 105 4.2.6 Ứng dụng thông lệ quốc tế Basel II công tác xây dựng mô hình quản trị RRTD Chi nhánh 107 3.3 Kiến nghị .112 3.3.1 Kiến nghị với Hội sở 112 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà Nước .112 KẾT LUẬN CHƢƠNG 115 KẾT LUẬN .116 Tài liệu tham khảo 117 PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT STT Ký hiệu Nguyên nghĩa CBTD Cán tín dụng CIC Trung tâm tín dụng DN Doanh nghiệp ĐTNN Đầu tƣ nƣớc KH Khách hàng KHCN Khách hàng cá nhân KHDN KH Doanh nghiệp Maritime Bank Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Hàng Hải 10 Maritime Bank Hải Phòng 11 NHNN Ngân hàng nhà nƣớc 12 NHTM Ngân hàng thƣơng mại 13 NHTMCP Ngân hàng thƣơng mại cổ phần 14 RRTD Rủi ro tín dụng 15 TCTD Tổ chức tín dụng 16 TMCP Thƣơng mại cổ phần 17 TSBD Tài sản bảo đảm Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Hàng Hải chi nhánh Hải Phòng i DANH MỤC CÁC BẢNG STT Bảng Nội dung Bảng 3.1 Cơ cấu nguồn vốn qua năm 2013 đến 2015 33 Bảng 3.2 Tình hình hoạt động tín dụng năm 2013-2015 36 Bảng 3.3 Bảng 3.4 Phân loại nợ Maritime Bank Hải Phòng 2013-2015 43 Bảng 3.5 Bảng xếp hạng tín dụng Maritime Bank Hải Phòng 53 Bảng 3.6 Bảng 3.7 Bảng 4.1 Dấu hiệu nhận diện rủi ro 88 Bảng 4.2 Các tiêu nhân thân KHCN 91 10 Bảng 4.3 Các tiêu khả trả nợ KHCN 92 11 Bảng 4.4 Thang điểm xếp hạng tín dụng khách hàng cá nhân 93 12 Bảng 4.5 Thang điểm đánh giá tài sản đảm bảo 93 13 Bảng 4.6 14 Bảng 4.7 Trọng số chấm điểm tiêu tài 94 15 Bảng 4.8 Trọng số chấm điểm tiêu phi tài 95 16 Bảng 4.9 Bảng trọng số chấm điểm tín dụng 96 17 Bảng 4.10 Đánh giá chất lƣợng sản phẩm 96 Cơ cấu tín dụng theo ngành nghề kinh tế giai đoạn 20132015 Chính sách kiểm soát tín dụng Maritime Bank Hải Phòng Bảng tiêu đánh giá hiệu hoạt động QTTD Maritime Bank Hải Phòng Ma trận định cho vay sau tổng hợp điểm khách hàng ii Trang 42 54 61 94 18 Bảng 4.11 Đánh giá Kỹ thuật công nghệ sản xuất 97 19 Bảng 4.12 Phƣơng án kiểm soát với nhóm khách hàng 97 20 Bảng 4.13 Xếp hạng tổ tín dụng 106 21 Bảng 4.14 Ma trâ ̣n rủi ro 108 22 Bảng 4.15 Kế hoa ̣ch kiể m soát rủi ro bản: 109 iii DANH MỤC CÁC HÌNH STT Hình Nội dung Hình 3.1 Sơ đồ cấu tổ chức Maritime Bank Hải Phòng 32 Hình 3.2 Biểu đồ nguồn vốn huy động qua năm 2013 đến 2015 34 Hình 3.3 Biểu đồ doanh số cho vay qua năm2013 đến 2015 34 Hình 3.4 Biểu đồ cho vay qua năm 2013 đến 2015 37 Hình 3.5 Tình hình cho vay theo loại tiền giai đoạn 2013-2015 39 Hình 3.6 Tình hình cho vay theo thời hạn giai đoạn 2013-2015 40 Hình 3.7 Tình hình biến động tỷ lệ nợ hạn giai đoạn 2013-2015 43 Hình 3.8 Tình hình biến động tỷ lệ nợ xấu giai đoạn 2013-2015 44 Hình 3.9 10 Hình 3.10 Tình hình biến động nợ khó đòi so với nợ hạn 46 