Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Vietcombank Tân Thuận

MỤC LỤC PHẦN MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Mục đích nghiên cứu Phạm vi, đối tượng nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Kết cấu luận văn 2.3.3 Kết đạt quản trò rủi ro tín dụng VCB Tân Thuận - 42 2.4 Nguyên nhân rủi ro tín dụng VCB Tân Thuận 48 2.4.1 Nguyên nhân từ phía khách hàng 49 2.4.2 Các nguyên nhân chủ quan từ ngân hàng 51 CHƯƠNG 3: CÁC GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETCOMBANK TÂN THUẬN CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1 Ngân hàng thương mại chức ngân hàng thương mại -trang 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng Thương Mại - 1.1.2 Chức ngân hàng thương mại 1.2 Tín dụng ngân hàng 1.2.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng - 1.2.2 Các loại tín dụng ngân hàng 1.2.3 Xác đònh lãi suất cho vay - 1.2.4 Quy trình tín dụng 1.2.5 Đảm bảo tín dụng - 18 1.3 Rủi ro tín dụng - 19 1.3.1 Một số khái niệm rủi ro tín dụng - 19 1.3.2 Phân loại rủi ro tín dụng 20 1.3.3 Các mức độ rủi ro tín dụng - 21 1.3.3 Những nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng - 22 3.1 Các giải pháp phát cảnh báo rủi ro tín dụng 53 3.1.1 Phân tích mối quan hệ ngân hàng khách hàng - 53 3.1.2 Phân tích mối quan hệ ngân hàng chủ thể khác - 54 3.2 Các giải pháp phòng ngừa xử lý rủi ro tín dụng 56 3.2.1 Giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng - 56 3.2.2 Giải pháp xử lý rủi ro tín dụng - 57 3.3 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng VCB Tân Thuận - 59 3.3.1 Đa dạng hoá đối tượng khách hàng để phân tán rủi ro - 59 3.3.2 Đa dạng hoá loại hình tín dụng để phân tán rủi ro 60 3.3.3 Tăng cường giám sát sau cho vay 60 3.3.4 Thiết lập hệ thống tính điểm xếp hạng khách hàng - 62 3.3.5 Cần có đầy đủ thông tin tín dụng phân tích tín dụng chặt chẽ - 62 3.3.6 Hoạch đònh chiến lược kinh doanh phù hợp với khả 63 3.3.7 Trang bò máy móc, thiết bò kỹ thuật đại cho ngân hàng 64 3.3.8 Nâng cao kiến thức, phẩm chất đạo đức nghề nghiệp cho cán 65 3.4 Các kiến nghò khác 65 3.4.1 Kiến nghò với Ngân hàng ngoại thương Việt Nam 65 3.4.2 Kiến nghò với Ngân hàng nhà nước Việt Nam - 66 3.4.3 Kiến nghò với quan có liên quan khác 68 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TẠI VCB TÂN THUẬN GIAI ĐOẠN NĂM 2002 – 2006 2.1 Giới thiệu Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam - 28 2.2 Sự hình thành phát triển VCB Tân Thuận - 30 2.2.1 Sự hình thành VCB Tân Thuận 30 2.2.2 Cơ cấu tổ chức 31 2.2.3 Kết qủa kinh doanh VCB Tân Thuận - 33 2.3 Thực trạng quản trò rủi ro tín dụng VCB Tân Thuận - 36 2.3.1 Quy trình tín dụng VCB Tân Thuận - 36 2.3.2 Các biện pháp phòng chống rủi ro tín dụng VCB Tân Thuận - 41 Trang Trang DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU, ĐỒ THỊ BL CB CBCNV CIC DV GHTD KCX KDNT KDCK KH HĐTD HSC NHNN NHTM NHNT QHKH QL QLRR QLN RR TD TNHH THHĐ TS VCB VCBTT : Bảo lãnh : Cán : Cán công nhân viên : Trung tâm thông tin tín dụng : Dòch vụ : Giới hạn tín dụng : Khu chế xuất : Kinh doanh ngoại tệ : Kinh doanh chứng khoán : Khách hàng : Hợp đồng tín dụng : Hội sở : Ngân hàng nhà nước : Ngân hàng thương mại : Ngân hàng ngoại thương Việt Nam : Quan hệ khách hàng : Quản lý : Quản lý rủi ro : Quản lý nợ : Rủi ro : Tín dụng : Trách nhiệm hữu hạn : Thực hợp đồng : Tài sản : Ngân hàng ngoại thương Việt Nam : Ngân hàng ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh khu chế xuất Tân Thuận VCB Tân Thuận : Ngân hàng ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh khu chế xuất Tân Thuận Vietcombank Tân Thuận: Ngân hàng ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh khu chế xuất Tân Thuận VP : Văn phòng VND : Đồng Việt Nam Trang Bảng 1.1 : Tóm tắt quy trình tín dụng Bảng 1.2 : Mô tả quy trình tín dụng Biểu đồ 2.1 : Thu nhập, chi phí, lợi nhuận VCB Tân Thuận Bảng 2.1 : Kết qủa kinh doanh VCB Tân Thuận Bảng 2.2 : Tình hình dư nợ VCB Tân Thuận Biểu đồ 2.2 : Huy động vốn dư nợ VCB Tân Thuận Bảng 2.3 : Tình hình dư nợ theo thành phần kinh tế VCB Tân Thuận Biểu đồ 2.3 : Dư nợ theo thành phần kinh tế VCB Tân Thuận Bảng 2.4 : Tình hình hoạt động bảo lãnh VCB Tân Thuận Biểu đồ 2.4 : Số dư bảo lãnh VCB Tân Thuận Trang để ngăn chặn hạn chế tổn thất nhằm nâng cao hiệu qủa hoạt động kinh PHẦN MỞ ĐẦU doanh Xuất phát từ thực tế mạnh dạn nghiên cứu thực luận văn LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI Cùng với phát triển mạnh mẽ kinh tế xã hội năm qua Việt Nam, hệ thống ngân hàng thương mại chuyển có bước phát triển vượt bậc kênh cung cấp vốn chủ yếu cho kinh tế Sự lớn mạnh hệ thống ngân hàng thương mại gắn liền với công tác tín dụng hoạt động mang lại nguồn thu chủ yếu cho ngân hàng thương mại Việt Nam Trong bối cảnh Việt Nam đãõ gia nhập Tổ chức Thương mại Thế giới, điều đồng nghóa với việc ngành ngân hàng phải cải cách triệt để mặt để đáp ứng nhu cầu phát triển theo xu hướng phát triển ngân hàng đa năng, đại, đa dạng hóa sở hữu…để cạnh tranh trực tiếp với tổ chức tài quốc tế mà đến 01/04/2007 phải cho phép thành lập ngân hàng 100% vốn nước Việt Nam đồng thời đến năm 2011 phải tự hóa hoàn toàn thò trường tài tiền tệ Một vấn đề để phát triển hệ thống ngân hàng tiếp tục phát triển tín dụng đôi với việc kiểm soát rủi ro tín dụng Nằm kế hoạch phát triển hệ thống ngân hàng, năm tới Ngân hàng ngoại thương Việt Nam có kế hoạch xây dựng Vietcombank trở thành tập đoàn tài đại, đa năng… bước cụ thể cấu lại máy điều hành chia ban tín dụng thành 03 ban: ban quan hệ khách hàng, ban quản lý rủi ro tín dụng ban quản lý nợ Theo ngân hàng thương mại nói chung Ngân hàng ngoại thương Việt Nam nói riêng đặc biệt quan tâm đến vấn đề quản lý rủi ro tín dụng Trang Thạc sỹ kinh tế chuyên ngành kinh tế tài ngân hàng với đề tài “Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Vietcombank Tân Thuận” Hy vọng giải pháp mà đưa mang lại hiệu qủa thiết thực, đáp ứng yêu cầu phát triển, đổi hội nhập với kinh tế giới hệ thống ngân hàng thương mại, Ngân hàng ngoại thương Việt Nam nói chung Vietcombank Tân Thuận nói riêng MỤC ĐÍCH NGHIÊN CỨU Đề tài hướng đến đạt mục đích: Thiết lập hệ thống biện pháp kiểm soát rủi ro tín dụng VCB Tân Thuận từ nhân rộng chi nhánh hệ thống Ngân hàng ngoại thương Việt Nam Trên cở sở giải pháp mà tác giả đưa luận văn hy vọng Vietcombank Tân Thuận áp dụng ngăn ngừa rủi ro, hạn chế tổn thất có rủi ro xẩy nhằm góp phần phát triển Vietcombank Tân Thuận theo xu hướng phát triển ngân hàng đa năng, đại Trên cở sở áp dụng Vietcombank Tân Thuận từ triển khai áp dụng rộng rãi cho hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam với điều chỉnh cụ thể cho phù hợp sách, sách lược ngân hàng giai đoạn cụ thể PHẠM VI, ĐỐI TƯNG NGHIÊN CỨU Đề tài giới hạn việc nghiên cứu: Chính sách quản trò rủi ro Ngân hàng ngoại thương Việt Nam nói chung VCB Tân Thuận nói riêng Đồng thời nghiên cứu hoạt động VCB Tân Thuận giai đoạn 2002 đến Trang 2006 từ đề xuất giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng VCB Tân Thuận Đối tượng nghiên cứu: Nghiên cứu lý thuyết tín dụng ngân hàng rủi CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ro tín dụng, đồng thời kết hợp nghiên cứu thực tế quản trò rủi ro tín dụng VCB Tân Thuận bối cảnh chi nhánh phụ thuộc Ngân hàng ngoại 1.1 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ CHỨC NĂNG NGÂN HÀNG thương Việt Nam THƯƠNG MẠI PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 1.1.1 KHÁI NIỆM NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Sử dụng phương pháp sau: Nghiên cứu liệu thứ cấp thông qua thu Luật tổ chức tín dụng NHNN Quốc hội khóa X thông qua vào ngày thập xử lý thông tin nội VCB Tân Thuận thông tin ngoại vi 12 tháng 12 năm 1997 đònh nghóa: Ngân hàng thương mại loại hình tổ sách báo, phương tiện thông tin đại chúng, thông tin