Tài liệu cho vay tiêu dùng và bao thanh toán

Bao toán I II III IV Tổng quan Bao toán Quy trình bao toán Phân biệt BTT với nghiệp vụ cho vay có bảo đảm CKTP Thực trạng thực BTT Việt Nam I.Những vấn đề chung Nghiệp vụ bao toán VN hoạt động theo định số 1096/2004/QĐ – NHNN sửa đổi,bổ sung định số 30/2008/QĐ-NHNN I.Những vấn đề chung 1.Khái niệm: Bao toán hình thức cấp tín dụng tổ chức tín dụng cho bên bán hàng hóa, cung ứng dịch vụ thông qua việc mua lại khoản phải thu phát sinh từ việc mua, bán hàng hoá bên bán hàng hóa, cung ứng dịch vụ bên mua hàng hóa, sử dụng dịch vụ thoả thuận hợp đồng mua, bán hàng hóa, cung ứng dịch vụ I.Những vấn đề chung đơn vị sản xuất hàng hóa, kinh doanh dịch vụ, người mua hàng hóa hay nhận người sở hữu hợp pháp khoản nợ chưa dịch vụ cung ứng, người phải trả đến hạn 2.Các bên tham gia toán Người bán : cho khoản nợ người thực việc mua bánNgười mua khoản nợ dịch vụ khác liên quan đến mua bán nợ Đơn vị BTT I.Những vấn đề chung 3.Phân loại Theo ý nghĩa BH rủi ro Bao toán truy đòi Bao toán Miễn truy đòi I.Những vấn đề chung 3.Phân loại Theo phạm vi thực Bao toán nước Bao toán xuất nhập I.Những vấn đề chung 4.Phương thức BTT BTT lần BTT theo hạn mức Đồng bao toán I.Những vấn đề chung 5.Lợi ích hạn chế Lợi ích với người bán .có thể thu tiền thay phải đợi tới kỳ hạn toán theo hợp đồng .Tăng lợi cạnh tranh chào hàng với điều khoản toán trả chậm mà không ảnh hưởng đến nguồn vốn kinh doanh Hạn chế BTT .Người mua phải chấp nhận mức giá mua hàng hóa cao so với phương thức khác .Người mua phải toán cho đơn vị BTT hai bên quan hệ hợp đồng ràng buộc .BTT dễ bị giả mạo II.Quy trình BTT (8): Bên bán hàng chuyển nhượng 1.Quy BTT nchuyển ướ gốc củatrình HĐ mua bán, hóa đơn cácc (7): Bên bán 1.Hai bên(6): kýBên kếtbán hợpgửi văn thông báo BTT cho đồng mua bán hàng hóa bên mua chứng từ khác liên quan đến khoản giao HH cho bên1 mua((11): Bên mua hàng toán phải thu cho đơn vị BTT (12): Đơn vị BTT tất toán khoản ứng trước Đơn vị BTT tiến hành thẩm 3.Đơn BTTtheo tiếnBên hành thẩm định tiền cho đơn vịvịBTT hướng mua Bên Bên bán đềbán nghị đơn vị với bên bán theo quy định hợp đồng định, trả lời cấp hạn mức BTT cấp hạn mức BTT cho bên mua dẫn bên bán BTT thực BTT khoản BTT cho bên bán 1 phải thu 2 Đ ơn (9): Đơn vị bao5.thanh Đơn vịtoán BTTứng bên bán tiến (10): Đơn vị BTT theo dõi thu trước tiền cho bên bán theo hành ký kết HĐ nợ từ bên mua đến hạn điều kiện thỏa thuận hợp vtoán ị bao toán đồng BTT 4/Quy định khoản phải thu Không nằm danh mục khoản phải thu không phép thực bao toánHội đủ điều kiện cấp tín dụng theo quy định pháp luật 5/Số tiền ứng trước khoản phải thu Tỷ lệ ứng trước xác định dựa yếu tố sau: .Mặt hàng mua bán, điều kiện toán, phương thức toán .Các thỏa thuận khác: giảm giá, chiết khấu, khoản giảm trừ… 5/Số tiền ứng trước khoản phải thu Số tiền ứng trước = Tỷ lệ ứng trước * Giá trị phải thu Thông thường NHTM VN 80%-90% 6/Tiền lãi,phí hoạt động BTT Lãi BTT: Lãi BTT=số tiền ứng trước*thời hạn ứng trước*lãi suất BTT 6/Tiền lãi,phí hoạt động BTT Phí BTT:  BTT nước: phí BTT = Giá trị phải thu * Tỷ lệ phí BTT .BTT XNK: Phí BTT=[tỉ lệ phí EF+ tỉ lệ phí IF) *giá trị khoản phải thu Ví dụ BTT .NH chấp nhận hợp đồng BTT với nội dung sau: Yêu cầu: số tiền toán hoá cho người ngân toán theo đơn:bán 30.000.000  GiáXáctrịđịnh hàng thu tiền Tỷ lệ ứng trước: 70% giá