Tin ứng dụng cho tài chính ngân hàng

8/11/2016 TIN ỨNG DỤNG NGÀNH TCNH Ths Mai Tuấn Anh Khoa TCNH CHƯƠNG I HỆ THỐNG THƠNG TIN -Khái niệm Hệ thống thơng tin -Phân loại hệ thống thơng tin tổ chức -Hiệu kinh tế hệ thống thơng tin quản lý -Các hệ thống thơng tin quản lý kinh tế -Quy trình xây dựng hệ thống thơng tin kinh tế KHÁI NIỆM HỆ THỐNG THƠNG TIN  Thơng tin phản ánh vật, việc, tượng giới khách quan hoạt động người đời sống xã hội Điều người thơng qua việc cảm nhận thơng tin làm tăng hiểu biết cho tiến hành hoạt động có ích cho cộng đồng  Hệ thống tập hợp yếu tố có mối quan hệ qua lại Một hệ thống có mục đích hệ thống tìm cách đạt tập hợp mục tiêu có quan hệ với 8/11/2016 HỆ THỐNG THƠNG TIN HỆ THỐNG THƠNG TIN  Hệ thống thơng tin tập hợp người, thiết bị liên lạc viễn thơng, phần cứng, phần mềm, liệu… thực hoạt động thu thập, xử lý phân phối thơng tin tập hợp ràng buộc gọi mơi trường Con người Phần cứng HỆ THỐNG THƠNG TIN Dữ liệu Phần mềm Sơ đồ hệ thống thơng tin Đích Nguồn Thu thập Xử lý lưu trữ Phân phát Kho liệu 8/11/2016 CÁC CẤP RA QUYẾT ĐỊNH CỦA TỔ CHỨC Theo mục đích phục vụ thơng tin đầu Theo mục đích phục vụ thơng tin đầu 8/11/2016 Hệ thống xử lý giao dịch (Transactions Processing System, TPS)  Mục đích  TPS giúp cho tổ chức/doanh nghiệp thực và/hoặc theo dõi hoạt động hàng ngày (các giao dịch)  hệ thống thu thập lưu trữ liệu giao dịch; kiểm sốt định tạo phần giao dịch  Dùng cấp tác nghiệp  Tự động hóa hoạt động xử lý thơng tin lặp lại; gia tăng tốc độ xử lý, gia tăng độ xác; dạt hiệu suất lớn  Các vấn đề TPS thường đặt  TPS (xây dựng từ năm 50s) giúp nhà quản lý  Xử lý giao dịch tự động VD: Xử lý đơn hàng  Truy vấn thơng tin liên quan tới giao dịch xử lý VD: Khách hàng X có đơn đặt hàng? Giá trị bao nhiêu? Khách hàng X có mua hàng tháng tới (có đơn đặt hàng chưa)? Danh sách khách hàng Hệ thống xử lý giao dịch (Transactions Processing System, TPS) Hệ TPS:  TPS trực tuyến (online) Nối trực tiếp người điều hành chương trình TPS Hệ thống trực tuyến cho kết tức thời  TPS theo lơ (batch) Tất giao dịch tập hợp lại với xử lý chung lần Nhập liệu: • Thủ cơng • Bán tự động • Tự động Hệ thống xử lý giao dịch (Transactions Processing System, TPS)  Cấu trúc TPS trực tuyến (on-line) Chương trình TPS Các kiện/ giao dòch Biểu (forms) Giao diện Cơ sở liệu TPS Báo cáo (reports) Đònh kỳ 8/11/2016 Hệ thống xử lý giao dịch (Transactions Processing System, TPS) Hệ thống xử lý giao dịch (Transactions Processing System, TPS)  Cấu trúc TPS theo lơ (batch) Tập tin giao dịch Các kiện/ giao dịch Giao diện Tập tin giao dịch xếp Chương trình xếp Chương trình TPS Cơ sở liệu TPS Định kỳ Hệ thống xử lý giao dịch (Transactions Processing System, TPS)  Ðặc diểm thành phần hệ thống TPS Thành phần Đặc điểm Đối tượng sử dụng Các nhân viên nhà quản lý cấp thấp (các tác nghiệp) Dữ liệu Các