Văn bản quy phạm pháp luật về ngân hàng thương mại (1)

GIỚI THIỆU LUẬT CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG 2010 Dương Quốc Anh Chánh Thanh tra, giám sát ngân hàng Nội dung Mở đầu Nội dung dự thảo Luật TCTD – – – Kết cấu Luật TCTD Những nội dung kế thừa Luật TCTD 1997 Những nội dung sửa đổi, bổ sung Mở đầu • Luật TCTD số 47/2010/QH12 Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam thông qua kỳ họp thứ 7, khóa XII, ngày 16/6/2010 • Luật TCTD 2010 có hiệu lực thi hành kể từ ngày 01/01/2011 Nội dung Luật TCTD 2010 Kết cấu Luật TCTD 10 Chương 163 Điều Chương I Những quy định chung Chương II Giấy phép Chương III Tổ chức, quản trị, điều hành TCTD Chương IV Hoạt động TCTD Chương V Văn phòng đại diện TCTD nước ngoài, tổ chức nước khác có hoạt động ngân hàng Chương VI Các hạn chế để bảo đảm an toàn hoạt động TCTD Chương VII Tài chính, hạch toán, báo cáo Chương VIII Kiểm soát đặc biệt, tổ chức lại, phá sản, giải thể, lý tổ chức tín dụng Chương IX Cơ quan quản lý Nhà nước Chương X Điều khoản thi hành Những nội dung kế thừa • Thành lập tổ chức TCTD Kinh doanh có điều kiện cấp phép thành lập, mạng lưới hoạt động, quản trị điều hành quản trị rủi ro hoạt động • Hoạt động TCTD Phạm vi hoạt động kinh doanh TCTD – Làm luật pháp không cấm hay làm phép? • Các biện pháp bảo đảm an toàn hoạt động TCTD Những nội dung sửa đổi, bổ sung • Các vấn đề Luật • Quản trị, điều hành • Những thay đổi chủ yếu liên quan đến hoạt động kinh doanh • Các quy định bảo đảm an toàn hoạt động ngân hàng TCTD • Điều khoản chuyển tiếp Các vấn đề Luật (1) Phạm vi điều chỉnh, đối tượng áp dụng Luật – Điều chỉnh việc thành lập, tổ chức, hoạt động, kiểm soát đặc biệt, tổ chức lại, giải thể TCTD thay điều chỉnh việc tổ chức hoạt động TCTD – Bỏ quy định tổ chức khác có hoạt động ngân hàng – Điều chỉnh thêm đối tượng tổ chức, cá nhân có liên quan đến việc thành lập, tổ chức, hoạt động, kiểm soát đặc biệt, tổ chức lại, giải thể TCTD; việc thành lập, tổ chức, hoạt động chi nhánh NHNNg, VPĐD TCTDNNg, tổ chức NNg khác có hoạt động ngân hàng Các vấn đề Luật (2) Khái niệm “hoạt động ngân hàng” phạm vi kinh doanh ngân hàng – Khái niệm “Hoạt động ngân hàng”: • Nhận tiền gửi • Cấp tín dụng • Cung ứng dịch vụ toán qua tài khoản – Là tiêu chí để xác định TCTD – Phạm vi kinh doanh ngân hàng: • Hoạt động ngân hàng • Các hoạt động kinh doanh khác Các vấn đề Luật (3) Mô hình ngân hàng đầu tư, nghiệp vụ ngân hàng đầu tư mô hình ngân hàng thương mại Luật −Ngân hàng đầu tư TCTD điều chỉnh pháp luật chứng khoán −Ngân hàng thương mại Luật 2010: Ngân hàng thương mại đa hạn chế − Thực hoạt động ngân hàng truyền thống − Trực tiếp gián tiếp thực nghiệp vụ ngân hàng đầu tư tùy theo mức độ rủi ro thị trường 10 Thay đổi chủ yếu liên quan đế đến n hoạt động kinh doanh (6) Các hoạt động kinh doanh khác (Điều 107) – Được trực tiếp thực hiện: • • • • • Quản lý tiền mặt, tư vấn tài Quản lý, bảo quản tài sản, cho thuê tủ, két an toàn Tư vấn tài doanh nghiệp; tư vấn mua, bán, hợp nhất, sáp nhập doanh nghiệp; tư vấn đầu tư Mua, bán trái phiếu Chính phủ, trái phiếu doanh nghiệp Môi giới tiền tệ – Được thực sau NHNN cho phép: • • • Lưu ký chứng khoán Kinh doanh vàng Các hoạt động kinh doanh khác liên quan đến hoạt động ngân hàng 24 Thay đổi chủ yếu liên quan đế đến n hoạt động kinh doanh (7) Phạm vi hoạt động công ty tài chính: – Công ty tài chuyên doanh công ty tài tổng hợp – Điều kiện hoạt động kinh doanh