văn bản hướng dẫn luật chứng khoán 2.doc

BỘ TÀI CHÍNH CỘNG HỊA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc - Số: 224/2012/TT-BTC Hà Nội, ngày 26 tháng 12 năm 2012 THÔNG TƯ HƯỚNG DẪN THÀNH LẬP VÀ QUẢN LÝ QUỸ ĐÓNG, QUỸ THÀNH VIÊN Căn Luật Chứng khoán ngày 29 tháng năm 2006; Căn Luật sửa đổi,bổ sung số điều Luật Chứng khoán ngày 24 tháng 11 năm 2010; Căn Nghị định số 58/2012/NĐ-CP ngày 20 tháng năm 2012 Chính phủ quy định chi tiết hướng dẫn thi hành số điều Luật Chứng khoán Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật Chứng khoán; Căn Nghị định số 118/2008/NĐ-CP ngày 27 tháng 11 năm 2008 Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Bộ Tài chính; Theo đề nghị Chủ tịch Ủy ban Chứng khốn Nhà nước; Bộ trưởng Bộ Tài ban hành Thông tư hướng dẫn thành lập quản lý quỹ đóng, quỹ thành viên Chương I QUY ĐỊNH CHUNG Điều Phạm vi điều chỉnh, đối tượng áp dụng Thông tư quy định việc huy động vốn, thành lập, quản lý giám sát hoạt động quỹ đóng (khơng bao gồm quỹ đầu tư bất động sản), quỹ thành viên lãnh thổ nước Cộng hòa Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam Đối tượng áp dụng Thông tư bao gồm: a) Công ty quản lý quỹ, ngân hàng lưu ký, ngân hàng giám sát; b) Trung tâm Lưu ký Chứng khoán; c) Sở Giao dịch Chứng khoán; d) Ban đại diện quỹ, thành viên ban đại diện quỹ nhà đầu tư quỹ; đ) Các tổ chức cá nhân có liên quan Điều Giải thích từ ngữ Trong Thơng tư này, từ ngữ hiểu sau: 1 Bản hợp lệ chứng thực theo quy định pháp luật Chứng quỹ loại chứng khoán xác nhận quyền sở hữu nhà đầu tư phần vốn góp quỹ Đại lý phân phối chứng quỹ đóng (sau gọi đại lý phân phối) cơng ty chứng khốn, cơng ty quản lý quỹ Giá trị lý cổ phiếu xác định giá trị vốn chủ sở hữu tổ chức phát hành chia cho tổng số cổ phiếu lưu hành Hồ sơ cá nhân bao gồm cung cấp thông tin theo mẫu quy định phụ lục số 19 kèm theo Thông tư này, có chứng thực giấy chứng minh thư nhân dân, hộ chiếu hiệu lực chứng thực cá nhân hợp pháp khác Hồ sơ hợp lệ hồ sơ có đủ giấy tờ theo quy định Thơng tư có nội dung kê khai đầy đủ theo quy định pháp luật Hợp quỹ hình thức hai số quỹ đóng quỹ thành viên (sau gọi quỹ bị hợp nhất) hợp thành quỹ đóng quỹ thành viên (sau gọi quỹ hợp nhất) cách chuyển tồn tài sản, quyền lợi ích hợp pháp, nợ nghĩa vụ sang quỹ hợp nhất, đồng thời chấm dứt tồn quỹ bị hợp Ngày định giá ngày công ty quản lý quỹ ấn định để xác định giá trị tài sản ròng quỹ Người điều hành quỹ người hành nghề quản lý quỹ công ty quản lý quỹ định để quản lý, điều hành hoạt động đầu tư quỹ 10 Nhóm cơng ty có quan hệ sở hữu với công ty mẹ, công ty con, công ty liên doanh, cơng ty liên kết 11 Sáp nhập quỹ hình thức hai số quỹ đóng quỹ thành viên (sau gọi quỹ bị sáp nhập) sáp nhập vào quỹ đóng quỹ thành viên (sau gọi quỹ nhận sáp nhập) cách chuyển tồn tài sản, quyền lợi ích hợp pháp, nợ nghĩa vụ sang quỹ nhận sáp nhập, đồng thời chấm