mot so giai phap nham han che rui ro tin dung tai so giao dich i ngan hang dau tu va phat trien viet nam doc

MỤC LỤC Lời nói đầu Chương I - Lý luận chung tín dụng rủi ro tín dụng I Những vấn đề tín dụng ngân hàng Khái niệm tín dụng ngân hàng Phân loại tín dụng ngân hàng Vai trị tín dụng ngân hàng 3.1 Vai trị tín dụng ngân hàng kinh tế 3.2 Vai trị nghiệp vụ tín dụng NHTM II Rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại Quan điểm chung rủi ro tín dụng Một số tiêu đo lường rủi ro tín dụng 10 2.1 Nợ hạn 10 2.2 Tổn thất tín dụng 12 2.3 Rủi ro tiềm 12 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 13 3.1 Nhóm nguyên nhân khách quan 13 3.1.1 Môi trường tự nhiên 14 3.1.2 Môi trường kinh tế 14 3.1.3 Môi trường pháp lý 14 3.1.4 Sự quản lý vĩ mô Nhà nước 15 3.2 Nhóm nguyên nhân chủ quan 15 3.2.1 Về phía khách hàng 15 3.2.2 Về phía ngân hàng 17 Tác động rủi ro tín dụng 20 4.1 Tác động rủi ro tín dụng đến ngân hàng 20 4.2 Tác động rủi ro tín dụng kinh tế 21 Chương II - Thực trạng tín dụng rủi ro tín dụng Sở giao dịch I Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam 22 I Khái quát chung Sở giao dịch I - Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam 22 Lịch sử hình thành phát triển 22 Cơ cấu tổ chức 24 Tình hình hoạt động Sở giao dịch thời gian qua 27 II Thực trạng hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng Sở 34 Một số quy định chung hoạt động tín dụng 34 1.1 Quy trình cho vay 34 1.2 Nguyên tắc cho vay 37 1.3 Điều kiện vay vốn 37 1.4 Đối tượng cho vay 38 Thực trạng hoạt động tín dụng Sở giao dịch 38 2.1 Cơ cấu tín dụng theo loại cho vay 38 2.2 Cơ cấu tín dụng theo thành phần kinh tế 42 2.3 Cơ cấu tín dụng theo tính chất bảo đảm 45 Thực trạng rủi ro tín dụng Sở giao dịch 47 3.1 Phân tích tình hình nợ q hạn theo loại cho vay 48 3.2 Phân tích tình hình nợ hạn theo thành phần kinh tế 51 3.3 Phân tích tình hình nợ q hạn theo khả thu hồi 53 Đánh giá 56 4.1 Những kết đạt 57 4.2 Những mặt hạn chế 58 Nguyên nhân 59 5.1 Nguyên nhân khách quan 59 5.1.1 Môi trường tự nhiên 60 5.1.2 Môi trường kinh tế 60 5.1.3 Môi trường pháp lý 61 5.2 Nguyên nhân chủ quan 62 5.2.1 Từ phía khách hàng 62 5.2.2 Từ phía ngân hàng 63 Chương III - Một số giải pháp, kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Sở giao dịch I - Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam 68 I Định hướng hoạt động Sở giao dịch I - Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam năm 2002 68 II Một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Sở giao dịch I - Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam 72 Nhóm giải pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng 73 1.1 Thực tốt công tác sàng lọc khách hàng trước cho vay 73 1.2 Tăng cường công tác thu thập thông tin 77 1.3 Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát khoản vay 77 1.4 Trích lập quỹ dự phịng rủi ro tín dụng 78 1.5 Đa dạng hoá đầu tư 79 1.6 Có chế độ thưởng phạt hợp lý đồng thời đẩy mạnh công tác đào tạo nâng cao chất lượng đội ngũ cán tín dụng 80 Nhóm giải pháp xử lý rủi ro tín dụng 81 2.1 Đôn đốc giám sát khoản nợ hạn 81 2.2 Đối với công tác thu nợ 82 2.3 Yêu cầu cổ phần hoá, cho thuê, bán, khoán doanh nghiệp 82 2.4 Yêu cầu tuyên bố phá sản doanh nghiệp 83 Kết luận 89 Danh mục tài liệu tham khảo 90 T LỜI NÓI ĐẦU rong năm vừa qua, tình hình kinh tế xã hội đất nước có nhiều chuyển biến tích cực, mặt đời sống xã hội cải thiện, ký hiệp định thương mại Việt - Mỹ trình gia nhập tổ chức thương mại giới WTO Vì vậy, trước mắt doanh nghiệp Việt Nam thời thách thức địi hỏi phải có nỗ lực lớn cạnh tranh Khơng nằm ngồi xu chung đó, ngành ngân hàng Việt Nam nói chung Sở giao dịch I - Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam nói riêng có thời thách thức tình hình Thực tế cho thấy, mơi trường kinh doanh ngân hàng thời gian qua ngày trở nên khó khăn, lãi suất thị trường giới liên tục giảm gây áp lực lên hệ thống ngân hàng Việt Nam Mặt khác, thân ngân hàng nước có cạnh tranh liệt với nên gây nhiều khó khăn, buộc ngân hàng phải nới lỏng yêu cầu cho vay cắt giảm lãi suất tạo nhiều nguy rủi ro hoạt động tín dụng Bên cạnh đó, cạnh tranh ảnh hưởng đến hiệu kinh doanh doanh nghiệp gián tiếp ảnh hưởng đến ngân hàng Các doanh nghiệp mục tiêu lợi nhuận sử dụng vốn vay ngân hàng không mục đích đầu tư khơng hiệu quả, thu nhập khơng đủ bù đắp chi phí dẫn đến khơng thể trả nợ ngân hàng đến hạn, tất điều gián tiếp gây rủi ro cho ngân hàng đặc biệt rủi ro hoạt động tín dụng Vì vậy, thời gian tới việc phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng thực có ý nghĩa ln đề tài xúc Ngân hàng thương mại Việt Nam Tìm biện pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng để tăng hiệu kinh doanh ngân hàng mong muốn tất nhà kinh doanh tiền tệ phải đối đầu với cạnh tranh liệt, giành giật thị phần để mang lại lợi nhuận Nhận thức điều đó, với mong muốn sử dụng kiến thức học kết quan sát học hỏi từ thực tiễn hoạt động Sở giao dịch I - Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam em lựa chọn đề tài nghiên cứu là: “Một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Sở giao dịch I Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam” Trong luận văn này, em trình bày vấn đề lý luận thực trạng nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Sở giao dịch Từ đưa số giải pháp kiến nghị góp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung Sở giao dịch I - Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam nói riêng Kết cấu luận văn gồm phần: Chương I: Lý luận chung tín dụng rủi ro tín dụng Chương