BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT

CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY - ĐẦU TƯ - THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36 Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT QUÝ IV NĂM 2015 cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2015 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT Tại ngày 31 tháng 12 năm 2015 Đơn vị tính: VND TÀI SẢN A - TÀI SẢN NGẮN HẠN Mã Thuyết số minh 100 Số cuối kỳ Số đầu năm 1,171,380,263,282 994,563,475,461 I Tiền khoản tương đương tiền Tiền Các khoản tương đương tiền 110 111 112 V.1 88,198,067,189 37,498,067,189 50,700,000,000 140,749,128,463 94,049,128,463 46,700,000,000 II Đầu tư tài ngắn hạn Chứng khoán kinh doanh Dự phòng giảm giá chứng khoán kinh doanh (*) Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn 120 121 122 123 V.2 4,500,000,000 4,500,000,000 4,500,000,000 III Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu ngắn hạn khách hàng Trả trước cho người bán ngắn hạn Phải thu nội ngắn hạn Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng Phải thu cho vay ngắn hạn Phải thu ngắn hạn khác Dự phòng phải thu khó ngắn hạn khó đòi Tài sản thiếu chờ xử lý 130 131 132 133 134 135 136 137 139 IV Hàng tồn kho Hàng tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho V Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trả trước ngắn hạn Thuế giá trị gia tăng khấu trừ Thuế khoản khác phải thu Nhà nước Giao dịch mua bán lại trái phiếu phủ Tài sản ngắn hạn khác 140 141 149 150 151 152 153 154 155 V.3 V.4 V.5 V.6 Báo cáo phải đọc với thuyết minh Báo cáo tài hợp 4,500,000,000 200,230,642,322 157,254,434,374 38,716,032,088 1,850,301,999 6,825,799,395 (4,415,925,534) - 190,871,299,911 135,467,703,940 40,189,207,228 1,850,301,999 17,594,937,732 (4,232,019,466) 1,168,478 780,566,506,893 786,523,332,756 (5,956,825,863) 624,547,232,466 646,309,201,913 (21,761,969,447) 97,885,046,878 13,438,435,227 84,446,611,651 - 33,895,814,621 6,145,585,106 27,748,380,950 1,848,565 CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY - ĐẦU TƯ - THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36 Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT QUÝ IV NĂM 2015 cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2015 Bảng cân đối kế toán hợp (tiếp theo) TÀI SẢN B - TÀI SẢN DÀI HẠN Mã Thuyết số minh 1,337,877,302,674 1,065,554,933,518 35,000,000 35,000,000 - 35,000,000 Các khoản phải thu dài hạn Phải thu dài hạn khách hàng Trả trước cho người bán dài hạn Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc Phải thu nội dài hạn Phải thu cho vay dài hạn Phải thu dài hạn khác Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 210 211 212 213 214 215 216 219 II Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình Nguyên giá Giá trị hao mòn lũy kế Tài sản cố định thuê tài Nguyên giá Giá trị hao mòn lũy kế Tài sản cố định vô hình Nguyên giá Giá trị hao mòn lũy kế 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 III Bất động sản đầu tư Nguyên giá Giá trị hao mòn lũy kế 230 231 232 IV Tài sản dở dang dài hạn Chi phí sản xuất, kinh doanh dở dang dài hạn Chi phí xây dựng dở dang 240 241 242 V Đầu tư tài dài hạn Đầu tư vào công ty Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh Đầu tư góp vốn vào đơn vị khác Dự phòng đầu tư tài dài hạn (*) Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn VI Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trước dài hạn Tài sản thuế thu nhập hoãn lại Thiết bị, vật tư, phụ tùng thay dài hạn Tài sản dài hạn khác Lợi thương mại TỔNG CỘNG TÀI SẢN Số đầu năm 200 I Số cuối kỳ 250 251 252 253 254 255 260 261 262 263 268 269 V.8 V.9 V.10 V.11 V.12 V.13 V.14 V.7 270 Báo cáo phải đọc với thuyết minh Báo cáo tài hợp 35,000,000 870,879,438,397 678,830,080,393 1,421,251,210,674 (742,421,130,281) 96,422,894,301 108,078,746,862 (11,655,852,561) 95,626,463,703 113,227,155,700 (17,600,691,997) 718,871,207,195 553,158,855,198 1,275,903,829,147 (722,744,973,949) 68,858,326,771 71,341,985,333 (2,483,658,562) 96,854,025,226 111,740,833,762 (14,886,808,536) 116,309,421,416 117,556,801,651 (1,247,380,235) 118,479,226,677 121,280,625,580 (2,801,398,903) 59,080,222,944 59,080,222,944 20,916,163,961 139,780,655,673 136,537,892,373 5,352,050,000 (2,109,286,700) 134,937,172,144 132,084,972,844 5,352,050,000 (2,499,850,700) 151,792,564,244 149,707,706,815 2,084,857,429 72,316,163,541 70,275,464,954 2,040,698,587 20,916,163,961 2,509,257,565,956 2,060,118,408,979 CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY - ĐẦU TƯ - THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36 Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT QUÝ IV NĂM 2015 cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2015 Bảng cân đối kế toán hợp (tiếp theo) NGUỒN VỐN C - NỢ PHẢI TRẢ I 10 11 12 13 14 II 10 11 12 13 Nợ ngắn hạn Phải trả người bán ngắn hạn Người mua trả