Xây dựng ngân hàng ngoại thương việt nam thành tập đoàn tài chính ngân hàng đa năng trong khu vực châu á

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƢƠNG  NGUYỄN HỒNG THẮNG XÂY DỰNG NGÂN HÀNG NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM THÀNH TẬP ĐOÀN TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG ĐA NĂNG TRONG KHU VỰC CHÂU Á Chuyên ngành: Kinh tế giới Quan hệ kinh tế quốc tế Mã số: 60.31.07 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS ĐẶNG THỊ NHÀN HÀ NỘI - 2007 MỤC LỤC Trang LỜI MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1.1 TỔNG QUAN VỀ TẬP ĐOÀN VÀ TẬP ĐOÀN TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG ĐA NĂNG Khái niệm trình hình thành tập đoàn giới 1.1.1 Tập đoàn tập đoàn kinh tế: 1.1.1.1 Khái niệm đặc trưng tập đoàn: 1.1.1.2 Tập đoàn kinh tế: 1.1.2 Quá trình hình thành tập đoàn giới 1.2 Tập đoàn tài - ngân hàng đa 10 1.2.1 Khái niệm, đặc điểm xu hướng Tập đoàn tài - ngân hàng đa 10 1.2.1.1 Khái niệm Tập đoàn tài - ngân hàng Tập đoàn tài - ngân hàng đa 10 1.2.1.2 Đặc điểm Tập đoàn tài - ngân hàng đa 12 1.2.1.3 Xu hướng chung Tập đoàn tài - ngân hàng đa giới 14 1.2.2 Các mô hình Tập đoàn tài - ngân hàng đa trình hình thành số Tập đoàn tài - ngân hàng đa giới 16 1.2.2.1 Các mô hình hoạt động Tập đoàn tài - ngân hàng đa giới 16 1.2.2.2 Quá trình hình thành số Tập đoàn tài - ngân hàng đa giới 19 1.3 Điều kiện hình thành Tập đoàn tài – ngân hàng đa Việt Nam 24 1.3.1 Nhu cầu tất yếu việc hình thành Tập đoàn tài - ngân hàng đa Việt Nam 24 1.3.1.1 Cam kết gia nhập WTO Việt Nam lĩnh vực ngân hàng 24 1.3.1.2 Nhu cầu tất yếu việc hình thành Tập đoàn tài - ngân hàng đa Việt Nam 26 1.3.2 Điều kiện hình thành Tập đoàn TC - NH đa Việt Nam 28 1.3.2.1 Tổng quan Ngân hàng Thương mại Việt Nam 28 1.3.2.2 Điều kiện hình thành Tập đoàn tài - ngân hàng đa Việt Nam 35 CHƢƠNG 2.1 THỰC TRẠNG MÔ HÌNH TỔ CHỨC VÀ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM 41 Khái quát Ngân hàng Ngoại thƣơng Việt Nam 41 2.1.1 Lịch sử phát triển Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam 41 2.1.2 Các lĩnh vực hoạt động nghiệp vụ Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam 44 2.1.2.1 Lĩnh vực hoạt động 44 2.1.2.2 Các nghiệp vụ 45 2.2 Thực trạng mô hình tổ chức hoạt động kinh doanh Ngân hàng Ngoại thƣơng Việt Nam 50 2.2.1 Mô hình tổ chức Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam 50 2.2.1.1 Thực trạng: 50 2.2.1.2 Hạn chế mô hình tổ chức quản trị Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam 55 2.2.2 Thực trạng hoạt động kinh doanh Ngân hàng Ngoại thương VN 59 2.2.2.1 Tình hình hoạt động kinh doanh 59 2.2.2.2 Đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam 75 2.2.3 Những thuận lợi khó khăn việc xây dựng Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam thành Tập đoàn TC-NH đa khu vực châu Á 78 2.2.3.1 Thuận lợi: 78 2.2.3.2 Khó khăn: 81 CHƢƠNG CÁC GIẢI PHÁP XÂY DỰNG NGÂN HÀNG NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM THÀNH TẬP ĐOÀN TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG ĐA NĂNG TRONG KHU VỰC CHÂU Á 83 3.1 Định hƣớng mục tiêu phát triển Ngân hàng Ngoại thƣơng Việt Nam đến năm 2015 83 3.2 Các giải pháp xây dựng Ngân hàng Ngoại thƣơng Việt Nam thành Tập đoàn tài – ngân hàng đa khu vực châu Á 84 3.2.1 Xây dựng mô hình tổ chức quản trị : 84 3.2.1.1 Đẩy nhanh tốc độ cổ phần hoá 84 3.2.1.2 Xây dựng mô hình Tập đoàn tài - ngân hàng đa đa (VCB-Group) 87 3.2.2 Các giải pháp mở rộng hoạt động kinh doanh theo hướng Tập đoàn tài chínhngân hàng đa năng: 91 3.2.2.1 Nâng cao lực tài chính: 91 3.2.2.2 Mở rộng hoạt động kinh doanh: 94 3.3 Kiến nghị: 107 3.3.1 Kiến nghị với Nhà nước quan hữu quan: 107 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước 108 KẾT LUẬN 110 Tài liệu tham khảo 112 BẢNG KÝ HIỆU VIẾT TẮT BIDV (Asset - Liability Management Committee) Ủy ban Quản lý Tài sản Nợ - Tài sản Có Ngân hàng Đầu tư phát triền CAR (Capital Adequacy Ratio) Hệ số an toàn vốn GATS (General Agreement on Trade in Services) Hiệp định chung