11 Hình 3.11 Sơ đồ quy trình xử lý nợ hạn nợ xấu 59 12 Hình 3.12 13 Hình 3.13 Biểu đồ khảo sát nguyên nhân RRTD từ phía ngân hàng 68 14 Hình 3.14 Biểu đồ khảo sát nguyên nhân RRTD từ phía khách hàng 69 15 Hình 3.15 16 Hình 3.16 Biểu đồ khảo sát thời điểm phát sinh RRTD 71 17 Hình 3.17 Biểu đồ khảo sát đánh giá hệ thống xếp hạng tín dụng nội 72 18 Hình 3.18 Tình hình biến động nợ xấu so với tổng dƣ nợ giai đoạn 2013-2015 Biểu đồ khảo sát nguyên nhân chủ yếu dẫn đến RRTD chi nhánh Biểu đồ khảo sát đánh giá RRTD khách hàng vay vốn Biểu đồ khảo sát việc quản lý TSĐB khách hàng vay vốn iv Trang 45 67 70 73 Trƣờng hơ ̣p các rủi ro liên quan đế n công viê ̣c tiế n hành thì đánh giá rủi ro sớm tốt để đảm bảo an toàn Đáng kể công viê ̣c , thƣ̣c hiê ̣n hoa ̣t đô ̣ng kinh doanh giới ̣n rủi ro chấ p nhâ ̣n đƣơ ̣c , liên ̣ với ngƣời quản lý rủi ro về nhƣ̃ng hoa ̣t đô ̣ng đó để giảm thiể u bớt rủi ro, báo cáo cố lên lãnh đạo tiếp tục đƣa vào theo dõi Tạm ngƣng hoạt động đánh giá rủi ro đƣợc hoàn thành Nghiêm trọng để đảm bảo an toàn haọt động kinh doanh , nế u không thể giảm thiể u, loại bỏ phải thông báo với giám đốc , ngƣời quản lý , quản ti ̣rủi ro Báo cáo cố phải đƣợc hoàn tất cố đƣợc đƣa vào theo dõi (Nguồn: Minh họa tác giả) Mặt khác, với gợi ý basel 2, Chi nhánh sử dụng mô hình dựa hệ thống liệu nội để xác định khả tổn thất tín dụng Từ xác định biến số nhƣ PD - Probability of Default: xác suất KH không trả đƣợc nợ; LGD: Loss Given Default - tỷ trọng tổn thất ƣớc tính; EAD: Exposure at Default - tổng dƣ nợ khách hàng thời điểm KH không trả đƣợc nợ Thông qua biến số trên, ngân hàng xác định đƣợc EL: Expected Loss- tổn thất ƣớc tính Với kỳ hạn xác định, tổn thất ƣớc tính đƣợc tính toán dựa công thức: EL = PD x EAD x LGD Trong EAD = Dư nợ bình quân + LEQ x Hạn mức tín dụng chưa sử dụng bình quân LGD = (EAD - Số tiền thu hồi ) / EAD Thứ nhất, đo lƣờng rủi ro tín dụng theo khung giá trị VAR( Value at Risk) Khung giá trị VAR giúp ngân hàng thƣơng mại lƣợng hóa giá trị tổn thất tín dụng tối đa tình xấu khoảng thời gian xác định với mức xác suất cho trƣớc (đƣợc gọi độ tin cậy) Theo cách tính này, VAR giúp ngân hàng thƣơng mại ƣớc tính tổn thất tín dụng chu kỳ kinh doanh từ xác định mức vốn cần thiết để chống đỡ cho rủi ro tín dụng chu kỳ kinh doanh không thuận lợi Theo đó, tổn thất tín dụng danh 110 mục tín dụng cần phân chia thành hai loại (i) Tổn thất ƣớc tính đƣợc- EL (ii) Tổn thất không ƣớc tính đƣợc-UL (i) Tổn thất ƣớc tính đƣợc: Là mức tổn thất trung bình tính đƣợc từ số liệu thống kê khứ, mức tổn thất mà ngân hàng thƣơng mại kỳ vọng xảy thời kỳ Ngân hàng thƣơng mại sử dựng tiêu tổn thất ƣớc tính đƣợc làm chuẩn