tiền trước ngắn hạn Thuế khoản phải nộp nhà nước Phải trả người lao động Chi phí phải trả ngắn hạn Phải trả nội ngắn hạn Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng Doanh thu chưa thực ngắn hạn Phải trả ngắn hạn khác Vay nợ thuê tài ngắn hạn Dự phòng phải trả ngắn hạn Quỹ khen thưởng, phúc lợi Quỹ bình ổn giá Giao dịch mua bán lại trái phiếu phủ Nợ dài hạn Phải trả người bán dài hạn Người mua trả tiền trước dài hạn Chi phí phải trả dài hạn Phải trả nội vốn kinh doanh Phải trả nội dài hạn Doanh thu chưa thực dài hạn Phải trả dài hạn khác Vay nợ thuê tài dài hạn Trái phiếu chuyển đổi Cổ phiếu ưu đãi Thuế thu nhập hoãn lại phải trả Dự phòng phải trả dài hạn Quỹ phát triển khoa học công nghệ Mã Thuyết số minh 300 310 311 312 313 314 315 316 317 318 319 320 321 322 323 324 330 331 332 333 334 335 336 337 338 339 340 341 342 343 V.17 V.18 V.19 V.20 V.21 V.15 V.25 V.22 V.16 Báo cáo phải đọc với thuyết minh Báo cáo tài hợp Số cuối kỳ Số đầu năm 1,613,565,253,228 1,246,605,367,379 1,231,314,867,384 211,708,214,262 62,187,165,921 2,716,685,719 53,649,158,385 31,964,913,478 9,332,419,792 817,864,155,627 41,892,154,200 - 986,291,360,995 128,808,944,147 93,812,369,982 3,560,236,202 59,794,359,604 10,766,268,840 382,250,385,844 19,825,448,142 340,203,753,202 22,221,184,500 - 260,314,006,384 - 32,035,506,631 646,902,840,898 10,610,834,691 17,876,000,000 221,826,238,509 20,611,767,875 CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY - ĐẦU TƯ - THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36 Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT QUÝ IV NĂM 2015 cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2015 BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ HỢP NHẤT (Theo phương pháp gián tiếp) NĂM 2015 Đơn vị tính: VND CHỈ TIÊU Mã số I Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh - Lợi nhuận trước thuế Điều chỉnh cho khoản: Khấu hao tài sản cố định BĐSĐT Các khoản dự phòng (Lãi), lỗ chênh lệch tỷ giá hối đoái đánh giá lại khoản mục tiền tệ có gốc ngoại tệ (Lãi), lỗ từ hoạt động đầu tư Chi phí lãi vay Các khoản điều chỉnh khác Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh trước thay đổi vốn lưu động (Tăng), giảm khoản phải thu (Tăng), giảm hàng tồn kho Tăng, (giảm) khoản phải trả (Tăng), giảm chi phí trả trước (Tăng), giảm chứng khoán kinh doanh Tiền lãi vay trả Thuế thu nhập doanh nghiệp nộp Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh Tiền chi khác cho hoạt động kinh doanh 01 Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh - II Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư Tiền chi để mua sắm, xây dựng tài sản cố định tài sản dài hạn khác Tiền thu từ lý, nhượng bán tài sản cố định tài sản dài hạn khác Tiền chi cho vay, mua công cụ nợ đơn vị khác Tiền thu hồi cho vay, bán lại công cụ nợ đơn vị khác Tiền chi đầu tư, góp vốn vào đơn vị khác Tiền thu hồi đầu tư, góp vốn vào đơn vị khác Tiền thu lãi cho vay, cổ tức lợi nhuận chia Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư Thuyết minh Năm Năm trước 166,957,866,800 181,702,866,009 VI.4 69,207,337,981 (16,011,801,516) 16,032,094,035 58,540,985,043 8,651,382,245 5,297,189,896 VI.4 (12,243,401,600) 27,382,928,849 (7,651,623,622) 26,965,351,933 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 251,325,024,549 (67,928,377,956) (140,200,110,805) 74,787,303,322 (86,721,683,575) 273,506,151,504 5,063,911,168 (21,803,278,362) 17,985,982,621 6,991,516,052 (27,519,520,308) (14,436,838,118) 38,570,000 (10,857,353,762) (27,056,771,643) (16,879,406,443) 1,476,600,304 (8,518,272,018) 20 (21,512,986,653) 230,766,433,183 21 (227,124,856,052) (100,352,258,399) 02 03 04 05 06 07 V.8,9,10,11 22 4,268,719,942 23 - (2,900,000,000) 24 25 26 27 5,278,722,589 2,468,946,763 30 Báo cáo phải đọc với thuyết minh Báo cáo tài hợp (217,577,413,521) 3,684,039,796 (97,099,271,840) CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36 Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT QÚY IV NĂM 2015 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2015 BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Quý IV Năm 2015 Báo cáo tài hợp Công ty Cổ phần Dệt may - Đầu tư - Thương mại Thành Công quý IV năm 2015 bao gồm Báo cáo tài riêng Công ty Cổ phần Dệt may Đầu tư Thương mại Thành Công, Công ty Cổ phần Trung Tâm Y Khoa Thành Công , Công ty TNHH Một Thành Viên Thành Công Vĩnh Long , Công ty TNHH Một Thành Viên TC Eland Công ty Cổ phần Thành Quang (gọi chung Tập đoàn) I ĐẶC ĐIỂM HOẠT ĐỘNG CỦA TẬP ĐOÀN Hình thức sở hữu vốn: Công ty Cổ phần Dệt may - Đầu tư - Thương mại Thành Công (“Công ty”) thành lập Việt Nam hình thức Công ty Cổ phần theo Giấy Chứng nhận đăng ký kinh doanh số 4103004932 ngày 23 tháng năm 2006 Sở Kế hoạch Đầu tư Thành phố Hồ Chí Minh cấp, giấy phép điều chỉnh Theo Giấy Chứng nhận đăng ký kinh doanh điều chỉnh lần thứ 15 số 0301446221 ngày 17 tháng 11 năm 2015 Sở Kế hoạch