thương mại dịch vụ Hội đồng quản trị ALCO HĐQT IAS ICB NHNN (International Accounting Standard) Tiêu chuẩn kế toán quốc tế Ngân hàng công thương NHNNg Ngân hàng nước NHNTVN NHTM NHTMCP NHTMNN OECD Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam Ngân hàng thương mại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngân hàng Thương mại nhà nước ROA ROE TCKT TCTD TĐTC-NH TĐTC-NHĐN VAS VBARD (Return on Asset) Tỷ lệ lợi nhuận sau thuế Tổng tài sản (Return on Equity) Tỷ lệ lợi nhuận sau thuế Vốn tự có Tổ chức kinh tế Tổ chức tín dụng Tập đoàn Tài – Ngân hàng Tập đoàn Tài – Ngân hàng đa (Vietnamese Accounting Standard) Tiêu chuẩn kế toán Việt Nam Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn VCB WTO Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam (World Trade Organization) Tổ chức thương mại giới Ngân hàng Nhà nước (Organisation for Economic Co-operation and Development) Tổ chức Phát triển Hợp tác Kinh tế DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 1.1 1.2 1.3 1.4 1.5 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.6 2.7 2.8 3.1 Tên bảng 10 tập đoàn lớn giới tính đến 29/03/2007 10 thương vụ sáp nhập lớn giới TĐTC-NH khoảng 10 năm trở lại Hệ thống NHTM Việt Nam giai đoạn 1990-2006 Qui mô 10 tập đoàn tài đứng đầu số 2000 công ty lớn giới tính đến 03/2007 20 TĐTC-NH Đông Nam Á 2000 công ty lớn giới tính đến 03/2007 Lợi nhuận NHNTVN giai đoạn 2002-2006 Cơ cấu huy động vốn NHNTVN theo nguồn huy động từ 20042006 Tình hình dư nợ tín dụng NHNTVN 2004-2006 Hoạt động toán quốc tế NHNTVN 2004 - 2006 Hoạt động kinh doanh thẻ NHNTVN 2004-2006 Một số tiêu so sánh NHNTVN NHTM năm 2005 Một số tiêu NHNTVN so sánh với nhóm Ngân hàng quốc tế Qui mô số Ngân hàng Châu Á – 2004 Lộ trình tăng vốn NHNTVN trường hợp phần vốn góp Nhà nước giữ nguyên giảm tỷ lệ xuống tới 51% đến năm 2010 Trang 12 15 29 32 33 60 61 63 67 71 79 81 82 92 DANH MỤC BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ Biểu đồ 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.6a 2.6b 2.7 3.1 Sơ đồ 1.1 1.2 1.3 1.4 2.1 2.2 3.1 3.2 Tên biểu đồ Trang Tổng tài sản NHNTVN giai đoạn 2002 - 2006 60 Cơ cấu cho vay theo loại hình khách hàng NHNTVN 2004-2006 63 Tổng tài sản dư nợ tín dụng NHNTVN 2003-2006 64 Tình hình giải nợ đọng NHNTVN đến 31/12/2006 65 Kết cấu tỷ trọng khoản thu nhập tổng thu nhập từ HĐKD 74 NHNTVN 2004-2006 Vốn tự có hệ số CAR theo VAS năm 2004 – 2006 NHNTVN 76 Vốn tự có hệ số CAR theo IAS năm 2004 – 2006 NHNTVN 76 Chỉ tiêu lợi nhuận/vốn chi phí/thu nhập NHTM 2005 80 Lượng kiều hối từ nước chuyển Việt Nam 2001-2005 103 Tên sơ đồ Trang Mô hình tổ chức tập đoàn Ngân hàng đa 16 Mô hình TĐTC-NH đa kiểu công ty mẹ - Cty 17 Mô hình TĐTC-NH đa kiểu Holding Company 18 Mô hình hoạt động Citigroup 21 Mô hình tổ chức theo cấu phòng ban NHNTVN 51 Mô hình tổ chức theo khối công ty NHNTVN 53 Mô hình TĐTC-NH đa NHNTVN theo kiểu Công ty mẹ - 88 Mô hình TĐTC-NH đa NHNTVN theo chức hoạt động 89 -1- LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài: Sau hai mươi năm đổi mới, Việt Nam đạt thành tựu vô to lớn Mức tăng trưởng kinh tế trì mức cao, mặt đời sống xã hội cải thiện rõ rệt, từ quốc gia trì trệ hậu bao cấp, Việt Nam chuyển trở thành kinh tế có tốc độ phát triển cao khu vực giới Cùng với xu hướng toàn cầu hoá, tự thương mại, Việt Nam tâm xoá bỏ hoàn toàn tàn dư chế độ tập trung quan liêu bao cấp Một minh chứng rõ rệt việc Tổ chức Thương mại Thế giới (WTO) đồng thuận kết nạp Việt Nam thành thành viên thức thứ 150 tổ chức vào ngày 07/11/2006 Việc trở thành thành viên WTO đưa Việt Nam vào giai đoạn phát triển - giai đoạn mở cửa cạnh tranh toàn diện, sân chơi hoàn toàn bình đẳng Điều mang lại thuận lợi khó khăn định cho doanh nghiệp Việt Nam có doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực Tài ngân hàng Trong nhiều năm qua, Ngân hàng thương mại lớn Việt Nam hoàn toàn Ngân hàng Nhà nước, nhà nước bao cấp bảo hộ hoạt động Có thể nói Ngân hàng thương mại Nhà nước thực xương sống kinh tế Việt Nam Tuy nhiên, với cam kết gia nhập