để định cho vay, tổn thất ƣớc tính đƣợc khách hàng vƣợt tỉ lệ theo quy định ngân hàng, ngân hàng từ chối cấp tín dụng cho khách hàng Tổn thất ƣớc tính sở để ngân hàng trích lập dự phòng rủi ro cho khoản vay/ khách hàng Để xác định tổn thất ƣớc tính khoản vay hay khách hàng xác định nhƣ sau: EL = LGD * PD, đó: + EL: Là tổn thất dự kiến ( tính theo % giá trị tổn thất tiền) + LGD: Là tổn thất ngân hàng trƣờng hợp khách hàng không trả nợ + PD: Là xác suất khách hàng không trả đƣợc nợ + EAD: Dƣ nợ khách hàng thời điểm không trả đƣợc nợ Nhƣ giá trị tổn thất dự kiến khoản vay/ khách hàng đƣợc xác định: LGD*PD*EAD (ii) Tổn thất không ƣớc tính đƣợc: Tổn thất không ƣớc tính khoản vay/ khách hàng giá trị độ lệch chuẩn so với giá trị tổn thất ƣớc tính đƣợc (EL) Tổn thất không ƣớc tính đƣợc đƣợc bù đắp nguồn vốn chủ sở hữu ngân hàng, ngân hàng cần thận trọng đáp ứng khả bù đắp tổn thất không ƣớc tính đƣợc Nhƣ vậy, thông qua biến số LGD, PD EAD, chi nhánh xác định đƣợc EL - tổn thất ƣớc tính khoản cho vay Nếu chi nhánh tính xác đƣợc tổn thất ƣớc tính khoản cho vay mang lại cho chi nhánh nhiều ứng dụng không đơn giúp chi nhánh xác định xác hệ số an toàn vốn tối thiểu mối quan hệ vốn tự có với RRTD 111 Trƣớc hết, việc áp dụng phƣơng pháp xác định thực tế mức độ rủi ro trạng thái rủi ro gồm khoản cho vay doanh nghiệp, cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ, cho vay bán lẻ, cho vay chấp bất động sản, chứng khoán hóa, góp vốn cổ phần trạng thái không cân khác 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Hội sở Hoàn thiện hệ thống đánh giá, phân tích xếp hạng tín dụng, hệ thống thông tin nội thực hiệu để chi nhánh nhƣ chi nhánh hội sở trao đổi thông tin kinh nghiệm quản trị rủi ro nhằm nâng cao hiệu quản trị rủi ro màng lƣới chi nhánh Maritime Bank cần phải xây dựng đƣợc hệ thống cảnh báo rủi ro sớm, kiểm soát ngăn chặn giao dịch tiềm ẩn nhiều rủi ro, không phù hợp với quy định, song hành với việc đổi công tác tra, giám sát, quản trị rủi ro, góp phần nâng cao hiệu quản lý nợ xấu lành mạnh hóa hoạt động Ngân hàng, thƣờng xuyên kiểm tra, kiểm soát mặt nghiệp vụ hoạt động kinh doanh đơn vị thành viên hệ thống Tiếp tục hoàn thiện ban hành văn pháp chế, đảm bảo ngắn gọn, chuẩn xác, quy định rõ đƣợc công việc trách nhiệm cán tín dụng đến trƣởng, phó phòng giám đốc cho phù hợp với tình hình thực tế chế độ NHNN quy định Xây dựng chế độ khen thƣởng kỷ luật cán nhân viên thích đáng, góp phần đảm bảo đƣợc chất lƣợng hoạt động tín dụng Hỗ trợ chi nhánh công tác tuyển dụng đào tạo, nâng cao kỹ quản lý cho lãnh đạo cấp thấp cấp trung, thƣờng xuyên tổ chức buổi bồi dƣỡng nghiệp vụ đạo đức kỹ ứng xử khách hàng