Đầu tư Thành phố Hồ Chí Minh cấp, vốn cổ phần Công ty 491.999.510.000 đồng E-land Asia Holding Pte Ltd, Công ty thành lập Singapore, cổ đông Công ty Lĩnh vực kinh doanh : Sản xuất, dịch vụ, thương mại Ngành nghề kinh doanh: Dịch vụ lưu trú ngắn ngày Nhà hàng dịch vụ ăn uống phục vụ lưu động Bán lẻ đồ uống cửa hàng chuyên doanh Bán lẻ thực phẩm cửa hàng chuyên doanh Kinh doanh bất động sản, quyền sử dụng đất thuộc chủ sở hữu, chủ sử dụng thuê Bán lẻ khác cửa hàng kinh doanh tổng hợp Sản xuất mua bán loại bông, xơ, sợi, vải, hàng may mặc, giày dép máy móc, thiết bị, phụ tùng, nguyên phụ liệu, vật tư, hóa chất (trừ hóa chất có tính độc hại mạnh), thuốc nhuộm, bao bì ngành dệt may Mua bán thiết bị lạnh, điều hòa không khí, máy thu - thu hình, vật liệu xây dựng, phương tiện vận tải Dịch vụ lắp đặt, sửa chữa máy móc, thiết bị Kinh doanh vận tải hàng hóa, đường CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36 Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT QÚY IV NĂM 2015 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2015 Kinh doanh địa ốc, trung tâm thương mại, Cho thuê văn phòng, nhà xưởng, kho bãi, máy móc – thiết bị Môi giới thương mại Đại lý mua bán, ký gửi hàng hóa Đầu tư, xây dựng, kinh doanh, lắp đặt, sửa chữa, lập tổng dự toán công trình dân dụng, công nghiệp hạ tầng khu công nghiệp, khu du lịch Phòng khám Đa Khoa, mua bán thiết bị, dụng cụ, vật tư y tế Tổng số công ty con: ngày 31 tháng 12 năm 2015, công ty có công ty Danh sách công ty con: Tên công ty Địa Công ty Cổ phần Trung Tâm Y số 36 Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, Khoa Thành Công quận Tân Phú, TP Hồ Chí Minh Công ty Cổ phần Thành Quang Ấp Đức Hạnh, xã Đức Lập Hạ, Huyện Đức Hòa, tỉnh Long An Công ty TNHH Một Thành Xã Hòa Phú, Huyện Long Hồ, Tỉnh Viên Thành Công – Vĩnh Long Vĩnh Long Công ty TNHH TC Tower Quận Tân Phú, TP.HCM Công ty TNHH Một Thành 194 Nguyễn Công Trứ, Phường Nguyễn Viên TC Eland Thái Bình, Quận 1, TP.HCM Tỷ lệ sở hữu 70,94% Quyền biểu 70,94% 97,50% 97,50% 100% 100% 85,33% 85,33% 100% 100% Tại ngày 31 tháng 12 năm 2015, công ty chưa góp vốn vào Công ty TNHH TC Tower Danh sách công ty liên kết: Tỷ lệ sở hữu 47,43% Quyền biểu 47,43% Công ty Cổ phần Chứng 72-74 Nguyễn Thị Minh Khai, Quận 1, Khoán Thành Công TPHCM 24,75% 24,75% Công ty Cổ phần Đầu tư Quận Tân Phú, TP.HCM Xây dựng Thành Phúc 23,79% 23,79% Công ty Cổ phần Du lịch Tỉnh Bà Rịa – Vũng Tàu Golf Vũng Tàu 30,00% 30,00% Tên công ty Địa Công ty Cổ phần Thành 37 Đường 3/2, phường 8, TP Vũng Tàu Chí CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36 Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT QÚY IV NĂM 2015 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2015 II NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN Năm tài Năm tài Công ty Tập đoàn ngày 01 tháng 01 kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm Đơn vị tiền tệ sử dụng kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng kế toán Đồng Việt Nam (VND) III CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ Kế toán Doanh nghiệp Việt Nam theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC, ngày 22/12/2014 Bộ Tài Chính Thông tư số 202/2014/TT-BTC, ngày 22/12/2014 Bộ Tài Chính Tuyên bố việc tuân thủ chuẩn mực kế toán chế độ kế toán Ban Tổng Giám đốc Công ty Cổ phần Dệt may - Đầu tư - Thương mại Thành Công đảm bảo tuân thủ đầy đủ yêu cầu Chuẩn mực kế toán Chế độ Kế toán Doanh nghiệp Việt Nam hành việc lập Báo cáo tài hợp IV CÁC CHÍNH SÁCH KẾ TOÁN ÁP DỤNG Cơ sở lập Báo cáo tài hợp Báo cáo tài hợp trình bày theo nguyên tắc giá gốc Cơ sở hợp Các công ty đơn vị chịu kiểm soát công ty mẹ Sự kiểm soát tồn công ty mẹ có khả trực tiếp hay gián tiếp chi phối sách tài hoạt động công ty để thu lợi ích kinh tế từ hoạt động Khi đánh giá quyền kiểm soát có tính đến quyền biểu tiềm có hiệu lực hay chuyển đổi Kết hoạt động kinh doanh công ty đưa vào báo cáo tài hợp kể từ ngày mua, ngày công ty mẹ thực nắm quyền kiểm soát công ty 10 CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36 Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT QÚY IV NĂM 2015 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2015 17 Phải trả người bán ngắn hạn Số cuối kỳ Số đầu năm Eland International Fashion (Shanghai) Co LTD 31,397,592,759 8,139,709,455 Eland World LTD 11,922,392,020 4,128,022,920 a Các bên liên quan Wish Trading (Shanghai) Co.LTD Công ty CP SY Vina Công ty CP Hợp Tác Kinh Tế XNK Savimex 18 107,343,157 24,015,646 298,310,408 206,294,364 b.Các đối tượng khác 167,958,560,272 116,334,917,408 Cộng 211,708,214,262 128,808,944,147 Thuế khoản phải nộp Nhà nước Thuế thu nhập doanh nghiệp Thuế thu nhập cá nhân Thuế GTGT Cộng Số cuối kỳ 1,454,333,992 1,258,756,533 3,595,194 2,716,685,719 Số đầu năm 2,777,360,029 782,876,173 3,560,236,202 Thuế giá trị gia tăng Công ty nộp thuế giá trị gia tăng theo phương pháp khấu trừ với thuế suất 10% Thuế