dứt tồn quỹ bị sáp nhập 12 Vốn điều lệ quỹ số vốn góp nhà đầu tư ghi điều lệ quỹ 13 Thành viên độc lập ban đại diện quỹ thành viên người có liên quan với cơng ty quản lý quỹ, ngân hàng giám sát theo quy định khoản Điều 15 Thông tư 14 Tổ chức kinh doanh chứng khốn cơng ty chứng khốn, cơng ty quản lý quỹ, chi nhánh Việt Nam công ty quản lý quỹ nước Điều Các quy định chung quỹ đóng, quỹ thành viên Tên quỹ phải phù hợp với quy định pháp luật doanh nghiệp, viết tiếng Việt, kèm theo chữ số, ký hiệu, phát âm có hai thành tố sau đây: a) Cụm từ “quỹ đầu tư”; b) Tên riêng, phù hợp với mục tiêu, sách, cấu tài sản đầu tư quỹ Cơ quan nhà nước, đơn vị lực lượng vũ trang nhân dân Việt Nam không tham gia góp vốn lập quỹ, mua chứng quỹ Việc tham gia góp vốn lập quỹ, mua chứng quỹ tổ chức tín dụng, doanh nghiệp bảo hiểm, tổ chức kinh doanh chứng khốn, cơng ty trách nhiệm hữu hạn nhà nước thành viên thực theo quy định pháp luật chuyên ngành có liên quan Trường hợp điều lệ quỹ có quy định cho phép nhà đầu tư nước sở hữu 49% vốn điều lệ, quỹ đăng ký mã số giao dịch chứng khoán chịu điều chỉnh quy định pháp luật hạn chế sở hữu áp dụng nhà đầu tư nước Việc công bố thông tin hoạt động quỹ theo quy định Thông tư thực thông qua phương tiện thông tin đại chúng đây: a) Trên trang thông tin điện tử công ty quản lý quỹ Trường hợp xét thấy cần thiết, công ty quản lý quỹ công bố thông tin đồng thời trang thông tin điện tử ngân hàng giám sát, ngân hàng lưu ký, đại lý phân phối; b) Các phương tiện thông tin đại chúng Trung tâm Lưu ký Chứng khoán, Sở Giao dịch Chứng khốn (đối với quỹ đóng); c) Các phương tiện thông tin đại chúng khác theo quy định pháp luật công bố thông tin thị trường chứng khoán Điều lệ quỹ ban hành lần đầu công ty quản lý quỹ xây dựng theo mẫu quy định phụ lục số 11 ban hành kèm theo Thông tư Nhà đầu tư đăng ký mua chứng quỹ coi thông qua điều lệ Trường hợp sửa đổi, bổ sung điều lệ quỹ ban hành, công ty quản lý quỹ phải lấy ý kiến đại hội nhà đầu tư Trường hợp điều lệ quỹ có quy định cho phép thực hiện, công ty quản lý quỹ sửa lỗi ngữ pháp, lỗi tả, văn phạm khơng ảnh hưởng đến nội dung điều lệ mà lấy ý kiến đại hội nhà đầu tư Sau sửa đổi, bổ sung điều lệ quỹ, công ty quản lý quỹ phải thông báo cho nhà đầu tư biết nội dung sửa đổi, bổ sung Công ty quản lý quỹ phải xây dựng cung cấp cho nhà đầu tư cáo bạch, cáo bạch tóm tắt, bao hàm đầy đủ thông tin theo mẫu quy định phụ lục số 13 phụ lục số 14 ban hành kèm theo Thông tư Bản cáo bạch, cáo bạch tóm tắt cập nhật phát sinh thông tin quan trọng cập nhật định kỳ theo tần suất quy định điều lệ quỹ Bản cáo bạch, cáo bạch tóm tắt phải trình bày dễ hiểu, hạn chế sử dụng thuật ngữ chuyên môn, đăng trang thông tin điện tử công ty quản lý quỹ cung cấp miễn phí cho nhà đầu tư theo yêu cầu Tài sản quỹ thuộc sở hữu nhà đầu tư tham gia, nắm giữ chứng quỹ tương ứng với tỷ lệ vốn góp, khơng phải tài sản công ty quản lý quỹ, ngân hàng giám sát ngân hàng lưu ký Công ty quản lý quỹ sử dụng tài quỹ để toán nghĩa vụ toán quỹ, khơng sử dụng để tốn bảo lãnh cho nghĩa vụ nợ, nghĩa vụ tốn cơng ty tổ chức, cá nhân khác hình thức trường hợp Chương II QUỸ ĐÓNG Mục CHÀO BÁN, THÀNH LẬP QUỸ ĐÓNG Điều Đăng ký chào bán chứng quỹ đóng, đăng ký phát hành thêm chứng quỹ đóng Việc chào bán, phát hành chứng quỹ đóng cơng chúng bao gồm chào bán lần đầu để huy động vốn lập quỹ phát hành thêm để tăng vốn Việc chào bán chứng quỹ lần đầu công chúng phải công ty quản lý quỹ đăng ký với Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước tuân thủ quy định sau: a) Quy định khoản Điều 12 Luật Chứng khốn; b) Cơng ty quản lý quỹ có đầy đủ vốn theo quy định pháp luật thành lập, tổ chức hoạt động công ty quản lý quỹ; khơng bị đặt tình trạng kiểm soát hoạt động, kiểm soát đặc biệt, tạm ngừng hoạt động, đình hoạt động trình hợp nhất, sáp nhập, giải thể, phá sản; c) Cơng ty quản lý quỹ khơng tình trạng bị xử phạt hành vi vi phạm quy định lĩnh vực chứng khoán mà chưa thực đầy đủ chế tài khắc phục hậu theo định xử phạt quan nhà nước có thẩm quyền Việc phát hành thêm chứng quỹ phải công ty quản lý quỹ đăng ký với Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước tuân thủ quy định sau: a) Đáp ứng điều kiện quy định khoản khoản Điều 94 Luật Chứng khốn; b) Có phương án phát hành sử dụng vốn đại hội nhà đầu tư gần thông qua Phương án thông qua phải bao gồm nội dung sau: - Thông tin tỷ lệ quyền mua; nguyên tắc phương thức xác định giá phát hành; mức độ pha loãng chứng quỹ dự kiến sau phát hành; phương thức xác định giá phát hành; tỷ lệ phát hành thành công số tiền tối thiểu thu đợt phát hành phương án xử lý trường hợp không đạt tỷ lệ phát hành thành công không thu đủ số tiền tối thiểu dự kiến; tiêu chí lựa chọn nhà đầu tư để chào bán phương thức xác định điều kiện chào bán trường hợp không phân phối hết số chứng quỹ dự kiến phát hành thêm; - Thông tin phương án sử dụng vốn; mục tiêu, kế hoạch, lộ trình giải ngân (nếu có); c) Hồ sơ phát hành, thời điểm phát hành, mức giá phát hành cụ thể, tiêu chí xác định đối tượng chào bán trường hợp không phân phối hết số quyền mua chứng quỹ dự kiến phát hành phải ban đại diện quỹ thông qua; d) Chỉ phát hành cho nhà đầu tư hữu quỹ thông qua phát hành quyền mua chứng quỹ Quyền mua chứng quỹ phép chuyển nhượng Trường hợp nhà đầu tư hữu không thực quyền mua chứng quỹ, công ty quản lý quỹ chào bán cho nhà đầu tư khác Hồ sơ đăng ký chào bán chứng quỹ lần đầu công chúng bao gồm: a) Giấy đăng ký chào bán chứng quỹ công chúng theo mẫu quy định phụ lục số 01 ban hành kèm theo Thông tư này; b) Điều lệ quỹ; c) Bản cáo bạch cáo bạch tóm tắt; d) Hợp đồng nguyên tắc hoạt động lưu ký, giám sát ngân hàng giám sát công ty quản lý quỹ; đ) Hợp đồng nguyên tắc việc phân phối chứng