Chính phủ quy định – Được góp vốn, mua cổ phần doanh nghiệp, quỹ đầu tư – Chỉ thành lập công ty con, công ty liên kết lĩnh vực bảo hiểm, chứng khoán, quản lý tài sản bảo đảm – Chỉ nhận tiền gửi, phát hành giấy tờ có giá để huy động vốn tổ chức – Không cung ứng dịch vụ toán qua tài khoản khách hàng 25 Thay đổi chủ yếu liên quan đế đến n hoạt động kinh doanh (8) Công ty cho thuê tài chính: – Nhận tiền gửi, phát hành giấy tờ có giá, trái phiếu để huy động vốn từ tổ chức – Không cung ứng dịch vụ toán qua tài khoản – Cho vay bổ sung vốn lưu động bên thuê tài – Cho thuê vận hành (Tổng giá trị tài sản cho thuê vận hành không vượt 30% Tổng TS Có) – Không góp vốn, mua cổ phần – Không thành lập công ty con, công ty liên kết 26 Các quy định bảo đảm an toàn hoạt động ngân hàng TCTD (1) Quy định tăng cường quản lý, ngăn chặn lũng đoạn – Quy định cổ đông sáng lập, thành viên sáng lập – Điều kiện, tiêu chuẩn người quản lý, người điều hành – Yêu cầu công khai lợi ích liên quan – Giới hạn tỷ lệ sở hữu cổ phần – Quy định điều kiện khai trương hoạt động 27 Các quy định bảo đảm an toàn hoạt động ngân hàng TCTD (2) Quy định trường hợp cấm, hạn chế cấp tín dụng – Quy định cụ thể đối tượng bị cấm cấp tín dụng thực việc bảo đảm để TCTD khác cấp tín dụng – Không cấp tín dụng cho doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực chứng khoán mà TCTD nắm quyền kiểm soát – Không cấp tín dụng sở cầm cố cổ phiếu TCTD công ty TCTD – TCTD không cho vay để góp vốn vào TCTD khác sở nhận tài sản bảo đảm cổ phiếu TCTD nhận vốn góp – TCTD không cấp tín dụng bảo đảm, cấp tín dụng với điều kiện ưu đãi số đối tượng 28 Các quy định bảo đảm an toàn hoạt động ngân hàng TCTD (3) Giới hạn cấp tín dụng – Cấp tín dụng = cho vay + chiết khấu + cho thuê tài + bao toán + bảo lãnh + nghiệp vụ cấp tín dụng khác – Giới hạn cấp tín dụng gồm mức đầu tư vào trái phiếu khách hàng DN phát hành – Chi nhánh NHNNg: giới hạn cấp tín dụng tính so với vốn tự có chi nhánh thay so với vốn tự có ngân hàng mẹ – Giới hạn cấp tín dụng áp dụng với NHTM chặt chẽ so với TCTD phi ngân hàng • • NHTM: 15% vốn tự có khách hàng 25% vốn tự có khách hàng + người liên quan TCTD phi ngân hàng: 25% vốn tự có khách hàng 50% vốn tự có khách hàng + người liên quan – Trường hợp đặc biệt, Thủ tướng CP định mức cấp tín dụng tối đa vượt quy định tổng khoản cấp tín dụng vượt giới hạn không vượt 04 lần vốn tự có TCTD 29 Các quy định bảo đảm an toàn hoạt động ngân hàng TCTD (4) Giới hạn góp vốn, mua cổ phần – Quy định chặt chẽ hơn, kế thừa quy định hành – Được tính sở hợp (bao gồm phần góp vốn, mua cổ phần công ty con, công ty liên kết) – Giới hạn góp vốn, mua cổ phần công ty tài cao NHTM: • NHTM + công ty con, công ty liên kết: – Một DN: 11% vốn điều lệ DN nhận vốn góp – Tổng: 40% vốn điều lệ + quỹ dự trữ NHTM • Công ty tài + công ty con, công ty liên kết: – Một DN: 11% vốn điều lệ DN nhận vốn góp – Tổng: 60% vốn điều lệ + quỹ dự trữ công ty tài – TCTD không góp vốn, mua cổ phần doanh nghiệp, TCTD khác cổ đông, thành viên góp vốn TCTD 30 Các quy định bảo đảm an toàn hoạt động ngân hàng TCTD (5) Các tỷ lệ bảo đảm an toàn (1) – Tỷ lệ khả chi trả – Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu (8% cao hơn) – Tỷ lệ tối đa vốn ngắn hạn cho vay trung, dài hạn – Trạng thái ngoại tệ tối đa so với vốn tự có – Tỷ lệ dư nợ cho vay so với tổng tiền gửi – Các tỷ lệ tiền gửi trung, dài hạn so với tổng dư nợ cho vay trung, dài hạn 