khác chức tín dụng thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động ngành ngân hàng Kết hợp với phương pháp thống kê, so sánh, phân tích…đi khác có liên quan Cụ thể: NHTM loại hình doanh nghiệp hoạt động kinh từ sở lý thuyết đến thực tiễn doanh tiền tệ, làm dòch vụ ngân hàng với nội dung nhận tiền gửi sử dụng tiền 10 KẾT CẤU CỦA LUẬN VĂN gửi để cấp tín dụng, cung ứng dòch vụ toán Bên cạnh phần mở đầu kết luận luận văn chia thành 03 (ba) Như nói NHTM loại ngân hàng giao dòch trực tiếp với tổ chức, doanh nghiệp cá nhân cách nhận tiền gửi, tiền tiết kiệm, sử chương cụ thể sau: ™ Chương 1: Tổng quan tín dụng ngân hàng rủi ro tín dụng ngân hàng dụng số vốn để cấp tín dụng cho tổ chức kinh tế, cá nhân để phát triển ™ Chương 2: Thực trạng quản trò rủi ro tín dụng VCB Tân Thuận giai kinh tế xã hội 1.1.2 CHỨC NĂNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI đoạn năm 2002 - 2006 ™ Chương 3: Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng VCB Tân Thuận Ngân hàng thương mại có ba chức sau: 1.1.2.1 Trung gian tín dụng Trung gian tín dụng chức quan trọng NHTM Nó vừa chất NHTM vừa nhiệm vụ yếu NHTM NHTM đóng vai trò trung gian đứng tập trung, huy động nguồn vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi kinh tế dùng vay, đáp ứng nhu cầu vốn kinh doanh, vốn đầu tư cho thành phần kinh tế, vốn tiêu dùng xã hội Trung gian tín dụng chức hiểu theo hai khía cạnh sau: Trang Trang - - NHTM trung gian để chuyển vốn tiền tệ từ nơi thừa sang nơi thiếu 1.1.2.2 Trung gian toán Các chủ thể tham gia người gửi tiền người vay tiền mối Đây chức thể chất tính chất đặc biệt NHTM Khi liên hệ trực tiếp nào, họ không chòu trách nhiệm nghóa vụ cho kinh tế chưa có hoạt động ngân hàng, có hoạt động sơ khai Tất thông qua NHTM, nghóa NHTM có trách nhiệm trả tiền cho (nhận bảo quản tiền đúc) giao dòch toán thực cách người gửi người vay phải có nghóa vụ hoàn trả cho ngân hàng trực tiếp, người trả tiền người thụ hưởng tự kiểm soát giao dòch gốc lãi vay toán Nhưng NHTM đời, khoản giao dòch toán đơn vò Ngân hàng trung gian tài túy mà trung gian kinh tế cá nhân thực qua hệ thống ngân hàng NHTM đứng tín dụng, nghóa điều kiện thực nhiệm vụ cụ thể chức làm trung gian để thực khoản giao dòch toán ngân hàng, phải theo nguyên tắc hoàn trả vô điều kiện Người sử dụng tiền người mua, người bán… để hoàn tất mối quan hệ kinh tế, thương mại quan hệ tín dụng có nghóa vụ hoàn trả trực tiếp có thời hạn Đây họ với Để thực chức NHTM phải thực đặc trưng để phân biệt khác tín dụng tài việc sau: Để thực chức NHTM thực nhiệm vụ cụ thể - sau: - - Mở tài khoản tiền gửi giao dòch cho tổ chức cá nhân: Chức trung gian toán NHTM thực đối tượng Nhận tiền gửi không kỳ hạn, có kỳ hạn đơn vò kinh tế, tổ tham gia toán có tài khoản giao dòch ngân hàng chức cá nhân hình thức huy động vốn khác như: phát hành kỳ - Quản lý cung cấp phương tiện toán cho khách hàng phiếu, trái phiếu … để huy động vốn tạm thời nhàn rỗi xã hội - Tổ chức kiểm soát quy trình toán khách hàng Cho vay ngắn hạn, trung dài hạn loại hình tín dụng khác tổ chức cá nhân Thực chức trung gian toán NHTM trở thành người thủ qũy trung tâm toán xã hội Nền kinh tế giảm bớt khối lượng tiền mặt Chức trung gian tín dụng NHTM có vai trò tác dụng to lớn lưu hành, giảm nhiều chi phí in tiền, vận chuyển, bảo quản tiền tệ, tiết kinh tế xã hội Qua chức mà hệ thống NHTM huy động kiệm nhiều chi phí giao dòch toán… Qua thực chức mà tập trung hầu hết nguồn vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi xã hội, biến tiền hệ thống NHTM góp phần đẩy nhanh tốc độ tiền – hàng Phần lớn giao dòch nhàn rỗi từ chỗ phương tiện tích lũy trở thành phương tiện sinh lời phục vụ qua ngân hàng giao dòch có giá trò lớn, phạm vi toán không bó hẹp phát triển kinh tế Nguồn vốn tín dụng mà hệ thống NHTM cung ứng cho khu vực, đòa phương mà lan rộng phạm vi nước phát kinh tế nguồn vốn quan trọng lớn số tuyệt đối mà triển phạm vi giới Chính vậy, mối quan hệ kinh tế – xã hội tính chất luân chuyển không ngừng thực nước quốc tế, góp phần thúc đẩy kinh tế xã hội nước, quan hệ kinh tế thương mại tài tín dụng quốc tế phát triển Trang Trang 10 1.1.2.3 Cung ứng dòch vụ tài Thực chức trung gian tín dụng trung gian toán mang bao gồm: Dòch vụ ngân qũy, chuyển tiền nước quốc tế, dòch vụ ủy thác, dòch vụ tư vấn đầu tư, dòch vụ thẻ, dòch vụ cung cấp thông tin lại hiệu to lớn cho kinh tế - xã hội Nhưng dừng lại 1.2 TÍN DỤNG NGÂN HÀNG chưa đủ, NHTM cần đáp ứng tất nhu cầu khách hàng có liên 1.2.1 KHÁI NIỆM TÍN DỤNG NGÂN HÀNG quan đến hoạt động ngân hàng Đó việc cung ứng dòch vụ ngân hàng Dòch vụ ngân hàng có hai đặc điểm: - Thứ nhất: Đó dòch vụ mà có ngân hàng với ưu thực cách trọn vẹn đầy đủ Ưu NHTM thể qua ưu điểm sau: + Có hệ thống mạng lưới chi nhánh rộng khắp, nước mà giới + Có quan hệ với nhiều công ty, xí nghiệp, tổ chức kinh tế…do đònh Cũng quan hệ tín dụng khác, tín dụng ngân hàng chứa đựng ba nội dung: ƒ Có chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ người sở hữu sang cho người sử dụng: Người vay quyền sử dụng số tiền vay theo mục đích thỏa thuận với ngân hàng ƒ Sự chuyển nhượng có tính thời hạn: Bên vay vốn phải hoàn trả vô nắm tình hình sản suất kinh doanh, tài khách hàng điều kiện số tiền vay ngân hàng khoảng thời gian cách cụ thể đònh theo thỏa thuận hai bên + Có hệ thống thông tin đại, đồng thời thu nhận nắm bắt ƒ Sự chuyển nhượng có kèm theo chi phí: Bên vay vốn phải trả cho nhiều thông tin tình hình kinh tế xã hội, tài chính, tình hình tiền ngân hàng số tiền đònh để quyền sử dụng vốn thể tệ, giá cả, tỷ giá…và diễn biến thò trường nước quốc tế - Tín dụng ngân hàng quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hàng cho khách hàng thời hạn đònh với khoản chi phí cụ thể lãi suất vay 1.2.2 CÁC LOẠI TÍN DỤNG NGÂN HÀNG Thứ hai: Đó dòch vụ gắn liền với hoạt động ngân hàng không Tín dụng ngân hàng (sau gọi tắt tín dụng) phân chia thành cho phép NHTM thực tốt yêu cầu khách hàng, mà hỗ trợ nhiều loại khác tùy theo tiêu thức phân loại khác tích cực để NHTM thực tốn chức khác Dòch vụ 1.2.2.1 Dựa vào mục đích tín dụng ngân hàng mà NHTM cung cấp cho khách hàng, không túy để thu Theo tiêu thức tín dụng phân chia thành loại sau: dòch vụ phí mà có tác dụng hỗ trợ mặt hoạt động NHTM mà ƒ Cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh công thương nghiệp trước hết hoạt động tín dụng Vì NHTM nhận cung ứng dòch ƒ Cho vay tiêu dùng cá nhân vụ có liên quan đến hoạt động ngân hàng Các nhiệm vụ cụ thể chức ƒ Cho vay để đầu tư, kinh doanh bất động sản ƒ Cho vay phục vụ cho sản xuất, kinh doanh nông nghiệp Trang 11 Trang 12 ƒ Cho vay kinh doanh xuất nhập Cách phân loại giúp cho NHTM quản trò rủi ro tín dụng loại Cách phân loại giúp cho NHTM quản trò danh mục đầu tư, từ hình cho vay, đối tượng khách hàng, xem xét đối tượng khách hàng có sách khai thác điều chỉnh loại hình tín dụng cách có vay tài sản đảm bảo tránh việc mở rộng cho vay hiệu qủa, giảm mức đầu tư vào danh mục hiệu qủa… tài sản đảm bảo khách hàng nhiều dẫn đến rủi ro hàng loạt, đồng 1.2.2.2 Dựa vào thời hạn tín dụng thời phát triển khách hàng tốt mà có phần tài Theo tiêu thức này, tín dụng phân chia thành loại sau: sản đảm bảo Đối với cho vay có tài sản đảm bảo ngân hàng phải ƒ Cho vay ngắn hạn: Là loại cho vay có thời hạn năm Mục đích xem xét kỹ danh mục tài sản đảm bảo để tránh tình trạng tập trung nhận loại cho vay thường nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản nhiều loại hình tài sản đảm bảo, tránh nhận loại tài sản mà tính lưu động khoản thấp… ƒ Cho vay trung hạn: Là loại cho vay có thời hạn từ đến năm Mục đích loại cho vay nhằm tài trợ cho việc đầu tư tài sản cố đònh ƒ Cho vay dài hạn: Là loại cho vay có thời hạn năm Mục đích loại cho vay thường nhằm tài trợ đầu tư vào dự án đầu tư Việc quản trò thời hạn cấp tín dụng có