giao dòch hàng ngày (cụ thể, chi tiết) Thủ tục Có cấu trúc chuẩn hóa 8/11/2016 Ví dụ: Lập bảng tốn lương cơng ty - Thu thập thơng tin từ phòng ban : bảng chấm cơng, giấy nghỉ phép, ốm đau, TS, giấy điều động cơng tác ý đảm bảo thơng tin xác cá nhân bao gồm SH, tên, họ, Mã NV, phòng ban, mức lương - Nhập thơng tin thu thập vào hệ thống trả lương: truy vấn trực tiếp thu nhập - In báo cáo lương đồng thời quản lý lưu trữ thơng tin Hệ thống thơng tin quản lý (Management Information System, MIS) Mục đích  Tạo báo cáo thường xun theo u cầu dạng tóm tắt hiệu hoạt động nội tổ chức hiệu đóng góp đối tượng giao dịch (khách hàng nhà cung cấp) Vấn đề đặt  MIS phục vụ cho cơng tác quản lý (hoạch định, thực kiểm sốt)  MIS quan tâm đến hiệu hoạt động đối tượng ngồi tổ chức để có biện pháp đối xử phân bổ nguồn lực thích hợp Hệ thống thơng tin quản lý (Management Information System, MIS) Hệ thống thơng tin quản lý (MIS) – cung cấp thơng tin cho việc quản lý tổ chức 􀂄 Lấy tổng hợp liệu từ TPSs 􀂄 Cho phép nhà quản lý kiểm sốt điều khiển tổ chức 􀂄 Cung cấp thơng tin phản hồi xác 􀂄 Cung cấp báo cáo đặc biệt sở lập kế hoạch 8/11/2016 Hệ thống thơng tin quản lý (Management Information System, MIS) Đặc điểm thành phần MIS Thành phần Đặc điểm Đối tượng sử dụng Các nhà QL cấp trung Nhà QL hợp tác với phân tích viên trình xây dựng MIS Dữ liệu Có cấu trúc Từ nguồn: từ TPS, từ nhà quản lý (kế hoạch) Thủ tục Có cấu trúc Thông tin cần tạo ra: Báo cáo tóm tắt đònh kỳ, Báo cáo theo yêu cầu, Báo cáo ngoại lệ Hệ thống thơng tin quản lý (Management Information System, MIS) Hệ hỗ trợ định (Decision Support System, DSS) Các dạng định  Quyết định có cấu trúc: định đưa thơng qua loạt thủ tục thực xác định trước, thường có tính lặp lại theo thơng lệ  VD: Xác định số lượng đặt hàng, thời điểmmua NVL  Máy tính hóa hồn tồn (HTTT xử lý giao dịch)  Quyết định bán cấu trúc: nhà quản lý định phần dựa kinh nghiệm có, có tính lặp lại  VD: Dự báo bán hàng, Dự trù ngân sách, Phân tích rủi ro  Con người định với hỗ trợ máy tính  Quyết định phi cấu trúc: nhà quản lý phải tự đánh giá, hiểu rõ vấn đề đặt ra, thường khơng có tính lặp lại  VD: Thăng tiến cho nhân sự, Giới thiệu cơng nghệ  Con người định máy tính hỗ trợ số phần việc 8/11/2016 Hệ hỗ trợ định (Decision Support System, DSS) Định nghĩa: DSS kết hợp tri thức người với khả MT, cải thiện chất lượng QĐ, HT hỗ trợ dựa MT giúp cho nhà QL giải vấn đề bán cấu trúc DSS hệ hỗ trợ RQĐ cho nhà QL vấn đề bán cấu trúc hồn cảnh định / khơng thường xun HTTT hỗ trợ định (DSS)– hệ thống thơng tin tương tác cung cấp thơng tin, mơ hình, cơng cụ xử lý liệu hỗ trợ cho q trình định có tính nửa cấu trúc khơng có cấu trúc Hệ hỗ trợ định (Decision Support System, DSS) Vấn đề đặt  DSS dùng để trả lời câu hỏi bất thường (lâu lâu đặt khơng lặp lại)  Các vấn đề DSS giải bán cấu