cho nhân viên Chỉ đạo, hƣớng dẫn cụ thể, kịp thời chủ trƣơng, sách Chính phủ, NHNN nhƣ sách Maritime Bank đƣợc đƣa váo áp dụng 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà Nước + NHNN cần có phân tích ngành kinh tế phân tích dự báo diễn biến thị trƣờng tín dụng thời kỳ dựa biến số kinh tế vĩ mô thông qua mô hình định tính định lƣợng phù hợp Qua cung cấp số 112 đánh giá dự báo vĩ mô ngành nhƣ diễn biến tiền tệ, tín dụng với chất lƣợng cao để NHTM có sở tham khảo cách tin cậy + Trợ giúp NHTM xử lý dứt điểm nợ tồn đọng, nợ xấu, lành mạnh hoá tình hình tài chính, làm bảng cân đối tiền tệ NHTM, tiến tới minh bạch hoá hệ thống tài theo chuẩn mực quốc tế, tăng cƣờng lực tự giám sát quản lý rủi ro nội + NHNN quy định thẩm quyền trách nhiệm để NHTM phải thiết lập vận hành hệ thống quản lý rủi ro bao gồm: Sự giám sát Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên, Ban điều hành tổ chức tín dụng Xây dựng hệ thống văn chiến lƣợc, sách, quy trình quản lý rủi ro bảo đảm nhận dạng, theo dõi, báo cáo kiểm soát rủi ro; Hệ thống thông tin quản lý (MIS) để cung cấp thông tin phục vụ quản lý rủi ro; Hệ thống kiểm soát nội bộ, kiểm toán nội theo quy định pháp luật + NHNN đẩy nhanh thực tái cấu lại hệ thống NHTM theo đề án 254, kiên xử lý Ngân hàng yếu thông qua mua bán sát nhập nhằm tăng cƣờng lực tài nhƣ làm lành mạnh ngân hàng + Hỗ trợ giám sát ngân hàng áp dụng Basel quản lý rủi ro tín dụng, có chế tài thích hợp xử lý ngân hàng cố tình vi phạm quy định cho vay tín dụng Phối hợp với Bộ tài hoàn thiện ban hành hệ thống kế toán theo chuẩn mực quốc tế IAS + Nâng cao vai trò hiệu Thanh tra Ngân hàng thuộc NHNN Thực tế cho thấy, hoạt động tra Ngân hàng máy tra thuộc NHNN Việt Nam chủ yếu kiểm tra tính tuân thủ pháp luật hoạt động ngân hàng đánh giá an toàn NHTM Về đánh giá hệ thống kiểm soát rủi ro NHTM, tra ngân hàng chƣa thực việc đánh giá rủi ro cách có hệ thống, chƣa có tiêu chí để thực việc đánh giá chƣa thực đánh giá toàn diện, kiến nghị cụ thể hệ thống kiểm soát rủi ro NHTM qua tra + Tiếp tục xây dựng hoàn thiện sách an toàn tín dụng có tính 113 hƣớng dẫn bắt buộc, hoàn thiện quy chế cho vay bảo đảm tiền vay sở bảo đảm an toàn cho hoạt động tín dụng, quy định chặt chẽ trách nhiệm NHTM việc tuân thủ quy chế cho vay bảo đảm tiền vay hạn chế bớt thủ tục pháp lý phức tạp, gây khó khăn cho NHTM + Hoàn thiện hoạt động Trung tâm thông tin tín dụng CIC NHNN, bao gồm: Thông tin tín dụng bao hàm tất thông tin tình hình vay vốn khách hàng TCTD, phải có phân tích thông tin tổng hợp khách hàng để lƣu ý NHTM Bên cạnh đó, cần áp dụng công nghệ thông tin NHTM dễ dàng thu thập khai thác triệt để thông tin + Tiến