WTO, ưu đãi bảo hộ bị bãi bỏ Điều buộc Ngân hàng thương mại Nhà nước phải tự đổi để phù hợp với điều kiện Các Ngân hàng Thương mại nói chung Ngân hàng thương mại Nhà nước nói riêng không ngừng nâng cao lực điều hành, tăng cường chất lượng nguồn nhân lực, cải tiến đổi trang thiết bị, mở rộng qui mô cách tăng vốn phát triển loại hình dịch vụ, bước tăng cường khả cạnh tranh Tuy nhiên, điều chưa đủ so với Ngân hàng thương mại quốc tế tầm vóc hệ thống Ngân hàng thương mại Việt Nam nhỏ bé, yếu nhiều mặt đặc biệt vốn, trình độ quản trị, công nghệ kỹ thuật, chất lượng dịch vụ loại hình sản phẩm, khả ứng phó với cạnh tranh, rủi ro Điều đòi hỏi Ngân hàng thương mại nước phải tìm -2- chiến lược phát triển riêng mà hướng phát triển trở thành ngân hàng mạnh, đa đủ sức cạnh tranh thích ứng với môi trường kinh doanh đại yêu cầu thiết xu hướng tất yếu Trong số Ngân hàng thương mại Nhà nước Việt Nam, Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam Chính phủ lựa chọn Ngân hàng thương mại Nhà nước Việt Nam thực cổ phần hóa, Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam gấp rút thực đề án cổ phần hóa để trình Chính phủ, đồng thời bước chuẩn bị để đối đầu với thử thách ngân hàng nước phép hoạt động ngân hàng nước kể từ năm 2010 Trước yêu cầu tác giả lựa chọn nghiên cứu đề tài “Xây dựng Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam trở thành tập đoàn tài ngân hàng đa khu vực châu Á” cho Luận văn tốt nghiệp Tình hình nghiên cứu: Hiện nay, giới chưa có khái niệm, định nghĩa thức tập đoàn nói chung tập đoàn tài ngân hàng đa nói riêng Tại Việt Nam, chưa có công trình nghiên cứu thức mô hình tập đoàn tập đoàn tài ngân hàng Hầu hết nghiên cứu tập đoàn tài ngân hàng Việt Nam trao đổi, hội thảo khoa học phục vụ định hướng phát triển Ngân hàng thương mại Việt Nam, mà chưa đưa giải pháp phát triển cụ thể cho riêng ngân hàng Mục đích nghiên cứu: Trên sở nghiên cứu lý luận mô hình tập đoàn tài – ngân hàng đa năng, luận văn tìm giải pháp nhằm xây dựng Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam thành tập đoàn tài ngân hàng đa khu vực Châu Á Nhiệm vụ nghiên cứu: Nghiên cứu lý luận tổng quan tập đoàn, tập đoàn tài ngân hàng đa Tìm hiểu, đánh giá thực trạng hoạt động Ngân hàng Ngoại thương trước định hướng phát triển thành tập đoàn tài ngân hàng đa khu vực -3- Đề xuất giải pháp để Ngân hàng Ngoại thương phát triển thành tập đoàn tài ngân hàng đa khu vực châu Á Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu: Đối tượng nghiên cứu: Luận văn tập trung chủ yếu vào nghiên cứu mô hình tổ chức nội dung hoạt động tập đoàn tài ngân hàng đa Phạm vi nghiên cứu: Luận văn giới hạn nghiên cứu thực trạng mô hình tổ chức hoạt động Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam, từ đưa giải pháp để xây dựng Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam thành tập đoàn tài Ngân hàng đa khu vực Châu Á đến năm 2015 Phƣơng pháp nghiên cứu: Trong trình nghiên cứu, hoàn thiện, luận văn dựa sở vận dụng phép vật biện chứng kết hợp với phương pháp như: Phương pháp phân tích Phương pháp thống kê Phương pháp tổng hợp Phương pháp so sánh Đồng thời dựa vào lý luận, quan điểm kinh tế, tài định hướng phát triển kinh tế Đảng Nhà nước, xuất phát từ thực tiễn để làm sáng tỏ vấn đề nghiên cứu Kết cấu luận văn: Ngoài phần mở đầu, kết luận mục lục, kết cấu luận văn chia làm chương Chƣơng 1: Tổng quan tập đoàn tập đoàn tài ngân hàng đa Chƣơng 2: Thực trạng mô hình tổ chức hoạt động Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam Chƣơng 3: Các giải pháp xây dựng Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam thành tập đoàn tài ngân hàng đa khu vực châu Á -4- CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ TẬP ĐOÀN VÀ TẬP ĐOÀN TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG ĐA NĂNG 1.1 KHÁI NIỆM VÀ QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH CÁC TẬP ĐOÀN TRÊN THẾ GIỚI 1.1.1 Tập đoàn tập đoàn kinh tế: 1.1.1.1 Khái niệm đặc trưng tập đoàn:  Khái niệm : Cho đến chưa có định nghĩa hay khái niệm thức thống tập đoàn