xuất, nhập Công ty kê khai nộp theo thông báo Hải quan 19 Phải trả người lao động Các khoản tiền lương, phụ cấp, tiền thưởng… phải trả cho công nhân viên 20 Chi phí phải trả ngắn hạn Chi phí kiểm toán Hoa hồng bán hàng Chi phí thuê đất Chi phí phải trả khác Chi phí lãi vay Cộng Số cuối kỳ 162,000,000 20,576,577,272 4,433,125,132 6,793,211,074 31,964,913,478 Số đầu năm 132,000,000 187,850,400 5,200,951,938 5,245,466,502 10,766,268,840 26 CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36 Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT QÚY IV NĂM 2015 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2015 21 Phải trả ngắn hạn khác Số cuối kỳ Số đầu năm 283,545,125 25,348,320 1,607,458,475 1,074,125,964 Cổ tức phải trả 118,884,570 29,566,537,650 Phải trả quỹ bảo trợ 594,366,750 363,656,750 Phải trả quỹ giữ hộ 67,582,883 871,518,344 Bảo hiểm xã hội, ytế, bảo hiểm thất nghiệp Kinh phí công đoàn Quỹ thu chi hộ BHXH 764,735,863 Nhận ký quỹ, ký cược 5,786,540,970 Phải trả khác Cộng 22 134,319,603 9,332,419,792 32,035,506,631 Phải trả dài hạn khác Phải trả giá trị quyền sử dụng đất sử dụng Nhận ký quỹ, ký cược Cộng 23 109,305,156 Số cuối kỳ 17,876,000,000 1,949,448,142 19,825,448,142 Số đầu năm 17,876,000,000 17,876,000,000 Vốn chủ sở hữu Số cuối kỳ Số đầu năm 90,000 90,000 Vốn góp E-Land Hodings Pte.LTD 212,707,990,000 212,707,990,000 Vốn góp cổ đông khác 279,291,430,000 279,291,430,000 Thặng dư vốn cổ phần 22,720,075,000 22,720,075,000 Cổ phiếu quỹ (5,939,990,000) (5,939,990,000) 508,779,595,000 508,779,595,000 Vốn đầu tư Nhà nước Cộng Danh sách cổ đông chốt Sở Giao Dịch Chứng Khoán TP.HCM (HOSE) ngày 04 tháng 06 năm 2015 Chi tiết vốn đầu tư chủ sở hữu Cổ phiếu Số lượng cổ phiếu đăng ký phát hành Số lượng cổ phiếu bán công chúng Số lượng cổ phiếu mua lại Số lượng cổ phiếu lưu hành Số cuối kỳ 49,199,951 49,199,951 100,450 49,099,501 Số đầu năm 49,199,951 49,199,951 100,450 49,099,501 27 CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36 Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT QÚY IV NĂM 2015 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2015 Bảng đối chiếu biến động vốn chủ sở hữu: Số dư đầu năm trước Vốn góp chủ sở hữu Thặng dư vốn cổ phần Cổ phiếu quỹ Qũy đtư phát triển LN sau thuế chưa phân phối Quỹ khác thuộc vốn CSH Cộng 491,999,510,000 22,720,075,000 (5,939,990,000) 42,191,799,435 169,801,475,131 15,086,185,164 735,859,054,730 - Lợi nhuận năm 168,400,413,084 - Trích lập quỹ 24,703,635,898 - Chia cổ tức (55,583,180,770) 168,400,413,084 12,351,817,949 (78,559,201,600) (18,527,726,923) (78,559,201,600) Số dư cuối năm trước 491,999,510,000 22,720,075,000 (5,939,990,000) 66,895,435,333 204,059,505,845 27,438,003,113 807,172,539,291 Số dư đầu năm 491,999,510,000 22,720,075,000 (5,939,990,000) 66,895,435,333 204,059,505,845 27,438,003,113 807,172,539,291 - Lợi nhuận kỳ 153,530,498,145 153,530,498,145 - Chia cổ tức (29,459,700,600) (29,459,700,600) 50,520,123,926 (92,620,227,197) (42,100,103,271) 117,415,559,259 235,510,076,193 - Trích lập quỹ Số dư cuối năm 491,999,510,000 22,720,075,000 (5,939,990,000) 27,438,003,113 889,143,233,565 28 CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36 Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT QÚY IV NĂM 2015 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2015 24 Lãi cổ phiếu Lợi nhuận phân bổ cho cổ đông Số trích quỹ khen thưởng, phúc lợi Cổ phiếu phổ thông lưu hành bình quân kỳ Năm (Số lũy kế) Năm trước (Số lũy kế) 153,530,498,145 168,400,413,084 46,059,149,444 42,100,103,271 49,099,501 49,099,501 2,189 2,572 Lãi cổ phiếu 25 Quỹ khen thưởng, phúc lợi Quỹ khen thưởng Quỹ phúc lợi Cộng VI Số đầu năm 8,434,427,015 2,176,407,676 10,610,834,691 Tăng khác 38,570,000 38,570,000 Trích lập từ lợi nhuận 25,260,061,963 16,840,041,308 42,100,103,271 Chi quỹ năm (1,070,875,366) (9,786,478,396) (10,857,353,762) Số cuối năm 32,623,613,612 9,268,540,588 41,892,154,200 THÔNG TIN BỔ SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BÀY TRONG BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH HỢP NHẤT Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Năm (Số lũy kế) Năm trước (Số lũy kế) Tổng doanh thu 2,794,730,896,848 2,580,429,785,786 - Doanh thu xuất 2,443,798,386,839 2,232,444,877,082 234,549,771,584 244,470,887,920 - Phí gia công 79,560,031,576 65,580,887,121 - Doanh thu khác 36,822,706,849 37,933,133,663 Các khoản giảm trừ doanh thu (2,835,426,366) (9,019,347,253) (40,616,993) (6,584,558) (2,794,809,373) (9,012,762,695) 2,791,895,470,482 2,571,410,438,533 - Doanh thu nội địa - Giảm giá hàng bán - Hàng bán trả lại Doanh thu 29 CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36 Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT QÚY IV NĂM 2015 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2015 Giá vốn hàng bán Năm (Số lũy kế) Chi phí nguyên vật liệu 1,445,023,026,180 1,460,932,890,078 