II: Thực trạng tín dụng rủi ro tín dụng Sở giao dịch I - Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Chương III: Một số giải pháp, kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Sở giao dịch I - Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Do điều kiện thời gian trình độ có hạn nên luận khơng tránh khỏi có thiếu sót định cần bổ sung Em mong nhận bảo thầy giáo cán tín dụng để luận văn hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn thầy giáo Hoàng Xuân Quế thầy Khoa Ngân hàng - Tài tận tình hướng dẫn giúp em làm tốt đề tài Em xin cảm ơn tập thể cán Phịng tín dụng I - Sở giao dịch Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam giúp đỡ tạo điều kiện cho em trình thực tập quý quan CHƯƠNG I LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG I NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG Khái niệm tín dụng Ngân hàng: Tín dụng mối quan hệ kinh tế chủ thể chuyển cho quyền sử dụng lượng giá trị vật với điều kiện mà hai bên thoả thuận số lượng, thời hạn, lãi suất theo nguyên tắc hoàn trả vốn lãi Như vậy, tín dụng hiểu đơn giản quan hệ vay mượn lẫn dựa ngun tắc có hồn trả Đối tượng vay mượn tiền tài sản Ngun tắc hồn trả khẳng định người cho vay nhường quyền sử dụng tiền hoạc tài sản cho người vay khoảng thời gian định Hết thời hạn người vay phải hồn trả cho người cho vay số tiền hay tài sản định theo thoả thuận Thơng thường giá trị khoản hồn trả lớn giá trị khoản cho vay Với chất vậy, tín dụng Ngân hàng quan hệ vay mượn lẫn bên ngân hàng bên chủ thể kinh tế khác đơn vị kinh tế, tổ chức xã hội, dân cư dựa nguyên tắc có hoàn trả gốc lãi khoảng thời gian định Việc hồn trả thực lần hay nhiều lần tuỳ theo thoả thuận hai bên Một ngân hàng tham gia vào quan hệ tín dụng đóng vai trị người vay người cho vay Khi ngân hàng nhận tiền gửi, phát hành trái phiếu, kỳ phiếu để huy động vốn, vay vốn từ Ngân hàng Trung Ương, từ tổ chức tín dụng khác đóng vai trò người vay Còn ngân hàng thực việc cho vay trực tiếp, chiết khấu thương phiếu đóng vai trị người cho vay Tuy nhiên, thực tế tính phức tạp hoạt động cho vay so với hoạt động vay thói quen nên nói đến tín dụng Ngân hàng người ta thường đề cập đến hoạt động cho vay mà đề cập đến hoạt động vay Phân loại tín dụng Ngân hàng: Các khoản cho vay Ngân hàng phân loại theo nhiều tiêu thức khác Tuỳ vào mục đích nghiên cứu mà người ta phân loại tín dụng ngân hàng theo mục đích sử dụng tiền vay, theo thời hạn quan hệ tín dụng, theo tính chất bảo đảm theo thành phần kinh tế Căn vào mục đích sử dụng tiền vay, tín dụng chia thành: - Tín dụng tiêu dùng: hình thức cho vay phục vụ cho nhu cầu tiêu dùng cá nhân - Tín dụng nơng nghiệp: hình thức cho vay phục vụ cho mục đích sản xuất kinh doanh lĩnh vực nơng nghiệp - Tín dụng cơng nghiệp: hình thức cho vay phục vụ cho mục đích sản xuất kinh doanh lĩnh vực cơng nghiệp - Tín dụng xuất nhập khẩu: hình thức cho vay nhằm tài trợ cho hoạt động xuất nhập Căn vào tính chất bảo đảm, tín dụng chia thành: - Tín dụng có bảo đảm hình thức cho vay có cầm giữ vật chấp cụ thể xe cộ hình thức tài sản cá nhân - Tín dụng khơng có bảo đảm: khác với tín dụng có bảo đảm, tín dụng khơng có bảo đảm dựa sở uy tín, tình hình tài người vay, lợi tức tương lai tình hình trả nợ trước Căn vào thời hạn quan hệ tín dụng chia thành: - Tín dụng ngắn hạn: khoản tín dụng có thời hạn năm nhằm đáp ứng nhu cầu vốn ngắn hạn người vay nhu cầu vốn lưu động - Tín dụng trung hạn: khoản tín dụng có thời hạn từ đến năm phục vụ nhu cầu sửa chữa, nâng cấp tài sản cố định doanh nghiệp, cải tiến kỹ thuật xây dựng cơng trình loại nhỏ, thời hạn thu hồi vốn khơng dài - Tín dụng dài hạn: khoản tín dụng có thời hạn năm, phục vụ nhu cầu trang bị tài sản cố định cho sản xuất kinh doanh, hay xây dựng cơng trình lớn, thời hạn thu hồi vốn lâu Căn vào thành phần kinh tế chia thành: - Tín dụng kinh tế quốc doanh: khoản tín dụng cung cấp cho doanh nghiệp thuộc sở hữu Nhà nước, khoản tín dụng thực trực tiếp Ngân hàng với doanh nghiệp theo kế hoạch Nhà nước - Tín dụng kinh tế ngồi quốc doanh: khoản tín dụng cung cấp cho doanh nghiệp thuộc sở hữu tư nhân công ty TNHH, công ty cổ phần Vai trị tín dụng Ngân hàng: Trong kinh tế thị trường, tồn nhiều hình thức tín dụng khác tín dụng thương mại, tín dụng Ngân hàng, tín dụng nặng lãi, tín dụng th mua Trong tín dụng Ngân hàng loại hình tín dụng giữ vai trị quan trọng chiếm tỷ trọng lớn Hoạt động tín dụng Ngân hàng giúp lưu thơng luồng tiền tệ, dẫn vốn từ nơi thừa đến nơi thiếu, tạo động lực cho phát triển kinh tế quốc gia Mặt khác, tín dụng hoạt động quan trọng Ngân hàng thương mại Trong thời gian dài, tín dụng ln hoạt động mang lại lợi nhuận lớn cho Ngân hàng thương mại kể Ngân hàng thương mại nước Ngân hàng thương mại giới Ngày nay, công nghệ Ngân hàng phát triển đến trình độ cao, dịch vụ Ngân hàng bắt đầu thể rõ ưu ngày chiếm tỷ trọng lớn hoạt dộng Ngân hàng thương mại, tín dụng hoạt động khơng thể thiếu Ngân hàng Tín dụng tạo nguồn thu nhập cho Ngân hàng thương mại, bảo đảm cho hoạt động Ngân hàng thương mại thơng suốt Chính vậy, tín dụng Ngân hàng ln ln giữ vai trị quan trọng thân Ngân hàng nói riêng kinh tế nói chung 3.1 Vai trị tín dụng Ngân hàng kinh tế: Tín dụng Ngân hàng kinh tế quốc gia giữ vai trò quan trọng Xét nhiều mặt, hoạt động tín dụng Ngân hàng góp phần thúc đẩy mở rộng sản xuất, lưu thơng hàng hố phát triển, tài trợ cho thành phần kinh tế phát triển ngành mũi nhọn quốc gia Đồng thời hoạt động tín dụng Ngân hàng tạo điều kiện để phát triển kinh tế đối ngoại, hội nhập với kinh tế giới Bên cạnh đó, thơng qua hoạt