ý nghóa quan trọng việc cân đối thời hạn sử dụng nguồn vốn huy động NHTM giảm thiểu rủi ro khoản, bên cạnh việc xác đònh thời hạn cho vay xác giúp việc thu hồi khoản vay tốt từ hạn chế rủi ro tín dụng NHTM 1.2.2.4 Dựa vào phương thức cho vay Theo tiêu thức này, tín dụng chia thành loại sau: ƒ Cho vay luân chuyển: Là hình thức cho vay nhằm đáp ứng nhu cầu vốn ngắn hạn có tính thường xuyên khách hàng, có tính chất tuần hoàn, lập lập lại…được thể cụ thể hợp đồng tín dụng hạn mức Khách hàng trả nợ nhận nợ hạn mức ký kết ƒ Cho vay theo món: Là hình thức cho vay nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cụ thể khách hàng Các phương thức cho vay giúp cho NHTM quản trò rủi ro tín 1.2.2.3 Dựa vào mức độ tín nhiệm khách hàng dụng xác đònh khoản vay phát sinh thường xuyên, mang tính Theo tiêu thức này, tín dụng phân chia thành loại sau: tuần hoàn vào đặc điểm kinh doanh khách hàng từ ngân hàng có ƒ Cho vay bảo đảm: Là loại cho vay tài sản chấp, thể quản lý dòng tiền vào, khách hàng để thu nợ kòp thời hạn cầm cố bảo lãnh người khác mà dựa vào uy tín thân khách hàng vay vốn để đònh cho vay ƒ Cho vay có bảo đảm: Là loại cho vay mà nghóa vụ trả nợ bảo đảm tài sản hình thức chấp, cầm cố bảo lãnh bên thứ ba khác 1.2.2.5 Dựa vào phương thức hoàn trả nợ vay Theo tiêu thức này, tín dụng phân chia thành loại sau: ƒ Cho vay có kỳ hạn trả nợ hay gọi cho vay trả nợ lần đáo hạn ƒ Cho vay có nhiều kỳ hạn trả nợ hay gọi cho vay trả góp Trang 13 Trang 14 ƒ Cho vay trả nợ nhiều lần kỳ hạn nợ cụ thể mà tùy khả tài người vay trả nợ lúc Cách phân loại giúp cho NHTM hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại thường dựa vào lãi suất để xác đònh lãi suất cho vay khách hàng sau điều chỉnh rủi ro Công thức xác đònh lãi suất cho vay sau: R = Rcb + Rth + Rct cách vào nguồn trả nợ khách hàng để xác đònh thời hạn cho vay phương thức trả nợ điều vừa tạo điều kiện thuận lợi cho khách Trong R lãi suất cho vay, Rcb lãi suất bản, Rth tỷ lệ điều chỉnh hàng việc trả nợ vừa đảm bảo khả thu nợ khách hàng rủi ro thời hạn, Rct tỷ lệ điều chỉnh cạnh tranh 1.2.3 XÁC ĐỊNH LÃI SUẤT CHO VAY 1.2.3.3 Xác đònh lãi suất cho vay dựa vào lãi suất LIBOR SIBOR 1.2.3.1 Một số khái niệm lãi suất Đối với khoản tín dụng USD, ngân hàng thương mại xác đònh lãi suất cho vay dựa vào lãi suất LIBOR (London Interbank Offer Rate) ™ Lãi suất phi rủi ro Theo quan điểm này, thò trường có tín phiếu kho bạc SIBOR (Singapore Interbank Offer Rate) LIBOR lãi suất cho vay xem công cụ có lãi suất phi rủi ro thò trường liên ngân hàng London Hiệp hội ngân hàng hàng đầu Anh ™ Lãi suất huy động vốn xác đònh hàng ngày vào lúc 11:30 Ngân hàng xác đònh lãi suất cho vay Là lãi suất mà tổ chức tín dụng trả cho khách hàng huy động tiền gửi dựa vào LIBOR công thức sau: R = LIBOR + RTN + Rth Lãi suất huy động vốn (Rd) xác đònh sau: Rd = Rf + Rtd Trong đó: Rf lãi suất phi rủi ro, Rtd tỷ lệ bù đắp rủi ro tín dụng tổ 1.2.4 QUY TRÌNH TÍN DỤNG 1.2.4.1 Ý nghóa việc thiết lập quy trình tín dụng Quy trình tín dụng bảng tổng hợp mô tả bước cụ thể từ tiếp chức tín dụng ước lượng nhận nhu cầu vay vốn khách hàng ngân hàng đònh cho ™ Lãi suất Là lãi suất Ngân hàng Nhà nước công bố làm sở cho tổ chức tín vay, giải ngân lý hợp đồng tín dụng Hầu hết ngân hàng thương dụng ấn đònh lãi suất kinh doanh Lãi suất hình thành dựa sở mại tự thiết kế cho quy trình tín dụng cụ thể, bao gồm nhiều bước quan hệ cung cầu tín dụng thò trường tiền tệ liên ngân hàng Lãi suất khác với kết bước Có thể mô tả quy trình tín dụng qua xác đònh theo công thức: bảng tóm tắt đây: Rcb = Rd + RTN Trong Rcb lãi suất bản, Rd lãi suất huy động vốn, RTN tỷ lệ thu nhập đầu tư ngân hàng 1.2.3.2 Xác đònh lãi suất cho vay dựa vào lãi suất Trang 15 Trang 16 Bảng 1.1: Tóm tắt quy trình tín dụng Các giai đoạn quy trình Lập hồ sơ đề nghò cấp tín dụng Phân tích tín dụng Quyết đònh tín dụng Nguồn nơi Nhiệm vụ ngân cung cấp thông hàng giai đoạn tin - Khách hàng - Tiếp xúc, phổ biến vay cung cấp hướng dẫn khách hàng thông tin lập hồ sơ vay vốn Kết giai đoạn - Hoàn thành hồ sơ để chuyển sang giai đoạn sau Việc thiết lập không ngừng hoàn thiện quy trình tín dụng có ý nghóa quan trọng hoạt động tín dụng ngân hàng Về mặt hiệu quả, quy trình tín dụng hợp lý góp phần nâng cao chất lượng giảm thiểu rủi ro tín dụng Về mặt quản trò, quy trình tín dụng có tác dụng sau nay: ƒ Quy trình tín dụng làm sở cho việc phân đònh trách nhiệm quyền hạn phận liên quan hoạt động tín dụng - Hồ sơ đề nghò vay từ giai đoạn trước chuyển sang - Các thông tin bổ sung từ vấn, hồ sơ lưu trữ… - Các tài liệu thông tin từ giai đoạn trước chuyển sang báo cáo kết thẩm đònh - Các thông tin bổ sung - Quyết đònh cho vay hợp đồng liên quan Giải ngân - Các chứng từ làm sở giải ngân - Các thông tin từ nội ngân hàng - Các báo cáo tài Giám sát theo đònh kỳ khách hàng lý tín dụng - Các thông tin khác - Tổ chức thẩm đònh mặt tài phi tài cá nhân phận thẩm đònh thực - Báo cáo kết thẩm đònh để chuyển sang phận có thẩm quyền để đònh cho vay ƒ Quy trình tín dụng làm sở cho việc thiết lập hồ sơ thủ tục vay vốn mặt hành ƒ Quy trình tín dụng mối quan hệ phận liên quan hoạt động tín dụng - Quyết đònh cho vay từ chối cho vay dựa vào kết phân tích - Thẩm đònh chứng từ theo điều kiện hợp đồng tín dụng trước phát tiền vay - Phân tích hoạt động tài khoản, báo cáo tài chính, kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay - Tái xét xếp hạng tín dụng - Thanh lý hợp đồng tín dụng - Quyết đònh cho vay từ chối tùy theo kết thẩm đònh - Tiến hành thủ tục pháp lý ký hợp đồng tín dụng, hợp đồng công chứng loại hợp đồng khác - Chuyển tiền vào tài khoản tiền gửi khách hàng chuyển trả cho nhà cung cấp theo yêu cầu khách hàng - Báo cáo kết giám sát đưa giải pháp xử lý - Lập thủ tục để lý tín dụng 1.2.4.2 Quy trình tín dụng Tùy theo đặc điểm tổ chức quản trò, ngân hàng tự thiết kế xây dựng cho quy trình tín dụng riêng Tuy nhiên quy trình tín dụng gồm bước sau: 1) Lập hồ sơ đề nghò cấp tín dụng Lập hồ sơ tín dụng khâu quy trình tín dụng, thực sau cán tín dụng tiếp xúc với khách hàng có nhu cầu vay vốn Lập hồ sơ tín dụng khâu quan trọng khâu thu thập thông tin làm sở để thực khâu sau, đặc biệt khâu phân tích đònh cho vay Tùy theo quan hệ khách hàng ngân hàng, loại tín dụng yêu cầu quy mô tín dụng, cán tín dụng hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ với thông tin yêu cầu khác Nhìn chung, hồ sơ đề nghò cầp tín dụng cần thu thập từ khách hàng thông tin sau: ƒ Thông tin lực pháp lý lực hành vi khách hàng ƒ Thông tin khả sử dụng hoàn trả vốn khách hàng Trang 17 Trang 18 ƒ Thông tin bảo đảm tín dụng Để thu thập thông tin trên, ngân hàng thường yêu cầu khách hàng phải lập nộp cho ngân hàng loại giấy tờ sau: ƒ Chấp thuận cho vay khách hàng không tốt ƒ Từ chối cho vay khách hàng tốt Cả hai loại sai lầm dẫn đến thiệt hại đáng kể cho ngân hàng Loại ƒ Giấy đề nghò vay vốn sai lầm thứ dễ dẫn đến thiệt hại nợ hạn nợ thu hồi, ƒ Giấy tờ chứng minh tư cách pháp nhân khách hàng, chẳng hạn tức thiệt hại tài Loại sai lầm thứ hai dễ dẫn đến thiệt hại uy tín giấy phép thành lập, đònh bổ nhiệm giám đốc, điều lệ hoạt hội cho vay Để hạn chế sai lầm, khâu đònh tín dụng động… ngân hàng thường trọng hai vấn đề: ƒ Phương án sản xuất kinh doanh kế hoạch trả nợ, dự án đầu tư ƒ Báo cáo tài thời kỳ gần ƒ Các giấy tờ liên quan đến tài sản chấp, cầm cố bảo lãnh nghóa vụ trả nợ vay ƒ Thu thập sử lý thông tin cách đầy đủ, xác làm sở để đònh ƒ Trao quyền đònh cho hội đồng tín dụng người có lực phân tích phán ƒ Các giấy tờ liên quan khác cần thiết 2) Phân tích tín dụng 1) Cơ sở để đònh tín dụng Cơ sở để đònh tín dụng trước hết dựa vào thông tin thu thập xử lý Phân tích tín dụng phân tích khả tiềm tàng khách từ hồ sơ tín dụng, giai đoạn trước chuyển sang Kế đến dựïa vào thông hàng sử dụng vốn tín dụng, khả hoàn trả