Chi phí nhân công 462,098,414,744 338,754,427,141 Chi phí khấu hao 60,189,240,713 50,472,223,851 391,171,426,411 326,570,897,790 6,990,241,043 18,422,826,014 2,365,472,349,091 2,195,153,264,874 Chi phí sản xuất chung Chi phí khác Cộng Năm trước (Số lũy kế) Doanh thu hoạt động tài Năm (Số lũy kế) Lãi tiền gửi, tiền cho vay 2,656,896,347 2,267,325,286 176,250,000 176,250,000 Lãi chênh lệch tỷ giá thực 21,297,642,926 10,971,483,541 Cộng 24,130,789,273 13,415,058,827 Cổ tức lợi nhuận chia Năm trước (Số lũy kế) Chi phí tài Năm (Số lũy kế) Năm trước (Số lũy kế) 27,382,928,849 26,965,351,933 (390,564,000) (165,989,700) - 6,440,000 Lỗ chênh lệch tỷ giá chưa thực 16,032,094,035 5,297,189,896 Lỗ chênh lệch tỷ giá thực 43,858,712,922 14,566,462,610 Cộng 86,883,171,806 46,669,454,739 Chi phí lãi vay (Hoàn nhập) Dự phòng giảm giá khoản đầu tư Chi phí tài khác 30 CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36 Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT QÚY IV NĂM 2015 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2015 Chi phí bán hàng Những tiêu sau đưa vào chi phí bán hàng: Năm (Số lũy kế) Năm trước (Số lũy kế) Chi phí nhân viên 30,441,247,610 21,798,834,103 Phí vận chuyển 15,212,057,083 15,138,881,269 Phí ngân hàng 7,651,120,986 6,124,037,530 Hoa hồng, chiết khấu 5,105,516,697 6,274,720,667 Chi phí quản lý doanh nghiệp Những tiêu sau đưa vào chi phí quản lý doanh nghiệp: Năm (Số lũy kế) Năm trước (Số lũy kế) 50,477,028,541 47,494,443,093 Chi phí thuê đất 6,171,536,357 2,650,317,750 Chi phí khấu hao tài sản cố định 5,432,684,815 5,416,132,564 Dự phòng trợ cấp việc 4,557,544,894 4,689,369,599 Phí tiện ích 2,595,353,134 2,742,416,340 Chi phí nhân viên Thu nhập khác Năm (Số lũy kế) Thanh lý, nhượng bán tài sản cố định Năm trước (Số lũy kế) 3,915,806,724 2,205,744,329 883,449,875 4,202,576 Thu khác 1,853,295,801 6,279,064,337 Cộng 6,652,552,400 8,489,011,242 Thu lý, nhượng bán vật tư 31 CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36 Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT QÚY IV NĂM 2015 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2015 Chi phí khác Năm (Số lũy kế) Chi từ lý, nhượng bán vật tư 879,738,687 506,250 Chi phí khác 896,803,201 1,992,245,222 1,776,541,888 1,992,751,472 Cộng Chi phí sản xuất kinh doanh theo yếu tố Năm (Số lũy kế) Chi phí nguyên liệu, vật liệu Năm trước (Số lũy kế) 1,348,850,566,683 1,419,456,854,231 516,950,709,383 435,247,141,750 68,384,481,903 58,540,985,043 Chi phí dịch vụ mua 570,692,675,065 400,338,883,936 Chi phí khác 122,743,884,394 95,150,722,638 2,627,622,317,428 2,408,734,587,598 Chi phí nhân công Chi phí khấu hao tài sản cố định Cộng VII Năm trước (Số lũy kế) CÔNG CỤ TÀI CHÍNH Quản lý rủi ro vốn Tập đoàn quản trị nguồn vốn nhằm đảm bảo tập đoàn vừa hoạt động liên tục vừa tối đa hóa lợi ích cổ đông thông qua tối ưu hóa số dư nguồn vốn công nợ Cấu trúc vốn Tập đoàn gồm có phần vốn thuộc sở hữu cổ đông Tập đoàn (bao gồm vốn cổ phần, thặng dư vốn cổ phần, cổ phiếu qũy, quỹ, lợi nhuận sau thuế chưa phân phối) Hệ số đòn bẩy tài Hệ số đòn bẩy tài Tập đoàn ngày 31/12/2015 sau: Các khoản vay Trừ: tiền khoản tương đương tiền Nợ Vốn chủ sở hữu Tỷ lệ nợ vốn chủ sở hữu 31/12/2015 31/12/2014 1,158,067,908,829 88,198,067,189 1,069,869,841,640 895,692,312,728 868,729,079,407 140,749,128,463 727,979,950,944 813,513,041,600 1.19 0.89 32 CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36 Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT QÚY IV NĂM 2015 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2015 Các sách kế toán chủ yếu Chi tiết sách kế toán chủ yếu phương pháp mà Tập đoàn áp dụng (bao gồm tiêu chí để ghi nhận, sở xác định giá trị sở ghi nhận khoản thu nhập chi phí) loại tài sản tài công nợ tài trình bày thuyết minh IV Các loại công cụ tài chính: Giá trị ghi sổ 31/12/2015 Tài sản tài Tiền khoản tương đương tiền Phải thu khách hàng phải thu khác Các khoản đầu tư Các khoản ký quỹ Tổng Công nợ tài Các khoản nợ thuê tài Các khoản vay Phải trả người bán phải trả khác Chi phí phải trả Tổng 31/12/2014 88,198,067,189 156,584,112,290 2,767,600,000 368,650,000 247,918,429,479 140,749,128,463 146,501,280,457 2,767,600,000 436,180,000 290,454,188,920 54,519,142,722 1,103,548,766,107 221,040,634,054 31,964,913,478 1,411,073,456,361 47,954,905,382 820,774,174,025 160,844,450,778 10,766,268,840 1,040,339,799,025 Mục tiêu quản lý rủi ro tài Tập đoàn xây dựng hệ thống quản lý rủi ro nhằm phát đánh giá rủi ro mà Tập đoàn phải chịu, thiết lập sách quy trình kiểm soát rủi ro mức chấp nhận Hệ thống quản lý rủi ro xem xét lại định kỳ nhằm phản ánh thay đổi điều kiện thị trường hoạt động tập đoàn Rủi ro tài bao gồm rủi ro thị trường (bao gồm rủi ro tỷ giá, rủi ro lãi suất, rủi ro giá cổ phiếu, rủi ro giá hàng hóa), rủi ro tín dụng rủi ro khoản Tập đoàn không thực biện pháp phòng ngừa rủi ro thiếu thị trường mua công cụ tài Quản lý rủi ro thị trường Quản lý rủi ro tỷ giá Tập đoàn thực số giao dịch có gốc ngoại tệ Theo đó, tập đoàn chịu rủi ro có biến động tỷ giá 33 CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36 Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT QÚY IV NĂM 2015 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2015 Giá trị ghi sổ tài sản tiền công nợ tiền có gốc ngoại tệ thời điểm cuối kỳ lập báo cáo tài sau: Công nợ 31/12/2015 Đô la mỹ (USD) Euro (EUR) Kwon (Won) Yên Nhật (JPY) Tổng cộng Tài sản 31/12/2014 31/12/2015 31/12/2014 VND 1,031,735,997,041 VND 902,918,377,056 VND 182,060,957,821 VND 217,620,592,371 3,492,919,125 240,861,065 5,400,842 6,006,132 18,421,424 17,931,727 182,084,780,087 217,644,530,230 282,188,079 11,636,780,000 1,047,147,884,245 903,159,238,121 Phân tích độ nhạy ngoại tệ Công ty chủ yếu chịu ảnh hưởng thay đổi tỷ giá Đồng Đô la Mỹ Phân tích độ nhạy với ngoại tệ áp dụng cho số dư khoản mục tiền tệ ngoại tệ thời điểm cuối kỳ điều chỉnh việc đánh giá lại khoản mục có 10% thay đổi tỷ giá Nếu tỷ giá đồng ngoại tệ USD so với Đồng Việt Nam tăng/giảm 10% lợi nhuận trước thuế kỳ Công ty giảm/tăng 84,967,503,922 đồng tương ứng Quản lý rủi ro giá cổ phiếu Các cổ phiếu Tập đoàn nắm giữ bị ảnh hưởng rủi ro thị trường phát sinh từ tính không chắn giá trị tương lai cổ phiếu đầu tư Tập đoàn quản lý rủi ro giá cổ phiếu cách thiết lập hạn mức đầu tư Hội đồng Quản trị Tập đoàn xem xét phê duyệt định đầu tư vào cổ phiếu ngành nghề kinh doanh, công ty để đầu tư, v.v Tập đoàn đánh giá rủi ro giá cổ phiếu không đáng kể.: Tập đoàn chịu rủi ro giá công cụ vốn phát sinh từ khoản đầu tư vào công cụ vốn Các khoản đầu tư vào công cụ vốn nắm giữ cho mục đích kinh doanh mà cho mục đích chiến lược lâu dài Tập đoàn ý định bán khoản đầu tư tương lai gần Quản lý rủi ro lãi suất Tập đoàn chịu rủi ro lãi suất phát sinh từ khoản vay chịu lãi suất ký kết Rủi ro Tập đoàn quản lý cách trì mức độ hợp lý khoản vay phân tích tình hình cạnh tranh thị trường để có lãi suất có lợi cho tập đoàn từ nguồn cho vay thích hợp 34 CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36 Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT QÚY IV NĂM 2015 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2015 Độ nhạy lãi suất Độ nhạy khoản vay thay đổi lãi suất xảy mức độ hợp lý lãi suất Với giả định biến số khác không thay đổi, lãi suất khoản vay với lãi suất thả tăng/giảm 2% lợi nhuận trước thuế Công ty kỳ giảm/tăng 18,582,181,560 đồng Quản lý rủi ro giá hàng hóa Tập đoàn mua nguyên vật liệu, hàng hóa từ nhà cung cấp nước để phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh Do vậy, Tập đoàn chịu rủi ro từ việc thay đổi giá bán nguyên vật liệu, hàng hóa Quản lý rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng xảy khách hàng đối tác không đáp ứng nghĩa vụ hợp đồng dẫn đến tổn thất tài cho Tập đoàn Tập đoàn có sách tín dụng phù hợp thường xuyên theo dõi tình hình để đánh giá xem Tập đoàn có chịu rủi ro tín dụng hay không Tập đoàn rủi ro tín dụng trọng yếu với khách hàng đối tác khoản phải thu đến từ số lượng lớn khách hàng hoạt động nhiều ngành khác phân bổ khu vực địa lý khác Quản lý rủi ro khoản Mục đích quản lý rủi ro khoản nhằm đảm bảo đủ nguồn vốn để đáp ứng nghĩa vụ tài tương lai Tính khoản Tập đoàn quản lý nhằm đảm bảo mức phụ trội công nợ đến hạn tài sản đến hạn kỳ mức kiểm soát số vốn mà Tập đoàn tin tạo kỳ Chính sách Tập đoàn theo dõi thường xuyên yêu cầu khoản dự kiến tương lai nhằm đảm bảo Tập đoàn trì đủ mức dự phòng tiền mặt, khoản vay đủ vốn mà chủ sở hữu cam kết góp nhằm đáp ứng quy định tính khoản ngắn hạn dài hạn Bảng trình bày chi tiết mức đáo hạn theo hợp đồng lại công nợ tài phi phái sinh thời hạn toán thỏa thuận Bảng trình bày dựa dòng tiền chưa chiết khấu công nợ tài tính theo ngày sớm mà Tập đoàn phải trả Các bảng trình bày dòng tiền khoản gốc tiền lãi Việc trình bày thông tin tài sản tài phi phái sinh cần thiết để hiểu việc quản lý rủi ro khoản Tập đoàn tính khoản quản lý sở công nợ tài sản 35 CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36 Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT QÚY IV NĂM 2015 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2015 Tại ngày 31/12/2015 Dưới năm Trên năm Tổng cộng Tiền khoản tương đương tiền 88,198,067,189 88,198,067,189 Phải thu khách hàng phải thu khác 156,584,112,290 156,584,112,290 Các khoản đầu tư 2,767,600,000 2,767,600,000 333,650,000 35,000,000 368,650,000 245,115,829,479 2,802,600,000 247,918,429,479 29,895,578,348 24,623,564,374 54,519,142,722 Các khoản vay 787,968,577,279 315,580,188,828 1,103,548,766,107 Phải trả người bán phải trả khác 221,040,634,054 221,040,634,054 31,964,913,478 31,964,913,478 Các khoản ký quỹ Tổng cộng Các khoản nợ thuê tài Chi phí phải trả Tổng cộng 1,070,869,703,159 340,203,753,202 1,411,073,456,361 Chênh lệch khoản (825,753,873,680) (337,401,153,202) (1,163,155,026,882) Dưới