động tín dụng, mối quan hệ Ngân hàng với khách hàng mà cụ thể doanh nghiệp củng cố tăng cường, ngân hàng doanh nghiệp hỗ trợ phát triển Với mục tiêu mà Đảng Nhà nước ta đề ra, đến năm 2020 đưa nước ta trở thành nước cơng nghiệp, đồng thời với lộ trình gia nhập AFTA tiến tới gia nhập tổ chức Thương mại Thế giới (WTO) nước ta tín dụng Ngân hàng có vai trị quan trọng Cụ thể, vai trị tín dụng Ngân hàng kinh tế thể số mặt sau: Thứ nhất, hoạt động tín dụng Ngân hàng giúp điều hồ vốn kinh tế, cung cấp vốn cho hoạt động sản xuất, tái sản xuất mở rộng Như biết, vốn sản xuất kinh doanh chủ thể kinh tế vận động liên tục biểu hình thái khác qua giai đoạn trình sản xuất tạo thành chu kỳ tuần hoàn luân chuyển vốn, điểm xuất phát kết thúc vịng tuần hồn thể dạng tiền tệ Trong trình sản xuất kinh doanh, để trì hoạt động liên tục đòi hỏi vốn doanh nghiệp phải đồng thời tồn ba giai đoạn: dự trữ - sản xuất - lưu thơng Từ xảy tượng thừa thiếu vốn tạm thời doanh nghiệp Đây tượng mang tính chất tạm thời xảy thường xuyên phổ biến, làm nảy sinh yêu cầu phải giải cho vấn đề điều hoà vốn kinh tế Với nghiệp vụ huy động vốn nghiệp vụ tín dụng, Ngân hàng thương mại giải vấn đề Ngân hàng thương mại đứng tập trung phân phối lại vốn, điều hoà cung - cầu vốn kinh tế, góp phần điều tiết nguồn vốn, tạo điều kiện cho trình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp không bị gián đoạn Mặt khác, để mở rộng sản xuất doanh nghiệp yêu cầu vốn mối quan tâm hàng đầu đặt Các doanh nghiệp trông chờ vào vốn tự có, mà cịn phải biết dựa vào nhiều nguồn vốn khác xã hội Ngân hàng thương mại với tư cách nơi tập trung đại phận vốn nhàn rỗi đáp ứng nhu cầu vốn bổ sung cho đầu tư phát triển Như vậy, tín dụng Ngân hàng vừa giúp cho doanh nghiệp rút ngắn thời gian tích luỹ vốn nhanh chóng cho đầu tư mở rộng sản xuất, vừa góp phần đẩy nhanh tốc độ tập trung tích luỹ vốn cho kinh tế Thứ hai, tín dụng Ngân hàng cơng cụ vĩ mô Nhà nước để tài trợ cho ngành mũi nhọn thành phần kinh tế phát triển Trong tiến trình cơng nghiệp hố - đại hố đất nước, tín dụng Ngân hàng xem công cụ vĩ mô quan trọng để tài trợ cho ngành kinh tế mũi nhọn, phát huy tối đa lợi so sánh đất nước Mặc dù ngành có tỷ lệ sinh lời thấp, thời gian thu hồi vốn chậm, đòi hỏi nguồn vốn đầu tư lớn ngành kinh tế mũi nhọn, xương sống kinh tế, sở đề phát triển đất nước Chính vậy, việc đầu tư phát triển ngành yêu cầu khơng thể thiếu tín dụng Ngân hàng xem nguồn vốn quan trọng tài trợ cho ngành kinh tế mũi nhọn Bên cạnh đó, q trình phát triển hội nhập quốc tế đòi hỏi phải vực dậy số ngành kinh tế phát triển để có đủ khả cạnh tranh với nước giới Muốn vậy, cần phải có vốn đầu tư lớn ngành kinh tế Vốn đầu tư huy động từ nhiều nguồn quan trọng nguồn vốn tín dụng Ngân hàng Thứ ba, tín dụng Ngân hàng tạo điều kiện phát triển kinh tế đối ngoại Trong năm tới, hàng rào thuế quan nước khu vực dỡ bỏ, doanh nghiệp Việt Nam đứng trước thách thức to lớn phải đối đầu với doanh nghiệp nước ngồi có tiềm lực kinh tế mạnh, có kỹ thuật cơng nghệ tiên tiến Khi đó, doanh nghiệp Việt Nam cần phải không ngừng nâng cao chất lượng sản phẩm, đồng thời hạ giá thành sản xuất, đa dạng mẫu mã chủng loại hàng hoá, đáp ứng tốt nhu cầu thị trường nước thị trường nước ngồi Có cạnh tranh với hàng hố nước ngồi, củng cố mở rộng thị phần doanh nghiệp Việt Nam Để làm điều đó, doanh nghiệp Việt Nam cần phải có vốn đầu tư để mở rộng sản xuất, đổi công nghệ nguồn vốn vay Ngân hàng thực cần thiết 3.2 Vai trị nghiệp vụ tín dụng Ngân hàng thương mại: Bên cạnh vai trò to lớn tín dụng Ngân hàng kinh tế, nghiệp vụ tín dụng cịn giữ vai trị quan trọng thân Ngân hàng thương mại Tín dụng hoạt động bản, có ý nghĩa định tồn phát triển ngân hàng thương mại Bản chất Ngân hàng thương mại kinh doanh tiền tệ, hoạt động chủ yếu “đi vay vay” Nguồn vốn mà Ngân hàng huy động, trước tiên sử dụng vào hoạt động cho vay hoạt động mang lại phần lớn lợi nhuận cho Ngân hàng Khi Ngân hàng không thực trì mở rộng tín dụng phần vốn mà Ngân hàng huy động bị ứ đọng, Ngân hàng phải trả lãi cho phần vốn khơng có thu nhập từ lãi cho vay, điều dẫn Ngân hàng tới chỗ bị thua lỗ có khả bị phá sản Hơn nữa, việc nâng cao chất lượng mở rộng hoạt động tín dụng tạo điều kiện để Ngân hàng phát triển đa dạng thêm hoạt động dịch vụ khác Do đó, việc trì mở rộng tín dụng có ý nghĩa quan trọng Ngân hàng thương mại II RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI: Quan điểm chung rủi ro tín dụng: Mọi hoạt động kinh doanh gặp rủi ro, rủi ro kinh doanh hai mặt đối lập thể thống q trình kinh doanh, chúng ln tồn mâu thuẫn với Muốn cho trình kinh doanh tồn phát triển kinh doanh phải khống chế rủi ro Có nhiều quan điểm khác nói rủi ro Có ý kiến cho rằng, nói tới rủi ro nói tới điều xảy 10 - Khi Nhà nước có định chuyển dự án tín dụng trung dài hạn theo KHNN sang cho Quỹ đầu tư phụ trách Sở giao dịch có biện pháp tích cực nhằm tăng dư nợ tín dụng trung dài hạn thương mại để bù đắp cho phần tín dụng trung dài hạn theo KHNN bị Mặc dù dư nợ tín dụng trung dài hạn Thương mại tăng nhanh năm 2001 đạt 249,72% số nợ hạn loại tín dụng trì mức thấp chí cịn giảm nhẹ so với năm 2000 - Tích cực thực biện pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro Trong việc xét duyệt khoản vay, Sở giao dịch trọng công tác phân tích tình hình hoạt động doanh nghiệp, nghiên cứu, nâng cao chất lượng thẩm định khoản vay, dự án đầu tư, ý phân tích hiệu yếu tố tác động đến dự án để thấy rủi ro khoản vay - Thực tốt việc kiểm tra tín dụng, phối hợp tốt với kiểm sốt nội việc kiểm tra chéo cơng tác tín dụng - Nắm bắt kịp thời diễn