quỹ công ty quản lý quỹ đại lý phân phối; e) Danh sách kèm theo hồ sơ cá nhân, chứng hành nghề quản lý quỹ tối thiểu hai (02) người điều hành quỹ; g) Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có) Hồ sơ đăng ký phát hành thêm chứng quỹ bao gồm: a) Tài liệu theo quy định điểm a, điểm b điểm c khoản Điều này, điều lệ quỹ phải có quy định việc tăng vốn quỹ; b) Biên họp nghị đại hội nhà đầu tư thông qua việc chào bán thêm chứng quỹ để tăng vốn cho quỹ, thông qua phương án phát hành sử dụng vốn; biên họp nghị ban đại diện quỹ thông qua hồ sơ đăng ký chào bán nội dung quy định điểm c khoản Điều này; c) Báo cáo tài năm liền trước năm đề nghị phát hành thêm chứng quỹ kiểm toán tổ chức kiểm toán chấp thuận, bảo đảm lợi nhuận quỹ năm phải số dương Hồ sơ đăng ký chào bán chứng quỹ lần đầu công chúng, phát hành thêm chứng quỹ quy định khoản 4, khoản Điều lập thành (01) gốc kèm theo tệp liệu điện tử Bộ hồ sơ gốc gửi trực tiếp Ủy ban Chứng khoán Nhà nước gửi qua đường bưu điện Công ty quản lý quỹ phải chịu trách nhiệm bảo đảm thông tin hồ sơ xác, trung thực, khơng gây hiểu nhầm có đầy đủ nội dung quan trọng ảnh hưởng đến việc định nhà đầu tư Trong thời gian hồ sơ xem xét, công ty quản lý quỹ có nghĩa vụ cập nhật, sửa đổi, bổ sung hồ sơ phát thơng tin khơng xác, phát sinh thơng tin quan trọng, bỏ sót thơng tin theo quy định phải có hồ sơ, thấy cần thiết phải giải trình vấn đề gây hiểu nhầm Văn sửa đổi, bổ sung phải có chữ ký người ký hồ sơ đăng ký chào bán người có chức danh với người người đại diện theo pháp luật công ty Trường hợp phát hành thêm chứng quỹ đóng, việc sửa đổi, bổ sung hồ sơ thông tin phát sinh phải công ty quản lý quỹ công bố theo quy định khoản Điều Thông tư Trong thời gian Ủy ban Chứng khoán Nhà nước xem xét hồ sơ, công ty quản lý quỹ người có liên quan sử dụng cách trung thực xác thơng tin cáo bạch gửi Ủy ban Chứng khoán Nhà nước để thăm dị thị trường, phải nêu rõ thông tin dự kiến Việc cung cấp thông tin không thực thông qua phương tiện thông tin đại chúng Trong thời hạn ba mươi (30) ngày, kể từ ngày nhận đầy đủ hồ sơ hợp lệ theo quy định khoản 4, khoản Điều này, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước cấp giấy chứng nhận đăng ký chào bán chứng quỹ lần đầu công chúng, giấy chứng nhận đăng ký phát hành thêm chứng quỹ Trường hợp từ chối, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước phải trả lời văn nêu rõ lý 10 Giấy chứng nhận đăng ký chào bán chứng quỹ, giấy chứng nhận đăng ký phát hành thêm chứng quỹ Ủy ban chứng khoán Nhà nước cấp cho công ty quản lý quỹ văn xác nhận hồ sơ đăng ký chào bán, phát hành thêm chứng quỹ đáp ứng đủ điều kiện, thủ tục theo quy định pháp luật Điều Chào bán, phân phối chứng quỹ đóng Việc chào bán chứng quỹ công chúng thực sau Ủy ban Chứng khoán Nhà nước cấp giấy chứng nhận đăng ký chào bán chứng quỹ Trong thời hạn bảy (07) ngày, kể từ ngày giấy chứng nhận đăng ký chào bán có hiệu lực, công ty quản lý quỹ phải công bố thông báo chào bán theo quy định khoản Điều Thông tư đồng thời gửi Ủy ban Chứng khốn Nhà nước Bản thơng báo chào bán phải có đầy đủ nội dung theo quy định phụ lục số 02 ban hành kèm theo Thông tư Công ty quản lý quỹ, đại lý phân phối, tổ chức bảo lãnh phát hành (nếu có) phải phân phối chứng quỹ cách công bằng, công khai, bảo đảm thời hạn đăng ký mua chứng quỹ cho nhà đầu tư tối thiểu hai mươi (20) ngày; thời hạn phải ghi thông báo chào bán Trường hợp số lượng chứng quỹ đăng ký mua vượt số lượng chứng quỹ đăng ký chào bán, công ty quản lý quỹ phải phân phối hết số chứng quỹ phép chào bán cho nhà đầu tư tương ứng với tỷ lệ đăng ký mua nhà đầu tư Tồn vốn góp nhà đầu tư phải phong toả tài khoản riêng mở ngân hàng giám sát giải tỏa sau ngày giấy chứng nhận đăng ký thành lập quỹ có hiệu lực Ngân hàng giám sát có trách nhiệm toán tiền lãi cho quỹ với lãi suất tối thiểu lãi suất không kỳ hạn áp dụng cho thời gian phong tỏa vốn Công ty quản lý quỹ phải hoàn thành việc phân phối chứng quỹ thời hạn chín mươi (90) ngày, kể từ ngày giấy chứng nhận đăng ký chào bán chứng quỹ cơng chúng có hiệu lực Trường hợp khơng thể hoàn thành việc phân phối chứng quỹ thời hạn này, cơng ty quản lý quỹ có văn đề nghị Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước xem xét gia hạn việc phân phối chứng quỹ Trong thời hạn bảy (07) ngày kể từ ngày nhận đề nghị công ty quản lý quỹ, Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước xem xét gia hạn thời gian phân phối chứng quỹ, tối đa không ba mươi (30) ngày Trường hợp từ chối, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước phải trả lời văn nêu rõ lý Trong thời hạn ba (03) ngày, kể từ ngày hoàn thành đợt chào bán giấy chứng nhận đăng ký chào bán hết hiệu lực, công ty quản lý quỹ phải thông báo cho Ủy ban Chứng khốn Nhà nước, đồng thời cơng bố thông tin theo quy định khoản Điều Thông tư việc quỹ không đáp ứng điều kiện thành lập xảy trường hợp đây: a) Có trăm (100) nhà đầu tư mua chứng quỹ, không kể nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp; b) Tổng giá trị vốn huy động thấp năm mươi (50) tỷ đồng Việt Nam thấp giá trị vốn tối thiểu dự kiến huy động theo quy định điều lệ quỹ (nếu có) Trong trường hợp khơng đáp ứng điều kiện thành lập quỹ theo quy định khoản Điều này, thời hạn mười lăm (15) ngày, kể từ ngày hoàn thành đợt chào bán giấy chứng nhận đăng ký chào bán hết hiệu lực, cơng ty quản lý quỹ phải hồn trả cho nhà đầu tư khoản tiền đóng góp, kể lãi suất phát sinh (nếu có), đồng thời chịu chi phí phát sinh từ việc huy động vốn Việc đình chỉ, hủy bỏ đợt chào bán thực theo quy định Điều 22, 23 Luật chứng khoán Trường hợp phát hành thêm chứng quỹ để tăng vốn, trình tự, thủ tục thơng báo phát hành, phân phối quyền mua thực theo quy định khoản 1, 2, 3, 