khả thu hồi vốn vay tin khác thông tin cập nhật hóa có liên quan, chẳng hạn thông tin cập gốc lãi Mục tiêu phân tích tín dụng tìm kiếm tình có nhật thò trường, sách tín dụng ngân hàng, quy đònh hoạt thể dẫn đến rủi ro cho ngân hàng, tiên lượng khả kiểm soát loại rủi động tín dụng Ngân hàng nhà nước, nguồn vốn cho vay ngân hàng, kết ro dự kiến biện pháp phòng ngừa hạn chế thiệt hại xẩy thẩm đònh hình thức bảo đảm nợ vay… Mặt khác, phân tích tín dụng quan tâm đến việc kiểm tra tính chân thực 2) Quyền phán tín dụng hồ sơ vay vốn mà khách hàng cung cấp, từ nhận đònh thái độ khách Tùy theo quy mô lớn hay nhỏ quyền phán thường trao cho hàng làm sở đònh cho vay 1.2.4.3 Quyết đònh ký hợp đồng tín dụng Quyết đònh tín dụng đònh cho vay hay từ chối hồ sơ vay vốn khách hàng Đây khâu quan trọng quy trình tín dụng ảnh hưởng lớn đến khâu sau ảnh hưởng đến uy tín hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng Khâu khâu quan trọng, khó xử lý dễ phạm sai lầm Có hai loại sai lầm thường xẩy khâu này: hội đồng tín dụng hay cá nhân phụ trách ƒ Hội đồng tín dụng bao gồm người có quyền hạn trách nhiệm quan trọng ngân hàng thường phán hồ sơ vay vốn có quy mô lớn ƒ Trong quyền phán hồ sơ có quy mô nhỏ thường trao cho cá nhân phụ trách Sau đònh tín dụng, kết chấp thuận từ chối cho vay Nếu chấp thuận cho vay cán phụ trách cho vay soạn thảo, hướng Trang 19 Trang 20 1) Phần thẩm đònh rủi ro tín dụng phòng quan hệ khách hàng thực hiện; - Chú trọng công tác xử lý nợ xấu: Ban lãnh đạo VCB Tân Thuận có chủ trương không nhân nhượng khách hàng ý thức 2) Phần phê duyệt tín dụng ban giám đốc/hội đồng tín dụng đònh cở sở đề xuất tín dụng phòng quan hệ khách hàng Nhận xét chung: Quy trình tín dụng áp dụng VCB Tân Thuận có ưu điểm so với quy trình tín dụng trình bày chương là: Tách biệt khâu thẩm đònh, đònh cho vay khâu tiếp thò phục vụ việc trả nợ, trả nợ gốc lãi vay không đủ, không hạn, để xảy tình trạng hạn thường xuyên có hỗ trợ từ ngân hàng Trong trường hợp VCB Tân Thuận kiện khách hàng tòa để tiến hành thu nợ theo phán tòa án… Ví dụ: Vào năm 2005, Vietcombank Tân Thuận tiến hành khởi kiện khách hàng Quy trình tín dụng hướng đến phục vụ khách hàng chuyên Công ty Công trình giao thông 60, thuộc Tổng Công ty công trình giao thông nghiệp tổng công ty lớn nhà nước công ty vi phạm cam 2.3.2 CÁC BIỆN PHÁP PHÒNG CHỐNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VCB kết hợp đồng tín dụng khoản nợ trích lập dự phòng rủi ro TÂN THUẬN Tòa kinh tế án nhân dân thành phố Hồ Chí Minh tuyên buộc Công ty Thời gian qua để hạn chế rủi ro tín dụng, đặc biệt rủi ro giao dòch VCB Tân Thuận áp dụng biện pháp sau: Công trình giao thông 60 phải trả cho VCB Tân Thuận số nợ gốc là: 55 tỷ đồng lãi phát sinh Cũng năm 2005 VCB Tân Thuận tiến hành khởi Tuân thủ quy trình tín dụng: Chủ trương ban lãnh đạo VCB kiện khách hàng cá nhân bà Nguyễn Kim Lành Tòa Dân sự-Tòa án Tân Thuận thực quy trình tín dụng đặt để đảm bảo Nhân Dân TP Hồ Chí Minh dựa vào phán tòa án mà VCB Tân khoản tín dụng duyệt có khả thu hồi lãi gốc Thuận thu hồi toàn số nợ gốc là: tỷ đồng lãi phát sinh từ khách hàng - - Nâng cao lực cán làm công tác tín dụng: VCB Tân Thuận này… đặt vấn đề nguồn nhân lực lên hàng đầu, coi người tảng 2.3.3 KẾT QUẢ ĐẠT ĐƯC TRONG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI phát triển, đặc biệt đội ngũ cán làm công tác tín dụng VCB VCB TÂN THUẬN Tân Thuận bước nâng cao lực phẩm chất đạo đức cán Quản trò rủi ro tín dụng VCB Tân Thuận thể qua: Hoạt động công nhân viên nói chung cán làm công tác tín dụng nói riêng cách tín dụng, hoạt động bảo lãnh Trong giai đoạn từ năm 2002 đến năm 2006 Trang 47 Trang 48 Bảng 2.2: Tình hình dư nợ VCB Tân Thuận Đơn vò tính: tỷ đồng Năm 2002 Hoạt động tín dụng chiếm từ 50% đến 80% khoản mục tài sản có ngân hàng hoạt động mang lại nhiều lợi nhuận cho ngân hàng Hiện VCB Tân Thuận sử dụng vốn chủ yếu vay ngắn hạn, trung dài hạn đến tất đối tượng khách hàng đặc biệt đẩy mạnh cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài, 2004 Qui Qui So với Qui So với VND VND 2002 VND 2003 Chỉ tiêu 2.3.3.1 Hoạt động tín dụng 2003 Dư nợ - Ngắn hạn - Trung, dài hạn - Đồng tài trợ Nợ qúa hạn - Ngắn hạn - Trung, dài hạn Nợ qúa hạn/ Dư nợ (%) 1,129 1,193 6% 1,500 26% 677 638 -6% 840 32% 310 365 18% 493 35% 142 190 34% 167 -12% 81 913% 236 191% 71 1675% 191 169% 10 150% 45 350% 1% 7% 16% 2005 2006 So So Qui Qui với với VND VND 2004 2005 1,278 -15% 1,846 44% 622 -26% 743 19% 563 14% 1,047 86% 93 -44% 56 -40% 23 -90% -74% 13 -93% -92% 10 -78% -50% 2% 0.33% doanh nghiệp quốc doanh, doanh nghiệp tư nhân, thể nhân Tỷ trọng cho Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh năm VCB Tân Thuận vay doanh nghiệp nhà nước có xu hướng giảm dần năm Biểu đồ 2.2: Dư nợ huy động vốn VCB Tân Thuận gần Tình hình cho vay VCB Tân Thuận có tăng trưởng không ổn 2,700 đònh năm gần Dư nợ năm 2003 đạt 1.193 tỷ đồng tăng 6% so 2,400 với năm 2002, năm 2004 đạt 1.500 tỷ đồng tăng 26% so với năm 2003, năm 2,100 2005 đạt 1.278 tỷ đồng giảm 15% so với năm 2004, năm 2006 đạt 1.846 tỷ đồng 1,800 tăng 44% so với 31/12/2005 Năm 2005 dư nợ giảm 222 tỷ đồng nguyên nhân Tỷ đồng 1,500 900 bên cạnh tỷ lệ nợ hạn năm 2004 cao chiếm 16%/tổng dư nợ 600 nên năm 2005 chi nhánh tập trung vào công việc xử lý nợ xấu nghiên cứu để tìm hướng cho thích hợp giai đoạn Đến 31/12/2006 tình Dư nợ 1,200 chủ yếu chi nhánh xử lý qũy dự phòng rủi ro 200 tỷ đồng, Huy động 300 2002 2003 2004 2005 2006 Năm hình dư nợ VCB Tân Thuận đạt 1.846 tỷ đồng tăng 44% so với 31/12/2005 điều đáng khích lệ bối cảnh nợ hạn năm trước cao Trang 49 Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh năm VCB Tân Thuận Trang 50 Phân loại dư nợ theo thành phần kinh tế: thực chủ trương ban lãnh chiếm 30%/tổng dư nợ, năm 2006 328 tỷ đồng chiếm 18%/tổng dư nợ, giảm đạo Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam, VCB Tân Thuận bước chuyển 13 % so với năm 2005 Khối doanh nghiệp cổ phần, trách nhiệm hữu hạn tăng dòch cấu đầu tư tín dụng mở rộng cho vay khối doanh nghiệp có trưởng tốt năm gần cụ thể: năm 2002 100 tỷ đồng chiếm vốn đầu tư nước ngoài, doanh nghiệp vừa nhỏ, mở rộng cho vay 9%/tổng dư nợ, năm 2003 168 tỷ đồng chiếm 14%/tổng dư nợ, năm 2004 khách hàng thể nhân, giảm tỷ trọng cho vay khối doanh nghiệp nhà 226 tỷ đồng chiếm 15%/tổng dư nợ, năm 2005 319 tỷ đồng chiếm 25%/ tổng nước, đặc biệt không cho vay doanh nghiệp nhà nước hoạt động dư nợ, năm 2006 581 tỷ đồng chiếm 31%/tổng dư nợ Đặc biệt khối doanh hiệu Chính vậy, cấu đầu tư theo thành phần kinh tế có nghiệp tư nhân thể nhân tăng trưởng tốt cụ thể sau: năm 2002 44 thay đổi theo hướng đa dạng hoá đối tượng khách hàng thể cụ thể tỷ đồng chiếm 4%/tổng dư nợ, năm 2003 76 tỷ đồng chiếm 6%/tổng dư nợ, bảng sau: năm 2004 193 tỷ đồng chiếm 13%/tổng dư nợ, năm 2005 335 tỷ đồng Bảng 2.3: Tình hình dư nợ theo thành phần kinh tế VCB Tân Thuận chiếm 26%/ tổng dư nợ, năm 2006 727 tỷ đồng chiếm 39%/ tổng dư nợ Như Đơn vò tính: tỷ đồng VCB Tân Thuận đa dạng hóa đối tượng khách hàng, thay đổi chiến 2003 2004 2005 2006 2002 Tỷ Tỷ Tỷ Tỷ Tỷ Qui Qui Qui Qui Qui Thành phần kinh tế lệ lệ lệ lệ lệ VND VND VND VND VND (%) (%) (%) (%) (%) DNNN 728 64 460 39 460 31 247 19 211 11 ĐTNN 257 23 489 41 621 41 379 30 328 18 CTCP, TNHH 100 168 14 226 15 319 25 581 31 DNTN, thể nhân 44 76 193 13 334 26 727 39 Tổng cộng 1,129 100 1,193 100 1,500 100 1,279 100 1,846 100 lược đầu tư, đầu tư vào nhiều đối tượng khách hàng khác để phân tán rủi Năm ro tín dụng, điều tốt công tác quản trò rủi ro tín dụng VCB Tân Thuận Biểu đồ 2.3: Dư nợ theo thành phần kinh tế VCB Tân Thuận 800 700 600 Trong bảng cho thấy tỷ trọng cho vay doanh nghiệp nhà nước giảm dần qua năm cụ thể năm 2002 728 tỷ đồng chiếm 64%/ tổng dư nợ, năm 2003 460 tỷ đồng chiếm 39%/ tổng dư nợ, năm 2004 460 