Đánh giá chất lượng cho vay hộ kinh doanh tại ngân hàng thương mại cổ phần á châu – chi nhánh huế

Khóa luận tốt nghiệp PHẦN I: ĐẶT VẤN ĐỀ Tính cấp thiết đề tài Là tỉnh thành vùng kinh tế trọng điểm Trung đồng thời trung tâm du lịch Việt Nam, Thừa Thiên – Huế ngày khẳng định phát huy vai trò phát triển kinh tế Trung nói riêng phát triển kinh tế Việt Nam nói chung Trong giai đoạn từ năm 2006 – 2011, tăng cho tăng trưởng GDP nước Việt Nam [14] uế trưởng GDP tỉnh ổn định trì khoảng 10% - 13% góp phần tích cực H Nền kinh tế ngày phát triển, đời sống người ngày nâng cao kéo theo gia tăng giá hàng hóa – dịch vụ nhu cầu làm giàu người dân tế tăng lên Không người dân có suy nghĩ “Phi thương bất phú”, điều lý giải cho việc số lượng hộ kinh doanh doanh nghiệp thành lập địa h bàn Tỉnh Thừa Thiên – Huế tăng lên đáng kể năm qua Sự phát triển hoạt in động hộ kinh doanh ngày đóng vai trò quan trọng cho phát triển cK kinh tế địa phương đặc biệt việc phát huy tối đa tiềm kinh tế dân cư họ Nhu cầu phát triển hoạt động hộ kinh doanh ngày gia tăng, yêu cầu đặt sở làm để có đủ nguồn vốn cho việc phát triển hoạt động để cung cấp sản phẩm – dịch vụ tối ưu cho thị trường Nắm bắt điều Đ ại này, ngân hàng thương mại tạo điều kiện hỗ trợ hộ kinh doanh có đủ nguồn vốn để mở rộng phát triển hình thức cho vay Trong điều kiện ngân hàng thương mại cổ phần quốc doanh có lợi từ thương hiệu quy mô khai thác tối đa thị trường doanh nghiệp lớn doanh nghiệp truyền thống toàn tỉnh Thừa Thiên – Huế việc lựa chọn thị trường nhỏ, lẻ với hàng vạn hộ kinh doanh để tiến hành khai thác yêu cầu cần thiết đặt cho ngân hàng thương mại tư nhân Với mục tiêu trở thành ngân hàng bán lẻ hàng đầu Việt Nam, Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu đánh giá Thừa Thiên – Huế thị trường đầy tiềm Nguyễn Thị Anh Thư – K42TCNH Khóa luận tốt nghiệp với 12.500 hộ kinh doanh để tiến hành khai thác phát huy lợi thị trường bán lẻ [5] Kể từ gia nhập thị trường năm 2005, Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu – Chi nhánh Huế không ngừng phát triển hoạt động cho vay bổ sung vốn hỗ trợ hộ kinh doanh thu nhập từ hoạt động cho vay chiếm tỷ trọng tương đối tổng thu nhập chi nhánh Tuy nhiên, bên cạnh mặt tích cực hoạt động cho vay hộ kinh doanh lại tiềm ẩn rủi ro gây nhiều tổn thất cho ngân hàng uế Xuất phát từ nhận thức từ thực tế trình thực tập ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu – Chi nhánh Huế thời gian qua, nhận H thấy việc đánh giá chất lượng cho vay hộ kinh doanh việc làm cần thiết Có thế, chi nhánh đánh giá cách khách quan mặt tích cực tế nhìn nhận vấn đề tồn chất lượng khoản vay để đưa giải pháp phù hợp Từ yêu cầu đặt đó, lựa chọn đề tài “Đánh giá chất cK in nhánh Huế” để tiến hành nghiên cứu h lượng cho vay hộ kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu – Chi Mục tiêu nghiên cứu Đề tài nghiên cứu nhằm đạt mục tiêu: họ  Khái quát lại lý thuyết chất lượng cho vay hộ kinh doanh;  Phân tích tiêu đánh giá chất lượng cho vay hộ kinh doanh Đ ại Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu - Chi nhánh Huế;  Đánh giá chất lượng cho vay hộ kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu - Chi nhánh Huế để từ đưa giải pháp nâng cao chất lượng phù hợp Đối tượng nghiên cứu  Các vấn đề lý luận chất lượng cho vay hộ kinh doanh;  Hoạt động cho vay hộ kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu - Chi nhánh Huế Nguyễn Thị Anh Thư – K42TCNH Khóa luận tốt nghiệp Phạm vi nghiên cứu  Về thời gian: thời gian thực tập từ tháng 01 đến tháng 04 năm 2012 số liệu tiến hành nghiên cứu Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu – Chi nhánh Huế cung cấp giai đoạn 2009 – 2011  Về không gian: Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu – Chi nhánh Huế uế Phương pháp nghiên cứu  Phương pháp định tính H Đọc, phân tích, tổng hợp thông tin từ giáo trình, sách báo, văn pháp luật, tế tài liệu nghiệp vụ, vấn chuyên gia vấn đề có liên quan đến hoạt động cho vay hộ kinh doanh ngân hàng h  Phương pháp định lượng in Đề tài nghiên cứu sử dụng phương pháp tổng hợp số liệu thứ cấp từ Ngân cK hàng thương mại cổ phần Á Châu – Chi nhánh Huế cung cấp, qua tiến hành xử lý phần mềm Microsoft Excel 2007 để đưa phân tích, so sánh theo giá trị tuyệt đối Đ ại họ tương đối qua thời kỳ Nguyễn Thị Anh Thư – K42TCNH Khóa luận tốt nghiệp PHẦN II: NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ KHOA HỌC CỦA VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU 1.1 Tổng quan ngân hàng thương mại hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại Theo Luật tổ chức tín dụng Việt Nam năm 2010: “Ngân hàng thương mại uế loại hình ngân hàng thực tất hoạt động ngân hàng hoạt động H kinh doanh khác theo quy định Luật nhằm mục tiêu lợi nhuận”, “hoạt động ngân hàng việc kinh doanh, cung ứng thường xuyên nghiệp tế vụ: nhận tiền gửi, cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ toán qua tài khoản” [12] 1.1.2 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại in h Tín dụng xuất phát từ chữ Latinh Creditium, có nghĩa tin tưởng, tín nhiệm Dựa tin tưởng, tín nhiệm đó, bên thực quan hệ vay mượn cK lượng giá trị biểu hình thái tiền tệ vật chất thời gian định hoàn trả gốc lãi Như vậy, tín dụng phạm trù kinh tế mối quan họ hệ vay mượn dựa nguyên tắc có hoàn trả gốc lãi sau thời gian định Theo Luật tổ chức tín dụng Việt Nam năm 2010: “cấp tín dụng việc thỏa thuận để tổ chức, cá nhân sử dụng khoản tiền cam kết cho phép sử dụng Đ ại khoản tiền theo nguyên tắc có hoàn trả nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao toán, bảo lãnh ngân hàng nghiệp vụ cấp tín dụng khác” [12] Như vậy, ngân hàng thương mại (NHTM) cấp tín dụng cho khách hàng nhiều hình thức, nghiệp vụ khác 1.1.3 Hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 1.1.3.1 Khái niệm cho vay Theo Luật tổ chức tín dụng Việt Nam năm 2010: “cho vay hình thức cấp tín dụng, theo bên cho vay giao cam kết giao cho khách hàng khoản tiền để Nguyễn Thị Anh Thư – K42TCNH Khóa luận tốt nghiệp sử dụng vào mục đích xác định thời gian định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả gốc lãi” [12] 1.1.3.2 Nguyên tắc cho vay Theo Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN, khách hàng vay vốn tổ chức tín dụng phải đảm bảo: “1 Sử dụng vốn vay mục đích thoả thuận hợp đồng tín dụng uế Hoàn trả nợ gốc lãi vốn vay thời hạn thoả thuận hợp đồng tín dụng” [6] H 1.1.3.3 Điều kiện vay vốn tế Cũng theo Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN tổ chức tín dụng phải xem xét định cho vay khách hàng có đủ điều kiện: in theo quy định pháp luật: h “1 Có lực pháp luật dân sự, lực hành vi dân chịu trách nhiệm dân cK a) Đối với khách hàng vay pháp nhân cá nhân Việt Nam: - Pháp nhân phải có lực pháp luật dân sự; họ - Cá nhân chủ doanh nghiệp tư nhân phải có lực pháp luật lực hành vi dân sự; Đ ại - Đại diện hộ gia đình phải có lực pháp luật lực hành vi dân sự; - Đại diện tổ hợp tác phải có lực pháp luật lực hành vi dân sự; - Thành viên hợp danh công ty hợp danh phải có lực pháp luật lực hành vi dân sự; b) Đối với khách hàng vay pháp nhân cá nhân nước phải có lực pháp luật dân lực hành vi dân theo quy định pháp luật nước mà pháp nhân có quốc tịch cá nhân công dân, pháp luật nước Bộ Luật Dân nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam, văn pháp luật Nguyễn Thị Anh Thư – K42TCNH Khóa luận tốt nghiệp khác Việt Nam quy định điều ước quốc tế mà Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam ký kết tham gia quy định Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp Có khả tài đảm bảo trả nợ thời hạn cam kết Có dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi có hiệu quả; có dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống khả thi phù hợp với quy uế định pháp luật hướng dẫn Ngân hàng Nhà nước Việt Nam” [6] tế 1.1.3.4 Quy trình cho vay H Thực quy định bảo đảm tiền vay theo quy định Chính phủ Việc cho vay nói riêng hay cấp tín dụng nói chung cho khách hàng cần phải h NHTM tiến hành theo quy trình cụ thể gọi quy trình cho vay/quy trình tín dụng in “Quy trình tín dụng bảng tổng hợp mô tả bước cụ thể từ tiếp nhận nhu cK cầu vay vốn khách hàng ngân hàng định cho vay, giải ngân lý hợp đồng tín dụng” [4] Về mặt quản trị, quy trình tín dụng có tác dụng làm sở cho việc phân định trách nhiệm quyền hạn phận liên quan họ hoạt động tín dụng, làm sở cho việc thiết lập hồ sơ thủ tục vay vốn mặt hành rõ mối quan hệ phận liên quan hoạt động tín Đ ại dụng Tùy theo đặc điểm tổ chức quản trị, NHTM tự thiết kế xây dựng cho quy trình tín dụng riêng Tuy nhiên, tóm tắt quy trình tín dụng Sơ đồ 1.1 1.1.3.5 Bảo đảm tiền vay Trước định cho vay, NHTM trải qua khâu thu thập, xử lý, phân tích thẩm định kỹ khả trả nợ khách hàng, nhiên chưa thể loại bỏ rủi ro Vì vậy, bảo đảm tiền vay sử dụng cách thức nhằm gia tăng khả thu hồi nợ giảm thiểu rủi ro tín dụng Nguyễn Thị Anh Thư – K42TCNH Khóa luận tốt nghiệp Khách hàng: Cung cấp tài liệu thông tin Nhân viên tín dụng: - Tiếp xúc, hướng dẫn - Phỏng vấn khách hàng Thu thập thông tin qua vấn, viếng thăm, trao đổi Tổ chức phân tích thẩm định: - Pháp lý - Bảo đảm nợ vay uế Hợp đồng tín dụng h Chấp thuận Giấy báo lý Từ chối tế Quyết định tín dụng: - Hội đồng phán - Cá nhân phán Kết ghi nhận: - Biên bản, báo cáo - Tờ trình - Giấy tờ đảm bảo H Cập nhật thông tin thị trường, sách, khung pháp lý Lập hồ sơ: - Giấy đề nghị vay - Hồ sơ pháp lý - Phương án/Dự án in Giải ngân cK Tổ chức giám sát Đ ại họ Thu nợ gốc lãi Vi phạm hợp đồng Giám sát Không đủ Không hạn Đầy đủ hạn Biện pháp: - Cảnh cáo - Tăng cường kiểm soát - Ngừng giải ngân - Tái xét tín dụng Thanh lý hợp đồng tín dụng bắt buộc Thanh lý hợp đồng tín dụng Xử lý: - Tòa án - Cơ quan thẩm quyền Không đủ Không hạn Sơ đồ 1.1 Quy trình tín dụng (Nguồn: [4, tr.196]) Nguyễn Thị Anh Thư – K42TCNH Khóa luận tốt nghiệp Theo Nghị định số 178/1999/NĐ-CP: “Bảo đảm tiền vay việc tổ chức tín dụng áp dụng biện pháp nhằm phòng ngừa rủi ro, tạo sở kinh tế pháp lý để thu hồi khoản nợ cho khách hàng vay” [1] Có biện pháp bảo đảm tiền vay: “1 Biện pháp bảo đảm tiền vay tài sản: a) Cầm cố, chấp tài sản khách hàng vay; b) Bảo lãnh tài sản bên thứ ba; uế c) Bảo đảm tài sản hình thành từ vốn vay Biện pháp bảo đảm tiền vay trường hợp cho vay bảo đảm H tài sản: a) Tổ chức tín dụng chủ động lựa chọn khách hàng vay vay tế bảo đảm tài sản; b) Tổ chức tín dụng nhà nước cho vay bảo đảm theo định h Chính phủ; in c) Tổ chức tín dụng cho cá nhân, hộ gia đình nghèo vay có bảo lãnh tín cK chấp tổ chức đoàn thể trị - xã hội” [1] 1.2 Một số vấn đề hoạt động cho vay hộ kinh doanh ngân hàng thương họ mại 1.2.1 Những vấn đề chung hộ kinh doanh Đ ại a Khái niệm hộ kinh doanh Nghị định 43/2010/NĐ-CP Chính phủ đăng ký doanh nghiệp định nghĩa: “1 Hộ kinh doanh cá nhân công dân Việt Nam