biến tình hình hoạt động doanh nghiệp doanh nghiệp có biện pháp tích cực tháo gỡ doanh nghiệp gặp khó khăn Đồng thời, hợp tác với doanh nghiệp việc xử lý khoản nợ hạn kể cho vay ngắn hạn tạo nguồn thu cho đơn vị để trả nợ - Thực nghiêm túc luật TCTD, quy định, quy chế uỷ quyền quy trình nghiệp vụ Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam ban hành - Sở giao dịch thực nghiên cứu, phân tích đánh giá khách hàng từ nhiều kênh thông tin, xây dựng hệ thống tiêu đánh giá khách hàng nhằm xây dựng hạn mức tín dụng phù hợp với khách hàng, nâng cao chất lượng tín dụng giảm thiểu thời gian thủ tục duyệt vay 4.2 Những mặt hạn chế: Bên cạnh kết đạt năm qua, tồn số mặt mà Sở Giao Dịch cần phải khắc phục là: - Tỷ lệ nợ hạn có giảm chủ yếu tăng dư nợ, số tuyệt đối nợ hạn tăng lên - Tín dụng ngắn hạn tăng trưởng tốt nhiên tiềm ẩn nhiều rủi ro số nợ hạn tăng theo - Nợ khó địi chiếm phần lớn tổng số nợ hạn Sở giao dịch Điều nói lên mức độ rủi ro khoản tín dụng lớn Những khoản nợ khó đòi làm cho nguy vốn ngân hàng cao 49 - Nợ khó địi tập trung chủ yếu vào tín dụng trung - dài hạn thương mại trung dài hạn theo KHNN Đối với tín dụng trung dài hạn thương mại, dư nợ năm 2001 tăng lên nhiều làm cho tỷ lệ nợ hạn giảm nhiên, toàn số nợ q hạn trở thành nợ khó địi Đối với tín dụng trung dài hạn theo KHNN, nợ hạn tăng thêm cộng với dư nợ giảm làm cho tỷ lệ nợ hạn tăng lên cao Về bản, khoản nợ khó địi tồn đọng nhiều năm chưa có giải pháp xử lý để thu hồi khoản nợ tồn đọng nhiều năm, cho vay theo kế hoạch Nhà nước Đây vấn đề khó khăn Sở giao dịch - Nợ hạn tập trung chủ yếu doanh nghiệp quốc doanh, chiếm tới 95% tổng số nợ hạn Sở - Tỷ trọng cho vay có bảo đảm tài sản cịn chưa phù hợp với mục tiêu tăng tỷ trọng dư nợ khu vực kinh tế quốc doanh Sở giao dịch - Cả nguồn vốn huy động dư nợ tín dụng tập trung số khách hàng lớn dẫn đến hoạt động, giải pháp biện pháp Sở giao dịch bị phụ thuộc ảnh hưởng nhiều định doanh nghiệp - Cơ cấu tài sản Nợ - Có loại tiền cải tiến chưa đạt mức bình quân ngành , tỷ trọng tiền gửi khách hàng thấp chiếm gần 28% tổng số nguồn vốn huy động, tỷ trọng dư nợ tín dụng trung dài hạn so với Ngân hàng địa bàn cao - Tuy chủ động tìm đến khách hàng, cạnh tranh liệt phương pháp, điều kiên tiếp cận chưa phù hợp nên hiệu chưa cao - Thông tin khách hàng Ngân hàng bạn cịn ít, chưa nắm bắt kịp thời nên xử lý cơng việc cịn lúng túng dẫn đến thời ảnh hưởng đến lợi ích kinh doanh Nguyên nhân: Những mặt hạn chế Sở giao dịch thời gian vừa qua xuất phát từ nhiều nguyên nhân Việc phân tích để tìm ngun nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Sở việc làm quan trọng Từ nguyên nhân giúp lãnh đạo Sở vạch giải pháp hợp lý nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro, nâng cao chất lượng tín dụng bảo đảm hiệu kinh doanh 5.1 Nhóm nguyên nhân khách quan: Trong thời gian vừa qua, hoạt động tín dụng Sở giao dịch chịu ảnh hưởng lớn nguyên nhân khách quan dẫn đến rủi ro tín dụng Những nguyên 50 nhân tác động cách trực tiếp hay gián tiếp đến an tồn khoản tín dụng Mơi trường tự nhiên, môi trường kinh tế, môi trường pháp lý hay quản lý vĩ mô Nhà nước có thay đổi có ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng Sở giao dịch đơi dẫn đến rủi ro 5.1.1 Mơi trường tự nhiên: Việt Nam nước nhiệt đới gió mùa, có nhiều thiên tai bão, lũ, lụt lội, hạn hán, dịch bệnh Những thiên tai gây thiệt hại cho ngành sản xuất, dịch vụ ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh tín dụng ngân hàng Thực tế cho thấy, vài năm gần đây, thời tiết Việt Nam giới có nhiều diễn biến phức tạp Những trận lũ lụt miền trung khu vực Đồng sông Cửu Long gây thiệt hại lớn cho ngành sản xuất dịch vụ nước ta Những thiệt hại khiến cho doanh nghiệp trả tiền vay ngân hàng hạn đơi cịn khơng đủ khả trả nợ gây vốn cho ngân hàng 5.1.2 Môi trường kinh tế: Bên cạnh tác động môi trường tự nhiên mơi trường kinh tế ngun nhân quan trọng dẫn đến rủi ro tín dụng Nền kinh tế nước ta chuyển đổi chưa lâu, chế, sách, tảng pháp lý cịn giai đoạn hồn thiện nên khơng có ổn định cao, nhà đầu tư cịn dè dặt, chưa dám mạnh dạn bỏ vốn đầu tư, đặt biệt đầu tư cho dự án lớn, thời gian dài khiến cho việc mở rộng tín dụng ngân hàng gặp khó khăn Hơn nữa, thời gian gần năm 1999 tình hình kinh doanh doanh nghiệp nước gặp nhiều khó khăn, tình trạng thiểu phát kéo dài Các doanh nghiệp nước hạn chế vốn, kỹ thuật, công nghệ lại phải cạnh tranh gay gắt với hàng ngoại, hàng nhập lậu nên hầu hết làm ăn thua lỗ, sản xuất cầm chừng, điều mặt làm cho nhu cầu vay vốn ngân hàng giảm sút đồng thời nguyên nhân gây tình trạng nợ hạn cho ngân hàng 5.1.3 Môi trường pháp lý: Mơi trường pháp lý cho hoạt động tín dụng ngân hàng không thuận lợi, quy định pháp luật liên quan đến tài sản chấp nhiều bất cập Rất nhiều tài sản chấp doanh nghiệp khơng có đăng ký sở hữu, mà lại điều kiện bắt buột tài sản dùng làm tài sản chấp Việc xử lý tài sản chấp có rủi ro xẩy gặp nhiều khó khăn, trở ngại mặt pháp lý 5.2 Nguyên nhân chủ quan: 51 5.2.1 Từ phía khách hàng: Khả quản lý sử dụng khoản vay doanh nghiệp thấp Điều phần bắt nguồn từ hạn chế vốn khả lập dự án Hạn chế vốn vay kéo theo trình độ trang thiết bị, công nghệ lạc hậu, làm giảm khả cạnh doanh nghiệp thị trường Trình độ lập dự án thấp nên nhiều dự án ban đầu lập tưởng khả thi không lường hết khó khăn phát sinh q trình thực nên thất bại dẫn đến thua lỗ không trả nợ Ngay trang thiết bị, công nghệ đại, dự án khả thi lực quản lý làm cho việc thực dự án khơng đạt kết dự tính nguyên nhân rủi ro Mặt khác, việc làm ăn hiệu số doanh nghiệp quốc doanh có vay vốn Sở