tỷ đồng chiếm 31%/ tổng dư nợ, năm 2005 247 tỷ đồng chiếm 19%/ tổng dư nợ, năm 2006 211 tỷ đồng chiếm 11%/tổng dư nợ Khối doanh nghiệp có vốn đầu tư nước tăng trưởng ổn đònh qua năm cụ thể năm 2002 257 tỷ đồng chiếm 23%/tổng dư nợ, năm 2003 489 tỷ đồng chiếm 41%/tổng dư nợ, Tỷ đồng Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh năm VCB Tân Thuận DNNN 500 ĐTNN 400 CP, TNHH 300 DNTN, thể nhân 200 100 2002 2003 2004 Năm năm 2004 621 tỷ đồng chiếm 41%/tổng dư nợ, năm 2005 379 tỷ đồng Trang 51 Trang 52 2005 2006 2.3.3.2 Hoạt động bảo lãnh Bảng 2.4: Tình hình hoạt động bảo lãnh VCB Tân Thuận Bảo lãnh ngân hàng cam kết văn tổ chức tín dụng (bên bảo lãnh) với bên có quyền (bên nhận bảo lãnh) việc thực nghóa vụ tài Đơn vò tính: tỷ đồng Năm 2002 thay cho khách hàng (bên bảo lãnh) khách hàng không thực thực không với nghóa vụ cam kết với bên nhận bảo lãnh Khách hàng phải nhận nợ hoàn trả cho tổ chức tín dụng số tiền trả thay Các rủi ro mà ngân hàng gặp phải thường là: Rủi ro lực tài khách hàng yếu kém, rủi ro khả thực hợp đồng khách hàng không có, rủi ro sai sót soạn thảo thư, hợp đồng Trong thời gian vừa qua hoạt động bảo lãnh VCB Tân Thuận có phát Số tiền Chỉ tiêu Tổng cộng - BL dự thầu - BL THHĐ - BL toán - BL khác 106 17 41 25 23 2003 2004 (+, -) So Số Số với tiền tiền 2002 98 14 35 29 20 -8% -18% -15% 16% -13% 2005 So với 2003 143 20 64 37 22 2006 Số So với Số So với tiền 2004 tiền 2005 46% 43% 83% 28% 10% 106 39 42 19 -26% -70% -39% 14% -14% 207 95% 16 167% 74 90% 58 38% 59 211% Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh năm VCB Tân Thuận Biểu đồ 2.4: Số dư bảo lãnh VCB Tân Thuận triển tốt mặt lượng thể bảng 2.4 chất chưa có khách hàng (bên bảo lãnh) khả thực nghóa vụ bảo 250 lãnh mà ngân hàng phải thực thay 200 Để phát triển mở rộng đối tượng khách hàng đáp ứng nhu cầu ngày cao khách hàng bên cạnh nghiệp vụ truyền thống Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam nói chung VCB Tân Thuận nói riêng 150 Tỷ đồng Số dư bảo lãnh 100 không ngừng giới thiệu phát triển nghiệp vụ khác bảo lãnh, bao toán Đặc biệt VCB Tân Thuận phát triển mạnh nghiệp vụ bảo lãnh cụ thể thể bảng 2.4 biểu đồ 2.4 sau: 50 2002 2003 2004 2005 2006 Năm Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh năm VCB Tân Thuận 2.4 NGUYÊN NHÂN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VCB TÂN THUẬN Thực trạng nợ hạn VCB Tân Thuận: Theo bảng 2.3 nợ hạn năm 2002 chiếm tỷ lệ 1%/tổng dư nợ, năm 2003 chiếm tỷ lệ 7%/tổng dư nợ, năm 2004 chiếm tỷ lệ 16%/tổng dư nợ, năm 2005 chiếm tỷ lệ 2%/tổng dư nợ, Trang 53 Trang 54 đến 31/12/2006 chiếm tỷ lệ 0,33%/tổng dư nợ Như cho thấy năm 2005 mà đến kỳ hạn trả nợ cho ngân hàng khả toán, VCB Tân Thuận tập trung xử lý nợ xấu từ năm 2006 VCB Tân Thuận dẫn đến nợ hạn có thành đáng khích lệ tăng trưởng tín dụng kiểm soát Nợ hạn doanh nghiệp làm ăn thua lỗ, nguyên nhân trình trạng nợ hạn Trong tổng số nợ hạn 236 tỷ đồng năm 2004 tập trung giá thò trường biến động, giá nguyên vật liệu nhập chủ yếu vào khối doanh nghiệp nhà nước đặc biệt khối xây dựng tăng mạnh, sức mua người tiêu dùng tăng ít, bên cạnh sản phẩm Như hoạt động tín dụng VCB Tân Thuận thời gian qua đạt hàng hoá dòch vụ cung cấp cho trò trường không cạnh tranh với hàng hoá số kết đònh ngày phát triển để phù hợp với chế loại nhập từ nước ngoài, làm cho thò trường tiêu thụ bò thu hẹp thò trường Tuy nhiên tỷ lệ nợ xấu năm qua cao cần dần Những nguyên nhân gây không khó khăn cho doanh nghiệp tìm nguyên để có giải pháp khắc phục Nợ xấu VCB Tân Thuận nay, hậu cuối toán nợ hạn cho ngân hàng phát sinh hoàn toàn hoạt động tín dụng Cũng ngân hàng khác, rủi ro kinh doanh không hiệu Khách hàng sử dụng vốn sai mục đích tín dụng VCB Tân Thuận phát sinh nguyên nhân chủ yếu sau: nguyên nhân gây nợ hạn cho ngân hàng Nếu ngân hàng giám sát 2.4.1 Nguyên nhân từ phía khách hàng chặt chẽ trình sử dụng tiền vay khách hàng hạn chế Nguyên nhân dẫn đến nợ hạn từ phía khách hàng VCB Tân Thuận nợ hạn nguyên nhân gây chủ yếu khách hàng làm ăn thua lỗ, khó khăn tài công nợ Một nguyên nhân khác gây nợ hạn cho ngân hàng công nợ chưa chưa thu hồi được, hai nguyên nhân không xuất phát từ chủ quan thu hồi Có thể thấy nguyên nhân bắt nguồn từ chiếm dụng khách hàng mà khách quan dẫn đến trình trạng khả chi trả vốn lẫn nhau, khoản mục nợ phải thu chiếm tỷ lệ cao bảng cân đối kế khoản nợ đến hạn toán cho ngân hàng toán doanh nghiệp, nên đối tác làm ăn không hiệu quả, không Nợ hạn tập trung chủ yếu vào thành phần kinh tế quốc doanh, với nhiều nguyên nhân chủ quan khách quan khách nhau, tất nguyên toán khoản doanh nghiệp tiền để trả nợ cho ngân hàng điều tránh khỏi nhân dẫn tới rủi ro không thu hồi nợ cho ngân hàng Bên cạnh việc doanh nghiệp vay vốn lừa đảo, bỏ trốn góp phần Nguyên nhân chủ yếu dẫn đến nợ hạn ngân hàng hàng tồn kho làm tăng nợ hạn VCB Tân Thuận Ngân hàng cần tích cực doanh nghiệp vay vốn lớn nên vốn chưa thu hồi hàng hoá chưa việc đề biện pháp khâu thẩm đònh, giám sát khách hàng chặt chẽ tiêu thụ Hầu hết doanh nghiệp Việt Nam chủ yếu vay vốn để phát kòp thời hành động xấu, giảm bớt tổn thất cho ngân hàng ngân hàng đầu tư vào lónh vực sản xuất kinh doanh, vốn tự có họ chiếm Trong điều kiện kinh tế thò trường nay, tín dụng thương mại phổ tỷ lệ nhỏ (chủ yếu đầu tư vào tài sản cố đònh) nên hàng hoá chưa tiêu thụ biến, kèm theo trình trạng chiếm dụng vốn cá nhân doanh nghiệp diễn thường xuyên liên tục Vì vậy, phía ngân hàng cần phải theo dõi Trang 55 Trang 56 đôn đốc khách hàng để tránh trình trạng chiếm dụng vốn xảy thøng xuyên khâu việc cán ngân hàng phải đảm bảo điều kiện vay vốn kéo dài ảnh hưởng đến khả thu hồi nợ ngân hàng trì suốt thời gian hiệu lực hợp đồng tín dụng 2.4.2 Các nguyên nhân chủ quan từ ngân hàng Từ phía ngân hàng nguyên nhân chủ quan dẫn đến rủi ro tín dụng Tóm lại, thời gian qua bối cảnh hội nhập kinh tế giới, trước nhiều áp lực phải mở cửa thò trường tài tiền tệ ban lãnh đạo VCB Tân Thuận tận dụng nguồn lực để khắc phục khó khăn vò trí đòa lý không thuận thường là: Việc đònh kỳ hạn nợ chưa xác: Trong hoạt động tín dụng việc xác lợi để bước đưa VCB Tân Thuận trở thành chi nhánh hàng đònh kỳ hạn nợ hợp lý khoản vay điều quan trọng, việc đầu hệ thống VCB mặt như: Huy động vốn, tín dụng, toán đònh kỳ hạn nợ dài hay ngắn làm ảnh hưởng trực tiếp đến khả quốc tế… - hoàn trả nợ doanh nghiệp Trên thực tế số khoản vay xác đònh Bên cạnh mặt đạt VCB Tân Thuận chưa hoạch đònh kỳ hạn nợ không hợp lý dẫn tới nợ hạn, khách hàng có doanh thu sách kinh doanh rõ ràng, chưa xây dựng danh mục đầu tư …mà thu nhập chưa đến hạn trả nợ sử dụng vào mục đích khác đến hạn giải công việc theo vụ từ dẫn đến cân đối ngành nghề trả nợ cho ngân hàng đầu tư Chưa trọng đến việc trao đổi học tập nâng cao khả chuyên Chưa trọng việc phân tích thẩm đònh khách hàng: Việc phân môn, phẩm chất đạo đức cán làm công tác tín dụng Hiện VCB Tân tích thẩm đònh xác hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Thuận chưa có chiến lược việc tiếp thò tìm kiếm khách hàng, trước cho vay thông qua báo cáo tài chính, nguồn thông tin thu thập từ vấn đề quan trọng bối cảnh thò trường tài ngân hàng bước bên có tác dụng lớn việc đảm bảo thu hồi nợ đến hạn Trong mở cửa cạnh tranh gay gắt - thời gian vừa qua, chưa thích ứng kòp thời với với diễn biến phức tạp kinh tế thò trường nên khâu thẩm đònh sản xuất kinh doanh chưa trọng mà trọng tài sản chấp, cầm cố, dẫn đến tình hình nợ hạn tăng cao ảnh hưởng đến nguồn vốn hoạt động ngân hàng phải tốn nhiều công sức chi phí để giải - Chưa trọng kiểm tra sử dụng vốn vay khách hàng: Ngân hàng chưa trọng đôn đốc người vay thực điều cam kết hợp đồng tín dụng, việc theo dõi thu nợ gốc lãi không theo hợp đồng Việc kiểm soát sau cho vay thực qua loa Công tác kiểm tra giám sát khách hàng dừng lại việc sử dụng vốn vay khách hàng Thực