tới thành lập tổ chức xếp hạng doanh nghiệp thông qua việc đánh giá tình hình kinh doanh, tài doanh nghiệp tính điểm xếp hạng Nhƣ vậy, NHTM có sở để đánh giá KHDN Để xếp hạng doanh nghiệp, yêu cầu doanh nghiệp phải kiểm toán báo cáo tài chính, công khai thông tin với quan quản lý + Tạo lập kênh thông tin liên thông quan chức nhƣ Thuế, Hải quan, Tòa án, Công an, ngành …với NHNN để nắm bắt thông tin cá nhân, tổ chức Trên sở đó, NHNN có cảnh báo, lƣu ý NHTM qua trung tâm CIC 114 KẾT LUẬN CHƢƠNG Trên sở lý luận bản, phƣơng pháp nghiên cứu phân tích thực trạng công tác Quản trị rủi ro tín dụng Maritime Bank Hải Phòng chƣơng 1, chƣơng 2, chƣơng luận văn thực số nội dung sau: Thứ nhất, đƣa định hƣớng phát triển Maritime Bank nói chung định hƣớng công tác quản trị rủi ro tín dụng nói riêng Maritime Bank Hải Phòng Thứ hai, đƣa giải pháp nhằm nâng cao hiệu Quản trị rủi ro tín dụng Maritime Bank Hải Phòng Thứ ba, đề khuyến nghị Chính phủ, Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, Maritime Bank – Hội sở chính, nhằm tạo điều kiện cho Maritime Bank Hải Phòng nâng cao hiệu Quản trị rủi ro tín dụng 115 KẾT LUẬN Ngành tài ngân hàng Việt Nam vừa trải qua giai đoạn khó khan, đòi hỏi ngân hàng phải có thay đổi,toàn diện Với nỗ lực Ngân hàng ngân hàng Hàng Hải chi nhánh Hải Phòng đạt đƣợc kết tiến đáng ghi nhận mặt kinh doanh, bao gồm hoạt động tín dụng Cùng với gia tăng số lƣợng khoản vay, tăng dƣ nợ tín dụng, phát triển hàng loạt sản phẩm dịch vụ Khi gặp biến động bất lợi kinh tế vĩ mô nói chung ngành ngân hàng nói riêng năm qua làm chất lƣợng tín dụng chi nhánh xuống Tình hình đòi hỏi phải có quy trình quản trị RRTD tốt, nhằm ngăn ngừa kiểm soát RRTD mức độ cho phép đem lại lợi nhuận nhiều cho chi nhánh ngân hàng Với kiến thức đƣợc học, tác giả phân tích, đánh giá RRTD quản trị RRTD nhƣ yếu tố tác động tới hiệu công tác ngân hàng Hàng Hải chi nhánh Hải Phòng để làm rõ vấn đề tồn công tác quản trị RRTD, phân tích thực trạng, kết hợp với điều tra khảo sát thực tế làm sở đƣa giải pháp kiến nghị nhằm hạn chế RRTD đơn vị Bên cạnh đó, tác giả có kiến nghị với Hội sở – Ngân hàng Hàng Hải NHNN, rủi ro tín dụng ngân hàng lĩnh vực cần quan tâm phối hợp đồng toàn hệ thống ngân hàng nhiều ban ngành, cấp quản lý, liên quan đến ổn định phát triển hệ thống ngân hàng nói riêng kinh tế nói chung Do điều kiện hạn chế thời gian nhƣ trình độ nên đề tài không tránh khỏi thiếu sót Tác giả mong muốn nhận đƣợc ý kiến đóng góp, bổ sung quy báu quý Thầy cô giáo bạn bè, đồng nghiệp để tác giả tiếp tục hoàn thiện đề tài nghiên cứu Tác giả xin chân thành cảm ơn quan tâm Ban lãnh đạo trƣờng Đại học Kinh tế, Khoa sau Đại học, thầy cô