giao dịch nguyên nhân chủ yếu gây rủi ro tín dụng Nợ hạn kéo dài năm qua năm khác hoạt động kinh doanh nên trả nợ cho Sở giao dịch số nợ hạn trở thành nợ khó địi Với trường hợp Sở giao dịch cho vay theo kế hoạch Nhà nước việc xử lý khoản nợ khó địi đạo trực tiếp Chính phủ với biện pháp giãn nợ, khoanh nợ, xoá nợ 5.2.2 Từ phía ngân hàng: Những nguyên nhân gây rủi ro tín dụng từ phía Sở giao dịch khơng phải nguyên nhân chủ yếu, thường không nhiều - Cơng nghệ Ngân hàng quy trình nghiệp vụ lẫn trang thiết bị công nghệ, yếu tố định khả cạnh tranh, yếu, chưa thực trước bước chưa tương xứng với Ngân hàng có quy mơ hoạt động lớn Sở Giao Dịch, thông tin phục vụ công tác quản trị điều hành chưa đầy đủ, tức thời, mang tính thủ công - Cán Sở Giao Dịch đa số cán trẻ, có trình độ song cịn thiếu kinh nghiệm nên chưa thích ứng với chế thị trường, đào tạo nâng cao trình độ nghiệp vụ cập nhật thông tin, khả phân tích, tổng hợp cịn hạn chế, đặc biệt số cán có trình độ tổng hợp, biết tổng qt hoạt động Ngân hàng chưa nhiều 52 CHƯƠNG III MỘT SỐ GIẢI PHÁP, KIẾN NGHỊ NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI SỞ GIAO DỊCH I - NGÂN HÀNG ĐT&PT VIỆT NAM I ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG CỦA SỞ GIAO DỊCH I - NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM TRONG NĂM 2002 Lành mạnh hố nâng cao lực tài chính: - Xây dựng phương án xử lý nợ tồn đọng từ 31/12/2000 trở trước nâng cao chất lượng tín dụng - Xây dựng kế hoạch tài lành mạnh gắn liền với thực kế hoạch kế toán đầy đủ theo nguyên tắc tự trang trải cẩn trọng; nâng cao hiệu kinh doanh; cấu lại nguồn thu thực tiết kiệm chi phí, bảo đảm đủ trang trải chi phí, trích dự phịng rủi ro, quản lý chi tiêu theo định mức Tăng trưởng nâng cao chất lượng tín dụng: - Duy trì thường xuyên công tác tổ chức đánh giá phân loại khách hàng theo định kỳ sở thông tin có lựa chọn Từ xây dựng giới hạn tín dụng hạn mức tín dụng khách hàng, có sách lãi suất phù hợp kết hợp với sách phát triển sản phẩm dịch vụ theo hướng đáp ứng tối đa nhu cầu khách hàng để gia tăng số dịch vụ cung cấp cho khách hàng, đồng thời tăng doanh số giao dịch - Mở rộng tín dụng sang lĩnh vực khác thành phần kinh tế công ty cổ phần, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi, thí điểm lựa chọn số cơng ty cổ phần có uy tín giao dịch, có khả tài để đầu tư sở bảo đảm chế độ quy định Có kế hoạch tiếp thị khai thác khách hàng khu công nghiệp - Tăng cường thu thập thông tin chương trình đầu tư phát triển thành phố, ngành, tổng công ty kết hợp với tình hình hoạt động doanh nghiệp nhằm lên kế hoạch tiếp cận cụ thể với sách áp dụng phù hợp, đáp ứng nhu cầu khách hàng - Thực nghiêm túc luật tổ chức tín dụng quy trình tín dụng ngành, nâng cao vai trị cơng tác thẩm định xét duyệt cho vay, tăng cường công tác kiểm tra, kiểm sốt, doanh nghiệp có dấu hiệu khó khăn để khơng phát sinh thêm nợ q hạn rủi ro tín dụng 53 - Mạnh dạn mở rộng tín dụng ngắn hạn ngành nghề phi xây lắp (như sản xuất công nghiệp, dịch vụ ) cách có chọn lọc số doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả, sản phẩm có sức cạnh tranh, có thị trường Mở rộng tín dụng lĩnh vực khác thành phần kinh tế cơng ty cổ phần, doanh nghiệp ngồi quốc doanh có uy tín giao dịch - Mở rộng tín dụng ngoại tệ với khách hàng có khả tái tạo ngoại tệ tìm nguồn cung ứng ngoại tệ từ doanh nghiệp khác, cho vay kết hợp với áp dụng cơng cụ phịng tránh rủi ro tỷ giá, xác định khả hỗ trợ ngoại tệ Sở Giao Dịch số khách hàng có doanh số giao dịch lớn để nâng mức tăng trưởng tín dụng cách an tồn sở sách cung ứng ngoại tệ phù hợp với tình hình cung cầu II MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI SỞ GIAO DỊCH I - NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM Rủi ro tín dụng khơng vấn đề nan giải ngân hàng Việt Nam mà tất ngân hàng khu vực giới Đối với Việt Nam, Ngân hàng thương mại Việt Nam tình trạng nợ hạn nặng nề có xu hướng gia tăng năm tới Mặc dù Ngân hàng thương mại áp dụng biện pháp phòng tránh nợ hạn phát sinh biện pháp thu hồi nợ hạn cũ, nhiên, kết đạt khiêm tốn Mặt khác, trước thực trạng rủi ro tín dụng Sở giao dịch, với mục tiêu tăng trưởng nâng cao chất lượng tín dụng, lành mạnh hố lực tài mà Sở giao dịch đặt cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro thực cần thiết lãnh đạo Sở quan tâm Để hạn chế tối đa rủi ro xảy hoạt động tín dụng Sở giao dịch giải pháp phải tiến hành hai mặt phịng ngừa xử lý rủi ro Sau thời gian nghiên cứu vấn đề Sở giao dịch I - Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam, em xin đề xuất số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Các giải pháp chia làm hai nhóm: nhóm giải pháp có tính chất phịng ngừa rủi ro nhóm giải pháp xử lý rủi ro xảy Nhóm giải pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng dù xuất phát từ nguyên nhân khách quan hay chủ quan thể hai mặt rủi ro xảy rủi ro xảy Những rủi ro xảy rủi ro tiềm ẩn nhiều trường hợp có tính lặp lại nên người ta tìm quy luật 54 từ đưa biện pháp phòng ngừa hợp lý Tại Sở giao dịch, để phòng ngừa rủi ro cần thực số giải pháp sau: 1.1 Thực tốt công tác sàng lọc khách hàng trước cho vay: Sàng lọc khách hàng việc ngân hàng tìm hiểu đánh giá khách hàng để lựa chọn khách hàng có đủ điều kiện cho vay Sàng lọc khách hàng công việc quan trọng thiếu để ngăn ngừa rủi ro hoạt động tín dụng Trong điều kiện môi trường kinh doanh ngân hàng đầy rủi ro sàng lọc khách hàng phải trọng Sàng lọc khách hàng thực qua hai hoạt động: Phân tích đánh giá khách hàng Thẩm định tính khả thi dự án 1.1.1 Phân tích đánh giá khách hàng: Khách hàng người sử dụng định hiệu việc sử dụng khoản tiền vay, người chịu trách nhiệm hồn trả vốn vay Vì vậy, việc phân tích đánh giá khách hàng biện pháp quan trọng cần thiết để ngăn ngừa nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng từ phía khách hàng q trình xét duyệt Khi đánh giá khách hàng tổ chức, đơn vị kinh doanh, cán tín dụng phải ý số nội dung chủ yếu sau: a Tư cách pháp nhân khách hàng: b Tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng: c Tình hình tài khách hàng 1.1.2 Thẩm định tính khả thi dự án: Khách hàng đánh giá tốt điều kiện cần nhiên chưa phải điều kiện đủ để ngân hàng cho vay vốn Một vấn đề có ý nghĩa quan trọng định khách hàng có cho vay vốn hay khơng khả trả nợ khách hàng Khả trả nợ khách hàng phụ thuộc lớn vào nguồn thu tương lai nguồn thu từ dự án thực vốn vay ngân hàng nguồn trả nợ Vì vậy, khả sinh lợi từ dự án thực vốn vay ngân hàng định lớn đến khả trả nợ đủ theo thời hạn hợp đồng Khi thẩm định tính khả thi dự án, cán tín dụng cần ý số điểm sau: a Về phương pháp thẩm định: - Khi thẩm định dự án cần phải trọng tới giá trị thời gian tiền, áp dụng tiêu đại NPV, IRR, phân tích độ nhạy coi tiêu bắt buộc phân tích dự án 55 - Để có tính tốn xác định dịng tiền để tính tiêu cần phải xác định đủ giá trị như: giá trị lý tài sản cố định, thu hồi vốn lưu động ròng - Xác định tỷ lệ lãi suất chiết khấu hợp lý dựa tính tốn chi phí vốn bình qn - Xây dựng bảng dự trù tài dự án để thực phân tích tài dự án hàng năm, việc xác định doanh thu chi phí dự án hàng năm phải kết hợp tính tốn cơng suất dự kiến khả tiêu thụ sản phẩm hàng năm b Về tổ chức điều hành thẩm định dự án: Thực tốt công tác tổ chức điều hành, xây dựng chuẩn hố quy trình hoạt động thẩm định, áp dụng chặt chẽ cho toàn hệ thống Bên cạnh xây dựng hệ thống thơng tin nội tồn hệ thống để thu thập phân tích lưu trữ thơng tin khách hàng, thơng tin tình hình kinh tế 1.2 Tăng cường cơng tác thu thập thông tin: Thông tin yếu tố thiếu cho việc thẩm định dự án, thẩm định khách hàng Thông tin thu thập nhanh, đầy đủ, xác giúp cho việc thẩm định thuận lợi Để đảm bảo tính xác, thiết thực thơng tin cần phải tiến hành thu thập từ nhiều nguồn, đồng thời phải tổ chức tốt việc xử lý thông tin nhằm chọn lọc thông tin xác, thiết thực Cơng việc thu thạp xử lý thông tin phải tiến hành cách chủ động liên tục đợi khách hàng đến xin vay tiến hành Đối với Sở giao dịch I - Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam công tác thu thập xử lý thơng tin nên dành cho phịng Thơng tin - Điện tốn Khi có khách hàng đến vay vốn cán tín dụng u cầu phịng cung cấp cho thơng tin cần thiết Trên sở so sánh, đối chiếu thông tin khách hàng cung cấp thơng tin phịng Thơng tin - Điện toán bước đầu cho phép cán tín dụng giá mức độ trung thực khách hàng vay vốn Bên cạnh, thơng tin phịng Thơng tin - Điện tốn cung cấp cịn cho phép đánh giá đầy đủ khách hàng dự án vay vốn Như thấy việc tổ chức, nâng cao hiệu hoạt động phịng Thơng tin - Điện tốn vấn đề ngân hàng cần xem xét thời gian sớm tốt điều kiện để thực nhiều biện pháp nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Sở 56 1.3 Tăng cường công tác kiểm tra giám sát khoản vay: Kiểm tra, giám sát việc sử dụng tiền vay việc làm cần thiết để phòng ngừa ngăn chặn rủi ro tín dụng Thực thường xuyên giúp ngân hàng phát kịp thời sai phạm doanh nghiệp đồng thời giúp ngân hàng bám sát tình hình hoạt động thực tế dự án, nắm bắt vấn đề nảy sinh q trình thực dự án để có biện pháp đối phó kịp thời Hiện việc kiểm tra giám sát sau vay Sở giao dịch mang nặng tính hình thức, kiểm tra chủ yếu dựa tài liệu doanh nghiệp cung cấp tiến hành định kỳ quý lần Việc kiểm tra không mang lại hiệu cao, lẽ chẳng có đảm bảo tài liệu doanh nghiệp cung cấp hoàn toàn thật Kiểm tra định kỳ khơng thường xun doanh nghiệp khơng có thiện chí họ có thủ thuật để che mắt cán kiểm tra Để khắc phục điều thời gian tới công tác kiểm tra, giám sát sau cho vay phải tiến hành chặt chẽ nữa, việc kiểm tra trực tiếp sở không nên tiến hành định kỳ mà nên tiến hành ngẫu nhiên, khơng báo trước có đảm bảo mắt thấy tai nghe trung thực Trong trình kiểm tra phát thấy doanh nghiệp gặp khó khăn khơng thể trả nợ theo hợp đồng cán tín dụng nên báo cáo ngân hàng để có biện pháp xử lý kịp thời 1.4 Trích lập quỹ dự phịng rủi ro tín dụng: Rủi ro hoạt động ngân hàng nói chung rủi ro tín dụng nói riêng khó tránh khỏi, nhiều trường hợp, khách hàng trả nợ cho ngân hàng khiến cho ngân hàng có khả lâm vào tình trạng vốn kinh doanh Để khắc phục tình trạng đó, việc ngân hàng trích lập quỹ dự phịng rủi ro cần thiết nhằm đảm bảo an tồn hoạt động kinh doanh ngân hàng, có nguồn bù đắp lại rủi ro hoạt động kinh doanh mà ngân hàng phải gánh chịu Mục tiêu việc trích lập quỹ dự phịng rủi ro để đảm bảo kết kinh doanh ngân hàng, phản ánh vị tài ngân hàng đảm bảo nguồn tiền có thực để trang trải rủi ro xảy Trong trường hợp ngân hàng gặp rủi ro không thu hồi vốn việc xố khoản nợ khơng thể thu hồi công bố khoản vốn bât lợi đến kết kinh doanh đến vốn kinh doanh ngân hàng khơng có quỹ dự phịng rủi ro trích lập từ trước Trong trường hợp có trích lập quỹ dự phòng rủi ro, xảy khả vốn việc loại trừ khoản nợ khơng thể thu hồi không ảnh hưởng nhiều đến kết báo cáo tài ngân hàng 57 1.5 Đa dạng hố đầu tư: Đa dạng hóa đầu tư biện pháp chiến lược có tính chủ động nhằm phân tán rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng Thực chất đa dạng hoá đầu tư phân tán đầu tư loại tài sản khác Trong hoạt động tín dụng vậy, việc phân tán rủi ro thực thông qua phân tán dư nợ đồng tài trợ Qua hình thức này, ngân hàng khơng