trúc  Mục tiêu khơng rõ nhiều mục tiêu  Số liệu thu thập khơng xác  Q trình xử lý số liệu khơng chặt chẽ, khơng rõ ràng  Trong q trình giải vấn đề, tham gia người RQĐ quan trọng Hệ hỗ trợ định (Decision Support System, DSS) Các thành phần 􀂄 CSDL: tập hợp liệu tổ chức cho dễ dàng truy cập 􀂄 Các mơ hình sở: Các mơ hình phân tích tốn học giải đáp; ví dụ: mơ hình – dạng phân tích liệu khác 􀂄 Hệ thống phần mềm hỗ trợ định: cho phép người sử dụng can thiệp vào CSDL & sở mơ hình 8/11/2016 Hệ hỗ trợ định (tt) (Decision Support System, DSS)  Cấu trúc chung DSS Các mô hình DSS Quản lý mô hình Dữ liệu từ MIS Quản lý liệu Dòch vụ liệu Chương trình DSS Quản lý đối thoại Tương tác Người sử dụng DSS -Khách hàng -Đối thủ -Ngành công nghiệp -Nền kinh tế Hệ hỗ trợ định (tt) (Decision Support System, DSS)  Đặc điểm DSS I Linh động (Flexible) II Tương tác người máy (interactive) V Mô theo thay đổi giới thực VI Tính đến dự báo tương lai III Không thay người định VII Chú ý đến kết giải vấn đề IV Thời gian sống ngắn VIII Người không chuyên sử dụng Hệ hỗ trợ định (Decision Support System, DSS) 8/11/2016 HIỆU QUẢ KINH TẾ CỦA HTTT Lợi ích kinh tế hệ thống thơng tin - Giá thành TT= Tổng khoản chi tạo TT - Giá trị TT= Lợi ích việc thay đổi phương án định TT tạo Chi phí HTTT - Chi phí cố định - Chi phí biến đổi QUY TRÌNH XÂY DỰNG MỘT HTTT Giai đoạn 1: Xác định mục tiêu HTTT Giai đoạn 2: Phân tích hệ thống Giai đoạn 3: Thiết kế hệ thống Giai đoạn 4: Triển khai hệ thống Giai đoạn 5: Bảo trì hệ thống CHỨC NĂNG CỦA HTTT TÀI CHÍNH Tập hợp TTTC TT tác nghiệp vào hệ thống TT Cung cấp liệu cho nhu cầu phân tích TC q khứ tương lai Phân tích TC theo nhiều tiêu thức, phân tích dự báo dòng tiền tương lai Theo dõi kiểm sốt sử dụng quỹ… 10 8/11/2016 VD HÀM VDB  DN A mua TSCĐ trị giá 100.000.000đ Thời gian sử dụng năm DN dự tính sử dụng tài sản sau năm lý Giá trị lý ước tính 20.000.000đ u cầu: a Tính KH TS năm thứ với tỷ lệ KH 150% b Tính KH TS năm đầu c Nếu mức KH > độ giảm dần số dư chuyển sang pp KH SLN Hãy tính mức KH năm đầu TS CHƯƠNG V HÀM ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH ĐẦU TƯ CÁC HÀM ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH CÁC HÀM CHỨNG KHỐN ĐẦU TƯ Đầu tư việc huy động sử dụng nguồn lực nhằm biến lợi ích dự kiến thành thực sau thời gian dài tương lai Đặc điểm đầu tư: -Phải bỏ lượng vốn lớn -Hiệu đầu tư thu lợi ích tương lai khoảng thời gian dài -Đầu tư ln gắn liền với rủi ro định 32 8/11/2016 CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN QUYẾT ĐỊNH ĐẦU TƯ Chính sách kinh tế Nhà nước Thị trường cạnh tranh Lãi suất TT sách thuế Sự tiến KHCN Mức độ rủi ro đầu tư Khả tài doanh nghiệp TRÌNH TỰ RA QUYẾT ĐỊNH ĐẦU TƯ Phân tích tình hình, xác định hội đầu tư Xác định mục tiêu đầu tư Đánh giá, thẩm định, lựa chọn dự án đầu tư Ra định đầu tư HÀM ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH o o - HÀM PV() =PV(rate,nper,pmt,[fv],[type]) Cơng dụng: Tính giá trị khoản đầu tư Trong đó: rate: tỷ suất lợi nhuận hoạt động đầu tư Nper: Số kỳ tính lãi Pmt: Khoản tiền phải trả hàng kỳ Fv: giá trị tương lai khoản đầu tư (nếu có) Type: Hình thức tốn - Type =1: tốn đầu kỳ - Type = tốn cuối kỳ (mặc định type=0) 33 8/11/2016 VD  Một khách hàng mua hàng theo phương thức trả chậm sau: Hàng tháng khách hàng phải trả cho người bán triệu 12 tháng, lần trả tháng sau mua Hỏi giá trả lần sản phẩm bao nhiêu, biết lãi suất trả chậm 1%/tháng  Một dự án có vốn đầu tư ban đầu 100 trđ, tuổi đời dự án năm Dòng tiền hàng năm 25 triệu Giá trị lý cuối đời dự án 15 tr Tỷ suất lợi nhuận dự án 10%/năm u cầu tính tiêu NPV dự án? HÀM ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH o o - HÀM FV() =FV(rate,nper,pmt,[pv],[type]) Cơng dụng: Tính giá trị tương lai khoản đầu tư Trong đó: rate: tỷ suất lợi nhuận hoạt động đầu tư Nper: Số kỳ tính lãi Pmt: Khoản tiền phải trả hàng kỳ pv: giá trị khoản đầu tư (nếu có) Type: Hình thức tốn - Type =1: tốn đầu kỳ - Type = tốn cuối kỳ (mặc định type=0) VD  Ơng A hàng năm gửi vào ngân hàng 10 triệu Hỏi sau năm ơng rút tồn tiền? Biết lãi suất vốn vay 10%/năm  Bà B gửi vào NH 10 triệu đồng, với lãi suất 5%/năm Hỏi sau năm bà rút tổng cộng tiền? 34 8/11/2016 HÀM ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH o o - HÀM NPV() =NPV(rate,value 1,value 2,…,value n) Cơng dụng: Tính giá trị khoản đầu tư Trong đó: rate: tỷ suất lợi nhuận hoạt động đầu tư Value 1…n: dòng tiền hàng năm khoản đầu tư (Lưu ý: Dòng tiền khơng bao gồm Vốn đầu tư ban đầu năm 0) VD  Một dự án có vốn đâu tư ban đầu 100 trđ Tuổi thọ dự án năm Dòng tiền hàng năm dự án sau: Năm Dòng tiền 10 triệu đồng 15 triệu đồng 25 triệu đồng 40 triệu đồng 30 triệu đồng u cầu tính tiêu NPV dự án? Biết tỷ suất chiết khấu 10%/năm HÀM ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH o o - HÀM IRR() =IRR(value,[guess]) Cơng dụng: Tính tỷ suất hồn vốn nội Trong đó: Guess: tỷ suất lợi nhuận kỳ vọng Value: dòng tiền hàng năm khoản đầu tư (bao gồm vốn đầu tư ban đầu năm 0) 35 8/11/2016 VD  Một dự án có vốn đâu tư ban đầu 100 trđ Tuổi thọ dự án năm Dòng tiền hàng năm dự án sau: Năm Dòng tiền 10 triệu đồng 15 triệu đồng 25 triệu đồng 40 triệu đồng 30 triệu đồng u cầu tính tiêu IRR dự án? HÀM ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH o o - - HÀM RATE() =RATE(nper,pmt,pv,[fv],[type],[guess]) Cơng dụng: Tính lãi suất (tỷ suất) khoản đầu tư Trong đó: Nper: Số kỳ tính lãi Pmt: Khoản tiền phải trả hàng kỳ pv: giá trị khoản đầu tư Fv: giá trị tương lai khoản đầu tư (nếu có) Type: Hình thức tốn - Type =1: tốn đầu kỳ - Type = tốn cuối kỳ (mặc định type=0) Guess: chi phí sử dụng vốn ước tính (hàm mặc định guess =10%) VD  Một khách hàng mua hàng