giáo, đặc biệt giúp đỡ hƣớng dẫn tận tình giáo viên hƣớng dẫn khoa học: TS.Nguyễn Quốc Toản Ban giám đốc Maritime Bank Hải Phòng tạo điều kiện để tác giả hoàn thiện luận văn 116 TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt Mai Tuấn Anh, 2015 Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại thông qua hợp đồng phái sinh tín dụng Tạp chí Công Thương, số 16, trang 26-28 Dƣơng Hữu Hạnh, 2013 Quản trị rủi ro tín dụng kinh tế toàn cầu Hà Nội: NXB Lao động xã hội Nguyễn Thị Hoa, 2013 Rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Bắc Á – Chi nhánh Thanh Hóa Luận văn thạc sĩ Đại học kinh tế Trần Thị Hồng, 2013 Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Nam Việt Luận văn thạc sĩ Đại học kinh tế Vũ Thị Hợp, 2015 Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Thành Công Luận văn thạc sĩ Đại học kinh tế Phan Thị Linh, 2012 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng giới Tạp chí tài chính, số 35, trang 7-9 Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, 2005 Quyết định việc ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng số 493/2005/QĐ-NHNN Hà Nội Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, 2007 Quyết định việc sửa đổi, bổ sung số điều quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng Tổ chức tín dụng ban hành theo Quyết định số 493/2005 - NHNN ngày 22/4/2005 Thống Đốc Ngân hàng Nhà nước số 18/2007/QĐ - NHNN Hà Nội Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, 2013 Thông tư quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước số 02/2013/TT-NHNN Hà Nội 10 Ngân Hàng TMCP Hàng Hải - chi nhánh Hải Phòng, 2013-2015 Báo cáo tài Ngân Hàng TMCP Hàng Hải - chi nhánh Hải Phòng Hải Phòng 117 11 Nhóm Nghiên Cứu Đề Tài Cấp Ngành Ngân Hàng, 2013 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng theo thông lệ Basel NHTM Việt Nam : Kết ban đầu khuyến nghị Tạp chí Ngân Hàng, số tháng 2/2014 12 Peter Rose, 2001 Quản trị ngân hàng thương mại Hà Nội: NXB Tài 13 Nguyễn Văn Tiến, 2010 Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng Hà Nội: NXB Thống kê 14 Trần Văn Tú, 2015 Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần quân đội - Chi nhánh Hoàng Quốc Việt Luận văn thạc sĩ Đại học kinh tế 15 Trần Trung Tƣờng, 2011 Quản trị tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần địa bàn thành phố Hồ Chí Minh Luận án tiến sĩ Đại học ngân hàng thành phố Hồ Chí Minh Website 16 http://cafef.vn 17 http://tapchitaichinh.vn/ 18 http://vneconomy.com.vn 19 http://www.stockbiz.vn/ 118 PHỤ LỤC PHỤ LỤC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI CHI NHÁNH HẢI PHÒNG PHIẾU KHẢO SÁT ĐÁNH GIÁ Tôi Nguyễn Ngọc Thắng, theo