4, Điều quy định khác có liên quan pháp luật chứng khoán áp dụng cho tổ chức niêm yết pháp luật doanh nghiệp Điều Đăng ký thành lập quỹ đóng, điều chỉnh giấy chứng nhận đăng ký thành lập quỹ đóng Trong thời hạn mười (10) ngày sau hoàn thành đợt chào bán giấy chứng nhận đăng ký chào bán hết hiệu lực, công ty quản lý quỹ phải gửi Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước hồ sơ đăng ký thành lập quỹ gồm: a) Giấy đăng ký thành lập quỹ theo mẫu quy định phụ lục số 03 ban hành kèm theo Thông tư này; b) Báo cáo kết đợt chào bán theo mẫu quy định phụ lục số 21 ban hành kèm theo Thông tư này, kèm theo văn xác nhận ngân hàng giám sát số vốn huy động đợt chào bán số lượng nhà đầu tư toán cho đợt chào bán Trường hợp phát hành thêm chứng quỹ để tăng vốn, thời hạn năm (05) ngày sau kết thúc đợt phát hành, công ty quản lý quỹ phải đề nghị Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước điều chỉnh giấy chứng nhận đăng ký thành lập quỹ Hồ sơ đề nghị điều chỉnh giấy chứng nhận đăng ký thành lập quỹ gồm tài liệu quy định khoản Điều Hồ sơ đăng ký thành lập quỹ, hồ sơ đề nghị điều chỉnh giấy chứng nhận đăng ký thành lập quỹ lập thành (01) gốc kèm theo tệp liệu điện tử Bộ hồ sơ gốc gửi trực tiếp Ủy ban Chứng khoán Nhà nước gửi qua đường bưu điện Trong thời hạn mười (10) ngày, kể từ ngày nhận hồ sơ đầy đủ, hợp lệ, Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước cấp giấy chứng nhận đăng ký thành lập quỹ điều chỉnh giấy chứng nhận đăng ký thành lập quỹ Trường hợp từ chối, Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước phải trả lời văn nêu rõ lý Điều Xác nhận quyền sở hữu chứng quỹ Trong thời hạn năm (05) ngày, kể từ ngày giấy chứng nhận đăng ký thành lập quỹ giấy chứng nhận đăng ký thành lập quỹ điều chỉnh có hiệu lực, cơng ty quản lý quỹ có trách nhiệm xác nhận quyền sở hữu cho nhà đầu tư với số lượng chứng quỹ mua lập sổ đăng ký nhà đầu tư với nội dung chủ yếu sau: a) Tên, địa trụ sở cơng ty quản lý quỹ; tên, địa trụ sở ngân hàng giám sát; tên đầy đủ quỹ; mã chứng khốn niêm yết quỹ (nếu có); b) Tổng số chứng quỹ quyền chào bán, tổng số chứng quỹ bán tổng vốn huy động cho quỹ; c) Danh sách nhà đầu tư: họ tên, số chứng minh nhân dân hộ chiếu hiệu lực, địa liên lạc (đối với cá nhân), tên đầy đủ, tên viết tắt, số đăng ký kinh doanh, địa trụ sở (đối với tổ chức); số tài khoản lưu ký chứng khốn (nếu có); số lượng chứng quỹ sở hữu; tỷ lệ sở hữu; ngày đăng ký mua ngày toán; d) Ngày lập sổ đăng ký nhà đầu tư Thông tin nhà đầu tư sổ đăng ký nhà đầu tư để chứng thực quyền sở hữu chứng quỹ nhà đầu tư Công ty quản lý quỹ thực việc đăng ký, lưu ký chứng quỹ theo quy định pháp luật đăng ký, lưu ký chứng khoán Trong thời hạn bốn mươi lăm (45) ngày, kể từ ngày giấy chứng nhận đăng ký thành lập quỹ có hiệu lực, cơng ty quản lý quỹ gửi Uỷ ban Chứng khốn Nhà nước: a) Biên họp biên kiểm phiếu nghị