nhóm người hộ gia đình làm chủ, đăng ký kinh doanh địa điểm, sử dụng không mười lao động, dấu chịu trách nhiệm toàn tài sản hoạt động kinh doanh Hộ gia đình sản xuất nông, lâm, ngư nghiệp, làm muối người bán hàng rong, quà vặt, buôn chuyến, kinh doanh lưu động, làm dịch vụ có thu nhập thấp đăng ký, trừ trường hợp kinh doanh ngành, nghề có điều kiện Ủy ban Nguyễn Thị Anh Thư – K42TCNH Khóa luận tốt nghiệp nhân dân tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương quy định mức thu nhập thấp áp dụng phạm vi địa phương Hộ kinh doanh có sử dụng thường xuyên mười lao động phải chuyển đổi sang hoạt động theo hình thức doanh nghiệp” [2] b Đặc điểm hộ kinh doanh Hộ kinh doanh (HKD) có đặc điểm pháp lý: uế  Hộ kinh doanh tư cách pháp nhân H  Hộ kinh doanh hình thức kinh doanh có quy mô nhỏ  Người đại diện pháp luật HKD chịu trách nhiệm vô hạn tế khoản nợ HKD h c Nguồn vốn hoạt động hộ kinh doanh in Bất kỳ HKD muốn tiến hành hoạt động sản xuất kinh doanh (SXKD) cần phải có nguồn vốn để đầu tư vào tài sản Cơ cấu tài sản – nguồn vốn cK HKD tương tự cấu tài sản – nguồn vốn doanh nghiệp HKD xem mô hình thu nhỏ doanh nghiệp họ Tài sản HKD bao gồm tài sản cố định (TSCĐ) tài sản lưu động (TSLĐ) Trong đó: TSCĐ tài sản tham gia vào nhiều chu kỳ sản xuất kinh doanh máy Đ ại móc thiết bị, phương tiện vận tải, … TSLĐ tài sản tham gia vào chu kỳ sản xuất kinh doanh nguyên/nhiên vật liệu, bán thành phẩm, thành phẩm, tài sản dạng khoản phải thu, … Nguồn vốn HKD hình thành từ vốn tự có chủ HKD khoản nợ phải trả vốn vay, khoản phải trả cho nhà cung cấp, … Trong trình tiến hành hoạt động, HKD phát sinh nhu cầu vốn để đầu tư vào TSCĐ toán khoản cho nhà cung cấp, trả lương nhân viên, điện nước, … Sự chênh lệch thời gian toán khoản phải trả với thời gian bán hàng thu tiền dẫn đến thiếu hụt vốn cho HKD Những điều dẫn đến việc HKD vay vốn để đầu tư TSCĐ bổ sung vốn lưu động Nguyễn Thị Anh Thư – K42TCNH Khóa luận tốt nghiệp 1.2.2 Hoạt động cho vay hộ kinh doanh ngân hàng thương mại 1.2.2.1 Khái niệm Từ khái niệm HKD khái niệm cho vay, đưa khái niệm: cho vay HKD hoạt động cho vay NHTM dành cho đối tượng khách hàng HKD nhằm mục đích hỗ trợ vốn cho HKD đầu tư vào tài sản cố định bổ sung vốn lưu động giúp HKD tiến hành hoạt động thuận lợi uế 1.2.2.2 Đặc điểm  Do đặc điểm HKD có quy mô nhỏ nên quy mô vay H nhỏ, từ vài chục đến vài trăm triệu đồng, số HKD có quy mô lớn tế khoản vay lên đến vài tỷ đồng  Nguồn trả nợ vay chủ yếu từ thu nhập hoạt động h SXKD phần từ nguồn khác nên khả trả nợ khách hàng phụ in thuộc vào tình hình hoạt động HKD thương mại cK 1.3 Những vấn đề chất lượng cho vay hộ kinh doanh ngân hàng thương mại họ 1.3.1 Khái niệm chất lượng chất lượng cho vay hộ kinh doanh ngân hàng Đ ại 1.3.1.1 Khái niệm chất lượng Theo W.E.Deming – cha đẻ quản lý chất lượng – “chất lượng thỏa mãn nhu cầu khách hàng” Theo J.M.Juran “chất lượng thích hợp để sử dụng” Theo P.Crosby – ông bác vui tính cách mạng chất lượng – “chất lượng phù hợp với yêu cầu” Và theo định nghĩa tổ chức ISO tiêu chuẩn ISO “chất lượng mức độ thỏa mãn tập hợp thuộc tính yêu cầu” [3] Như vậy, theo định nghĩa tổ chức ISO khái niệm “chất lượng” khác tùy thuộc vào “yêu cầu” đặt chủ thể khác phạm vi đề tài, tác giả lựa chọn khái niệm chất lượng ISO để tiến hành phân tích chất lượng cho vay hộ kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu – Chi nhánh Huế Nguyễn Thị Anh Thư – K42TCNH 10 Khóa luận tốt nghiệp lãi cho vay đảm bảo tức khách hàng có thái độ tích cực việc hoàn trả nợ, chất lượng khoản vay đảm bảo Tuy nhiên, điều phụ thuộc vào tác động sách lãi suất ACB điều tiết kinh tế vĩ mô giai đoạn Do giới hạn số liệu ACB – CN Huế cung cấp nên tính tiêu thu nhập lãi toàn chi nhánh phân bổ cho vay HKD dựa tỷ lệ cho vay HKD tổng dư nợ Dựa vào bảng số liệu, ta thấy hiệu sử dụng vốn cho vay HKD giảm dần qua năm, cụ thể: năm 2009, số đạt mức 0,16 lần; năm 2010 giảm 0,13 uế lần đến năm 2011 0,11 lần Trong năm 2010 2011, sách tiền H tệ thắt chặt, tình hình cạnh tranh NHTM khác tác động đến lãi suất cho vay theo chiều hướng giảm dần Mặc dù tổng thu nhập từ lãi cho vay toàn chi nhánh tế tăng lên dư nợ cho vay lại tăng lên với tốc độ nhanh nên thu nhập từ lãi cho vay HKD thu nhập từ lãi cho vay ACB – CN Huế tính h đồng vốn cho vay giảm Bên cạnh đó, tồn khoản nợ xấu in cho vay HKD khiến chi nhánh không thu lãi Tất điều làm cK giảm hiệu sử dụng vốn cho vay HKD 2.3.1.4 Vòng quay vốn cho vay hộ kinh doanh Vòng quay vốn cho vay ACB – CN Huế giai đoạn 2009 – 2010 có xu họ hướng giảm mạnh năm 2010 bắt đầu tăng nhẹ năm 2011 Cụ thể: vòng quay vốn tín dụng ACB – CN Huế năm 2009 cao, điều phản ánh hoạt động tín dụng Đ ại chi nhánh tương đối hiệu quả, chủ động, linh hoạt, nhiên điều phản ánh thị trường năm 2009 có nhiều biến động Nguyên nhân chi nhánh tăng mạnh khoản cho vay KHCN kỳ hạn ngắn hạn tháng, tháng, tháng nên vốn tín dụng thu hồi năm 2009 Sang năm 2010, vòng quay vốn tín dụng chi nhánh giảm mạnh xuống 1,47 vòng hoạt động tín dụng năm bị thu hẹp, hạn chế cho vay phi sản xuất, khoản vay phần lớn trung dài hạn nên vốn thu hồi chậm Sang năm 2011, tình hình thị trường có nhiều chuyển biến tích cực giúp số vòng quay vốn tín dụng chi nhánh tăng lên đạt 2,24 vòng Điều cho thấy hoạt động cho vay chi nhánh năm 2011 mang lại hiệu tương đối an toàn Nguyễn Thị Anh Thư – K42TCNH 48 Khóa luận tốt nghiệp uế Biểu đồ 2.10 Vòng quay