Luận văn một số biện pháp nâng cao hiệu quả nghiệp vụ khai thác vốn tại chi nhánh ngân hàng NHNoPTNT (agribank) láng hạ

Lời nói đầu Hoạt động Ngân hàng gắn liền với chế quản lý kinh tế việc chuyển từ chế tập trung bao cấp sang chế thị trờng có quản lý Nhà nớc đòi hỏi hoạt động Ngân Hàng phải đòn bảy kinh tế, công cụ kiềm chế đầy lùi lạm phát nhằm thúc đẩy phát triển kinh tế Hệ thống Ngân hàng đợc cải tổ hoạt động có hiệu quả, đóng vai trò nòng cót thị trờng tiền tệ Chiến lợc kinh tế Nhà nớc rõ Tiếp tục đổi lành mạnh hoá hệ thống tài chính, tiền tệ nhằm thực tốt mục tiêu kinh tế xã hội đến năm 2010 Chức nhiệm vụ to lớn Ngân hàng đặt cho ngân hàng phải kành mạnh tài chính, vững quản lý Hoạt động ngân hàng chủ yếu huy động vôn sử dụng nguồn, nên việc nghiên cứu nghiệp vụ khai thác vốn nhằm nâng cao hịêu sản xuất kinh doanh ngân hàng vấn đề đặt công tác quản lý cán lãnh đạo ngân hàng Với mục tiêu gắn liền với lý luận khoa học thực tiễn qua trình thực tập thại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp Láng hạ, đợc giúp đỡ ban lãnh đạo, cán nhân viên phòng kinh doanh phòng kế toán, đồng thời có góp ý kiến tận tình cô giáo Trần Thị Thuý Sửu, cân nhắc chọ đề tài Một số biện pháp nâng cao hiệu nghiệp vụ khai thác vốn chi nhánh Ngân Hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Láng Hạ. I / Tính cấp thiết đề tài Thực nghị đại hội Đảng toàn quốc lần thứ VIII nghị đạt hội VII Đảng thành phố Hà Nội phát triển kinh tế nisc ta theo theo hớng CNH HĐH, trì nhịp độ tăng trởng bình quân hàng năm từ 10% hàng năm Việt Nam cần huy động vốn lớn chiếm từ 25 30% GDP Trong nguồn ngân hàng đóng vai trò to lớn đáp ứng nhu cầu vốn kinh tế Nền kinh tế chuyển sang chế thị trờng theo định hớng xã hội chủ nghĩa có điều tiết nhà nớ, nhu cầu vốn lớn để thực công nghiệp hoá đại hoá đất nớc Vì vấn đề cần thít đặt là, mặt sức tận khai nguồn vốn có nớc đến mức cao nhất, coi nguồn vốn có tính chất cho phát triển, mặt khác thu hút cách có hiệu nguồn vốn từ nớc để bổ xung cho việc thiếu hụt nguồn vốn nớc Để tồn phát triển Ngân hàng nông nghiệp Láng Hạ phải có chiến lợc phát triển nguồn vốn có sức hấp dẫn phong phú đủ sức cạnh tranh thị trờng, trớc tình hình đề tài đợc lựa chọn nghiên cứu II/ Mục đích nghiên cứu + Hệ thống hoá vấn đề nghiệp vụ khai thác vốn + Phân tích thực trạng nghiệp vụ khai thác vốn ngân hàng nông nghiệp Láng Hạ có định hớng cho năm tới + Nêu lên giải pháp có tính khả thi nhằm nâng cao khả đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế ngân hàng thơng mại nói chung ngân hàng nông nghiệp nói riêng, mối quan hệ hài hoà với phơng thức tạo vốn khác III/ Đối tợng phạm vi nghiên cứu 1/ Đối tợng nghiên cứu Ngiên cứu nội dung chủ yếu nghiệp vụ khai thác vốn chi nhánh ngân hàng nông nghiệp Láng Hạ 2/ Phạm vi nghiên cứu Đề tài nghiên cứu tác động nghiệp vụ khai thác vốn hạot động kinh doanh tiền tệ ngân hàng thơng mại nói chung ngân hàng nông nghiệp