học Thạc sỹ chuyên ngành Tài Ngân hàng trƣờng Đại học kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội Hiện nghiên cứu luận văn thạc sỹ với đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Hàng Hải – Chi nhánh Hải Phòng” Xin quý anh/chị dành 10 phút chia sẻ kinh nghiệm công tác quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Hải Phòng Mọi thông tin quý anh/chị cung cấp đƣợc dùng để phục vụ cho nghiên cứu tuyệt đối không tiết lộ cho bên thứ ba nhƣ không đƣợc đồng ý quý anh/chị Xin chân thành cảm ơn hợp tác giúp đỡ quý anh/chị! Họ tên Chức vụ Phòng/Ban Thời gian công tác (mỗi câu hỏi, chọn đáp án cách đánh dấu ”x” vào đấp án lựa chọn) Theo anh/chị, đâu nguyên nhân chủ yếu dẫn đến RRTD chi nhánh? Chỉ tiêu Nguyên nhân từ ngân hàng Nguyên nhân từ khách hàng Nguyên nhân biến động kinh tế - trị - xã hội Ý kiến Theo anh/chị, nguyên nhân RRTD từ phía ngân hàng chủ yếu do? Chỉ tiêu Ý kiến Chính sách tín dụng chƣa phù hợp Không thực quy trình cho vay Trình độ lực cán tín dụng Do đạo đức cán Theo anh/chị, nguyên nhân RRTD từ khách hàng chủ yếu do? Chỉ tiêu Năng lực quản lý yếu Sử dụng vốn vay sai mục đích Cố tình lừa gạt ngân hàng Ý kiến Theo anh/chị, đánh giá RRTD khách hàng vay vốn chi nhánh? Chỉ tiêu Kết HĐKH doanh nghiệp Mô hình 6C Dấu hiệu rủi ro Kết xếp hạng tín dụng Ý kiên khác Theo anh/chị, RRTD phát sinh thời gian nào? Chỉ tiêu Trƣớc giải ngân Trong giải ngân Sau giải ngân Ý kiến Ý kiến Theo anh/chị, hệ thống xếp hạng tín dụng nội nhƣ nào? Chỉ tiêu Ý kiến Tốt Tạm ổn Không tốt Tổng cộng Theo anh/chị, CBTD quản lý TSĐB Khách hàng cũ Khách hàng vay vốn chi nhánh nhƣ nào? Chỉ tiêu Khách hàng cũ Khách hàng Khó Bình thƣờng Dễ dãi Nhận định anh, chị áp dụng thông lệ quốc tế Basel QTRRTD Maritime Bank Hải Phòng: Chỉ tiêu Ý kiến Hiệu Chƣa hiệu Chƣa hiểu Basel Ý kiến khác Theo anh/chị, nội dung QTRRTD cần đƣợc quan tâm thời điểm Chỉ tiêu Ý kiến Nhận diện RRTD Đo lƣờng RRTD Kiểm soát RRTD Xử lý RRTD 10 Anh/chị đánh giá công tác QTRRTD chi nhánh Chỉ tiêu Ý kiến Tốt Tạm ổn Không tốt Xin chân thành cảm ơn quý anh/chị trả lời câu hỏi ! PHỤ LỤC 2: CÁC CHỈ TIÊU TÀI CHÍNH CỦA KHỐI KHDN Nhóm Chỉ tiêu toán Khả toán hành Khả toán nhanh Khả toán tức thời Nhóm Chỉ tiêu hoạt động Vòng quay vốn lƣu động Vòng quay hàng tồn kho Vòng quay khoản phải thu Hiệu suất sử dụng TSCĐ Nhóm Chỉ tiêu cân nợ Tổng nợ phải trả/ Tổng tài sản Nợ dài hạn/ Nguồn vốn chủ sở hữu Nhóm Chỉ tiêu thu nhập 10 Lợi nhuận gộp/ Doanh thu 11 Lợi nhuận từ hoạt động động kinh doanh/ Doanh thu 12 Lợi nhuận sau thuế/ Vốn chủ sở hữu 13 Lợi nhuận sau thuế/ Tổng tài sản bình quân 14 (Lợi nhuận trƣớc thuế + Chi phí lãi vay)/ Chi phí lãi vay PHỤ LỤC 