vốn cho vay HKD ACB – CN Huế H Không thấp vòng quay vốn cho vay bình quân toàn chi nhánh, vòng quay vốn cho vay HKD giảm qua năm: năm 2009 đạt 4,27 vòng tế năm 2010 giảm 2,03 vòng năm 2011 mức 1,55 vòng Nguyên nhân xu hướng giảm năm 2010 2011, chi nhánh tích cực giải h ngân cho HKD vay vốn ngắn hạn với kỳ hạn 12 tháng cho vay trung dài hạn, in khoản vay hoàn trả theo hình thức trả vốn hàng tháng nên thời gian cK thu hồi vốn dài, số vốn thu hồi nhỏ Bên cạnh đó, gia tăng nợ hạn cho vay HKD khiến chi nhánh không thu hồi nợ nguyên nhân làm giảm phần doanh số thu nợ vòng quay vốn cho vay HKD ACB – CN Huế thời gian họ qua Gia tăng cho vay trung dài hạn, số vòng quay vốn cho vay HKD giảm đảm bảo cho chi nhánh giảm bớt chi phí để tìm kiếm khách hàng từ gia tăng lợi Đ ại nhuận 2.3.1.5 Mức sinh lời Trong giai đoạn 2009 – 2011, mức sinh lời cho vay HKD ACB – CN Huế có xu hướng chung giảm dần Năm 2009, mức sinh lời cho vay HKD đạt 7,24%, năm 2010 giảm xuống 6%, giảm 1,24% Năm 2011, tiêu tiếp tục giảm xuống 4,95%, giảm 1,05% Nguyên nhân sụt giảm năm 2010 thu nhập lãi từ cho vay HKD ACB – CN Huế tăng với tốc độ 20,25% năm 2010 10,43% năm 2011, dư nợ cho vay HKD bình quân lại tăng với tốc độ nhanh hơn, mức 45% năm 2010 33,93% năm 2011 Nguyễn Thị Anh Thư – K42TCNH 49 Khóa luận tốt nghiệp Bảng 2.20 Mức sinh lời cho vay HKD ACB – CN Huế ĐVT: triệu đồng Năm Chú thích Chỉ tiêu 2010 2011 +/- % 2011/2010 +/- % 5.779 6.848 7.797 1.069 18,50 949 13,86 b 37.104 53.799 72.055 16.695 45,00 18.256 33,93 c 652.080 889.200 1.120.392 237.120 36,36 231.192 26,00 d 54.362 59.798 65.778 5.436 10,00 5.980 10,00 e=d*b/c 3.093 3.618 4.230 525 16,97 612 16,92 f= a – e 2.686 3.230 3.567 544 20,25 337 10,43 g=f/b*100 7,24 6,00 4,95 -1,24 -17,06 -1,05 -17,55 H uế a tế Thu nhập lãi CV phân bổ CV HKD Dư nợ CV HKD bình quân Số dư huy động vốn bình quân Chi phí lãi toàn chi nhánh Chi phí lãi phân bổ CV HKD Thu nhập lãi CV HKD Mức sinh lời CV HKD (%) 2009 2010/2009 h Như vậy, nguyên nhân sụt giảm tốc độ tăng dư nợ cho in vay HKD lớn tốc độ tăng thu nhập lãi Khi cạnh tranh lãi suất cK NHTM để thu hút khách hàng ngày gia tăng chênh lệch lãi suất cho vay lãi suất tiền gửi ngày thu hẹp, điều dẫn đến chi phí huy động tính đồng vốn tăng lên thu nhập giảm làm thu nhập lãi cho vay NHTM họ giảm Như vậy, xét tiêu mức sinh lời mức sinh lời cho vay HKD ngày giảm dần, nhiên điều tương đối phù hợp với tình hình cạnh tranh Đ ại NHTM thời gian qua 2.3.2 Những tiêu chí định tính Phân tích tiêu định lượng thông qua biến động số phản ánh thực trạng chất lượng khoản vay hữu ACB – CN, nhiên phân tích định tính đóng vai trò quan trọng Việc đánh giá khả tìm kiếm khai thác thị trường HKD có nhu cầu vốn địa bàn đánh giá tuân thủ quy trình cho vay nhân viên tín dụng phản ánh công tác thực mục tiêu tăng trưởng tín dụng kết hợp với đảm bảo an toàn hiệu hoạt động cho vay HKD chi nhánh Nguyễn Thị Anh Thư – K42TCNH 50 Khóa luận tốt nghiệp 2.3.2.1 Khả tìm kiếm khai thác thị trường Hiện nay, HKD vay vốn ACB chủ yếu khách hàng cũ tái tục vay vay thêm, số khách hàng chủ động tìm đến ngân hàng khách hàng PFC CA tìm kiếm Vì vậy, số lượng hồ sơ HKD vay vốn lần đầu ACB nhỏ Số HKD vay vốn ACB đạt 317 hộ, so sánh với số 12.500 hộ toàn tỉnh Thừa Thiên Huế ACB chiếm 2,54% Bên cạnh đó, chủ yếu HKD hoạt động địa bàn thành phố Huế lại rải rác hai bờ uế Nam – Bắc sông Hương có 39 HKD hoạt động huyện thị xã lân cận Điều phần phản ánh nhân viên chi nhánh chưa tích cực việc tìm kiếm H khách hàng để đáp ứng nhu cầu vốn cho HKD tế Trên địa bàn tỉnh Thừa Thiên – Huế nói chung thành phố Huế nói riêng, khối NHTM tư nhân, đối thủ cạnh tranh lớn ACB hoạt động cho h vay hộ kinh doanh NHTMCP Sài Gòn Thương Tín – Sacombank Ngân hàng in sản phẩm cho vay sản xuất kinh doanh đưa gói sản phẩm hướng đến mục tiêu cụ thể sản phẩm cho vay tiểu thương theo nhiều hình thức mà chủ yếu cK cho vay trả góp Sản phẩm tương đối cạnh tranh với ACB thông qua việc ngày, nhân viên ngân hàng đến sạp hàng tiểu thương để thu tiền Điều họ phản ánh Sacombank xác định mục tiêu rõ ràng cho hoạt động cho vay sản xuất kinh doanh Từ đó, thấy ACB – CN Huế nhiều hạn chế việc việc xác định thị trường mục tiêu đưa phương pháp để tiến hành Đ ại khai thác thị trường Chính hạn chế lâu dài gây khó khăn cho chi nhánh, ảnh hưởng đến việc thực mục tiêu tăng trưởng tín dụng đối thủ cạnh tranh ACB – CN Huế không ngừng gia tăng 2.3.2.2 Sự tuân thủ quy trình cho vay Như trình bày trên, NHTMCP Á Châu có quy trình cho vay nghiêm ngặt Công tác thẩm định khách hàng, kiểm tra giám sát trình sử dụng vốn, nhắc/thúc nợ khách hàng, … quy định phải thực cách nghiêm túc nhằm hạn chế rủi ro Về bản, quy trình tín dụng nhân viên ACB tuân thủ thực Nguyễn Thị Anh Thư – K42TCNH 51 Khóa luận tốt nghiệp nghiên túc, thực tế hoạt động số vấn đề việc thực quy trình cho vay ACB – CN Huế, là: Thứ nhất: công tác tiếp nhận hồ sơ, tư vấn khách hàng vay vốn Nhân viên tín dụng đảm bảo tư vấn khách hàng sản phẩm đáp ứng nhu cầu khách hàng theo quy định ACB Bên cạnh đó, ACB sử dụng chương trình MS – Mystery Shopping – Khách hàng bí mật để đánh giá tuân thủ quy trình nhân viên tín dụng Đây chương trình đánh giá chất lượng nhân viên tương đối khách uế quan thông qua đánh giá khách hàng bí mật H Thứ hai: công tác thẩm định tín dụng Chủ yếu khoản vay HKD ACB – CN Huế khách hàng truyền thống, tái tục khoản vay, số hồ tế sơ nhân