Láng Hạ nói riêng, mối quan hệ nghiệp vụ với phát triển kinh tế, từ rút mặt hạn chế, nêu lên kiến nghị nhằm hoàn thiện mở rộng nghiệp vụ khai thác vốn ngân hàng nông nghiệp Láng Hạ Về thời gian nghiên cứu: nghiên cứu nghiệp vụ khia thác vốn điều kiện thứ tế đề phơng hớng thời gian tới IV/ Phơng pháp nghiên cứu Đề tài sử dụng phơng pháp nghiên cứu: Duy vật biện chứng vật lịch sử sở học thuyết kinh tế, đặc biệt học thuyết trị Mac LêNin: Sử dụng phơng pháp số, phơng pháp so sánh khái quát hoá phơng pháp tổng hợp Sử dụng số liệu thống kê mô hình ớc lợng để luận chứng V/ Những đóng góp đề tài: Đề tài làm sáng tỏ luận khoa học mang tính lý luận thực tiễn hoạt động tạo vốn ngân hàng thơng mại chế thị trờng Đề tài phân tích chứng minh đợc thực trạng hoạt động tạo vốn ngân hàng nông nghiệp Láng hạ vấn đề tồn cần đợc tiếp tục giải để hoàn thiện tơng lai Đề tài đa giải pháp vĩ mô, vi mô để nhằm hoàn thiện nâng cao hiệu hoạt động tạo vốn ngân hàng thơng mại nói chung ngân hàng nông nghiệp Láng Hạ nói riêng VI/ Danh mục từ viết tắt viết NH: Ngân hàng NHTM: Ngân hàng thơng mại Chơng I: Những vấn đề nghiệp vụ khai thác vốn ngân hàng thơng mại I/ Khái niệm vốn 1/ Vốn vật Vốn vật hàng hoá đợc sản xuất đợc sử dụng đẻ sản xuất hàng hoá dịch vụ khác có lợi Vốn vật bao gồm máy móc, thiết bị, nhà xởng, nghuyên nhiên vật liệu dự trữ trình sản xuất kinh doanh Vốn vật đất đai gộp lại tạo nên tài sản hữu hình doanh nghiệp Chúng cải tài sản chúng có tính lâu bền Chúng hữu hình chúng hàng hoá vật sờ thấy đợc Lao động kết hợp với tài sản tạo ta sản phẩm cầnthiết cho xã hội 2/ Vốn nhân lực Vốn nhân lực toàn trình độ chuyên môn mà ngời lao động tích luỹ đợc Nó đợc đánh giá cao có tiềm đem lại thu nhập tơng lai Cũng nh vốn vật chất, vốn nhân lực kết đầu t khứ với mực đích tạo thu nhập tơng lai 3/ Vốn tài Vốn tài tài sản hữu hình Nó trực tiếp tham gia vào trình sản xuất hàng hoá dịch vụ chúng đợc sử dụng để mua yếu tố dùng để sản xuất hàng hoá dịch vụ Nh kết hợp hài hoà vốn nhân lực, vốn vật chất vốn tài giúp cho doanh nghiệp tiến hành sản xuất sản phẩm cần thiết cho xã hội Bất trình sản xuất cần phải có vốn Vốn khâu mắt xích quan trọng trình sản xuất lu thông hàng hoá Vốn tài đợc thể dới hình thức tiền tệ Tiền tệ tuỹ nghiệp vụ Ngân hàng, tiền tồn quỹ đơn vị tổ chức kinh tế, tiền tiết kiệm dân c Nguồn vốn phong phú đa dạng nhng cha khai thác hết để phục vụ cho việc phát triển kinh tế II/ Vốn hình thức tạo vốn ngân hàng thong mại kinh tế thị trờng 1/ Khái niệm vốn Ngân hàngthơng mại Vốn Ngân hàng thơng mại giá trị tiền tệ NH tạo lập huy động, dùng vay, đầu t dịch vụ kinh doanh khác Thực chất, nguồn vốn NHTM phận thu nhập quốc dân tạm thời sản xuất trình sản xuất, phân phối tiêu dùng, mà ngời chủ sở hữu chúng gửi vào NH với mục đích khác Hay nói cách khác, họ có quyền sở hữu quyền sử dụng vốn tiền tệ họ chuyển nhợng cho NH, để ngân hàng phải trả lại cho họ khảon thu nhập Và nh ngân