năm Trên năm Tổng cộng Tại ngày 31/12/2014 Tiền khoản tương đương tiền 140,749,128,463 140,749,128,463 Phải thu khách hàng phải thu khác 146,501,280,457 146,501,280,457 Các khoản đầu tư 2,767,600,000 2,767,600,000 401,180,000 35,000,000 436,180,000 287,651,588,920 2,802,600,000 290,454,188,920 18,751,609,716 29,203,295,666 47,954,905,382 Các khoản vay 628,151,231,182 192,622,942,843 820,774,174,025 Phải trả người bán phải trả khác 160,844,450,778 160,844,450,778 10,766,268,840 10,766,268,840 Các khoản ký quỹ Tổng cộng Các khoản nợ thuê tài Chi phí phải trả Tổng cộng Chênh lệch khoản 818,513,560,516 221,826,238,509 1,040,339,799,025 (530,861,971,596) (219,023,638,509) (749,885,610,105) 36 CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36 Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT QÚY IV NĂM 2015 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2015 VIII BÁO CÁO BỘ PHẬN: Báo cáo phận theo lĩnh vực kinh doanh: Kết báo cáo phận bao gồm khoản mục phân bổ trực tiếp cho phận cho phận phân chia theo sở hợp lý Các khoản mục không phân bổ gồm doanh thu từ hoạt động tài chính, chi phí tài chính, chi phí bán hàng, chi phí quản lý doanh nghiệp, lợi nhuận khác, thuế thu nhập doanh nghiệp Kết kinh doanh phận kỳ sau: Từ 01/01/2015 đến 31/12/2015 Từ 01/01/2014 đến 31/12/2014 May mặc Dệt may Doanh thu 2,755,954,819,482 2,533,477,304,870 Giá vốn 2,343,359,998,545 2,172,087,419,203 412,594,820,937 361,389,885,667 Dịch vụ chăm sóc sức khỏe Doanh thu 28,890,853,838 30,596,219,851 Giá vốn 21,905,601,829 22,961,780,609 Lợi nhuận gộp 6,985,252,009 7,634,439,242 Khác Doanh thu 7,049,797,162 7,336,913,812 206,748,717 104,065,062 6,843,048,445 7,232,848,750 Lợi nhuận gộp Giá vốn Lợi nhuận gộp Báo cáo phận theo khu vực địa lý: Khi trình bày thông tin phận theo khu vực địa lý, doanh thu phận dựa vào vị trí địa lý khách hàng Việt Nam (trong nước) hay nước khác Việt nam (Xuất khẩu) Tập đoàn không tiến hành lập báo cáo phận cho tiêu bảng cân đối kế toán không đủ sở tiến hành chia tách Từ 01/01/2015 đến 31/12/2015 Từ 01/01/2014 đến 31/12/2014 Trong nước Doanh thu 278,674,548,259 275,962,236,813 Giá vốn 253,014,955,628 234,224,115,762 25,659,592,631 41,738,121,051 Xuất Doanh thu 2,513,220,922,223 2,295,448,201,720 Giá vốn 2,112,457,393,463 1,960,929,149,112 400,763,528,760 334,519,052,608 Lợi nhuận gộp Lợi nhuận gộp 37 CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36 Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT QÚY IV NĂM 2015 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2015 IX Giải trình lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp quý IV năm 2015 giảm 56% so với kỳ quý IV năm 2014 nguyên nhân sau: Công ty - Công Ty TNHH Một Thành Viên Thành Công Vĩnh Long vào hoạt động từ tháng 06 năm 2015 nên doanh thu thấp, chi phí cho giai đoạn đầu tư ban đầu (đào tạo công nhân, khấu hao ) cao, nên kết hoạt động kinh doanh công ty ảnh hưởng đến kết kinh doanh tập đoàn Cụ thể sau: Tỉ lệ giá vốn doanh thu quý năm 2015 : 85,8% giảm 1,36% so với quý năm 2014 => dẫn đến lợi nhuận gộp quý năm 2015 tăng 1,36% 3.Tỉ lệ chi phí tài quý năm 2015 tăng 243% so với kỳ năm trước Trong đó:: - Lỗ chênh lệch tỷ giá quý năm 2015 chiếm 63% chi phí tài - Chi phí lãi vay quý năm 2015 chiếm 37% chi phí tài chính, tăng 46% so với kỳ năm trước Chi phí quản lý doanh nghiệp doanh thu quý năm 2015 đạt 5% , tăng 1% so với kỳ năm trước X.GIAO DỊCH VỚI CÁC BÊN LIÊN QUAN 1.Giao dịch với bên liên quan kỳ sau: a Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ: Năm Năm trước Eland Fashion Sanghai Co.LTD 75,533,795,546 45,183,950,494 Eland Fashion Hong Kong Limited 20,574,309,122 11,455,511,377 173,302,392,515 96,895,048,070 647,005,234 1,675,931,266 547,723,166,173 359,734,670,923 779,483,161 6,944,618,574 19,806,415,435 17,439,652,676 Eland International Fashion Shanghai Co.LTD Công ty TNHH Eland VN Eland World LTD Eland retail LTD Wish Fashion Shanghai Co.LTD E-Land Asia Holding Pte.Ltd - Hong Kong Branch Eland Fashion Hong Kong Limited - Taiwan Branch Công ty CP SY Vina 110,819,984,998 389,940,189 10,031,040 11,744,727 38 CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36 Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT QÚY IV NĂM 2015 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2015 b.Mua hàng hóa dịch vụ: Năm Năm trước 141,438,650,163 58,131,329,874 2,327,152,594 72,391,200 45,539,875,591 37,634,227,008 Wish Trading Shanghai Co.LTD 1,370,300,852 829,488,538 Công ty CP Hợp Tác Kinh Tế XNK Savimex 3,357,174,624 1,960,211,261 114,111,270 - Eland International Fashion Shanghai Co.LTD Công ty TNHH Eland VN Eland World LTD Công ty CP SY Vina c.Hoạt động tài chính: Năm Năm trước Cổ tức công bố cho cổ đông 29,459,700,600 78,559,201,600 Cổ tức trả cho E-Land Asia Holding 25,524,958,800 21,270,799,000 Cổ tức công bố Thành Chí 1,040,950,000 - Lãi khoản vay từ E-Land Asia Holding 1,535,197,469 1,285,030,254 2.Số dư cuối kỳ với bên liên quan: a Phải thu khách hàng: Số cuối kỳ Số đầu năm Eland Fashion Sanghai Co.LTD 1,543,419,990 3,165,231,813 Eland Fashion Hong Kong Limited 1,130,604,900 2,385,261,588 Eland International Fashion Shanghai Co.LTD 3,085,948,489 1,713,623,088 - 100,936,635 47,517,326,523 22,961,175,289 Eland retail - 1,823,045,028 Wish Fashion Shanghai Co.LTD - 834,265,850 21,935,155,050 - 175,475,935 - Công ty TNHH Eland VN Eland World LTD E-Land Asia Holding Pte.Ltd - Hong Kong Branch Eland Fashion Hong Kong Limited - Taiwan Branch b Phải thu khác Công ty CP Thành Chí Số cuối kỳ Số đầu năm 1,040,950,000 2,602,375,000 39 [...]