viên tín dụng không tiến hành thẩm định Chỉ khách hàng nhân viên tín dụng tiến hành thẩm định kỹ Mặt khác, để giảm thời gian xử lý h hồ sơ, nhân viên tín dụng tiến hành đánh giá nhu cầu thị trường, dự báo doanh thu, … in khách hàng vòng 1, ngày làm rủi ro khoản vay tiềm ẩn mức cao Điều cho thấy công tác thẩm định tín dụng chi nhánh chưa thực cK cách nghiêm túc đặc biệt khách hàng cũ Bên cạnh đó, hạn chế kiến thức nghiệp vụ kinh nghiệm thẩm định số nhân viên phân tích họ phần ảnh hưởng đến chất lượng khoản vay Thứ ba: công tác thu hồi vốn hoặc/và lãi vay Định kỳ vào cuối tháng, ACB Đ ại đánh giá tình hình nợ hạn cho vay mà nhân viên tín dụng chịu trách nhiệm Vì vậy, công tác nhắc/thúc nợ nhân viên ACB thực nghiêm túc Tuy nhiên, áp lực khiến nhân viên tín dụng phải tìm cách giải khoản nợ hạn, trả nợ thay khách hàng Đối với khoản nợ hạn khách hàng gặp khó khăn cách thức để hỗ trợ khách hàng, nhiên khách hàng không tích cực hoàn trả nợ điều tạo tâm lý ỷ lại cho khách hàng, lâu dài ngân hàng phải gánh chịu rủi ro Thứ tư: công tác kiểm tra, giám sát trình sử dụng vốn, tái thẩm định khách hàng Đối với khách hàng mới, khoản vay giá trị lớn, nhân viên tín dụng thường thực công tác cách nghiêm túc nhằm hạn chế rủi ro Tuy nhiên, Nguyễn Thị Anh Thư – K42TCNH 52 Khóa luận tốt nghiệp khách hàng cũ, nhân viên tín dụng thực việc kiểm tra, giám sát trình sử dụng vốn, tái thẩm định cách sơ sài Điều phần làm giảm chất lượng cho vay HKD thực tế giai đoạn 2009 – 2011 thể rõ nợ xấu cho vay HKD ngày tăng lên qua năm Thứ năm: công tác xử lý nợ Việc không tuân thủ nghiêm ngặt quy định việc thẩm định, kiểm tra mục đích sử dụng vốn, thu hồi vốn vay, tái thẩm định khách hàng nhân viên tín dụng phần tạo nên khoản nợ hạn, nợ xấu cho uế chi nhánh Tuy nhiên, công tác xử lý nợ ACB chưa triệt để, số hồ sơ tỷ lệ nợ vay giá trị tài sản đảm bảo nhỏ, bên cạnh thời gian chờ Tòa án xử lý hồ H sơ tương đối dài, vấn đề xử lý nợ xấu chi nhánh gặp phải khó khăn h mại cổ phần Á Châu – Chi nhánh Huế tế 2.3.3 Đánh giá chung chất lượng cho vay hộ kinh doanh Ngân hàng thương in 2.3.3.1 Mặt tích cực cK  Mặc dù chịu nhiều tác động kinh tế điều tiết sách vĩ mô dẫn đến biến động bất thường doanh số cho vay doanh số thu nợ cho vay dư nợ cho vay HKD giai đoạn 2009 – 2011 ACB – CN Huế tăng họ trưởng với tốc độ nhanh với mức tăng 10,43% năm 2010 55,22% năm 2011 Tăng dư nợ cho vay đảm bảo yêu cầu đặt ACB tăng trưởng tín dụng Đ ại  Dư nợ cho vay HKD theo kỳ hạn trung dài hạn có xu hướng tăng dần tỷ trọng tổng dư nợ cho vay HKD ACB – CN Huế, từ 35,01% năm 2009 tăng lên 48,74% năm 2011 Gia tăng kỳ hạn trung dài hạn góp phần hỗ trợ, giảm thiểu gánh nặng trả nợ cho khách hàng, đồng thời đảm bảo đáp ứng yêu cầu tối đa hóa lợi nhuận cho vay ACB  Dư nợ cho vay HKD chủ yếu tập trung vào mục đích bổ sung vốn lưu động cho hoạt động kinh doanh Đối với HKD nguồn vốn quan trọng việc trì hoạt động lâu dài, đồng thời nguồn vốn thời gian thu hồi nhanh sau chu kỳ kinh doanh Vì vậy, gia tăng cho vay HKD bổ sung vốn lưu động đảm bảo an toàn cho hoạt động cho vay chi nhánh Nguyễn Thị Anh Thư – K42TCNH 53 Khóa luận tốt nghiệp  Dư nợ cho vay HKD theo hạn mức tín dụng ngày gia tăng giá trị tỷ trọng tổng dư nợ cho vay HKD Cho vay theo HMTD tăng lên vừa đảm bảo khả thu hồi nợ cao, vừa thể tính chất ổn định hoạt động HKD hình thức cấp tín dụng giảm thiểu tối đa rủi ro cho chi nhánh  Ngành nghề kinh doanh HKD ACB cấp tín dụng chủ yếu tập trung ngành nghề kinh doanh dịch vụ thương mại Điều phù hợp với tình hình chung kinh tế Thừa Thiên – Huế sách ACB đặt Bên cạnh uế đó, ngành kinh doanh ngành kinh doanh hàng hóa dịch vụ thiết yếu, nguồn thu nhập tương đối ổn định giảm thiểu rủi ro cho ACB – CN Huế H  ACB – CN Huế chủ yếu cho vay HKD có tài sản đảm bảo BĐS Thế tế chấp BĐS đảm bảo cho khoản vay trả nợ hạn vấn đề đất đai vấn đề nhạy cảm người dân Huế Một hình thức khác đảm bảo tiền vay HKD h cầm cố giấy tờ có giá thường sổ tiết kiệm Với hai hình thức bảo đảm in ACB – CN Huế góp phần đảm bảo an toàn cho hoạt động cho vay cK  Tỷ lệ nợ hạn cho vay HKD có xu hướng giảm dần qua năm góp phần đảm bảo thực mục tiêu tỷ lệ nợ hạn hoạt động cho vay ACB đề (trình bày Phụ lục 4) Điều phản ánh chi nhánh tích cực việc họ nhắc/thúc nợ nhằm đảm bảo an toàn cho hoạt động cho vay ngân hàng  Tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ cho vay HKD mức 0,5%, thấp Đ ại nhiều so với mức trung bình tỷ lệ nợ xấu toàn hệ thống NHTM địa bàn Điều cho thấy ACB – CN Huế có nhiều nỗ lực việc hạn chế nợ xấu hoạt động cho vay HKD nói riêng hoạt động tín dụng toàn chi nhánh nói chung  Vòng quay vốn cho vay HKD chi nhánh có xu hướng giảm dần có dấu hiệu giữ ổn định mức 1,5 đến vòng Việc trì ổn định số vòng quay vốn cho vay mức đảm bảo an toàn hoạt động cho vay chi nhánh  Đối với hồ sơ vay HKD lần đầu vay vốn ACB – CN Huế nhân viên tín dụng thực quy trình tín dụng cách nghiêm túc chặt chẽ nhằm đảm bảo an toàn cho hoạt động cho vay chi nhánh Nguyễn Thị Anh Thư – K42TCNH 54 Khóa luận tốt nghiệp 2.3.3.2 Những vấn đề tồn  Dư nợ cho vay HKD ACB – CN Huế tăng trưởng qua năm xét số HKD vay vốn chi nhánh chiếm tỷ trọng nhỏ khoảng 2,5% tổng số HKD địa bàn Mặt khác, HKD phân bố rải rác địa bàn, không tập trung vào thị trường cụ thể Điều cho thấy ACB chưa đưa chiến lược cụ thể để xác định thị trường mục tiêu địa bàn tỉnh Thừa Thiên – Huế để tiến hành khai thác uế  Dư nợ cho vay HKD có GPKD giảm dần tỷ trọng hồ sơ H cho vay, đó, ACB – CN Huế tích cực giải ngân cho HKD có quy mô nhỏ không đăng ký GPKD địa phương – HKD nhỏ lẻ, tự phát, hoạt tế động kinh doanh nhiều hạn chế kiến thức kinh nghiệm việc đánh giá nhu cầu thị trường, dự báo doanh thu, quản lý hàng hóa, Xét dài hạn, điều h ảnh hưởng tiêu cực đến việc đảm bảo an toàn hoạt động cho vay HKD ACB in – CN Huế cK  Sự gia tăng dư nợ cho vay HKD kéo theo gia tăng nợ hạn mà chủ yếu khoản nợ xấu, bên cạnh tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ cho vay HKD có xu hướng gia tăng qua năm Nguyên nhân gia tăng nợ xấu họ khách hàng không tích cực việc hoàn trả nợ hạn, khách hàng gặp khó khăn hoạt động kinh doanh, hoạt động kinh doanh không hiệu phần Đ ại khách hàng sử dụng vốn sai mục đích Điều cho thấy việc cân đối yêu cầu tăng trưởng tín dụng đảm bảo an toàn cho vay HKD ACB – CN Huế nhiều hạn chế Tuy nhiên, tỷ lệ nợ xấu tương đối thấp so với toàn hệ thống NHTM địa bàn  Hiệu sử dụng vốn cho vay HKD giảm dần qua năm từ năm 2009 đến năm 2011 Nguyên nhân chủ yếu thu nhập lãi cho vay ACB tăng với tốc độ chậm so với tốc độ tăng dư nợ cho vay Thu nhập lãi giảm phần lớn sách lãi suất cho vay ACB chịu điều tiết sách lãi suất NHNN theo hướng giảm dần, phần cạnh tranh NHTM địa bàn phần nhỏ khoản nợ xấu chưa thu lãi Nguyễn Thị Anh Thư – K42TCNH 55 Khóa luận tốt nghiệp  Mức sinh lời cho vay HKD ngày giảm thu nhập lãi cho vay HKD tăng với tốc độ chậm so với tốc độ tăng dư nợ cho vay Chi nhánh huy động vốn tương đối lớn, tốn nhiều chi phí lại chưa tích cực hoạt động cho vay để thu lợi nhuận; bên cạnh đó, ảnh hưởng từ đối thủ cạnh tranh khiến chi nhánh thu hẹp chênh lệch lãi suất huy động cho vay Vì vậy, mức sinh lời cho vay HKD ACB sụt giảm  Công tác thẩm định, kiểm tra giám sát trình sử dụng vốn, tái thẩm uế định khách hàng nhân viên tín dụng sơ sài để rút ngắn thời gian xử lý hồ sơ, đặc biệt khách hàng truyền thống, có quan hệ lâu dài với ACB Tuy H đối tượng khách hàng uy tín chi nhánh, công tác cần phải thực nghiêm túc rủi ro hoạt động HKD tiềm ẩn, việc tế không phát kịp thời sai phạm trình sử dụng vốn khách hàng gây h tổn thất cho ngân hàng in  Nhằm hỗ trợ khách hàng, số khoản vay, nhân viên tín dụng trả nợ giúp khách hàng Điều tạo thói quen tiêu cực cho khách hàng việc cK hoàn trả nợ vay Về lâu dài, khoản nợ trở thành nợ xấu làm giảm chất lượng cho vay HKD chi nhánh họ  Công tác xử lý nợ ACB nhiều hạn chế, đặc biệt chi nhánh gặp phải khó khăn việc xử lý khoản vay có giá trị nhỏ công tác xử lý nợ Đ ại phụ thuộc vào Tòa án Như vậy, nhìn chung xét tiêu định lượng hoạt động cho vay ACB – CN Huế đảm bảo yêu cầu đặt ngân hàng điều kiện cạnh tranh NHTM ngày gay gắt tăng trưởng tín dụng, đảm bảo an toàn hiệu Tuy nhiên, mặt tích cực chất lượng cho vay HKD nhiều vấn đề tồn Yêu cầu đặt ACB – CN Huế cần nhìn nhận vấn đề cách xác khách quan để từ đưa giải pháp xử lý phù hợp nhằm nâng cao chất lượng cho vay HKD Nguyễn Thị Anh Thư – K42TCNH 56 Khóa luận tốt nghiệp CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU – CHI NHÁNH HUẾ 3.1 Định hướng Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu – Chi nhánh Huế hoạt động cho vay hộ kinh doanh 3.1.1 Định hướng Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu – Chi nhánh Huế uế hoạt động tín dụng Là chi nhánh hệ thống NHTMCP Á Châu, ACB – CN Huế H thực theo định hướng chung ACB hoạt động tín dụng: tế  Mở rộng quy mô hoạt động, tăng trưởng tín dụng tối đa theo đạo Hội sở, tiêu tăng trưởng tín dụng giao cho nhân viên hoạt động h bán hàng nhân viên giám sát chặt chẽ in  Đảm bảo an toàn hiệu hoạt động tín dụng, tỷ lệ nợ hạn cK tổng dư nợ phải đảm bảo 1,08% KHDN 0,6% KHCN họ 3.1.2 Định hướng Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu – Chi nhánh Huế hoạt động cho vay hộ kinh doanh Đ ại  ACB – CN Huế khẳng định cho vay HKD sản phẩm trọng tâm sản phẩm cho vay khách hàng cá nhân Vì vậy, chi nhánh không ngừng phát triển cho vay HKD nhằm đáp ứng mục tiêu tăng trưởng tín dụng toàn chi nhánh  Đối với hoạt động cho vay HKD, ACB – CN Huế đưa đạo chung hạn chế rủi ro, giảm tỷ lệ nợ xấu mức thấp nhằm đảm bảo an toàn hiệu hoạt động cho vay HKD Như vậy, định hướng chung nhằm mục tiêu không ngừng nâng cao chất lượng cho vay HKD sở đáp ứng yêu cầu tăng trưởng tín dụng đồng thời đảm bảo an toàn hiệu hoạt động cho vay chi nhánh Nguyễn Thị Anh Thư – K42TCNH 57 Khóa luận tốt nghiệp 3.2 Những giải pháp nâng cao chất lượng cho vay hộ kinh doanh NHTMCP Á Châu – CN Huế 3.2.1 Những giải pháp tăng trưởng tín dụng 3.2.1.1 Tăng cường hoạt động quảng bá thương hiệu ACB hoạt động phát triển địa bàn gần năm qua, nhiên HKD huyện, thị trấn lân cận thương hiệu mờ uế nhạt Một phần ACB tập trung hoạt động địa bàn thành phố Huế, phần tâm lý khách hàng thường lựa chọn NHTM truyền thống địa H phương Vì vậy, để mở rộng hoạt động cho vay HKD, ACB – CN Huế cần phải tăng cường hoạt động quảng bá thương hiệu nhiều hình thức: quảng cáo tế kênh truyền thông, quảng cáo pano, áp phích, băng rôn đường phố, … h 3.2.1.2 Mở rộng phát triển hệ thống chi nhánh, phòng giao dịch in Hiện nay, ACB địa bàn Tỉnh Thừa Thiên – Huế có chi nhánh phòng giao dịch chi nhánh phòng giao dịch tập trung trung tâm thành phố cK Vì vậy, việc mở thêm phòng giao dịch khu quy hoạch mới, huyện, thị trấn lân cận, … điều mà ACB – CN Huế cần phải quan tâm Có họ thương hiệu ACB nhiều người