hàng thực vai trò tập trung phân phối lại dới hình thức tiền tệ, làm tăng nhanh trình luân chuyển vốn, phục vụ kích tích hoạt động kinh tế phát triển Đồng thời, hoạt động lại định đến tồn hoạt động kh ngân hàng nông nghiệp Nhìn chung, vốn chi phối toàn hoạt động ngân hàng thơng mại 2/ Két cấu tính chất vốn kinh doanh NHTM 2.1/ Vốn tự có Vốn tự có củan NHTM giá trị tiền tệ NHTM tạo lập đợc, thuộc sở hữu ngân hàng Vốn chiếm tỷ trọng nhỏ tổng nguồn vốn ngân hàng song lại điều kiện pháp lý bắt buộc thành lập ngân hàng Do tích chất thờng xuyên ổn định vốn tự có, ngân àhng chủ động sử dụng vào mục đích khác nh; trang bị sở vật chất, tạo tái tài sản cố định (văn phòng, kho tàng, trang thiết bị ) phục vụ cho thân Ngân hàng, cho vay đặc biệt tham gia đầu t, góp vốn liên doanh Mạt khác, với chức bảo vệ, vốn tự có đợc coi nh tài sản đảm bảo gây lòng tin với khách hàng, trì khả toán trờng hợp Ngân hàng gặp nhiều thua lỗ Nó định đến quy mô khối lợng vốn huy động Ngân hàng (theo pháp lệnh ngân hàng, hợp tác xã tín dụng Công ty tài quy định vốn huy động không đợc vợt 20 lần vốn tự có) Nh vậy, quy mo tăng trởng vốn tự có định đến lực u phát triển NH Về chất, vốn tự có phận tài sản nợ, mà thành phần gắn liền với loại nghiệp vụ định Vốn tự có NHTM gồm thành phần sau: - Vố vốn pháp định - vốn điều lệ Trong mức vốn pháp định mức vốn tối thiểu phải có để thành lập Ngân hàng pháp luật quy ddịnh Khác với vốn pháp định, vốn điều lệ lại vốn cổ đông đóng góp đợc ghi vào điều lệ hoạt động Ngân hàng theo quy định tối thiểu phải vốn pháp định Đối với Ngân hàng t Ngân hàngân, vốn sở hữu riêng doanh nghiệp đợc hìNgân hàng thàNgân hàng sau trìNgân hàng tích tụ tập trung vốn lại, Ngân hàng quốc doanh đợc phép hoạt động sở vốn ban đầu ngân sách cấp Vốn điều lệ Ngân hàng cổ phần cổ đông đóng góp dới hình thức mua cổ phiếu, với Ngân hàng liên doanhlà góp vốn từ bên liên doanh - Vố tự có bổ sung: Vốn NHTM không ngừng đợc tăng lên theo thời gian nhờ có nguồn vốn bổ sung Vố tự có bổ sung bao gồm: + Quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ, có mục đích tăng cờng vốn tự có ban đầu + Quỹ dự trữ đặc biệt để dự phòng bù đắp rủi ro trình hoạt động kinh doanh Ngân hàng nhằm bảo toàn vốn điều lệ + Ngoài quỹ trên, vốn tự có bổ sung bao gồm phần lợi nhuận cha phân bổ quỹ nghiệp vụ khác nh: Quỹ phát triển kỹ thuật nghiệp vụ Ngân hàng, quỹ phúc lợi, khen thởng, khấu hao 2.2 Vốn huy động Vốn lu động giá trị tiền tệ mà Ngân hàng huy động đợc từ tổ chức kinh tế cá nhân xã hội thông quá trình thực nghiệp vụ tín dụng, toán nghiệp vụ kinh doanh khác đợc làm vốn để kinh doanh Bản chất vốn huy động tài sản thuộc chủ sở hữu khác nhau, Ngân hàng có quyền sử dụng mà quyền sở hữu có trách nhiệm hoàn trả gốc lãi đến kỳ hạn (đối với tiền gửi có kỳ hạn) họ có nhu cầu rút vốn để chi trả (đối với tiền gửi kỳ hạn) Vốn huy động đóng vai trò quan trọng hoạt động kinh doanh NHNN Vốn huy động biến động, nên