31 Các quy định bảo đảm an toàn hoạt động ngân hàng TCTD (6) Các tỷ lệ bảo đảm an toàn (2) – NHTM, chi nhánh NHNNg phải nắm giữ số lượng tối thiểu giấy tờ có giá phép cầm cố tham gia hệ thống toán liên ngân hàng quốc gia – Trừ khỏi vốn tự có tổng số vốn đầu tư vào công ty con, công ty liên kết TCTD + khoản đầu tư nắm quyền kiểm soát DN lĩnh vực ngân hàng, bảo hiểm, chứng khoán tính tỷ lệ an toàn – Trao quyền cho NHNN xử lý TCTD không đạt tỷ lệ bảo đảm an toàn 32 Các quy định bảo đảm an toàn hoạt động ngân hàng TCTD (7) Kinh doanh bất động sản TCTD không kinh doanh bất động sản, trừ trường hợp: • Mua, đầu tư, sở hữu bất động sản để sử dụng làm trụ sở kinh doanh, địa điểm làm việc sở kho tàng phục vụ trực tiếp cho hoạt động nghiệp vụ • Cho thuê phần trụ sở kinh doanh chưa sử dụng hết • Nắm giữ bất động sản việc xử lý nợ vay (không 03 năm) 33 Các quy định bảo đảm an toàn hoạt động ngân hàng TCTD (8) Nhóm công ty mẹ - công ty – Công ty kiểm soát: nắm giữ, sở hữu trực tiếp gián tiếp 20% vốn điều lệ NHTM – Hạn chế quan hệ tín dụng, hùn vốn, góp vốn chéo: • Minh bạch hóa quan hệ công ty kiểm soát với NHTM, NHTM công ty NHTM • Không cho phép góp vốn, mua cổ phần lẫn – Công ty con, công ty liên kết TCTD phải gửi báo cáo tài chính, báo cáo hoạt động NHNN yêu cầu 34 Các quy định bảo đảm an toàn hoạt động ngân hàng TCTD (9) Kiểm soát đặc biệt – Quy định đầy đủ, chi tiết – Tăng thẩm quyền cho NHNN – Bổ sung thêm hai trường hợp đặt TCTD vào kiểm soát đặc biệt: • • Xếp hạng yếu Không tuân thủ tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu – NHNN có quyền yêu cầu chủ sở hữu tăng vốn, bắt buộc sáp nhập, hợp nhất, mua lại – NHNN trực tiếp định TCTD khác góp vốn, mua cổ phần TCTD tình trạng kiểm soát đặc biệt 35 Các quy định bảo đảm an toàn hoạt động ngân hàng TCTD (10) Tổ chức lại, phá sản, giải thể, lý – Tổ chức lại: chia, tách, hợp nhất, sáp nhập, mua lại, chuyển đổi hình thức pháp lý – Quy định tự nguyện giải thể – Tòa án thực thủ tục lý tài sản sau NHNN tuyên bố không áp dụng biện pháp phục hồi TCTD đặt vào kiểm soát đặc biệt 36 Các quy định bảo đảm an toàn hoạt động ngân hàng TCTD (11) Điều khoản chuyển tiếp – TCTD hoạt động thực thủ tục xin cấp lại Giấy phép – Thời hạn chuyển tiếp chung (điều chỉnh cấu tổ chức): 02 năm – Việc bầu, bổ nhiệm thay người quản lý, người điều hành phải thực theo quy định Luật – Hợp đồng, thỏa thuận cấp tín dụng ký trước ngày Luật có hiệu lực thực hết thời hạn hợp đồng – Các chương trình, dự án tài vi mô tổ chức trị xã hội, tổ chức phi phủ điều chỉnh tổ chức hoạt động mà thực theo quy định Thủ tướng CP – Các tổ chức TCTD phải chấm dứt hoạt động ngân hàng (trừ chương trình, dự án tài vi mô tổ chức trị xã hội, tổ chức phi phủ) 37 Câu hỏi trả lời Xin cảm ơn! 38 [...]... cơ bản của Luật (4) Phân biệt các loại hình TCTD – Ngân hàng và TCTD không phải là ngân hàng – Tổ chức hoạt động kinh doanh và tổ chức hoạt động chính sách 11 Các vấn đề cơ bản của Luật (5) Nguyên tắc áp dụng Luật – Quy định cụ thể các đặc thù của TCTD – Luật TCTD được ưu tiên áp dụng khi có sự khác nhau với các luật khác – Các nội dung không quy định trong Luật TCTD được thực hiện theo Luật DN, Luật. .. loại hình TCTD – Các TCTD được áp dụng các tập quán thương mại quốc tế trong hoạt động ngân hàng do Phòng Thương mại quốc tế ban hành 12 Các vấn đề cơ bản của Luật (6) Hình thức pháp lý và loại hình hoạt động của TCTD – Hình thức pháp lý theo Luật DN hoặc Luật