biết đến giúp khách hàng chủ động tìm đến ngân hàng Đ ại 3.2.1.3 Nhân viên tín dụng phải tích cực, chủ động việc tìm kiếm hộ kinh doanh cho nhu cầu vốn Trước thực tế số hộ kinh doanh vay vốn ACB chiếm 2,54% thị trường HKD Thừa Thiên – Huế việc phát huy khả việc khai thác thị trường bán lẻ yêu cầu đặt nhân viên ACB – CN Huế Chuyên viên phân tích tín dụng (CA) người đóng vai trò quan trọng việc tìm kiếm khách hàng vay vốn Tuy nhiên, năm gần đây, vai trò chuyên viên nhân viên tư vấn tài cá nhân (PFC) ngày nâng cao Mặc dù vậy, kết đạt ACB – CN Huế cho thấy chi nhánh chưa phát huy hết khả Nguyễn Thị Anh Thư – K42TCNH 58 Khóa luận tốt nghiệp 3.2.2 Những giải pháp đảm bảo an toàn hiệu 3.2.2.1 Phát triển đối tượng khách hàng HKD hoạt động ngành sản xuất, chế biến Mặc dù tập trung cho vay HKD hoạt động lĩnh vực thương mại dịch vụ phù hợp với điều kiện tình hình chung kinh tế Huế ngành nghề mang tính tự phát không ổn định Việc phát triển cho vay đối uế với HKD hoạt động lĩnh vực sản xuất mặt phân tán rủi ro, mặt khác hỗ trợ ngành sản xuất, chế biến Thừa Thiên – Huế phát triển, góp phần tích cực H cho phát triển kinh tế địa phương 3.2.2.2 Tăng cường đào tạo, nâng cao trình độ chuyên môn nghiệp vụ cho nhân tế viên h Hoạt động tín dụng hoạt động tiềm ẩn rủi ro Việc định cấp tín dụng in cho khách hàng không tốt ảnh hưởng tiêu cực đến chất lượng cho vay chi nhánh Vì vậy, việc phân tích thẩm định hồ sơ vay vốn đòi hỏi nhân viên tín dụng phải ro cho ngân hàng cK có trình độ kinh nghiệm để đưa định xác hạn chế rủi họ Công tác đào tạo, nâng cao trình độ chuyên môn cho nhân viên vấn đề thẩm định tư cách khách hàng, thẩm định hoạt động kinh doanh HKD, phân tích dự báo Đ ại doanh thu, thẩm định tài sản đảm bảo, … cần ý quan tâm Đặc biệt nhân viên kinh nghiệm, chưa nắm bắt hết hoạt động ngành nghề kinh doanh khác chi nhánh cần có hướng dẫn cụ thể Bên cạnh đó, công tác tuyển dụng nhân viên cần có điều chỉnh Chi nhánh cần phải tiến hành kiểm tra chất lượng nhân viên tuyển dụng thời gian thử việc để nhân viên phát huy hết lực Đối với nhân viên yếu kém, chi nhánh cần phải mạnh dạn chuyển công tác sang phận phù hợp với lực nhân viên từ chối ký hợp đồng lao động thức nhân viên Nguyễn Thị Anh Thư – K42TCNH 59 Khóa luận tốt nghiệp 3.2.2.3 Tăng cường kiểm tra, giám sát sau giải ngân Thực tế hoạt động cho vay ACB – CN Huế cho thấy công tác kiểm tra, giám sát khách hàng sau giải ngân chưa nhân viên tín dụng thực cách đầy đủ Chính điều dẫn đến gia tăng rủi ro cho chi nhánh không kịp thời phát sai phạm hoạt động HKD Vì vậy, nhân viên tín dụng cần phải tiến hành kiểm tra, giám sát hoạt động HKD cách nghiêm túc, tình trạng ỷ lại, làm thay khách hàng uế 3.2.2.4 Tăng cường công tác xử lý nợ H Bên cạnh công tác nhắc/thúc nợ hạn nhân viên thực nghiêm túc công tác xử lý nợ xấu ACB – CN Huế nhiều vấn đề cần phải khắc phục Đối tế với khoản nợ xấu, nhân viên tín dụng cần phải tiến hành điều tra để tìm hiểu nguyên nhân đưa biện pháp giải phù hợp h Đối với HKD không trả nợ tình hình hoạt động kinh doanh gặp in phải rủi ro khách quan khó khăn kinh doanh mà nhân viên tín dụng cK nhận thấy khách hàng có thiện chí trả nợ cần cấu lại nợ, giảm bớt gánh nặng trả nợ để khách hàng hoàn trả nợ thời gian dài Tuy nhiên cần phải hạn chế tình trạng nhân viên trả nợ thay khách hàng Đối với HKD họ thiện chí việc hoàn trả nợ hạn chi nhánh cần đưa biện pháp cảnh cáo Đối với HKD không trả nợ sử dụng vốn sai mục đích chi nhánh Đ ại cần phải gấp rút tiến hành xử lý nợ xử lý cách triệt để, tránh tình trạng kéo dài thời gian giải hồ sơ làm gia tăng khoản nợ không thu hồi được, giảm chất lượng cho vay ngân hàng Nguyễn Thị Anh Thư – K42TCNH 60 Khóa luận tốt nghiệp PHẦN III: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ Kết luận 1.1 Kết đạt đề tài  Tổng hợp lại số lý thuyết chất lượng cho vay hộ kinh doanh NHTM  Đánh giá chất lượng cho vay hộ kinh doanh NHTMCP Á Châu - CN uế Huế thông qua phân tích tiêu tình hình cho vay, nợ hạn, nợ xấu cho vay H HKD theo tiêu chí kỳ hạn vay, mục đích sử dụng vốn vay, hình thức cho vay, ngành nghề HKD, tài sản đảm bảo theo hình thức hoạt động HKD; tế phân tích hiệu sử dụng vốn, vòng quay vốn mức sinh lời cho vay HKD ACB – CN Huế in NHTMCP Á Châu – CN Huế h  Đưa số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng cho vay HKD  Hạn chế cK 1.2 Hạn chế hướng phát triển đề tài họ  Đề tài nghiên cứu chủ yếu dựa phương pháp phân tích số liệu thứ cấp nên tính xác việc phân tích phụ thuộc vào chất lượng số liệu Đ ại ACB – CN Huế cung cấp  Trong trình phân tích, đánh giá đặc biệt tiêu định tính, số nhận định dựa quan sát học hỏi thực tế hoạt động chi nhánh, nhiên thời gian thực tập ngắn thân tác giả chưa có nhiều kinh nghiệm nên đánh giá mang tính chủ quan chưa thật xác  Do có quy định không thống NHTM việc tách biệt hộ kinh doanh DNTN khối KHCN, đồng thời thân tác giả chưa có điều kiện để tổng hợp số liệu NHTM khác địa bàn để tiến hành so sánh nên đánh giá nhiều thiếu sót chưa mang tính khách quan Nguyễn Thị Anh Thư – K42TCNH 61 Khóa luận tốt nghiệp  Hướng phát triển đề tài  Phân tích sâu chất lượng cho vay HKD thông qua việc tổng hợp, thu thập số liệu đối thủ cạnh tranh để phân tích, so sánh, đánh giá cách khách quan kết đạt ACB – CN Huế  Tiến hành đánh giá chất lượng hoạt động cho vay HKD thông qua tiêu định tính phương pháp điều tra cụ thể Đặc biệt phải đánh giá khách quan 2.1 