Tuy nhiên, tập đoàn hiểu theo cách chung tổ hợp hay liên minh số đơn vị thành viên hoạt động hay nhiều nghành nghề khác nhau, hay nhiều vùng, quốc gia hay lãnh thổ khác Trong liên minh, tổ hợp tồn đơn vị hạt nhân, có khả nắm quyền lãnh đạo chi phối hoạt động đơn vị thành viên khác mục tiêu chung [3] Tên gọi tập đoàn nói chung, xuất từ sớm khoảng nửa cuối kỷ 19 đầu kỷ 20 phổ biến như: “Cartel”; “Association” gần “Cheabol”; “Group” , tất có chung số nghĩa liên minh, liên kết, nhóm…Tất liên minh thế, nghiên cứu dịch tiếng Việt thông thường gọi chung danh từ “Tập đoàn”  Đặc trƣng tập đoàn: Tập đoàn cấu trúc có quan hệ chiến lược sách chung Không có tư cách pháp nhân chung cho tập đoàn, mà đơn vị thành viên tập đoàn phải pháp nhân độc lập Không có quan hành thường trực tập đoàn, nhiên tập đoàn thiết phải có phận mang tính quản trị chung tập đoàn : Hội đồng quản trị, Ban Uỷ ban kiểm tra -5- kiểm toán, Hội đồng chiến lược…Trong tập đoàn luôn tồn đơn vị đứng đầu gọi “Đơn vị sáng lập”, “Đơn vị gốc” “Đơn vị chi phối”…Vị đơn vị thể biểu tượng tập đoàn khả chi phối, lãnh đạo định hướng phát triển đơn vị thành viên khác tập đoàn Tuy nhiên điều nghĩa đơn vị đứng đầu thâu tóm hết hoạt động đơn vị thành viên, đơn vị thành viên lại có sở hữu tài sản riêng, trụ sở riêng, địa bàn riêng trí nghành nghề riêng Cơ chế điều hành chung tập đoàn dựa quan hệ lợi ích chung, uy tín cam kết chung tập đoàn Vì lợi ích chung đơn vị tập đoàn hành động theo chiến lược, mục tiêu chung, theo lĩnh vực địa bàn phân bổ phát triển quan hệ gắn bó vốn, công nghệ, văn hoá, ngoại giao…Với quan hệ gắn bó đơn vị thành viên tập đoàn có chung quyền bảo vệ để tránh khỏi nguy bị thôn tính hay chèn ép đơn vị tập đoàn từ tập đoàn khác 1.1.1.2 Tập đoàn kinh tế:  Khái niệm: Về bản, chưa có định nghĩa thức tập đoàn kinh tế, nhiên hiểu rằng: Tập đoàn kinh tế hình thức tổ chức liên kết kinh tế Các tập đoàn kinh tế tổ hợp công ty hoạt động ngành hay ngành khác phạm vi nước hay nhiều nước, có công ty nắm quyền lãnh đạo, chi phối hoạt động công ty mặt tài chiến lược phát triển [3] Tập đoàn kinh tế thường tập đoàn xuyên vùng gồm nhiều hình thức sở hữu, đa chức sản xuất, thương mại, nghiên cứu khoa học, tài chính, vận tải, du lịch, bảo hiểm…Tập đoàn kinh tế theo mô hình “Mẹ - con” thường có quy mô lớn vốn, lao động, thị trường với phạm vi hoạt động rộng mặt địa lý, ngành nghề, lĩnh vực hoạt động, có kết cấu tổ chức nhiều cấp, đơn vị thành -6- viên tập đoàn thực thể kinh tế có tư cách pháp nhân, tự chủ kinh doanh, hạch toán độc lập, tự chịu trách nhiệm kết kinh doanh Nói chung khuôn mẫu chung cho tất tập đoàn kinh tế Tuy nhiên thông thường, mô hình tập đoàn kinh tế theo dạng Công ty mẹ – công ty công ty độc lập mặt pháp lý Công ty mẹ thường công ty cổ phần nắm quyền chi phối công ty Công ty mẹ chủ sở hữu tài sản công ty đồng thời sở hữu tài sản vốn góp cho công ty con, công ty mẹ nơi định chiến lược sách kinh doanh chung tập đoàn  Đặc điểm tập đoàn kinh tế: Sự đời tập đoàn kinh tế đòi hỏi tất yếu thị trường Hơn nữa, việc xuất tập đoàn kinh tế không dựa nguyên tắc tự nguyện, mà đòi hỏi khách quan trình phát triển lực lượng sản xuất xã hội thường mang đặc điểm chung sau:  Tập đoàn kinh tế gồm nhiều đơn vị thành viên thuộc hay nhiều lĩnh vực khác sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, tài thường có quy mô lớn vốn, nhân công, thị trường, doanh thu Mô hình chủ yếu tập đoàn kinh tế mô hình công ty mẹ - công ty Phạm vi hoạt động tập đoàn thường rộng, vượt qua biên giới quốc gia, chí nhiều tập đoàn có phạm vi hoạt động toàn cầu trở thành tập đoàn xuyên – đa quốc gia Mục tiêu tập đoàn toàn cầu hoá chiến lược kinh doanh nhằm đạt lợi cạnh tranh đạt lợi nhuận cao  Hình thức sở hữu tập đoàn kinh tế sở hữu hỗn hợp, Công ty mẹ đóng vai trò chi phối, khống chế công ty thành viên Công ty mẹ sở hữu số lượng lớn cổ phần công ty con, nắm quyền chi phối công ty mặt tài chiến lược phát triển Các công ty hạch toán trực thuộc Công ty mẹ hạch toán độc lập với tư cách pháp nhân riêng -7-  Các công