tập trung q nhiều vốn cho vay, phân tán hệ số rủi ro số vay giảm mức rủi ro chung cho tồn hoạt động tín dụng Trong thời gian qua, Sở giao dịch I - Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam thực thành công hoạt động đồng tài trợ nhằm phân tán rủi ro Tuy nhiên, phân tích cấu cho vay Sở giao dịch cho thấy cấu vốn cho vay không đồng đều, phần lớn tập trung vào số khách hàng truyền thống Tổng công ty lớn, doanh nghiệp quốc doanh Vì thế, hoạt động Sở phụ thuộc nhiều vào khách hàng Do đó, Sở cần có sách khách hàng hợp lý nhằm trì tốt mối quan hệ với khách hàng truyền thống, đồng thời thu hút mở rộng khách hàng thuộc lĩnh vực, ngành nghề khác tạo cấu tín dụng đa dạng để giảm bớt rủi ro hoạt động tín dụng Sở áp dụng đa dạng hố hình thức cho vay cho vay theo hạn mức tín dụng, cho vay ưu đãi Bên cạnh đó, cần phát huy hình thức dịch vụ trọn gói từ mở tài khoản, cho vay, mua bán ngoại tệ , mở rộng hình thức nối mạng tốn cho khách hàng với ngân hàng khác, dịch vụ quản lý vốn cho khách hàng 1.6 Có chế độ thưởng phạt hợp lý đồng thời đẩy mạnh công tác đào tạo nâng cao chất lượng đội ngũ cán tín dụng: Thứ nhất, cán tín dụng người thực tế thẩm định đề xuất cho vay khách hàng, người chịu trách nhiệm khoản tín dụng bị rủi ro Do phải nâng cao trách nhiệm cán tín dụng, có chế độ thưởng phạt nghiêm minh Bên cạnh đó, Sở cần có chế độ khen thưởng xứng đáng với cán có thành tích xuất sắc hoạt động tín dụng Đây việc làm quan trọng nhằm giải tình trạng cán tín dụng “ngại” cho vay Do yếu tố tâm lý, cán tín dụng cho cho vay thu nợ đầy đủ hàng trăm tỷ không khen thưởng, không tăng lương, cần khoản vay phát sinh hạn bị coi yếu kém, bị xử lý Do cán tín dụng cần hoạt động cầm chừng Thứ hai, điều kiện kinh tế thị trường đầy biến động, phát triển vũ bão khoa học kỹ thuật ngày đòi hỏi việc trang bị thêm kiến thức mới, cập nhật thông tin phải tiến hành hàng ngày, hàng để 58 theo kịp thay đổi đó, đặc biệt với hoạt động ngân hàng hoạt động có liên quan đến nhiều lĩnh vực đời sống kinh tế - xã hội Để đáp ứng yêu cầu đó, phía Sở giao dịch nên thường xuyên tổ chức lớp tập huấn, bồi dưỡng kiến thức chuyên môn; chế thể lệ sách ngành, liên ngành; chủ trương Đảng, Nhà nước địa phương Trong trình bồi dưỡng, tập huấn phải gắn lý luận với thực tiễn để cán tín dụng vận dụng kiến thức cách linh hoạt, sáng tạo thực tế Bên cạnh phải thường xuyên chấn chỉnh đạo đức, tác phong nghề nghiệp, tinh thần trách nhiệm, kỷ luật lao động văn minh thương mại giao tiếp với khách hàng Tất biện pháp nhằm mục đích nâng cao chất lượng nguồn nhân lực góp phần phịng tránh rủi ro tín dụng xảy Nhóm giải pháp xử lý rủi ro tín dụng Bên cạnh giải pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng việc xử lý rủi ro thực tế xảy vấn đề thiết Ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung Sở giao dịch I - Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam nói riêng Qua phân tích tình hình rủi ro tín dụng Sở chương II cho thấy, số nợ q hạn thơng thường nợ khó địi tập trung vào đối tượng khách hàng doanh nghiệp quốc doanh.Số nợ khó địi chưa có giải pháp xử lý dứt điểm, nên xảy tình số nợ tồn năm qua năm khác gây tác động xấu đến hiệu kinh doanh Sở Vì vậy, việc đưa giải pháp xử lý nợ hạn, nợ khó địi hợp lý góp phần nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng Sở Do đặc thù Sở giao dịch, nợ hạn phát sinh từ tín dụng trung dài hạn theo kế hoạch Nhà nước chiếm phần lớn số nợ hạn Sở giao dịch nên Sở giao dịch trước hết cần thực tốt biện pháp xử lý theo đạo Chính phủ sau kết hợp với tình hình thực tế để đưa biện pháp hợp lý 2.1 Đôn đốc giám sát khoản nợ hạn: Khi đến hạn trả nợ, khách hàng không tự giác trả nợ lãi cho Sở giao dịch Sở giao dịch tiến hành trích tiền gửi tài khoản tiền gửi khách hàng Sở giao dịch để thu nợ, thu lãi nhờ thu qua ngân hàng bạn tài khoản tiền gửi khách hàng Sở giao dịch khơng đủ để tốn tồn khách hàng có tài khoản tiền gửi ngân hàng khác, yêu cầu người bảo lãnh vay vốn trả thay Đối với khoản nợ hạn thơng thường, cán tín dụng phụ trách tích cực bám sát, theo dõi tình hình hoạt động khách hàng, liên tục đến địa điểm sản xuất kinh doanh khách hàng để kiểm tra gửi giấy nhắc trả nợ (có ghi 59 rõ số nợ hạn, lãi suất, thời gian hạn, biện pháp xử lý áp dụng), theo dõi tài khoản tiền gửi họ có phát sinh số dư Có Kiểm sốt trưởng kiểm sốt viên với trưởng phịng tín dụng, cán tín dụng phụ trách đơn vị kiểm tra lại việc thực theo quy trình tín dụng cán tín dụng để xác định lại xem có bỏ qua bước khơng, xác định ngun nhân làm phát sinh nợ hạn Sở giao dịch, khách hàng hay nguyên nhân khác sau đến địa điểm sản xuất kinh doanh khách hàng để rà soát tổng dư nợ vay loại khách hàng, xác định khả trả nợ khách hàng, nguyên nhân chi tiết dẫn đến nợ hạn để xác định tính chất khoản nợ hạn đưa biện pháp xử lý có hiệu 2.2 Đối với công tác thu nợ: Khi người vay đem tiền đến để toán khoản nợ hạn Sở giao dịch tiến hành thu nợ theo thứ tự sau: thu lãi hạn, thu gốc hạn, thu lãi đến hạn, thu gốc Vì vậy, khoản nợ hạn 12 tháng, khách hàng có khả trả gốc lãi suất thơng thường Sở giao dịch nên xem xét định thu lãi suất thông thường Trong trường hợp khách hàng thật khó khăn, Sở giao dịch nên thu hồi phần vốn gốc trước thu hồi phần lãi sau Như đề phòng trường hợp người vay khả trả nợ tương lai, giảm gánh nặng lãi hạn cho bên vay Mặt khác, thu lãi trước tạo thành thu nhập phải nộp thuế cho Ngân sách Nhà nước chưa thể thu hồi hết nợ người vay điều bất lợi cho Sở giao dịch Nếu bên vay trả nợ gốc, chưa trả lãi khế ước vay vốn lưu lại Sở giao dịch Sở giao dịch khách hàng thoả thuận