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước H Kiến nghị uế công tác thực quy trình cho vay chi nhánh  Những quy định, sách NHNN ảnh hưởng sâu rộng đến kinh tế tế nói chung ảnh hưởng đến hoạt động NHTM nói riêng Vì vậy, NHNN h cần hoàn thiện chế sách nhằm tạo sách lãi suất, tỷ giá hối in đoái, tăng trưởng tín dụng…mềm dẻo, linh hoạt đồng thời phải đảm bảo cho hoạt động NHTM ổn định Đó sở để chất lượng hoạt động cho vay cK NHTM đảm bảo không ngừng nâng cao  NHNN cần tổ chức lại hoạt động tra, giám sát cách chặt chẽ để họ tránh tình trạng lách luật, cạnh tranh không lành mạnh NHTM gây thiệt thòi cho số ngân hàng Điều tạo môi trường cạnh tranh lành mạnh Đ ại ngân hàng từ góp phần tích cực hỗ trợ cho hoạt động tín dụng NHTM 2.2 Kiến nghị Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu  Thường xuyên mở lớp tập huấn, bồi dưỡng, đào tạo cán nhân viên mặt nâng cao chất lượng nhân viên, mặt khác tạo hội cho nhân viên toàn hệ thống ACB có điều kiện giao lưu, trao đổi, học hỏi kinh nghiệm lẫn  ACB nên đưa sách phúc lợi, khen thưởng cho nhân viên thỏa đáng đồng thời nên có sách thu hút giữ chân cán giỏi./ Nguyễn Thị Anh Thư – K42TCNH 62 [...]... nghiệp CHƯƠNG 2: ĐÁNH GIÁ CHẤT LƯỢNG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU – CHI NHÁNH HUẾ 2.1 Sơ lược về Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu – Chi nhánh Huế 2.1.1 Sơ lược về Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu Bảng 2.1 Giới thiệu NHTMCP Á Châu Việt Nam NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU Tên giao dịch Quốc tế Asia Commercial Bank Tên viết tắt ACB Mã chứng khoán ACB – Sàn giao dịch... an toàn và in doanh đứng trên góc độ của ngân hàng h hiệu quả Trong phạm vi đề tài này, tác giả phân tích chất lượng cho vay hộ kinh hàng thương mại cK 1.3.2 Sự cần thiết phải đánh giá chất lượng cho vay hộ kinh doanh của ngân họ Việc đánh giá chất lượng cho vay HKD của NHTM sẽ mang lại nhiều ý nghĩa: Thứ nhất, việc đánh giá một cách khách quan và chính xác chất lượng các khoản Đ ại vay đối với HKD... những khoản vay đối với khách hàng cá nhân là nhỏ nhưng ACB – CN Huế vẫn luôn tìm cách khai thác tối đa thị trường này đồng thời chú ý phát triển H mạnh cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp để không ngừng gia tăng lợi nhuận tế 2.2 Một số vấn đề về hoạt động cho vay hộ kinh doanh tại Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu – Chi nhánh Huế h 2.2.1 Những sản phẩm cho vay hộ kinh doanh in Cho vay HKD là... thúc thời hạn vay, ACB tiến hành thanh lý hợp đồng tín dụng, thu hồi họ vốn gốc cho vay Đối với những khoản vay bổ sung VLĐ ngắn hạn, chi nhánh tiến hành đánh giá lại tình hình hoạt động để có thể tiếp tục lập hồ sơ mới, cấp tín dụng nếu Đ ại khách hàng có nhu cầu 2.3 Đánh giá chất lượng cho vay hộ kinh doanh tại Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu – Chi nhánh Huế 2.3.1 Những chỉ tiêu định lượng 2.3.1.1... 1.3.1.2 Khái niệm chất lượng cho vay hộ kinh doanh của ngân hàng thương mại Chất lượng cho vay hộ kinh doanh của NHTM được hiểu đó là mức độ thỏa mãn của các món vay đối với những yêu cầu đặt ra của các chủ thể tham gia trong hoạt động này, mà cụ thể đó là ngân hàng và khách hàng Đối với khách hàng: HKD vay vốn nhằm mục đích bổ sung nguồn vốn cho hoạt động kinh doanh của mình Vì vậy, chất lượng của các khoản... số thu nợ cho vay HKD của các năm đó Đánh giá chất lượng cho vay HKD thông qua mức độ đáp ứng yêu cầu tăng trưởng cho vay cần phải đánh giá trên ba chỉ tế tiêu: doanh số cho vay, doanh số thu nợ và dư nợ cho vay HKD h  Doanh số cho vay: thể hiện lượng vốn mà NHTM đã giải ngân cho các in HKD vay trong một kỳ nhất định thường là một tháng, quý, năm; nó bao gồm cả lượng vốn đã thu hồi và chưa thu hồi... kịp thời đáp ứng nhu cầu vay vốn cho các Đ ại HKD So sánh với biến động tăng giảm bất thường của các khoản cho vay khác thì cho vay HKD có xu hướng tăng rõ rệt qua các năm Bảng 2.10 Cơ cấu dư nợ cho vay KHCN tại ACB – CN Huế Năm 2009 Dư nợ cho vay Giá trị (tr.đồng) % Năm 2010 Giá trị (tr.đồng) % Năm 2011 Giá trị (tr.đồng) % 1 Hộ kinh doanh 51.133 44,37 56.465 39,66 87.644 55,21 2 Cho vay khác 64.103... sơ vay, quản lý khách hàng, tư vấn, giải đáp thắc mắc về sản phẩm tiền vay và tiền gửi cho khách họ hàng, lập và thực hiện hợp đồng,  Bộ phận giao dịch và ngân quỹ (GD&NQ): thực hiện các chức năng Đ ại như tiếp xúc, giao dịch với khách hàng, thực hiện công việc thu chi (VNĐ, vàng, các loại ngoại tệ), … 2.1.2.3 Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu – Chi nhánh Huế. .. tồn tại trong quá trình cho vay như những thiếu sót trong việc thực hiện quy trình cho vay để kịp thời đưa ra những phương pháp giải quyết phù hợp Thứ hai, việc đánh giá chất lượng cho vay HKD sẽ giúp NHTM đánh giá đúng về tiềm năng kinh tế trong dân cư để từ đó khai thác tối đa thị trường, gia tăng lợi nhuận và tăng cường sức cạnh tranh của NHTM đối với các đối thủ Thứ ba, việc đánh giá chất lượng cho. .. thành ngân hàng bán lẻ hàng đầu Việt Nam, những năm qua, Nguyễn Thị Anh Thư – K42TCNH 20 Khóa luận tốt nghiệp ACB đã có nhiều nỗ lực trong việc tìm kiếm và khai thác thị trường bán lẻ Việt Nam, được các chuyên gia trong ngành tài chính đánh giá là ngân hàng bán lẻ tốt nhất Việt Nam và đạt nhiều giải thưởng quan trọng 2.1.2 Sơ lược về Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu – Chi nhánh Huế 2.1.2.1 Quá trình