ty tập đoàn mắt xích liên quan đến theo hình thức chuyên môn hoá dây chuyền hoạt động hoàn toàn độc lập liên quan đến Do đó, liên kết công ty thành viên mặt tài chính, công nghệ, thị trường đa dạng, chặt chẽ không chặt chẽ sở có lợi cho thành viên chung tập đoàn  Các tập đoàn kinh tế thường hoạt động quản lý tập trung số mặt huy động nguồn lực, điều tiết, quản lý vốn, đào tạo, nghiên cứu triển khai, xây dựng chiến lược từ tổng thể đến chi tiết  Tập đoàn kinh tế kinh doanh chuyên ngành đa ngành Ngày tập đoàn kinh tế phát triển theo xu hướng hoạt động đa ngành, đa lĩnh vực phổ biến có ngành, lĩnh vực giữ vị trí mũi nhọn Bên cạnh đơn vị sản xuất tổ chức tài chính, ngân hàng, thương mại, dịch vụ, nghiên cứu Các tổ chức tài chính, ngân hàng nghiên cứu ứng dụng ngày ý đòn bẩy cho phát triển tập đoàn Trong xu toàn cầu hoá diễn mạnh mẽ, cạnh tranh ngày gay gắt tập đoàn kinh tế tăng cường hoạt động thôn tính, sáp nhập, liên minh rộng rãi địa phương hoá sản xuất, kinh doanh  Nguyên tắc hoạt động: Nguyên tắc chung tập đoàn kinh tế tối đa hoá lợi nhuận Công ty mẹ nắm giữ cổ phần chi phối công ty nhằm mục tiêu tạo lợi nhuận Số lượng cổ phần có ảnh hưởng tới định quan trọng công ty bán tài sản, cấu lại, sáp nhập…thông qua hoạt động đầu tư, kiểm soát tài chính, chiến lược phát triển, hình thức quản lý, cách thức tiếp thị.v.v Đó chi phối quan hệ tài chính, bao gồm tài sản hữu hình vô hình công ty mẹ - ví dụ thương hiệu- công ty  Với cách chi phối thêm vào phân chia thị trường cách tách bạch công ty có thêm thoả thuận khác, Tập -8- đoàn tạo ổn định toàn hệ thống, đồng thời hạn chế cạnh tranh nội tập đoàn Hơn nữa, điều giúp cho phối hợp chiến lược kinh doanh công ty tập đoàn chặt chẽ xét chiều rộng chiều sâu  Ngoài phần vốn có tính chất chi phối công ty mẹ công ty quan hệ tài công ty mẹ - chủ yếu quan hệ hỗ trợ tạo, điều kiện cho công ty vay vốn từ nguồn vốn chung tập đoàn công ty khác hưởng lãi suất từ khoản vay tương ứng với tỷ lệ góp vốn tập đoàn Nói chung, tập đoàn tồn công ty tài chung tập đoàn để thực chức điều phối tài tăng cường vai trò công ty để chống lại khả bị công thôn tính tập đoàn  Trong mô hình tập đoàn Công ty mẹ - công ty con, công ty mẹ không đóng vai trò tập trung mà có chức điều hoà nguồn vốn công ty nhằm đạt hiệu tối đa Việc dịch chuyển vốn công ty mẹ công ty ngược lại tính lãi suất theo quy định tập đoàn Tuy nhiên, công ty lại hoàn toàn có quyền chủ động sử dụng vốn tự có sản xuất - kinh doanh mà tập đoàn quyền can thiệp vào phần lợi nhuận thu từ nguồn vốn  Việc tăng quy mô sức mạnh tập đoàn chủ yếu thông qua việc tích luỹ vốn tập đoàn Ngoài ra, vai trò hệ thống kiểm soát nội ngày tỏ rõ vai trò quan trọng việc đảm bảo quỹ đạo hoạt động cho công ty định hướng chung tập đoàn  Về phƣơng thức quản lý: Nói chung tập đoàn kinh tế sử dụng sách quản lý phi tập trung Hầu hết tập đoàn kinh tế có Hội đồng quản trị để quản lý tập đoàn, kiểm soát mặt tài chính, sách chiến lược đầu tư Các công ty lại tự bầu Hội đồng quản trị ban lãnh đạo riêng để tự quản lý, điều hành hoạt -9- động sản xuất kinh doanh hoàn toàn tự chủ kết kinh doanh không xa rời mục tiêu mà tập đoàn đề 1.1.2 Quá trình hình thành tập đoàn giới Chúng ta thấy rằng, vào cuối kỷ 19 đầu 20 duới tác động cách mạng công nghiệp tiến khoa học kỹ thuật nước Tây Âu Bắc Mỹ, lực lượng sản xuất phát triển cách nhanh chóng Những thành tựu khoa học kỹ thuật thời kỳ này, mặt làm xuất ngành sản xuất đòi hỏi xí nghiệp, công ty phải có quy mô lớn; mặt khác, dẫn đến tăng suất lao động, với trình tích tụ tập trung sản xuất, tăng khả tích luỹ tư bản, thúc đẩy phát triển sản xuất lớn, từ hình thành xí nghiệp, công ty có quy mô lớn Trong điều kiện phát triển khoa học kỹ thuật, tác động quy luật kinh tế chủ nghĩa tư quy luật giá trị thặng dư, quy luật tích luỹ…ngày mạnh mẽ, làm biến đổi cấu kinh tế xã hội tư theo hướng tập trung sản xuất quy mô lớn Cạnh tranh khốc liệt buộc nhà tư phải tích cực cải tiến kỹ thuật, tăng quy mô tích luỹ để thắng cạnh tranh Đồng thời, canh tranh gay gắt làm cho nhà tư