đại hội nhà đầu tư ban đại diện quỹ, thành viên ban đại diện quỹ; b) Danh sách hồ sơ cá nhân thành viên ban đại diện quỹ Điều Niêm yết chứng quỹ Trong thời hạn ba mươi (30) ngày, kể từ ngày giấy chứng nhận đăng ký thành lập quỹ giấy chứng nhận đăng ký thành lập quỹ điều chỉnh có hiệu lực, cơng ty quản lý quỹ phải hoàn tất hồ sơ niêm yết chứng quỹ Sở giao dịch chứng khoán theo quy định pháp luật Nhà đầu tư đăng ký mua chứng quỹ coi thông qua việc niêm yết chứng quỹ Trường hợp điều lệ quỹ có quy định cơng bố cáo bạch, việc niêm yết chứng quỹ, niêm yết bổ sung chứng quỹ phát hành thêm không cần lấy ý kiến đại hội nhà đầu tư Mục HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ CỦA QUỸ Điều Danh mục hoạt động đầu tư quỹ đóng Danh mục đầu tư quỹ đóng phải phù hợp với mục tiêu sách đầu tư quy định điều lệ quỹ công bố cáo bạch Quỹ đóng phép đầu tư vào loại tài sản sau Việt Nam: a) Gửi tiền ngân hàng thương mại theo quy định pháp luật ngân hàng; b) Công cụ thị trường tiền tệ bao gồm giấy tờ có giá, cơng cụ chuyển nhượng theo quy định lĩnh vực ngân hàng; c) Trái phiếu Chính phủ, trái phiếu Chính phủ bảo lãnh, trái phiếu quyền địa phương; d) Cổ phiếu niêm yết, cổ phiếu đăng ký giao dịch, trái phiếu niêm yết Sở giao chứng khoán Việt Nam; đ) Cổ phiếu chưa niêm yết, cổ phiếu chưa đăng ký giao dịch công ty đại chúng; trái phiếu chưa niêm yết tổ chức phát hành hoạt động theo pháp luật Việt Nam; cổ phiếu công ty cổ phần, phần vốn góp cơng ty trách nhiệm hữu hạn; e) Các chứng khoán tài sản khác theo quy định pháp luật hướng dẫn Bộ Tài Công ty quản lý quỹ gửi tiền đầu tư công cụ thị trường tiền tệ quy định điểm a, b khoản Điều ngân hàng thương mại ban đại diện quỹ phê duyệt Cơ cấu danh mục đầu tư quỹ phải phù hợp với quy định điều lệ quỹ phải bảo đảm: a) Không đầu tư vào chứng khoán tổ chức phát hành mười lăm phần trăm (15%) tổng giá trị chứng khoán lưu hành tổ chức đó, ngoại trừ trái phiếu Chính phủ; b) Khơng đầu tư q hai mươi phần trăm (20%) tổng giá trị tài sản quỹ vào loại chứng khoán tài sản (nếu có) quy định điểm a, b khoản Điều phát hành tổ chức, ngoại trừ trái phiếu Chính phủ; c) Khơng đầu tư q ba mươi phần trăm (30%) tổng giá trị tài sản quỹ vào tài sản quy định điểm a, b, d, đ e khoản Điều mà phát hành tổ chức nhóm cơng ty có quan hệ sở hữu với nhau; d) Không đầu tư mười phần trăm (10%) tổng giá trị tài sản quỹ vào bất động sản tài sản tài quy định điểm đ khoản Điều này; đ) Không sử dụng vốn tài sản quỹ vay, bảo lãnh cho khoản vay, trừ trường hợp đầu tư tiền gửi theo quy định điểm a khoản Điều này; không sử dụng tài sản quỹ để thực giao dịch ký quỹ (vay mua chứng khoán), bán khống (cho vay chứng khoán để bán); e) Khơng đầu tư vào chứng quỹ đó, đầu tư vào quỹ đầu tư chứng khốn, cơng ty đầu tư chứng khốn thành lập hoạt động Việt Nam; g) Trường hợp quỹ đăng ký nhà đầu tư nước theo quy định khoản