chất Trang 57 Trang 58 chính, hoạt động sản suất kinh doanh, tài sản đảm bảo mà khách hàng CHƯƠNG 3: không giải thích rõ lý cách thuyết phục; CÁC GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETCOMBANK TÂN THUẬN 2) Khách hàng chậm gửi trì hoãn gửi báo cáo tài theo yêu cầu mà không giải thích cách thuyết phục; 3) Khách hàng đề nghò gia hạn điều chỉnh kỳ hạn nhiều lần không rõ Trong bối cảnh Việt Nam gia nhập tổ chức thương mại giới đòi hỏi NHTM phải thay đổi để phù hợp với tình hình mới, thò trường tài bò cạnh tranh gay gắt không ngân hàng nước với mà lý đáng; 4) Khách hàng có doanh số qua tài khoản tiền gửi giảm sút, số dư tài khoản tiền gửi giảm cách bất thường; ngân hàng nước với ngân hàng nước Để tồn 5) Khách hàng chậm toán khoản lãi đến hạn; phát triển, NHTM tập trung vào tăng trưởng tín dụng, tăng 6) Khách hàng toán nợ gốc không đầy đủ, hạn; lực tài chính, tăng cường huy động vốn, phát triển mạng lưới mà 7) Dư nợ thường xuyên gia tăng so với khả khách hàng; phải tập trung vào quản trò rủi ro ngân hàng mà đặc biệt quản trò rủi ro tín 8) Tài sản đảm bảo không đủ tiêu chuẩn; dụng ngân hàng Dựa tư tưởng tác giả xin giới thiệu giải pháp hạn 9) Có dấu hiệu cho thấy khách hàng trông chờ vào thu nhập bất thường, chế rủi ro tín dụng VCB Tân Thuận sau: từ hoạt động sản xuất kinh doanh từ hoạt động 3.1 CÁC GIẢI PHÁP PHÁT HIỆN VÀ CẢNH BÁO RỦI RO TÍN DỤNG nêu phương án vay; Phát cảnh báo giải pháp có tính quản trò rủi ro tín dụng Chính thời gian tới VCB Tân Thuận cần trọng vào 10)Khách hàng có dấu hiệu tìm kiếm tài trợ nguồn vốn lưu động từ nhiều nguồn; vấn đề sau: 11)Khách hàng sử dụng tài trợ ngắn hạn cho hoạt động trung dài hạn; 3.1.1 Phân tích mối quan hệ ngân hàng khách hàng 12)Khách hàng chấp nhận sử dụng nguồn tài trợ với chi phí cao với Để phát khoản tín dụng dẫn đến rủi ro cách sớm tất cán làm công tác tín dụng cần phải thường xuyên phân tích điều kiện 3.1.2 Phân tích mối quan hệ ngân hàng chủ thể khác quan sát dấu hiệu có tác động trực tiếp tới chất lượng tín dụng, Đây dấu hiệu có tác động trực tiếp đến chất lượng tín dụng chuyển từ trạng thái bình thường lên cấp độ rủi ro cao Đây dấu hiệu rút từ hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng không dễ dàng phát cảnh báo sớm, gồm có dấu hiệu sau: thiếu quản lý sâu sát, chặt chẽ phận cho vay Nhóm 1) Khách hàng trì hoãn hay gây khó khăn, trở ngại ngân hàng trình kiểm tra đònh kỳ hay đột xuất tình hình sử dụng vốn vay, tài Trang 59 gồm dấu hiệu sau: 1) Chênh lệch doanh thu hay dòng tiền thực tế so với mức dự kiến Trang 60 khách hàng đề nghò cấp tín dụng; 3.2 CÁC GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ XỬ LÝ RỦI RO TÍN DỤNG 2) Có thay đổi bất lợi cấu vốn, tỷ lệ khoản hay mức độ Phòng ngừa xử lý rủi ro tín dụng mặt quan trọng hoạt động khách hàng như: gia tăng đột biến tỷ lệ nợ/vốn chủ công tác quản trò rủi ro tín dụng ngân hàng, để công tác sở hữu; tỷ lệ khả toán nhanh toán tức thời có dấu quản trò rủi ro tín dụng đạt hiệu qủa VCB Tân Thuận cần trọng đến hiệu sụt giảm liên tục; giảm khoản phải trả tăng nhanh khoản vấn đề sau: phải thu, hàng tồn kho với tốc độ lớn, gia tăng không cân đối tỷ lệ 3.2.1 Giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng nợ thường xuyên, giảm qũy tiền mặt, tăng doanh thu giảm lợi nhuận lợi nhuận…; 3) Xuất ngày nhiều chi phí bất hợp lý như: tăng chi phí tiếp khách, quảng cáo …; Giải pháp để ngăn ngừa rủi ro xảy Giải pháp xếp hạng, phân loại, giám sát danh mục tín dụng Trong kinh tế thò trường hoạt động sản xuất kinh doanh sôi động, nhạy cảm biến đổi liên tục Hoạt động kinh doanh ngân hàng biến động nhạy cảm Trên 4) Thay đổi thường xuyên ban lãnh đạo điều hành; giới chưa có chuẩn mực thống việc phân loại xếp hạng 5) Xuất bất đồng mâu thuẫn máy điều hành, tranh chấp danh mục tín dụng, công việc phụ thuộc vào đặc thù môi trường kinh tế vó trình quản lý; mô môi trường kinh doanh nước Tuy nhiên việc xếp hạng phân 6) Khó khăn việc phát triển sản phẩm dòch vụ mới; 7) Xuất dấu hiệu hội chứng hợp đồng lớn: Sẵn sàng từ bỏ hợp đồng nhỏ có khả thu tỷ suất lợi nhuận cao để tìm kiếm hợp đồng có giá trò lớn với đối tác có tên tuổi dù lợi nhuận có khả thấp hơn, sẵn sàng cắt giảm lợi nhuận để đạt hợp đồng lớn, theo đuổi chiến lược “mượn thương hiệu”, “nước thuyền nổi”; 8) Xuất hội chứng sản phẩm đẹp: Mải mê theo đuổi sản phẩm không thích hợp mặt thời gian lực mà không ý đến yếu tố khác; loại giám sát danh mục tín dụng cần đạt mục đích sau: 1) Cho phép có nhận đònh chung danh mục tín dụng chung ngân hàng; 2) Phát sớm khoản tín dụng có khả rủi ro hay lệch hướng sách tín dụng; 3) Có sách đònh giá sách tín dụng xác; 4) Xác đònh rõ cần tăng cường giám sát có hoạt động điều chỉnh khoản tín dụng ngược lại; 5) Làm sở để xác đònh mức dự phòng rủi ro 9) Có thay đổi sách nhà nước tác động thuế, Cơ sở phương pháp xếp hạng phân loại danh mục tín dụng dựa sách xuất nhập khẩu, thay đổi yếu tố kinh tế vó mô: tỷ giá, lãi liệu có tầm quan trọng liệu, thể qua suất, thay đổi công nghệ sản xuất … mà có tác động bất lợi đến chiến trọng số tham gia vào trình tổng hợp đánh giá Nhìn chung công việc lược kế hoạch sản xuất kinh doanh khách hàng phức tạp, nhiều thời gian, công sức… đòi hỏi phải có tham gia Trang 61 Trang 62 nhiều lónh vực chuyên ngành Trên sở kết làm việc với khách hàng, cán quản lý rủi ro tín dụng 3.2.2 Giải pháp xử lý rủi ro tín dụng Khi khoản tín dụng có vấn đề đòi hỏi ngân hàng phải đưa sách nhanh chóng kòp thời nhằm giảm thiểu tổn thất có Để đạt mục tiêu trước hết cần phải lên kế hoạch cụ thể, chi tiết việc gặp gỡ xác đònh trách nhiệm khả thực nghóa vụ tài khách hàng, qua đề xuất phương án xử lý Phương án xử lý cần phải thỏa mãn điều kiện sau: 1) Những đánh giá thức ngân hàng khó khăn khoản tín dụng; khách hàng Có thể khái quát mô hình: “Ngăn ngừa xử lý khoản tín dụng có vấn đề” qua sơ đồ: “Ngăn ngừa xử lý khoản tín dụng có vấn đề” đây: Khoản tín dụng có vấn đề Chuyển phận QLRRTD 2) Các biện pháp cần thiết để giải vấn đề này; 3) Các hình thức tiến hành biện pháp nêu phương án; 4) Kế hoạch thời gian mà hoạt động cần đạt Tùy thuộc vào lực tài chính, nguồn vốn lực quản trò điều hành cán ngân hàng, mức độ khó khăn, rủi ro khoản tín dụng, Lên kế hoạch gặp gỡ KH trách nhiệm thực nghóa vụ tài cam kết với ngân hàng thiện chí khách hàng Bên cạnh phải xét đến chi phí bỏ để thực Lên phương án khắc phục việc xử lý so với số tiền thu về, thái độ chủ nợ khác khách hàng, mức độ nghiêm trọng khoản tín dụng mà ngân hàng lựa chọn giải pháp Thực thi phương án khắc phục phù hợp Sếp theo mức độ rủi ro tăng dần có giải pháp đề nghò sau: Chuyển lại phận QHKH/QLN theo dõi bình thường Để đảm bảo việc gặp gỡ khách hàng đạt hiệu cao, cán quản lý rủi ro tín dụng phải nhanh chóng nắm bắt tình hình tài chính, sản xuất kinh doanh khách hàng, thông tin tóm tắt lòch sử khoản tín dụng, yếu tố rủi ro tiềm ẩn chính, dấu hiệu diễn biến gần … Trên sở thông tin nắm được, phối hợp với phận quan hệ khách hàng rà soát, hoàn thiện lại hồ sơ tín dụng nhằm đảm bảo tính hợp lệ mặt pháp lý, tính đầy đủ mặt hình thức, đặc biệt hồ sơ tài sản đảm bảo Trang 63 Bổ sung thêm tài sản đảm bảo: Ngân hàng đề nghò khách hàng bổ sung tài sản đảm bảo để đảm bảo nghóa vụ trả nợ cho khoản vay; Gia hạn, điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, cấu lại khoản nợ: Ngân hàng xem xét chi tiết nguồn trả nợ khoản vay nhận thấy khách hàng trả nợ ngân hàng gia hạn thêm thời hạn trả nợ, điều chỉnh kỳ hạn trả nợ cho hợp lý, cấu lại khoản nợ theo khách hàng đầu tư; Tư vấn cho khách hàng giải pháp đẩy mạnh thu hồi khoản phải thu, kiểm soát hàng tồn kho thông qua giảm giá bán hay tăng mức chiết Trang 64 khấu cho đại lý, tư vấn chiến lược sản xuất kinh doanh thời gian nhân, thể nhân toàn tổng dư nợ tín dụng ngân hàng Bên tới…; cạnh ngân hàng kết hợp lập kế hoạch