vừa nhỏ bị phá sản, nhà tư lớn phát tài, làm giàu với số tư tập trung quy mô xí nghiệp ngày to lớn Cuộc khủng hoảng kinh tế năm 1873 toàn giới tư chủ nghĩa làm phá sản hàng loạt xí nghiệp vừa nhỏ, thúc đẩy nhanh chóng trình tích tụ tập trung tư Sự phát triển hệ thống tín dụng tư chủ nghĩa trở thành đòn bẩy mạnh mẽ thúc đẩy tập trung sản xuất, việc hình thành công ty cổ phần, tạo tiền đề cho đời tổ chức độc quyền tập đoàn lớn giới [1] Trong giai đoạn hội nhập giao lưu kinh tế chiều rộng chiều sâu, tổ chức độc quyền công ty lớn chuyển sang hoạt động mang tính quốc tế -10- cao Các tổ chức phát triển thành công ty đa xuyên quốc gia, hoạt động rộng phạm vi toàn cầu Ban đầu công ty thực việc bán phân phối sản phẩn từ nước nước ngoài, tiến đến việc huy động thực tiến hành sản xuất tiêu thụ chỗ nhờ giá nguyên liệu, nhân công rẻ nước Trong trình hoạt động sản xuất kinh doanh, tổ chức công ty lớn gặp phải cạnh tranh gay gắt, số tổ chức, công ty không giữ vững bị công ty khác thôn tính, số khác thoả hiệp, liên minh tạo thành tập đoàn lớn để chiếm ưu cạnh tranh nhờ lợi qui mô 1.2 TẬP ĐOÀN TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG ĐA NĂNG 1.2.1 Khái niệm, đặc điểm xu hƣớng Tập đoàn tài - ngân hàng đa 1.2.1.1 Khái niệm tập đoàn Tài - ngân hàng tập đoàn tài ngân hàng đa Cho đến chưa có định nghĩa hay khái niệm thức tập đoàn tài – ngân hàng (TĐTC-NH) Tuy nhiên, TĐTC-NH mang đầy đủ đặc trưng tập đoàn kinh tế nói chung, có khác tập đoàn hoạt động lĩnh vực đặc biệt nhạy cảm lĩnh vực tài – ngân hàng Nói chung hiểu rằng: TĐTC-NH tổ chức bao gồm hai hay nhiều định chế tài - ngân hàng liên kết lại với chỉnh thể thống Đó liên kết nhiều chủ thể khác hoạt động lĩnh vực tài – ngân hàng nhằm hướng tới mục tiêu định mở rộng hoạt động kinh doanh, đầu tư tăng khả cạnh tranh mục tiêu cuối thu lợi nhuận cao [3] Mặc dù khái niệm thức TĐTC-NH hay TĐTC-NH đa nhiên, nguyên tắc tập đoàn coi TĐTC-NH phải đáp ứng yêu cầu sau: -11-  Thứ nhất, phải tập đoàn hoạt động chủ yếu lĩnh vực tài – ngân hàng  Thứ hai, phải tập đoàn mà hoạt động phải bao gồm số mảng tài quan trọng: ngân hàng, bảo hiểm chứng khoán Đối với TĐTC-NH đa năng, hoạt động nêu mảng hoạt động tập đoàn rộng nữa, không đơn loại dịch vụ tài như: dịch vụ đầu tư, quản lý quỹ đầu tư, cho thuê tài chính, dịch vụ thẻ, mua bán nợ mà mở rộng sang lĩnh vực như: đầu tư bất động sản, kinh doanh thương mại, đầu tư hạ tầng Về khái niệm TĐTC-NH nước khu vực có cách hiểu khác nhau:  Tại nƣớc thuộc liên minh châu Âu: TĐTC-NH thường có tên gọi “financial conglomerate” để gọi phải thoả mãn điều kiện sau:  Trong tập đoàn phải có công ty thực hoạt động ngân hàng công ty hoạt động chứng khoán bảo hiểm  Công ty thực hoạt động ngân hàng, chứng khoán hay bảo hiểm phải hạt nhân tập đoàn, cụ thể hoạt động tài phải chiếm 40% bảng cân đối tập đoàn  Trong lĩnh vực tài đó, tỷ lệ trung bình tài sản so với tổng tài sản tập đoàn phải lớn 10% tổng tài sản công ty nhỏ tập đoàn mà hoạt động kinh doanh tài phải lớn tỷ Euro  Tại Mỹ: thông thường TĐTC-NH gọi “financial holding company”, mà nguyên tắc tổ chức liên kết cho phép công ty nắm giữ công ty cung cấp đa dạng dịch vụ tài khác Các TĐTC-NH không thiết phải cung cấp tất dịch vụ tài chính, hình thức tập đoàn theo mô hình Công ty mẹ - công ty mà hình thức tập đoàn thực đồng thời hoạt động kinh doanh ngân hàng chứng khoán khoán bảo hiểm hay hai -12- 1.2.1.2 Đặc điểm TĐTC-NH đa Ngoài đặc điểm chung tập đoàn kinh tế TĐTC-NH nói chung TĐTC-NH đa nói riêng có đặc điểm sau:  Hầu hết TĐTC-NH lớn giới xây dựng phát triển từ NHTM ngân hàng đầu tư hay từ công ty bảo hiểm  Tổng tài sản vốn chủ sở hữu tập đoàn tài chính- ngân hàng thường lớn Bảng 1.1: 10 tập đoàn kinh tế lớn giới tính đến 29/03/2007 Đơn vị: Tỷ USD TT Công ty Nƣớc Citigroup Bank of America HSBC Holdings General Electric JPMorgan Chase American Intl Group ExxonMobil Mỹ Mỹ Anh Mỹ Mỹ Mỹ Mỹ Royal Dutch Shell Hà Lan UBS Thụy Sĩ 10 ING Group Hà Lan Lĩnh vực hoạt động Doanh thu Lợi nhuận Tài sản GT thị trƣờng Banking Banking Banking