Ngân hàng không đợc phép sử dụng hết số vốn vào kinh doanh mà phải dự trữ với tỷ lệ hợp lý để đảm bảo khả toán Vốn huy động bao gồm: - Tiền gửi: tiền gửi NHTM bao gồm tiền gửi có kỳ hạn tiền gửi không kỳ hạn + Tiền gửi có kỳ hạn: khoản tiền gửi mà ngời sử dụng rút séc hay tiền mặt để sử dụng chúng báat lúc Ngân hàng phải thoả mãn yêu cầu khách hàng Tiền gửi không kỳ hạn có mức lãi suất thấp không đợc trả lãi bao gồm hai loại: i Tiền gửi toán: Đó khoản tiền gửi không kỳ hạn trớc hết đợc sử dụng để tiến hành toán, chi trả vốn tài khoản vãng lai Thông thờng tiền gửi có kỳ hạn khoản tiền có thời hạn lãi suất cao Tiền gửi có kỳ hạn giữ vai trò trung gian tiền gửi toán tiền gửi tiết kiệm Đây nguồn tiền tơng đối ổn định, Ngân hàng sử dụng phần lớn tồn khoản vào kinh doanh Chính vậy, ngân hàng Thơng mại tìm cách đa dạng hoá loại tiền gửi cách áp dụng nhiều kỳ hạn khác với mức lãi suất khác nhằm đáp ứng nhu cầu khách hàng - Tiền gửi tiết kiệm Xét chất, phần thu nhập cá nhân ngời lao động cha sử dụng vào tiêu dùng Họ gửi vào Ngân hàng với mục đích tích luỹ tiền cách an toàn hởng lãi từ số tiền Tiền gửi tiết kiệm dạng đặc biệt để tích luỹ tiền tệ tiêu dùng cá nhâ Trên thực tế, kinh tế thị trờng tiền gửi tiết kiệm đợc phát triển dới hai loại hình tiết kiệm sau: + Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn khoản tiền gửi rút lúc nhng không đợc sử dụng vào công cụ toán để chi trả cho ngời khác + Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn khoản tiền gửi có thoả thuận thời hạn gửi có rút tiền, có mức lãi suất cao với tiền gửi không kỳ hạn - Các nguồn huy động khác: Bên cạnh phơng thức nhận tiền gửi, Ngân hàng Thơng mại phát hành chứng tiền gửi trái phiếu Thực chát nghiệp vụ Ngân hàng huy động vốn tiền tệ việc phát hành chứng từ có giá Trong đó, chứng tiền gửi phiếu nợ ngắn hạn với mệnh giá quy định, trái phiếu loại phiếu nợ trung dài hạn Hai loại phiếu đợc Ngân hàng phát hành đợt, tuỳ theo mục đích với chấp nhận Ngân hàng trung ơng hội đồng chứng khoán quốc gia Tổng huy động vốn dới hình thức phát hành chứng tiền gửi trái phiếu Ngân hàng, Ngân hàng Thơng mại phải trả lãi suất cao so với lãi suất huy động.Nhgiệp vụ cjỉ đợc tiến hành Ngân hàng thiếu vốn mà vốn tự có vốn huy động không đủ trang trải Nh vậy, huy động vốn dới hình thức này, cac Ngân hàng phải vào đầu để định khối lợng huy động, mức lãi suất thời hạn, phơng pháp huy động, huy động đủ khối lợng theo dự kiến ngân hàng dừng việc huy động (bán) kỳ phiếu, trái phiếu Tóm lại vốn huy động công cụ hoạt động kinh doanh NHTM Nó nguồn vốn chiếm tỷ trọng lớn tổng nguồn vốn Ngân hàng, giữ vị trí quan trọng hoạt động kinh doanh Ngân hàng, NHTM tuân thủ theo quy luật mức vốn huy động tối đa không đợc vợt 20 lần vốn tự có, đồng thời mở tài khoản tiền gửu NHNN để trì khối lợng bắt buộc Song Ngân hàng kinh doanh tiền tệ có hiệu qảu nguồn lợi Ngân hàng đợc tăng lên mà làm cho uy tín thị trờng