theo phương thức trả góp Theo hàng năm khách hàng tốn đặn cho người bán 100 trđ năm, lần tốn mua hàng Hỏi lãi suất trả góp bao nhiêu? Biết giá trả mặt hàng 369,59 triệu đồng 36 8/11/2016 CÁC HÀM TÀI CHÍNH KHÁC Hàm PMT(rate, Nper, pmt, fv, [type]) Hàm IPMT(rate,per, Nper, pv, fv, [type]) Hàm PPMT(rate,Per, Nper, pv, fv, [type]) Hàm Nper(rate, pmt, pv, fv, [type]) CÁC HÀM CHỨNG KHỐN Hàm ACCRINTM(issue,maturity,rate,par,basic) Hàm INTRATE(settlement, maturity, investment, redemption, basic) Hàm RECEIVED(settlement, maturity, investment, discount, basic) Hàm DISC(settlement, maturity,pr, redemption, basic) Hàm ACCRINTM  Cơng dụng: Tính lãi gộp cho chứng khốn trả lãi theo kỳ hạn (lãi gốc trả lần đáo hạn) ACCRINTM(issue,Settlement,rate,[par],[basic]) Trong đó: • issue: ngày phát hành • Settlement: ngày đáo hạn • Rate: lãi suất hàng năm • Par: giá trị danh nghĩa CK (nếu bỏ qua mặc định 100$) • Basic: sở dùng để đếm ngày (bỏ qua mặc định =0) • =0: năm 360 ngày (tháng có 30 ngày) • =1: tính theo số ngày thực tế năm • =2: năm có 360 ngày (số ngày thực tế tháng) • =3: năm có 365 ngày 37 8/11/2016 VD Tính lãi gộp trái phiếu kho bạc, có mệnh giá $1.000.000 phát hành vào ngày 1/3/2008, ngày tới hạn 1/5/2009, lãi suất hàng năm 10%, với sở tính ngày tháng có 30 ngày =Accrintm(date(2008,3,1),date(2009,5,1),10%,1000000) = Accrintm(“01/03/2008”,”01/05/2009”,10%,1000000) Hoặc Hàm DISC  Cơng dụng: tính tỷ lệ chiết khấu loại chứng khốn DISC(settlement, maturity,[par], redemption, [basic]) Trong đó: • settlement: Ngày bán chứng khốn • Maturity: Ngày đáo hạn CK • Par: giá trị danh nghĩa CK (nếu bỏ qua mặc định 100$) • Redemption: Mệnh giá CK (tính theo đơn vị 100$) • Basic: sở tính ngày VD Tính tỷ lệ chiết khấu cho trái phiếu kho bạc mua lại ngày 25/1/2007, có ngày tới hạn 15/6/2007, giá mua 97,975$, giá trị hồn lại 100$, với sở tính thực tế năm TL: =DISC(date(2007,1,25),date(2007,6,15),97.975,100,1) 38 8/11/2016 Hàm RECEIVED  Cơng dụng: Tính số tiền nhận vào ngày đáo hạn chứng khốn đầu tư tồn RECEIVED(settlement, maturity, investment, discount, basic) Trong đó: Settlement: ngày mua chứng khốn Maturity: ngày đáo hạn • Investment: Giá mua CK (số tiền đầu tư vào CK) • Discount: tỷ lệ chiết khấu CK • Basic: ngày sở • • VD Tính số tiền vào ngày đáo hạn chứng khốn có ngày kết tốn 15/2/2008, ngày đáo hạn 15/5/2008, số tiền đầu tư 1000000$, tỷ lệ chiết khấu chứng khốn 5,75% Với sở tính ngày 30 ngày tháng TL: =RECEIVED(date(2008,2,15),date(2008,5,15),1000000,5.75%,1) Hàm INTRATE  Cơng dụng: tính lãi suất chứng khốn đầu tư tồn INTRATE(settlement, maturity, investment, redemption, [basic]) Trong đó: • Settlement: ngày mua ck Maturity: ngày đáo hạn Investment: giá mua CK • Redemption: giá đáo hạn CK ( • Basic: ngày sở • • • VD: Tính ls CK có ngày mua 15/2/2008, ngày đáo hạn 15/5/2008 Giá mua CK: triệu USD, giá nhận đáo hạn 1.014.402, ngày sở 360 ngày (tháng có 30 ngày) 39 8/11/2016 CHƯƠNG VI PHÂN TÍCH VÀ DỰ BÁO KINH TẾ 6.1 TÍNH NĂNG GOAL SEEK Ý NGHĨA: • Tính Goal seek thường sử dụng để giải tốn điểm hòa vốn • Tính Goal seek giúp nhà quản lý khơng tốn nhiều cơng sức, giúp nhanh chóng tìm phương án mà khơng cần phải lập nhiều bảng tính BÀI TỐN  Một doanh nghiệp chun sản xuất sản phẩm A, có tổng chi phí cố định 20 trđ, giá bán đơn vị sản phẩm 0.1 trđ, chi phí biến đổi đơn vị 0.05 trđ Doanh nghiệp phải sản xuất tiêu thụ sản phẩm để hồ vốn? 40 8/11/2016 Ứng dung GOAL SEEK  B1: Lập bảng tính với sản lượng với sản lương Q Ứng dung GOAL SEEK  B2: sử dụng goal seek để xác định sản lượng hòa vốn Thao tác: • Menu Tools/ Goal seek, xuất hộp hội thoại • Nhập giá trị mong muốn lựa chọn OK để kế thúc Tạo độ chứa cơng thức tính LN Giá trị mục tiêu Biến thay đổi DATA TABLE Sử dụng phân tích độ nhạy yếu tố tác động tới yếu tố khác Ý NGHĨA:  Sự dụng cơng cụ Data table tìm điểm hòa vốn doanh nghiệp, giúp nhà quản lý giảm bớt bước tính tốn tăng hiệu cơng việc  Áp dụng có yếu tố đầu vào thay đổi, yếu tố đầu vào thay đổi nhiều khơng thể áp dụng Data table 41 8/11/2016 BÀI TỐN PHÂN TÍCH KQKD Doanh nghiệp A có số liệu năm 2011 sau ( ĐVT: triệu đồng) Chỉ tiêu Số tiền Tổng CP cố định 500 trđ CP biến đổi đơn vị 1,1 trđ Giá bán đơn vị 1,5 trđ Sản lượng tiêu thụ năm 2.100 sp u cầu: Hãy tính lợi nhuận trước thuế cơng ty với số liệu Hãy tính lợi nhuận trước thuế cơng ty giá bán sản lượng thay đổi sau: Giá bán: 1.100.000; 1.500.000; 1.700.000; 800.000; 1.600.000 Sản lượng: 800; 1250; 1000; 2100; 3000 Ứng dụng DATA TABLE  Bước 1: Lập bảng kết kinh doanh Ứng dụng DATA TABLE  Bước 2: Tạo bảng với giá bán sản lượng thay đổi Sản lượng Giá bán 42 8/11/2016 Ứng dụng DATA TABLE  Bước 3: Chọn vùng liệu thiết lập bước E1:K6  Bước 4: Thực Menu Data/ Data Table xuất hội thoại  Row input cell: chứa giá trị đầu vào  Column input cell: chứa giá trị đầu vào  Bước 5: Sau nhập địa bước nhấn OK để hồn thành SLOVER BÀI TỐN Cơng ty Mi Long sản xuất tiêu thụ loại mặt hàng A, B C Cơng ty tiến hành lập kế hoạch cho mặt hàng kỳ tới Cho biết cơng lực sản xuất tối đa mặt hàng sau Biết để sản xuất mặt hàng phải trải qua cơng đoạn sản xuất Chỉ tiêu Giờ cơng cơng đoạn (trđ) Giờ cơng cơng đoạn (trđ) Giờ cơng cơng đoạn (trđ) Đơn giá (trđ/sp) MẶT HÀNG A B 0.2 0.3 0.2 2.4 C 0.5 0.4 0.2 3.7 0.3 0.5 0.1 2.9 Chỉ tiêu (giờ cơng) Cơng đoạn Cơng đoạn Cơng đoạn Năng lực sản xuất tối đa 1.200 1.500 550  Tối thiểu tháng doanh nghiệp phải sản xuất 250 sp  Hãy tính kế hoạch sản xuất loại để tổng giá trị sản phẩm lớn mà bảo đảm điều kiện lực sản xuất qui định sản lượng sản xuất tối thiểu tháng 43 8/11/2016 Lập mơ hình tốn Gọi biến X1, X2, X3 sản lượng mặt hàng A, B, C tương ứng Mơ hình tốn Hàm mục tiêu: 2.4X1 + 3.7X2 + 