trị khoản phải thu  Biết rằng: Ngày toán thực tế bên mua BTT: 1% giá trị khoản phải thu  Phíngày 25/11/2009  Lãi suất BTT: 0,8%/tháng  Ngày ứng trước: 01/10/2009  Ngày toán theo hợp đồng: 01/12/2009 III.Phân biệt BTT với CKTP Chiết khấu thương phiếu hình thức tín dụng ngân hàng thương mại, thực việc ngân hàng mua lại thương phiếu chưa đáo hạn khách hàng Đặc điểm nghiệp vụ tín dụng khoản lãi phải trả nhận vốn Do đó, khoản lợi tức khấu trừ thời điểm chiết khấu BTT ?? CKTP ĐẶC ĐIỂM BẢN CHẤT CHỨNG TỪ BAO THANH TOÁN CKTP kết hợp tài trợ vốn ,dịch hình thức tài trợ vốn túy thông vụ giữ sổ sách thu nợ qua hành vi mua bán khoản nợ ghi hóa đơn, chứng từ ghi sổ, không Các khoản nợ ghi chuyển nhượng thương phiếu, chuyển nhượng BTT ?? CKTP ĐẶC ĐIỂM BAO THANH TOÁN CKTP KHẢ NĂNG nợ gắn với GD hàng hóa cụ thể,có khoản nợ thoát ly khỏi GD sở ban ĐẢM BẢO chủ thể liên đới chịu trách nhiệm trả nợ (người đầu,có nhiều người liên đới chịu trách mua người bán) nhiệm trả nợ ứng trước tỷ lệ/giá trị chứng từ cho KH.sau tính phần NH hưởng trừ khỏi giá khoản nợ toán,thu lãi chi phí chuyển phần trị chứng từ chuyển giao cho khách chênh lệch lại cho KH hàng phần lại TT TÀI TRỢ BTT ?? CKTP ĐẶC ĐIỂM BAO THANH TOÁN thực lần theo CKTP thực cho GD PHƯƠG THỨC hạn mức,đồng BTT Quyền truy đòi truy đòi miền truy đòi tùy Được quyền truy đòi theo pháp thỏa thuận hợp đồng luật BTT ?? CKTP ĐẶC ĐIỂM BAO THANH TOÁN Lãi phí lãi tính số tiền ứng trước, thời gian tài trợ lãi suất.Phí tính giá trị khoảnphải thu CKTP tính GT khoản phải thu, thời gian tài trợ lãi suất tái chiết khấu nên lãi suất hiệu dụng cao lãi suất chiết khấu IV.Thực trạng BTT Việt NAm BTT Việt Nam chưa phát triển: .đên năm 2006 có tổ chức tín dụng đăng ký triển khai việc cung cấp dịch vụ bao toán Thực trạng BTT Việt NAm  “tứ đại ngân hàng” có Agribank Vietcom bank cung cấp dịch vụ bao toán .Hầu hết NHTM cung cấp BTT cho khách hàng DN Tồn hạn chế “chuyển giao quyền nợ” từ người Hoạt động nghiệp vụđòi toán sau bên bán hàng đơn vịbao bao toán thỏatại thuận, ký BTT là:một hình thức cấp tín dụng… kết hợp đồng bao toán phải “thông báo bán hàng đơn vịđược bao toán ?? văn ngân hàng sang chưa tách bạch khỏi thông lại cácđãkhoản phải cho bênqua mua việc hàng”,mua liệu đủ chưa?? hoạt động tín dụng mà theo quản thu??? lý lại gần giống hoàn toàn Giải pháp đâu?? Giải pháp : .những điều chỉnh phù hợp văn pháp luật hành cho giữ đặc trưng vốn có loại nghiệp vụ đặc biệt đồng thời phát huy hiệu trình triển khai thực nghiệp vụ .là nên tách bạch hoạt động cho vay với bao toán, hai nghiệp vụ không chịu chung kiểm soát theo kiểu [...]... triển khai việc cung cấp dịch vụ bao thanh toán Thực trạng BTT ở Việt NAm  trong “tứ đại ngân hàng” thì mới chỉ có Agribank và Vietcom bank cung cấp dịch vụ bao thanh toán .Hầu hết các NHTM chỉ cung cấp BTT cho các khách hàng là DN Tồn tại và hạn chế “chuyển giao quyền nợ” từ người Hoạt động của nghiệp vụđòi thanh toán sau khi bên bán hàng và đơn v bao bao thanh toán thỏatại thuận, ký BTT là:một... người liên đới chịu trách mua và người bán) nhiệm trả nợ ứng trước 1 tỷ lệ/giá trị chứng từ cho KH.sau khi tính phần NH hưởng và trừ đi khỏi giá khoản nợ thanh toán, thu lãi và chi phí chuyển phần trị chứng từ và chuyển giao cho khách chênh lệch còn lại cho KH hàng phần còn lại TT TÀI TRỢ BTT ?? CKTP ĐẶC ĐIỂM BAO THANH TOÁN có thể thực