tỷ trọng cấp tín dụng Loại bỏ số hoạt động không sinh lợi; ngành nghề lónh vực sản xuất kinh doanh để đảm bảo tính cân đối Thực đánh giá lại sản phẩm, thay đổi phương thức bán hàng, nghiên phân tán rủi ro tín dụng tỷ trọng cấp tín dụng lónh vực đầu tư kinh cứu phát triển sản phẩm mới; doanh bất động sản, lónh vực sản xuất công nghiệp, lónh vực thương mại dòch vụ, Bán bớt phần doanh nghiệp: Có thể tư vấn cho khách hàng bán bớt lónh vực đầu tư kinh doanh chứng khoán, lónh vực xây dựng, tiêu dùng cá phần doanh nghiệp, dùng nguồn tiền thu toán bớt nợ để nhân…Ngân hàng lập kế hoạch cụ thể chi tiết rõ ràng cho lónh vực lành mạnh hóa tình hình tài khách hàng; góp phần kiểm soát tình hình cấp tín dụng, từ hạn chế Cho vay thêm, bán nợ: Ngân hàng xem xét cho khách hàng vay rủi ro tín dụng thêm để thực phương án kinh doanh cụ thể, tạo điều kiện cho Cần trọng đến khách hàng chiến lược, tiềm khách hàng bước toán nợ cho ngân hàng, bên cạnh ngân khách hàng có chiến lược sản xuất kinh doanh rõ ràng, ban lãnh đạo doanh hàng xem xét bán phần nợ khách hàng cho công ty nghiệp có khả quản trò, khả sử dụng vốn doanh nghiệp tốt mua bán nợ với giá hợp lý vào khả thu hồi khoản nợ 3.3.2 Đa dạng hóa loại hình tín dụng để phân tán rủi ro đó; Bên cạnh để hạn chế phân tán rủi ro tín dụng ngân hàng cần có kế Phát tài sản, khởi kiện: Nếu trường hợp khách hàng không hợp hoạch cụ thể tỷ trọng cấp tín dụng ngắn hạn, trung hạn, dài hạn tác việc trả nợ ngân hàng bắt buộc phải phát tài sản để thu nguồn vốn huy động Tăng cường cấp tín dụng khách hàng vay nợ, đồng thời khởi kiện án kinh tế để buộc khách hàng phải trả nợ vốn có tài sản đảm bảo, xem xét cho vay theo dòng tiền khách 3.3 GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VCB TÂN THUẬN Hạn chế rủi ro tín dụng giải pháp trung tâm công tác quản trò rủi ro hàng tốt có phương án sản xuất kinh doanh khả thi Xem xét tài trợ dự án sở tính khả thi dự án đặc biệt nguồn trả nợ dự án Đẩy mạnh tín dụng ngân hàng thương mại Để hạn chế rủi ro tín dụng hình thức cho vay hợp vốn để phân tán rủi ro VCB Tân Thuận cần thực đồng số giải pháp cụ thể sau: 3.3.3 Tăng cường giám sát sau cho vay 3.3.1 Đa dạng hoá đối tượng khách hàng để phân tán rủi ro Kiểm tra sau giải ngân tiền vay nhằm mục đích Ngân hàng cần chủ động tiếp thò đến nhiều đối tượng khách hàng khác - Phòng ngừa, tránh rủi ro tiềm tàng để phân tán rủi ro tín dụng tỷ trọng cấp tín dụng khối doanh nghiệp - Phát hiện, ngăn chặn kòp thời khoản vay có vấn đề nhà nước, khối doanh nghiệp cổ phần, khối doanh nghiệp TNHH, khối doanh - Có biện pháp thích hợp đảm bảo việc thu hồi vốn vay nghiệp có vốn đầu tư nước đối tượng khách hàng doanh nghiệp tư Trang 65 Trang 66 Sau giải ngân cho khách hàng, cán làm công tác tín dụng phải thường làm công tác tín dụng cần phát huy tinh thần trách nhiệm cao, khôn khéo chủ xuyên giám sát, kiểm tra biến động tình hình sử dụng vốn vay khách động công việc nhằm lựa chọn áp dụng biện pháp kiểm tra thích hợp hàng qua sổ sách kế toán ngân hàng đối chiếu với việc kiểm tra đơn vò 3.3.4 Thiết lập hệ thống tính điểm xếp hạng khách hàng Cần lưu ý khâu giải ngân, mục đích cho vay để mua hàng hoá, vật tư, Xây dựng hệ thống tính điểm tín dụng linh hoạt, phát triển nhằm đảm thiết bò, máy móc, nhà xưởng… ngân hàng nên vào hợp đồng mua bán, bảo tính thực tế cao, tính điểm để theo dõi xếp hạng khách hàng, để phục vụ tiến độ thi công thời điểm mà giải ngân tương ứng Nên giải ngân công tác kiểm soát đánh giá mức độ sát thực hệ thống tính điểm tín dụng, chuyển khoản cho khách hàng chuyển trực tiếp cho đối tượng cần kết chấm điểm phải lưu trữ đầy đủ với hồ sơ tín dụng toán khách hàng, tránh giải ngân tiền mặt lần toàn giá trò khách hàng, kể khách hàng bò từ chối Phải thực với tất khách khoản vay, khách hàng có điều kiện lợi dụng tiền sẵn có mà sử hàng không bỏ qua khách hàng hạn chế để khách hàng biết dụng cho mục đích kinh doanh tức thời, điều dẫn đến rủi ro cho ngân kết hàng Để công tác chấm điểm đạt kết tốt cần xem xét tổng thể Thực kiểm tra vốn vay thường xuyên đảm bảo tháng/lần cho tiêu tài khách hàng vốn đầu tư khách hàng, khả vay ngắn hạn tháng/lần cho vay trung dài hạn Kết kiểm tra sinh lời vốn chủ sở hữu, tỷ lệ nợ phải trả vốn chủ sở hữu, doanh thu, khẳng đònh nội dung: khách hàng sử dụng vốn vay mục đích, tốc độ tăng trưởng doanh thu, lợi nhuận, tốc độ tăng trưởng lợi nhuận, khả giá trò tài sản hình thành vốn vay không giá trò cho vay, phù hợp khoản, vòng quay hàng tồn kho…và tiêu phi tài khách với cam kết hợp đồng tín dụng hàng uy tín giao dòch với ngân hàng, thời gian trì quan hệ với Trường hợp giám sát phát khoản vay có dấu hiệu rủi ro, cán làm ngân hàng, khách hàng quan hệ với tổ chức tín dụng, khả quản công tác tín dụng cần chủ động báo cáo trưởng/phó phòng làm công tác tín dụng lý điều hành khách hàng… tổ chức kiểm tra vốn vay đột xuất Trường hợp điều kiện thực tế không cho 3.3.5 Cần có đầy đủ thông tin tín dụng phân tích tín dụng chặt chẽ phép kiểm tra vốn vay theo nội dung kế hoạch kiểm tra, cán làm công Nếu chế thò trường nay, tượng mua đắt, bán rẻ hàng hoá tác tín dụng cần báo cáo lại trưởng /phó phòng làm công tác tín dụng xin ý kiến không tiêu thụ được, thua lỗ, phá sản thường xuyên xẩy với doanh điều chỉnh thích hợp Trường hợp khách hàng không hợp tác tạo điều kiện để nghiệp lónh vực kinh doanh tiền tệ, tượng cho vay không thu hồi kiểm tra sử dụng vốn vay, cán làm công tác tín dụng cần kiên trì thuyết phục nợ nỗi lo sợ ngân hàng Vì vậy, để hoạt động ổn đònh kinh đảm bảo thực kiểm tra sử dụng vốn vay theo quy đònh Do doanh có hiệu quả, giảm thiểu rủi ro, ngân hàng cần thiết phải có thông đặc thù sản xuất kinh doanh khách hàng khác nhau, để tin xác, đảm bảo tính khách quan khách hàng Muốn vậy, ngân kiểm tra tốt nội dung hợp đồng tín dụng tình hình thực tế, cán hàng cần phải: Trang 67 Trang 68 - - - Thường xuyên trao đổi thông tin với ngân hàng bạn đặc biệt đối hướng tới loại khách khàng khác hay cần hạn chế cấp tín dụng cho với khách hàng có quan hệ với nhiều tổ chức tín dụng Bên cạnh đối tượng nào, nguồn vốn cấp tín dụng ước tính bao nhiêu, tình hình nợ tồn ngân hàng cần tham khảo thông tin phương tiện thông tin đại đọng mức cách khắc phục ?, đề hướng xử chúng lý cụ thể cho trường hợp… mục tiêu đề cần thiết để thực Tăng cøng cập nhật thông tin từ trung tâm phòng ngừa rủi ro CIC thời gian này, cụ thể sau: NHNN cách chuyển thông tin khách hàng từ trung tâm - Tốc độ tăng trưởng tín dụng đạt 15 –20%/năm; ngày, thu thập thông tin khách hàng mà Ngân hàng cần - Đa dạng hoá hoạt động dựa nguyên tắc phát huy lợi kinh doanh tìm hiểu Hiện ngân hàng chưa trọng nhiều đến lónh vực này, cần lónh vực bán buôn, trọng mở rộng khách hàng doanh khắc phục thời gian tới nghiệp vừa nhỏ, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước (các công ty Ngân hàng cần tiến hành phân tích tín dụng cách chặt chẽ từ khu chế xuất khu chế xuất), thiết lập hệ thống bán lẻ đến khâu phân tích khách hàng khả trả nợ, ý chí trả nợ, tư cách tầng lớp dân cư; pháp nhân, lónh vực sản xuất kinh doanh, vốn tự có tham gia vào phương - án kinh doanh, khả toán nhanh… đến khâu giám sát lý khoản nợ, ngân hàng phải tiến hành cách chặt chẽ thường xuyên khéo léo tránh gây cho khách hàng áp lực bò khai thác, theo dõi Tăng cường hệ thống thông tin Triển khai tảng công nghệ đại, công nghệ đại cho phép hoàn thiện hệ thống thông tin quản lý Ngoài ra, Phát triển thêm nhiều sản phẩm cho vay cho vay du học, trả góp, thấu chi…; - Theo dõi kiểm soát nợ hạn, cần xem xét biện pháp giải cụ thể, theo dõi tiến trình tài khách hàng, khả thu hồi vốn ngân hàng thực thời điểm nào… 3.3.7 Trang bò máy móc, thiết bò kỹ thuật đại cho ngân hàng mảng thông tin chuyên ngành, phân tích chuyên sâu, mang tính chất dự đoán, Ngày với nhòp độ phát triển kinh tế ngày cao, xã hội ngày