2.9X3 => max Các ràng buộc: 0.2X1 + 0.5X2 + 0.3X3 = 1.200 0.3X1 + 0.4X2 + 0.5X3 = 1.500 0.2X1 + 3.7X3 + 2.9X3 = 550 X1 >= 250 X2 >= 250 X3 >= 250 SLOVER  Bước 1: Nhập hàm mục tiêu ràng buộc vào bảng tính Excel theo trình tự theo bảng sau: SLOVER  Bước 2: Nhập giá trị ban đầu biến X1, X2, X3 vào B2:B4  Bước 3: Thực Tools / Solver xuất hơp thoại Solver Parameters sau: Set target cell: Địa hàm mục tiêu (phương trình hàm mục tiêu)  Equal to: giá trị cần đạt đến hàm mục tiêu (có thể max, giá trị (value of) By changing cells: địa thể giá trị cần thay đổi  Chọn mục Add hội thoại để nhập ràng buộc hàm mục tiêu 44 8/11/2016 SLOVER  Cell Reference: địa hàm ràng buộc  Constraint: Chọn Add để thêm ràng buộc, khơng nhấn OK để kết thúc hoạt Cancel để khỏi chương trình Slover SLOVER  Bước 4: Sau khai báo tất ràng buộc hội thoại, kết hội thoại ban đầu Slover Paramenters sau: SLOVER  5: Nhấn Solve hội thoại Solve Paramenters hiển thị hội thoại Solve Results kết thị bảng tính Excel nhập ban đầu: •Solver found a solution All constraints and optimality conditions are satisfied: Cơng cụ Solver tìm thấy giải pháp Tất ràng buộc hàm mục tiêu thỏa mãn (đáp ứng) điều kiện đầu • Keep solver solution : Giữ giải pháp solver • Restore original values: Khơi phục giá trị ban đầu • Save Scenario: Lưu trữ tình • Reports: Dạng báo cáo •Answer: Báo cáo đầy đủ •Sensitivity: Báo cáo dạng •Limits: Báo cáo vắn tắt 45 8/11/2016 CHÚC CÁC BẠN THÀNH CƠNG 46 [...]... thanh tốn cuối mỗi kỳ (mặc định type=0) Guess: chi phí sử dụng vốn ước tính (hàm mặc định guess =10%) VD  Một khách hàng mua hàng theo phương thức trả góp Theo đó hàng năm khách hàng sẽ thanh tốn đều đặn cho người bán 100 trđ trong 5 năm, lần thanh tốn đầu tiên là ngay khi mua hàng Hỏi lãi suất trả góp là bao nhiêu? Biết giá trả ngay của mặt hàng trên là 369,59 triệu đồng 36 ... của TSCĐ -Salvage: Giá trị ước tính còn lại của TSCĐ vào những năm cuối sử dụng (giá trị thanh lý TSCĐ) -Life: thời gian sử dụng của TSCĐ -Period (per): kỳ tính khấu hao -Month: số tháng còn lại trong năm đầu sử dụng TSCĐ VD HÀM DB  DN A tháng 9 mua một TSCĐ trị giá 100.000.000đ Thời gian sử dụng là 7 năm DN dự tính sử dụng tài sản này sau 5 năm thì thanh lý Giá trị thanh lý ước tính là 20.000.000đ... b Tính KH của TS trong 3 năm đầu c Nếu mức KH > độ giảm dần số dư thì chuyển sang pp KH SLN Hãy tính mức KH trong năm đầu của TS CHƯƠNG V HÀM ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH ĐẦU TƯ CÁC HÀM ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH CÁC HÀM CHỨNG KHỐN ĐẦU TƯ Đầu tư là việc huy động và sử dụng nguồn lực nhằm biến lợi ích dự kiến thành hiện thực sau một thời gian dài trong tương lai Đặc điểm của đầu tư: -Phải bỏ một lượng vốn lớn ở hiện... ĐẾN QUYẾT ĐỊNH ĐẦU TƯ Chính sách kinh tế của Nhà nước Thị trường và sự cạnh tranh Lãi suất TT và