hiện từng lần hoặc theo CKTP thực hiện cho từng GD PHƯƠG THỨC hạn mức,đồng... nhập khẩu thanh toán tiền liênĐơn quan(9): khoản phải v toán kèm theonhượng Đơn vị BTT xuất khẩu chuyển ((14): vịđến BTT xuất khẩu tất khoản 7 thu) vị BTT nhập khẩu, yêu (11): Đơn BTTvịnhập khẩu theo dõi vàvàkýthẩm khẩu,vịđơn BTT xuất khẩu tiến hành hợpđịnh đồng hành kiểm tra i các khoản thu khác (nếu có) cho đơn vịgiấy BTT nhập khẩu đề nghị ứng trước cho đơn vịứng BTT xuất chứng thanh toán cho đơn... của pháp luật .Không thuộc đối tượng hạn chế cho vay hoặc không cho vay theo quy định pháp luật .Là chủ sở hữu hợp pháp và có toàn quyền hưởng lợi đối với các khoản phải thu 3/Đối tượng khách hàng Đối với người mua: .Có tình hình tài chính lành mạnh, đảm bảo khả năng thanh toán đúng hạn đối với các khoản phải phải thu được yêu cầu BTT .Có lịch sử thanh toán tương đối tốt với tất cả các đối tác trong... các nội dung như sau: Yêu cầu: số tiền thanh toán hoá cho người khi ngân thanh toán theo đơn:bán 30.000.000  GiáXáctrịđịnh hàng thu được tiền Tỷ lệ ứng trước: 70% giá trị các khoản phải thu  Biết rằng: Ngày thanh toán thực tế của bên mua là BTT: 1% giá trị các khoản phải thu  Phíngày 25/11/2009  Lãi suất BTT: 0,8%/tháng  Ngày ứng trước: 01/10/2009  Ngày thanh toán theo hợp đồng: 01/12/2009 III.Phân... CKTP ĐẶC ĐIỂM BAO THANH TOÁN Lãi và phí lãi tính trên số tiền ứng trước, thời gian tài trợ và lãi suất.Phí tính trên giá trị khoảnphải thu CKTP tính trên GT khoản phải thu, thời gian tài trợ và lãi suất tái chiết khấu nên lãi suất hiệu dụng cao hơn lãi suất chiết khấu IV.Thực trạng BTT ở Việt NAm BTT ở Việt Nam vẫn chưa phát triển: .đên năm 2006 mới chỉ có 9 tổ chức tín dụng đăng ký và triển khai... điểm chiết khấu BTT ?? CKTP ĐẶC ĐIỂM BẢN CHẤT CHỨNG TỪ BAO THANH TOÁN CKTP kết hợp của tài trợ vốn ,dịch là hình thức tài trợ vốn thuần túy thông vụ giữ sổ sách và thu nợ qua hành vi mua bán khoản nợ ghi trên hóa đơn, chứng từ ghi sổ, không Các khoản nợ được ghi trên được chuyển nhượng thương phiếu, được chuyển nhượng BTT ?? CKTP ĐẶC ĐIỂM BAO THANH TOÁN CKTP KHẢ NĂNG món nợ luôn gắn với 1 GD hàng hóa... đồng bao thanh toán sẽ phải “thông báo bằng bán hàng đơn vịđược bao thanh toán ?? văn bản ngân hàng sang cũng chưa tách bạch khỏi thông lại thế cácđãkhoản phải cho bênqua mua việc hàng”,mua liệu như đủ chưa?? hoạt động tín dụng mà hầu như theo sự quản thu??? lý thì lại gần như giống nhau hoàn toàn Giải pháp ở đâu?? Giải pháp cơ bản : .những điều chỉnh phù hợp của các văn bản pháp luật hiện hành sao cho. .. (1)Đơn vị xuất khẩu và (2): Đơn vị xuất khẩu yêu cầu ((5): Đơn vị BTT nhập khẩu nhập khẩu ký hợp đồng ((8): Đơn vị xuất khẩu chuyển nhượng chứng (13): Đơn vị xuất BTT(3): khẩu thanh toán cho đơn Đơn vịtínBTT xuất khẩu trả lời dụng cho đơn vị BTTmua đố với vị hóa BTT bánđơn hàng từ thanh toán (hóa đơn, 1các chừng từ khác (6) Dựa trên trả lờichuyển tín dụng của vị BTT nhập thông tinđi cho đơn Exporter... khoản phải thu Không nằm trong danh mục các khoản phải thu không được phép thực hiện bao thanh toánHội đủ các điều kiện cấp tín dụng theo quy định của pháp luật 5/Số tiền ứng trước các khoản phải thu Tỷ lệ ứng trước được xác định dựa trên các yếu tố sau: .Mặt hàng mua bán, điều kiện thanh toán, phương thức thanh toán .Các thỏa thuận khác: giảm giá, chiết khấu, các khoản giảm trừ… 5/Số tiền ứng trước