Conglomerates Banking Insurance Oil & Gas Operations Oil & Gas Operations Diversified Financials Insurance 146,56 116,57 121,51 163,39 99,30 113,19 335,09 21,54 21,13 16,63 20,83 14,44 14,01 39,50 1.884,32 1.459,74 1.860,76 697,24 1.351,52 979,41 223,95 247,42 226,61 202,29 358,98 170,97 174,47 410,65 318,85 25,44 232,31 208,25 105,59 9,78 1.776,89 116,84 153,44 9,65 1.615,05 93,99 Nguồn: www.forbes.com Qua bảng 1.1 thấy 10 tập đoàn lớn giới có tới tập đoàn tài chính, ngân hàng Nếu xét rộng hơn, theo bảng xếp hạng Forbes tính đến tháng 03/2007, 2000 tập đoàn lớn giới có 590 TĐTC-NH, nhiên TĐTC-NH lại chiếm 75% giá trị tổng tài sản 2000 tập đoàn (77.283,46 tỷ USD so với 102.695,53 tỷ USD) [22]  Cấu trúc TĐTC-NH thường phức tạp, TĐTC-NH kết hợp chặt chẽ nhiều công ty tổ chức thống Hạt nhân tập đoàn thường ngân hàng cỡ lớn nắm quyền định, tiếp đến công ty công ty cổ phần trung gian công ty -13- công ty TĐTC-NH thường tổ chức theo ngành dọc, đứng đầu Chủ tịch tập đoàn sau giám đốc phụ trách khối, mảng kinh doanh khác  Mô hình thường gặp TĐTC-NH đa tổ chức kiểu Công ty mẹ -công ty Trong mô hình này, ngân hàng mẹ công ty có tư cách pháp nhân độc lập, có tài sản máy quản lý riêng Giao dịch ngân hàng mẹ công ty hay công ty với giao dịch thị trường Ngân hàng mẹ nắm giữ toàn phần định vốn cổ phần công ty Ngân hàng mẹ đề chiến lược định hướng phát triển chung cho tập đoàn, đồng thời phân bổ nguồn lực tập đoàn thông qua hoạt động tài phát hành, mua bán, cấu lại tài sản công ty Ngoài ra, ngân hàng mẹ sử dụng nguồn vốn để đầu tư, góp vốn cổ phần, liên doanh, liên kết hình thành công ty con, công ty liên kết  Sản phẩm kinh doanh TĐTC-NH thường đa dạng Ngoài việc cung cấp dịch vụ giống NHTM nói chung TĐTC-NH đa cung cấp dịch vụ đa dạng khác như: chứng khoán, bảo hiểm, quản lý tài sản, dịch vụ ngân hàng điện tử dịch vụ khác theo nhu cầu khách hàng  Các TĐTC-NH thường mang đặc điểm theo quốc gia khu vực giới Tại châu Âu, từ cuối năm 1980, xu hướng hợp ngân hàng bảo hiểm hình thành nên loạt TĐTC-NH - bảo hiểm kinh doanh dịch vụ toàn diện Tại Nhật Bản, ngân hàng công ty chứng khoán tham gia vào lĩnh vực thông qua công ty con, tập đoàn tài lớn thường ngân hàng đứng đầu nhiên phần lớn tập đoàn có công ty bảo hiểm Còn Mỹ, TĐTC-NH thường kinh doanh ngân hàng lẫn chứng khoán thông qua công ty con, nhiên -14- lĩnh vực bảo hiểm tập đoàn chủ yếu bán sản phẩm bảo hiểm mà không tham gia bảo lãnh bảo hiểm  Mặc dù có cấu trúc phức tạp thường xuyên thay đổi hoạt động mua bán, chia tách, sáp nhập với mô hình quản trị theo chiều dọc hầu hết TĐTC-NH trì hoạt động cách ổn định có tín nhiệm khách hàng 1.2.1.3 Xu hướng chung TĐTC-NH đa giới Trong vài thập kỷ trở lại đây, với tiến trình toàn cầu hoá, hoạt động ngân hàng quốc tế TĐTC-NH đa có thay đổi sâu sắc Trước ngân hàng quốc tế TĐTC-NH quốc tế thực hoạt động thông qua việc thu hút vốn nước tiến hành đầu tư, cho vay nước Tuy nhiên, với phát triển không ngừng công nghệ thông tin lớn mạnh quốc gia phát triển giới Do đó, để tăng qui mô hoạt động giữ vững thị trường, ngân hàng quốc tế tập đoàn tài quốc tế thực toàn cầu hoá hoạt động thông qua việc thiết lập chi nhánh tiến hành hoạt động chỗ thu hút vốn, cung cấp dịch vụ cho vay, chấp, quản lý tài sản Trong trình cạnh tranh gay gắt ngân hàng buộc phải trì quy mô lớn nhằm giảm chi phí cách mở rộng mạng lưới khắp nơi giới Với xu hướng phát triển vụ mua bán sáp nhập diễn ngày nhiều có quy mô lớn, ngân hàng lớn tiến hành mua ngân hàng nhỏ biến thành chi nhánh, công ty nhằm tận dụng hệ thống mạng lưới sẵn có ngân hàng này, không nước sở mà nước Các vụ sáp nhập ngân hàng không diễn biên giới lãnh thổ quốc gia mà mang tính chất quốc tế Các ngân hàng, tập đoàn tài lớn muốn mở rộng hoạt động đồng thời tận dụng sở vật chất sẵn có ngân hàng sở thị trường tiềm năng, tiến hành mua lại hay sáp nhập với ngân hàng khác thông qua chiếm lĩnh thị trường đồng thời giảm thiểu chi phí Điển [...]