chính sách thuế Sự tiến bộ của KHCN Mức độ rủi ro trong đầu tư Khả năng tài chính của doanh nghiệp TRÌNH TỰ RA QUYẾT ĐỊNH ĐẦU TƯ Phân tích tình hình, xác định cơ hội đầu tư Xác định mục tiêu đầu tư Đánh giá, thẩm định, lựa chọn dự án đầu tư Ra quyết định đầu tư HÀM ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH o o - HÀM PV()... =SLN(cost,salvage,life) oCơng dụng: Hàm tính khấu hao với tỷ lệ khấu hao đều trong khoảng thời gian xác định oTrong đó: -cost: Giá trị ban đầu của TSCĐ -Salvage: Giá trị ước tính còn lại của TSCĐ vào những năm cuối sử dụng (giá trị thanh lý TSCĐ) -Life: thời gian sử dụng của TSCĐ VD HÀM SLN  DN A mua một TSCĐ trị giá 100.000.000đ Thời gian sử dụng là 7 năm DN dự tính sử dụng tài sản này sau 5 năm thì... 20.000.000đ Lập bảng tính KH từng năm cho TS này theo hàm SLN CÁC HÀM TÍNH KHẤU HAO HÀM SYD() =SYD(cost,salvage,life,per) oCơng dụng: Hàm tính khấu hao giảm dần theo phương pháp tổng số năm sử dụng của một TSCĐ oTrong đó: -cost: Giá trị ban đầu của TSCĐ -Salvage: Giá trị ước tính còn lại của TSCĐ vào những năm cuối sử dụng (giá trị thanh lý TSCĐ) -Life: thời gian sử dụng của TSCĐ -Period (per): kỳ tính... khấu hao 29 8/11/2016 VD HÀM SYD  DN A mua một TSCĐ trị giá 100.000.000đ Thời gian sử dụng là 7 năm DN dự tính sử dụng tài sản này sau 5 năm thì thanh lý Giá trị thanh lý ước tính là 20.000.000đ Lập bảng tính KH từng năm cho TS này theo hàm SYD CÁC HÀM TÍNH KHẤU HAO HÀM DB() =DB(cost,salvage,life,per,[month]) oCơng dụng: Hàm tính khấu hao mỗi năm theo phương pháp số dư giảm dần có tính đến tháng lẻ... =TRUNC(number,Num_digits)  Cơng dụng: Hàm trả về phần ngun và phần thập phân mà khơng cần làm tròn HÀM INT() =INT(number)  Cơng dụng: cắt bỏ phần thập phân của number 15 8/11/2016 NHĨM HÀM NGÀY THÁNG HÀM NOW() =NOW()  Cơng dụng: trả về ngày tháng hiện tại của hệ thống HÀM TODAY() =TODAY()  Cơng dụng: Trả về ngày tháng hiện tại của hệ thống HÀM DATE() =DATE(year,month,day)  Cơng dụng: trả về dạng ngày tháng... =MID(text,start_num,num_chars)  Cơng dụng: lấy number_chars ký tự tính từ ký tự thứ start_num (bên phải) của sâu ký tự 17 8/11/2016 NHĨM HÀM TÌM KIẾM HÀM VLOOKUP() =VLOOKUP(lookup_value,table_array,col_index_num,[range_lookup])  Cơng dụng: Hàm VLOOKUP thực hiện việc tìm kiếm giá trị lookup_value trong cột đầu tiên của khối tìm kiếm table_array và cho kết quả là giá trị ở vị trí có hàng tương ứng với vị trí tìm được... 8/11/2016 KHÁI NIỆM Cơ sở dữ liệu là tập hợp thơng tin về các thuộc tính của một tập hợp các đối tượng cần cho việc quản lý Cơ sở dữ liệu gồm: -Tên trường: dùng để chứa thơng tin chung về một thuộc tính của đối tượng (VD: trường “họ và tên”, “tuổi”, “đơn giá”…) -Bản ghi: Là bộ thơng tin về tất cả các thuộc tính của đối tượng sẽ được lưu trữ trong CSDL Các thơng tin được ghi trên cùng một dòng trong bảng tính