3: CÁC CHỈ TIÊU PHI TÀI CHÍNH CỦA KHỐI KHDN Nhóm Khả trả nợ từ lƣu chuyển tiền tệ Khả trả nợ trung hạn Nguồn trả nợ KH theo đánh giá cán tín dụng Nhóm Trình độ quản lý môi trƣờng kiểm soát nội Nhân thân ngƣời đứng đầu DN kế toán trƣởng Kinh nghiệm chuyên môn ngƣời đứng đầu DN Học vấn ngƣời đứng đầu DN Năng lực điều hành ngƣời đứng đầu DN theo đánh giá CBTD Quan hệ ban lãnh đạo DN với quan hữu quan Tính động độ nhạy bén ban lãnh đạo DN với thay đổi thị trƣờng theo đánh giá cán tín dụng Môi trƣờng kiểm soát nội bộ, cấu tổ chức DN theo đánh giá CBTD 10 Môi trƣờng nhân nội DN theo đánh giá cán tín dụng 11 Tầm nhìn, chiến lƣợc kinh doanh DN - năm tới Nhóm Quan hệ với ngân hàng 12 Lịch sử trả nợ KH 12 tháng qua 13 Số lần cấu lại 12 tháng qua 14 Tỷ trọng nợ cấu lại tổng dƣ nợ 15 Tình hình nợ hạn dƣ nợ 16 Lịch sử quan hệ cam kết ngoại bảng 17 Tình hình cung cấp thông tin KH theo yêu cầu ngân hàng 12 tháng 18 19 Tỷ trọng doanh thu chuyển qua NH tổng doanh thu (trong 12 tháng) so với tỷ trọng tài trợ vốn NH tổng số vốn đƣợc tài trợ DN Mức độ sử dụng dịch vụ (tiền gửi dịch vụ khác) ngân hàng 20 Thời gian quan hệ tín dụng với ngân hàng 21 Tình trạng nợ hạn ngân hàng khác 13 tháng qua 22 Định hƣớng quan hệ tín dụng với khách hàng Nhóm Các nhân tố bên 23 Triển vọng ngành 24 Khả gia nhập thị trƣờng DN theo đánh giá cán tín dụng 25 Khả sản phẩm DN bị thay "Sản phẩm thay thế" 26 Tính ổn định nguồn nguyên liệu đầu vào 27 Các sách bảo hộ/ ƣu đãi Nhà nƣớc 28 Ảnh hƣởng sách Nhà nƣớc - Thị trƣờng xuất 29 Mức độ phụ thuộc hoạt động kinh doanh DN vào điều kiện tự nhiên Nhóm Các đặc điểm hoạt động khách hàng 30 Sự phụ thuộc vào số nhà cung cấp (các yếu tố đầu vào) 31 Sự phụ thuộc vào số ngƣời tiêu dùng (sản phẩm đầu ra) 32 Tốc độ tăng trƣởng lợi nhuận (sau thuế) DN năm gần 33 Tốc độ tăng trƣởng doanh thu DN năm gần 34 Số năm hoạt động DN ngành 35 Phạm vi hoạt động DN (Phạm vi tiêu thụ sản phẩm) 36 Mức độ bảo hiểm tài sản 37 Ảnh hƣởng biến động nhân tới hoạt động kinh doanh DN 38 Khả tiếp cận nguồn vốn 39 Triển vọng phát triển DN theo đánh giá cán tín dụng 40 Uy tín DN ngƣời tiêu dùng ... doanh ngân hàng Hàng Hải chi nhánh Hải Phòng 32 3.2 Thực trạng rủi ro tín dụng ngân hàng Hàng Hải chi nhánh Hải Phòng .35 3.2.1 Hoạt động tín dụng ngân hàng Hàng Hải chi nhánh Hải Phòng. .. HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI CHI NHÁNH HẢI PHÒNG .86 4.1 Định hƣớng quản trị rủi ro tín dụng thời gian tới ngân hàng Hàng Hải chi nhánh Hải Phòng ... trạng rủi ro tín dụng ngân hàng Hàng Hải chi nhánh Hải Phòng 42 3.3 Thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Hàng Hải chi nhánh Hải Phòng 47 3.3.1 Chính sách tín dụng