... hƣớng của Tập đoàn tài chính - ngân hàng đa năng 1.2.1.1 Khái niệm tập đoàn Tài chính - ngân hàng và tập đoàn tài chính ngân hàng đa năng Cho đến nay cũng chưa có định nghĩa hay khái niệm chính thức về tập đoàn tài chính – ngân hàng (TĐTC-NH) Tuy nhiên, về cơ bản TĐTC-NH mang đầy đủ các đặc trưng của một tập đoàn kinh tế nói chung, có khác đây là các tập đoàn hoạt động trong một lĩnh vực đặc biệt và... Bản, các ngân hàng và các công ty chứng khoán tham gia vào lĩnh vực của nhau thông qua các công ty con, các tập đoàn tài chính lớn thường do các ngân hàng đứng đầu tuy nhiên phần lớn không có tập đoàn nào có công ty bảo hiểm Còn tại Mỹ, các TĐTC-NH thường kinh doanh cả ngân hàng lẫn chứng khoán thông qua các công ty con, tuy nhiên -14- trong lĩnh vực bảo hiểm thì các tập đoàn này chủ yếu chỉ bán các sản... điểm của các TĐTC-NH đa năng Ngoài các đặc điểm chung của một tập đoàn kinh tế thì TĐTC-NH nói chung và TĐTC-NH đa năng nói riêng còn có các đặc điểm như sau:  Hầu hết các TĐTC-NH lớn trên thế giới đều được xây dựng và phát triển từ một NHTM hoặc ngân hàng đầu tư hay từ công ty bảo hiểm  Tổng tài sản và vốn chủ sở hữu của các tập đoàn tài chính- ngân hàng thường rất lớn Bảng 1.1: 10 tập đoàn kinh... không có khái niệm chính thức về TĐTC-NH hay TĐTC-NH đa năng tuy nhiên, về nguyên tắc một tập đoàn được coi là TĐTC-NH phải đáp ứng được những yêu cầu sau: -11-  Thứ nhất, phải là một tập đoàn hoạt động chủ yếu trong lĩnh vực tài chính – ngân hàng  Thứ hai, phải là một tập đoàn mà hoạt động chính của nó phải bao gồm 2 trong số các mảng tài chính quan trọng: ngân hàng, bảo hiểm và chứng khoán Đối với... mô cũng rất lớn, các ngân hàng lớn hơn tiến hành mua các ngân hàng nhỏ và biến nó thành các chi nhánh, công ty con của mình nhằm tận dụng hệ thống và mạng lưới sẵn có của các ngân hàng này, không chỉ ở nước sở tại mà còn ở cả nước ngoài Các vụ sáp nhập của các ngân hàng không chỉ diễn ra trong biên giới lãnh thổ một quốc gia mà còn mang tính chất quốc tế Các ngân hàng, tập đoàn tài chính lớn muốn mở... từ tổng thể đến chi tiết  Tập đoàn kinh tế có thể kinh doanh chuyên ngành hoặc đa ngành Ngày nay thì các tập đoàn kinh tế phát triển theo xu hướng hoạt động đa ngành, đa lĩnh vực là phổ biến nhưng luôn có một ngành, một lĩnh vực giữ vị trí mũi nhọn Bên cạnh các đơn vị sản xuất là các tổ chức tài chính, ngân hàng, thương mại, dịch vụ, nghiên cứu Các tổ chức tài chính, ngân hàng và nghiên cứu ứng dụng... bổ hoặc phát triển các quan hệ gắn bó về vốn, công nghệ, văn hoá, ngoại giao…Với những quan hệ gắn bó như thế các đơn vị thành viên trong tập đoàn luôn có chung quyền được bảo vệ để có thể tránh khỏi những nguy cơ bị thôn tính hay chèn ép của các đơn vị ngoài tập đoàn cũng như từ các tập đoàn khác 1.1.1.2 Tập đoàn kinh tế:  Khái niệm: Về cơ bản, cũng chưa có định nghĩa chính thức về tập đoàn kinh... ở trong nước Trong quá trình hoạt động sản xuất kinh doanh, các tổ chức và công ty lớn luôn gặp phải cạnh tranh gay gắt, một số tổ chức, công ty đã không giữ vững được và bị công ty khác thôn tính, một số khác thoả hiệp, liên minh tạo thành các tập đoàn lớn hơn để chiếm ưu thế trong cạnh tranh nhờ lợi thế về qui mô 1.2 TẬP ĐOÀN TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG ĐA NĂNG 1.2.1 Khái niệm, đặc điểm và xu hƣớng của Tập. .. TĐTC-NH đa năng, ngoài các hoạt động chính nêu trên thì mảng hoạt động của các tập đoàn còn rộng hơn nữa, không chỉ đơn thuần là các loại dịch vụ tài chính như: dịch vụ đầu tư, quản lý quỹ đầu tư, cho thuê tài chính, dịch vụ thẻ, mua bán nợ mà còn mở rộng sang các lĩnh vực như: đầu tư bất động sản, kinh doanh thương mại, đầu tư hạ tầng Về khái niệm TĐTC-NH thì ở mỗi nước và mỗi khu vực có cách hiểu khác... thay đổi do các hoạt động mua bán, chia tách, sáp nhập nhưng với mô hình quản trị theo chiều dọc hầu hết các TĐTC-NH đều duy trì được hoạt động một cách khá ổn định và luôn có được sự tín nhiệm của các khách hàng 1.2.1.3 Xu hướng chung của các TĐTC-NH đa năng trên thế giới Trong vài thập kỷ trở lại đây, cùng với tiến trình toàn cầu hoá, hoạt động của các ngân hàng quốc tế và các TĐTC-NH đa năng đã có