... Thạnh, quận Tân Phú, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT QÚY IV NĂM 2015 Cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2015 Chênh lệch giữa chi phí đầu tư và phần sở hữu của Tập đoàn trong giá trị hợp lý của tài sản thuần có thể xác định được của công ty con tại ngày mua được ghi nhận là lợi thế thương mại Số dư các tài khoản trên Bảng cân đối kế toán giữa các đơn vị trong cùng Tập đoàn, các giao... Thạnh, quận Tân Phú, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT QÚY IV NĂM 2015 Cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2015 Các chính sách kế toán chủ yếu Chi tiết các chính sách kế toán chủ yếu và các phương pháp mà Tập đoàn áp dụng (bao gồm các tiêu chí để ghi nhận, cơ sở xác định giá trị và cơ sở ghi nhận các khoản thu nhập và chi phí) đối với từng loại tài sản tài chính và công nợ tài chính... Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT QÚY IV NĂM 2015 Cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2015 V THÔNG TIN BỔ SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BÀY TRONG BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT 1 Tiền và các khoản tương đương tiền Số cuối kỳ Số đầu năm 919,707,232 461,814,575 Tiền gửi ngân hàng 36,578,359,957 93,587,313,888 Các khoản tương đương tiền Cộng 50,700,000,000 88,198,067,189... hao mòn lũy kế Nguyên giá tài sản cố định thuê tài chính là giá thấp hơn giữa giá trị hợp lý của tài sản thuê tại thời điểm khởi đầu của hợp đồng thuê và giá trị hiện tại của khoản thanh toán tiền thuê tối thiểu Tỷ lệ chiết khấu để tính giá trị hiện tại của khoản thanh toán tiền thuê tối thiểu cho việc thuê tài sản là lãi suất ngầm định trong hợp đồng thuê tài sản hoặc lãi suất ghi trong hợp đồng Trong... Thạnh, quận Tân Phú, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT QÚY IV NĂM 2015 Cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2015  Đối với nợ phải thu chưa quá hạn thanh toán nhưng khó có khả năng thu hồi: căn cứ vào dự kiến mức tổn thất để lập dự phòng 6 Tài sản cố định hữu hình Tài sản cố định được thể hiện theo nguyên giá trừ hao mòn lũy kế Nguyên giá tài sản cố định bao gồm toàn bộ các chi phí... Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT QÚY IV NĂM 2015 Cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2015 8 Chi phí khác Năm nay (Số lũy kế) Chi từ thanh lý, nhượng bán vật tư 879,738,687 506,250 Chi phí khác 896,803,201 1,992,245,222 1,776,541,888 1,992,751,472 Cộng 9 Chi phí sản xuất kinh doanh theo yếu tố Năm nay (Số lũy kế) Chi phí nguyên liệu, vật liệu Năm trước (Số lũy kế) 1,348,850,566,683 1,419,456,854,231... các khoản nợ hoặc dự kiến mức tổn thất có thể xảy ra, cụ thể như sau:  Đối với nợ phải thu quá hạn thanh toán: - 30% giá trị đối với khoản nợ phải thu quá hạn dưới 1 năm - 50% giá trị đối với khoản nợ phải thu quá hạn từ 1 năm đến dưới 2 năm - 70% giá trị đối với khoản nợ phải thu quá hạn từ 2 năm đến dưới 3 năm - 100% giá trị đối với khoản nợ phải thu quá hạn trên3 năm 11 CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY –... khoản ngắn hạn và dài hạn hơn Bảng dưới đây trình bày chi tiết các mức đáo hạn theo hợp đồng còn lại đối với công nợ tài chính phi phái sinh và thời hạn thanh toán như đã được thỏa thuận Bảng dưới đây được trình bày dựa trên dòng tiền chưa chiết khấu của công nợ tài chính tính theo ngày sớm nhất mà Tập đoàn phải trả Các bảng này trình bày dòng tiền của các khoản gốc và tiền lãi Việc trình bày thông tin... MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36 Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT QÚY IV NĂM 2015 Cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2015 13 Đầu tư vào Công ty liên kết, liên doanh Đầu tư vào các công ty liên kết Phần lợi nhuận phát sinh sau ngày đầu tư trừ cổ tức được chia Số đầu năm 113,046,152,000 113,046,152,000 23,491,740,373 136,537,892,373... 49,099,501 27 CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36 Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT QÚY IV NĂM 2015 Cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2015 Bảng đối chiếu biến động vốn chủ sở hữu: Số dư đầu năm trước Vốn góp của chủ sở hữu 1 Thặng dư vốn cổ phần 2 Cổ phiếu quỹ 3 Qũy đtư phát triển 4 LN sau thuế chưa phân