HTX => quản trị, điều hành (công ty cổ phần, công ty TNHH, HTX) – Loại hình hoạt động Phạm vi hoạt động (NHTM, NH hợp tác xã, công ty tài... liên kết 26 Các quy định về bảo đảm an toàn trong hoạt động ngân hàng của TCTD (1) Quy định về tăng cường quản lý, ngăn chặn sự lũng đoạn – Quy định về cổ đông sáng lập, thành viên sáng lập – Điều kiện, tiêu chuẩn đối với người quản lý, người điều hành – Yêu cầu công khai lợi ích liên quan – Giới hạn tỷ lệ sở hữu cổ phần – Quy định về điều kiện khai trương hoạt động 27 Các quy định về bảo đảm an toàn... của ngân hàng mẹ – Giới hạn cấp tín dụng áp dụng với NHTM chặt chẽ hơn so với TCTD phi ngân hàng • • NHTM: 15% vốn tự có đối với 1 khách hàng và 25% vốn tự có đối với 1 khách hàng + người liên quan TCTD phi ngân hàng: 25% vốn tự có đối với 1 khách hàng và 50% vốn tự có đối với 1 khách hàng + người liên quan – Trường hợp đặc biệt, Thủ tướng CP có thể quy t định mức cấp tín dụng tối đa vượt quá quy định... vi hoạt động (NHTM, NH hợp tác xã, công ty tài chính, công ty cho thuê tài chính, tổ chức tài chính vi mô, QTDND) 13 Quản trị, điều hành (1) – Quy định chi tiết, cụ thể – Kế thừa các quy định của pháp luật hiện hành – Bám sát 25 nguyên tắc cơ bản về giám sát ngân hàng hiệu quả của Basel 14 Quản trị, điều hành (2) Giảm bớt các thủ tục hành chính – Chuẩn y danh sách dự kiến bầu bổ nhiệm người quản lý,... TCTD – Bổ sung quy định về tiêu chuẩn, điều kiện đối với người quản lý, điều hành, kiểm soát (Điều 50) – Bổ sung quy định về thành viên HĐQT độc lập • Phải bảo đảm tính độc lập • HĐQT tối thiểu phải có 01 thành viên độc lập • Tối thiểu ½ thành viên HĐQT là thành viên độc lập và không điều hành – Bổ sung quy định về các trường hợp không cùng đảm nhiệm chức vụ (Điều 34) – Bổ sung quy định về quy n, nghĩa... các giới hạn về góp vốn, mua cổ phần – NHNN quy định giới hạn và điều kiện liên quan đến việc nắm giữ, mua cổ phiếu của các TCTD khác 22 Thay đổi chủ yếu liên quan đế đến n hoạt động kinh doanh (5) Kinh doanh, cung ứng dịch vụ ngoại hối, sản phẩm phái sinh của NHTM (Điều 105) – Phải được NHNN chấp thuận – Khách hàng: trong nước và nước ngoài – Tuân thủ quy định của pháp luật về ngoại hối – Phạm vi kinh... (qualified opinion) 18 Thay đổi chủ yếu liên quan đế đến n hoạt động kinh doanh (1) Phạm vi hoạt động kinh doanh – Hoạt động ngân hàng là hoạt động có điều kiện – Chỉ có TCTD được cấp phép hoạt động ngân hàng • Phạm vi hoạt động được xác định trong Giấy Phép cấp cho từng TCTD • TCTD có thể mở rộng hoặc thu hẹp nội dung hoạt động • Quy t định chấp thuận sửa đổi, bổ sung Giấy phép là bộ phận không thể tách... động kinh doanh (2) Cơ chế xác định phí, lãi suất – TCTD và khách hàng có quy n thỏa thuận về lãi suất, phí cấp tín dụng – NHNN có quy n quy định về cơ chế xác định phí, lãi suất khi xét thấy cần thiết (nhằm bảo đảm an toàn hệ thống) 20 Thay đổi chủ yếu liên quan đế đến n hoạt động kinh doanh (3) Quy định nội bộ – TCTD phải ban hành các quy định nội bộ: • Cấp tín dụng, quản lý tiền vay • Phân loại tài... Các quy định về bảo đảm an toàn trong hoạt động ngân hàng của TCTD (6) Các tỷ lệ bảo đảm an toàn (2) – NHTM, chi nhánh NHNNg phải nắm giữ số lượng tối thiểu giấy tờ có giá được phép cầm cố khi tham gia hệ thống thanh toán liên ngân hàng quốc gia – Trừ khỏi vốn tự có tổng số vốn đầu tư vào công ty con, công ty liên kết của TCTD + khoản đầu tư nắm quy n kiểm soát tại DN trong lĩnh vực ngân hàng, bảo hiểm,