kế hoạch trả lãi 2.3 Yêu cầu cổ phần hoá, cho thuê, bán, khoán doanh nghiệp: Đối với doanh nghiệp Nhà nước làm ăn hiệu quả, có nợ đọng kéo dài Sở giao dịch tiến hành biện pháp để giúp doanh nghiệp hoạt động có hiệu quả, Sở giao dịch yêu cầu Bộ trưởng, Chủ tịch UBND Tỉnh, Thành Phố, hội đồng quản trị Tổng công ty 91 lựa chọn định cổ phần hoá doanh nghiệp này, ngồi tiến hành cho thuê, bán, khoán doanh nghiệp Nhà nước Sau áp dụng biện pháp này, Giám đốc doanh nghiệp người có lực, có quyền tự chủ kinh doanh với người lao động tiến hành sản xuất kinh doanh có hiệu hơn, phục hồi phát triển doanh nghiệp Trên sở đó, Sở giao dịch bước thu hồi vốn Ngoài ra, với số tiền thu cổ phần hố, bán, khốn, cho th doanh nghiệp dùng để trả nợ cho Sở giao dịch Sở giao dịch tham gia mua cổ phần doanh nghiệp tham gia điều hành doanh nghiệp 60 Đối với doanh nghiệp quốc doanh không trả nợ, số trường hợp, Sở giao dịch chuyển vốn cho vay thành vốn góp vào doanh nghiệp kèm theo việc cử người tham gia vào Hội đồng quản trị doanh nghiệp Sở giao dịch chuyển số tiền từ hình thức cho vay sang hình thức đầu tư Biện pháp phụ thuộc vào quy mô vốn chủ sở hữu ngân hàng để thực cần phải có đồng ý Ngân hàng Đầu tư Phát triển Trung ương liên quan đến việc đem vốn tự có ngân hàng đầu tư 2.4 Yêu cầu tuyên bố phá sản doanh nghiệp: Đây biện pháp dùng để xử lý khoản nợ khó địi mà khả thu hồi Trong trường hợp thường sử dụng khoản nợ mà Sở giao dịch chủ động khơng có bảo đảm có bảo đảm phần Sở giao dịch có quyền đệ đơn yêu cầu tuyên bố phá sản doanh nghiệp Khi doanh nghiệp phá sản Sở giao dịch cịn thu hồi phần tất nợ gốc Điều cịn tốt Sở giao dịch khơng thu nợ gốc, lại thêm chi phí giám sát, quản lý khoản nợ doanh nghiệp không bị phá sản Nếu cho vay, Sở giao dịch nhận tài sản chấp, cầm cố Sở giao dịch chủ nợ có bảo đảm, Sở giao dịch khơng có quyền u cầu tun bố phá sản doanh nghiệp Sau bán tài sản chấp, cầm cố mà khơng đủ tốn nợ cho Sở giao dịch Sở giao dịch chủ nợ khơng bảo đảm có quyền yêu cầu tuyên bố phá sản doanh nghiệp để thu hồi nợ từ tài sản lại doanh nghiệp Trong trường hợp này, cán tín dụng cần theo dõi tình hình doanh nghiệp để bán tài sản chấp, cầm cố trước doanh nghiệp bị chủ nợ khác yêu cầu tuyên bố phá sản Nếu đến có định mở thủ tục yêu cầu tuyên bố phá sản doanh nghiệp Sở giao dịch muốn bán tài sản chấp, phải có đồng ý văn thẩm phán, tổ toán tài sản bán Tất nhiên, giá bán lúc cao Như vậy, Sở giao dịch bỏ lỡ hội tối đa hoá số tiền thu Khi thực biện pháp Sở giao dịch cần xác định loại chủ nợ doanh nghiệp để có biện pháp xử lý hợp lý Các doanh nghiệp bị áp dụng biện pháp doanh nghiệp khơng có khả trả nợ cho Sở giao dịch sau áp dụng biện pháp khai thác cố tình dây dưa khơng chịu trả nợ 61 TKẾT LUẬN rong xu phát triển kinh tế, việc đổi mới, nâng cao chất lượng tín dụng hạn chế rủi ro tín dụng yêu cầu cấp bách không Sở giao dịch I - Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam mà tất Ngân hàng thương mại Việt Nam Với tinh thần mong muốn đóng góp vốn kiến thức nhỏ bé vào việc phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Sở giao dịch I - Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam, luận văn em đề cập đến nội dung sau: - Đưa quan điểm chung rủi ro tín dụng ngân hàng, phân tích tiêu đánh giá, nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng để lấy làm tham chiếu phân tích, đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng Sở giao dịch I - Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam - Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng tình hình rủi ro tín dụng Sở giao dịch I - Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam qua ba năm 1999, 2000 2001 Thấy mặt tích cực cần tiếp tục phát huy đồng thời nhìn nhận cách khách quan điểm hạn chế nguyên nhân chúng để đưa giải pháp khắc phục - Nêu lên số giải pháp kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Sở giao dịch I - Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam thời gian tới hai mặt phòng ngừa xử lý rủi ro Tuy nhiên giải pháp sơ lược, mang tính lý thuyết đưa góc độ nghiên cứu cá nhân Mặt khác, lực hiểu biết hạn chế nên luận văn khơng tránh khỏi sai sót Một lần em xin chân thành cảm ơn bảo tận tình thầy giáo hướng dẫn Hồng Xn Quế cán phịng Tín dụng I Sở giao dịch I Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam 62 TÀI LIỆU THAM KHẢO Sách Tài doanh nghiệp (Trường Đại học Kinh tế Quốc dân) Sách Tiền tệ ngân hàng thị trường tài Tác giả Frederic S Mishkin Sách Ngân hàng thương mại Tác giả Edward W Reed Ed.ward K Gill Sách Ngân hàng thương mại Tác giả Lê Văn Tư Luật tổ chức tín dụng Luật ngân hàng Nhà nước Quy chế cho vay khách hàng tổ chức tín dụng Quy định cho vay khách hàng Sở Giao Dịch I 10 Quy định phân cấp quyền phán mức cho vay tối đa khách hàng Sở Giao Dịch I Các báo cáo hoạt động kinh doanh Sở Giao Dịch I Tạp chí Kinh tế Phát triển, Thị trường tài năm 1999 , 2000 & 2001 63 ... kinh doanh ph? ?i khống chế r? ?i ro Có nhiều quan ? ?i? ??m khác n? ?i r? ?i ro Có ý kiến cho rằng, n? ?i t? ?i r? ?i ro n? ?i t? ?i ? ?i? ??u xảy 10 Ví dụ, Ngân hàng n? ?i t? ?i r? ?i ro tín dụng, thơng tin mà ngư? ?i nghe nhận... r? ?i ro tín dụng Chương II: Thực trạng tín dụng r? ?i ro tín dụng Sở giao dịch I - Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Chương III: Một số gi? ?i pháp, kiến nghị nhằm hạn chế r? ?i ro tín dụng Sở giao. .. tiềm ẩn r? ?i ro kèm theo v? ?i dự án đầu tư mà họ có dự kiến tiến hành so v? ?i Ngân hàng Việc thiếu thông tin tạo vấn đề hệ thống t? ?i hai mặt: trước giao dịch diễn sau giao dịch diễn Chọn lựa đối