Điều Thông tư này, hoạt động đầu tư, quỹ phải tuân thủ quy định pháp luật liên quan hạn chế sở hữu nhà đầu tư nước ngồi Cơng ty quản lý quỹ không vay để tài trợ cho hoạt động quỹ, trừ trường hợp vay ngắn hạn để trang trải chi phí cần thiết cho quỹ Tổng giá trị khoản vay ngắn hạn quỹ không năm phần trăm (5%) giá trị tài sản ròng quỹ thời điểm thời hạn vay tối đa ba mươi (30) ngày Trừ trường hợp quy định điểm đ, e, g khoản Điều này, cấu đầu tư quỹ phép sai lệch không mười lăm phần trăm (15%) so với hạn chế đầu tư quy định khoản Điều nguyên nhân sau: a) Biến động giá thị trường tài sản danh mục đầu tư quỹ; b) Thực khoản toán hợp pháp quỹ; c) Hoạt động hợp nhất, sáp nhập, mua cổ phiếu quỹ, chào mua cơng khai chứng khốn tổ chức phát hành; d) Quỹ đăng ký thành lập tăng vốn hợp quỹ, sáp nhập quỹ mà thời gian hoạt động không sáu (06) tháng, kể từ ngày giấy chứng nhận đăng ký thành lập quỹ giấy chứng nhận đăng ký thành lập quỹ điều chỉnh có hiệu lực; đ) Quỹ thời gian lý tài sản để giải thể Trong thời hạn ba (03) tháng, kể từ ngày sai lệch phát sinh nguyên nhân quy định khoản Điều này, công ty quản lý quỹ phải hoàn tất việc điều chỉnh lại danh mục đầu tư quỹ, bảo đảm phù hợp với quy định khoản Điều Trường hợp sai lệch công ty quản lý quỹ không tuân thủ hạn chế đầu tư theo quy định pháp luật điều lệ quỹ, phải điều chỉnh lại danh mục đầu tư thời hạn mười lăm (15) ngày, kể từ ngày phát sai lệch Công ty quản lý quỹ phải bồi thường thiệt hại cho quỹ (nếu có) chịu chi phí phát sinh liên quan đến việc điều chỉnh lại danh mục đầu tư Nếu phát sinh lợi nhuận, phải hạch toán khoản lợi nhuận có cho quỹ Trong thời hạn năm (05) ngày, kể từ ngày hoàn tất việc điều chỉnh lại danh mục đầu tư, công ty quản lý quỹ phải công bố thông tin theo quy định khoản Điều Thông tư này, đồng thời thơng báo cho Ủy ban Chứng khốn Nhà nước sai lệch cấu danh mục đầu tư, nguyên nhân, thời điểm phát sinh phát việc, mức độ thiệt hại bồi thường thiệt hại cho quỹ (nếu có) lợi nhuận tạo cho quỹ (nếu có), biện pháp khắc phục, thời gian thực hiện, kết khắc phục Thơng báo phải có ý kiến xác nhận ngân hàng giám sát 10 Khi thực giao dịch mua, bán tài sản cho quỹ, công ty quản lý quỹ phải tuân thủ quy định sau: ... Bản hợp lệ chứng thực theo quy định pháp luật Chứng quỹ loại chứng khoán xác nhận quyền sở hữu nhà đầu tư phần vốn góp quỹ Đại lý phân phối chứng quỹ đóng (sau gọi đại lý phân phối) công ty chứng. .. này, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước cấp giấy chứng nhận đăng ký chào bán chứng quỹ lần đầu công chúng, giấy chứng nhận đăng ký phát hành thêm chứng quỹ Trường hợp từ chối, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước... phải trả lời văn nêu rõ lý 10 Giấy chứng nhận đăng ký chào bán chứng quỹ, giấy chứng nhận đăng ký phát hành thêm chứng quỹ Ủy ban chứng khoán Nhà nước cấp cho công ty quản lý quỹ văn xác nhận