cảnh báo (đặc biệt tập trung vào ngành nghề có tỷ trọng dư nợ lớn) văn minh, khoa học kỹ thuật – công nghệ thông tin phát triển cách tăng cường nhằm cung cấp đầy đủ thông tin đến tận cán làm công tác nhanh chóng Do đó, trang bò kỹ thuật cho ngân hàng phải đại, máy vi tín dụng tính, máy rút tiền, đếm tiền, soi tiền, ép tiền… tiết kiệm nhiều công sức 3.3.6 Hoạch đònh chiến lược kinh doanh phù hợp với khả thời gian lao động, có hiệu rõ rệt, kòp thời nhanh chóng xác Từ VCB Tân Thuận nên đề chiến lược hoạt động tín dụng cụ thể rõ thu hút nhiều khách hàng có tiềm ràng theo chiến lược chung ngân hàng Ngoại thương Việt Nam, nhiên Trang bò máy móc đại cho ngân hàng góp phần hỗ trợ hoạt động kinh không hoàn toàn giống với quy đònh đề mà cần phải hoạch đònh doanh cách có hiệu tiết kiệm nhiều thời gian Hơn với xem khả cấp tín dụng tập trung vào loại khách hàng nào, cần công nghệ thông tin đại, cán làm công tác tín dụng ngồi chỗ Trang 69 Trang 70 mà thu thập nhiều thông tin khách hàng thông qua hệ thống thông 2) Kiến nghò phủ ngành có liên quan bất cập tin điện tử Những thông tin giúp cho cán làm công tác tín dụng văn pháp lý, qui đònh, hướng dẫn,… sở cho việc xử lý nợ có vấn đề phát rủi ro tiềm ẩn khách hàng để bổ sung, điều chỉnh cho phù hợp với thực tế phát sinh 3.3.8 Nâng cao kiến thức, phẩm chất đạo đức nghề nghiệp cho cán Nguyên nhân nhiều vấn đề từ chủ quan Do phải luôn nâng cao đạo đức nghề nghiệp cho đội ngũ cán bộ: chí công vô tư, cần kiệm liêm 3) Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm toán nội việc quản lý xử lý nợ xấu, làm rõ trách nhiệm làm phát sinh nợ xấu, đặc biệt khoản nợ nguyên nhân chủ quan để có hướng xử lý chính, tất lợi ích chung tổ chức Dùng cách thực để phê bình tự 4) NHNT cần xây dựng sách đào tạo nghiệp vụ cho cán phê bình, để đẩy lùi thói tham ô lãng phí, bệnh quan liêu để cách: đãi ngộ trực tiếp cán làm công tác tín dụng, khuyến khích cán tiến bộ theo học đại học; cử cán học, mở lớp trao Vì đối tượng kinh doanh tiền tệ nên Ngân hàng môi đổi kinh nghiệm học tập lẫn nhau… trường đòi hỏi tính liêm khiết, kỹ lưỡng, động, cẩn thận, xác Do 3.4.2 Kiến nghò với Ngân hàng nhà nước Việt Nam nên có sách ưu đãi quan tâm đến đời sống cán công nhân viên 1) Nâng cao chất lượng hoạt động điều hành vó mô tiền tệ, tín dụng chức để tạo điều kiện cho anh em yên tâm với công việc, có hội phát triển tài Giải pháp phát huy tối đa vai trò độc lập tương đối NHNN việc hoạch đònh thực thi sách tiền tệ, cân đối hai yêu cầu hàng Nâng cao chất lượng cán làm công tác tín dụng cán làm công tác tín đầu hỗ trợ tăng trưởng kinh tế đảm bảo ổn đònh tiền tệ an toàn dụng coi người bảo vệ Ngân hàng trước thiệt hại hệ thống ngân hàng Các chiến lược phát triển tín dụng NHNN hoạch tín dụng Do đó, cán làm công tác tín dụng phải có kỹ nhận biết đònh thực thi tập trung cách thích hợp đến yêu cầu nâng cao tính sớm dấu hiệu rủi ro, tăng cường công tác đào tạo, trao đổi kinh nghiệm an toàn cẩn trọng hoạt động tín dụng hệ thống ngân hàng thương cho cán làm công tác tín dụng, đặc biệt trọng hình thức học tập lẫn mại Vì thực tế ngân hàng thương mại trải qua không trường hợp rủi ro 3.4 CÁC KIẾN NGHỊ KHÁC tín dụng trầm trọng chí có trường hợp đảm bảo 3.4.1 Kiến nghò với Ngân hàng ngoại thương Việt Nam NHNN đổ vỡ tín dụng điều tránh khỏi Với vai trò độc lập 1) Xây dựng chiến lược sách kinh doanh riêng biệt phù hợp với lợi tương đối NHNN, hoạt động phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng có VCB, xây dựng danh mục đầu tư, giá trò cấp tín dụng tối đa điểm tựa mặt tư chiến lược thực tiễn triển khai, ngành, lónh vực để VCB Tân Thuận có đònh hướng cấp tín dụng cụ qua nâng cao vai trò, vò trí hiệu lực hoạt động then chốt thể Thành lập riêng khối tín dụng thể nhân để bước chuyên môn hóa NHNN cần có phân tích diễn biến thò trường tín dụng thời kỳ sở gắn kết biến số kinh tế, tiền tệ vó mô thông qua công việc Trang 71 Trang 72 mô hình đònh tính đònh lượng phù hợp Thông qua cung cấp đánh giá NHNN cần tăng cường hoạt động tra, kiểm toán ngân hàng để dự báo vó mô diễn biến tiền tệ, tín dụng với chất lượng cao cảnh đảm bảo tính đắn khách quan, an toàn hoạt động nghiệp vụ báo rủi ro tiềm tàng tổng thể kinh tế để góp phần đònh hướng Cần nghiêm túc thực việc kiểm toán, hoạt động kiểm toán phòng tránh rủi ro môi trường kinh tế vó mô cho ngân hàng thương mại chưa phát triển mạnh, pháp lệnh kế toán chưa đủ hiệu lực buộc tất doanh 2) Tăng cường hoạt động tra đánh giá an toàn hệ thống nghiệp thực chế độ kiểm toán hàng năm Do vậy, để hạn chế rủi ro ngân hàng thương mại hoạt động tín dụng, NHNN nên quy đònh bắt buộc doanh nghiệp có Hoạt động tra giám sát hoạt động ngân khoản vay lớn phải kiểm toán tất báo cáo tài hàng Trung Ương đồng thời có vai trò thiết yếu việc phát dấu Trong nội ngân hàng, nên lập kế hoạch kiểm toán nội hoạt động hiệu, ngăn chặn xử lý rủi ro tín dụng hệ thống ngân hàng thương mại, kiểm toán phát triển tạo điều kiện thuận lợi làm tăng chất lượng hoạt động thông qua vai trò tra chỗ giám sát từ xa Mặc dù có chuyển ngân hàng vạch dấu hiệu rủi ro từ ban đầu đổi tích cực, vò công cụ hoạt động tra giám sát hệ 4) Xây dựng hoàn thiện đònh chế công cụ bảo hiểm tín dụng thống ngân hàng khoảng cách so với nhiệm vụ đặt Do cần củng Giải pháp có tác dụng việc phòng ngừa hạn chế rủi ro tín cố hoàn thiện hoạt động để có thay đổi triệt để hoạt động dụng Hiện đònh chế thuộc dạng Việt Nam sơ khai, tra giám sát tính an toàn ngân hàng thương mại thực hoạt động bảo hiểm tiền gởi Ngay hoạt động Tăêng cường tính chặt chẽ cụ thể việc xử lý pháp luật vi bảo hiểm tiền gởi, chức hoạt động chưa thực phát huy phạm phát sinh Hoạt động tra chỗ nâng cao hiệu lực việc xử lý chưa có phối hợp đồng toàn hệ thống hạn vi phạm dựa khuôn khổ rõ ràng, minh bạch, giảm tình trạng chế chức nhiệm vụ hoạt động NHNN cần tích cực né tránh xử lý thiếu sở để áp dụng chế tài cần thiết Khi nghiên cứu đề xuất bước áp dụng cách có chọn lọc công cụ bảo ngân hàng thương mại có cảnh báo mức phù hợp để điều chỉnh hiểm tín dụng khác quyền chọn tín dụng, hoán đổi lãi suất số công hoạt động tiềm tàng nhiều rủi ro Hoàn thiện mô hình phân tích an toàn hoạt động ngân hàng thông qua cụ phái sinh khác để phòng ngừa chống đỡ rủi ro tín dụng Giải pháp tích cực tiếp cận đến thông lệ chuẩn mực quốc tế hoạt giám sát từ xa Việc phân tích biến động thò trường gắn kết với động phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Do vậy, phản ảnh cách xác mức 3.4.3 Kiến nghò với quan có liên quan khác độ an toàn thực chất thể qua kết hợp tiêu tài lựa Cần phải cò phối hợp, Ngân hàng quyền ngành chọn để phân tích đánh giá cấp đòa phương Đây biện pháp để tìm hiểu khai thác thông 3) Phát huy vai trò kiểm toán, kiểm soát tin khách hàng cách hữu hiệu Trang 73 Trang 74 Mặt khác, ngân hàng gặp nhiều khó khăn việc xử lý phát mại tài sản chấp, bảo lãnh vay vốn ngân hàng Khi bán tài sản chấp để thu hồi nợ cần phải có hổ trợ quan pháp luật như: công an, tòa án, viện kiểm sát…để giải có hiệu vấn đề thu nợ, tránh gây thiệt hại thêm cho khách hàng tiết kiệm chi phí cho ngân hàng TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo hàng năm VCB, VCB Tân Thuận Báo điện tử: express, vneconomy… Báo Tuổi Trẻ, Thanh niên Luật NHNN, Luật TCTD PGS – TS Nguyễn Đăng Dờn, TS Hoàng Đức, TS Trần Huy Hoàng, Thạc sỹ Trầm Xuân Hương: Tiền tệ – Ngân hàng NXB Thống Kê 2003 PGS.TS Trần Huy Hoàng: Quản trò ngân hàng thương mại NXB Lao Động Xã Hội năm 2007 GS-TS Dương Thò Bình Minh, TS Sử Đình Thành: Lý thuyết tài tiền tệ NXB Thống Kê năm 2003 Tạp chí Ngân hàng năm 2003 – 2004 – 2005 – 2006 – 2007 Tạp chí Phát triển kinh tế 10 TS Lê Văn Tề: Nghiệp vụ tín dụng toán quốc tế NXB TPHCM 2002 11 Thời báo Kinh tế Sài Gòn 12 GS.TS Lê Văn Tư nhóm biên soạn: Ngân Hàng Thương Mại NXB Thống Kê năm 2002 Trang 75 Trang 76