tăng theo, nguồn vốn huy động vào Ngân hàng ngày tăng theo, mở rộng quy mô hoạt động để phục vụ cho phát triển kinh tế 2.3 Vốn vay Vốn vay quan hệ vay mợn Ngân hàng Thơng mại với NHNH, NHTM với hay tổ chức tín dụng khác Các NHTM vay vốn để bổ sung vào vốn hoạt động Ngân hàng sử dụng hết vốn khả dụng mà không đủ hoạt động vốn, hay nói cách khác Ngân hàng tạm thời thiếu vốn khả dụng Trong trờn hợp vốn vay mà không đáp ứng đợc nhu cầu sử dụng vốn NHTM NHTM vay NHNN Tuỳ theo mục đích sử dụng hình thức vay vốn, vốn vay NHTM đợc chia thành hai loại: Vốn vay ngắn hạn bổ sung, vay để toán vay để tái cấp vốn + Vốn vay ngắn hạn bổ sung hình thứcmmà NHTM xin vay vốn nganứ hạn bổ sung Trong hình thức này, Ngân hàng đợc vay hạn mức dụng hạn mức tín dụng mà Ngân hàng thoả thuận + Vố vay để toán: Các Ngân hàng Thơng mại vay Ngân hàng nhà nớc nhằm bù đắp thiếu hụt tạm thời toán (thời hạn vay thờng ngắn) + Tái cấp vốn Ngân hàng nhà nớc cho Ngân hàng Thơng mại vay sở chứng từ có giá Các chứng từ phải đảm bảo tính hợp lệ, hợp pháp đảm bảo an toàn Tái cấp vốn gồm hai hình thức: i Cho vay chiết khấu: Ngân hàng nhà nớc nhận chứng từ có NHTM chiết khấu trớc để thực nghiệp vụ giống nh NHTM làm Tuy nhiên, việc cho vay tái chiết khấu đôi với Ngân hàng Thơng mại đợc giứoi hạn mức cho phép (hạn mức tía chiéet khấu) để thực sách tiền tệ Ngân hàng nhà nớc ii Cho vay đảm: hình thức NHTM đem chứng từ có giá đến Ngân hàng nhà nớc để làm vật t bảo đảm xin vay vốn Căn tổng mệnh giá chứng từ có giá làm vật t bảo đảm, Ngân hàng nhà nớc cho vay theo tỷ lệ định tuỳ theo sách quản lý giá Ngân hàng nhà nức thời kỳ Vốn vay Ngân hàng nhà nức quan hệ trực tiếp NHTM nằm điều tiết sách tiền tệ Khi Ngân hàng nhà nớc sử dụng công cụ thị trờng mở mua bán trái phiếu, kỳ phiếu ngắn hạn, hệ thống ngân hàng Thơng mại phải chịu kiểm soát gắt gao Ngân hàng nhà nớc 2.4 Vốn khác Trong trình làm trung gian toán, NHTM tạo đợc khoản vốn toán: vốn tài khoản mở th tín dụng, tài khoản tiền gửi séc bảo chi, sséc định mức khoản tiền phong toả Ngân hàng chấp nhận hối phiếu Thơng mại Các khoản tiền tạm thời đợc trích khỏi tài khoản nhập vào tài khoản khác chờ sử dụng, nên đợc coi tiền nhàn rỗi Thông qua nghiệp vụ đại lý, NHTM thu hút đợc lợng vốn đáng kể trình thu chi hộ khách hàng, làm đại lý cho tổ chức tín dụng khác, nhận vận chuyển cho kách hàng dự án đầu t Do việc phát tiến đợc thực theo tiến độ công việc, nên Ngân hàng sử dụng tạm thời tồn khoản vào kinh doanh Vai trò vốn hoạt động kinh doanh Ngân hàng 3.1 Vốn sở để Ngân hàng Thơng mại tổ chức hoạt động kinh doanh Đối với doanh nghiệp nào, muốn hoạt động kinh doanh đợc phải có vốn, vốn phản ánh lực chủ yếu để đinhj khả kinh doanh Riêng Ngân hàng, vốn sở để Ngân hàng tổ chức hoạt động kinh doanh Nói cách khác, NHTM vốn không thực đợc nghiệp vụ kinh doanh Bởi dặc trng Ngân hàng, vốn không phơng tiện kinh doanh mà phơng tiện kinh doanh chủ yếu NHTM Ngân hàng đơn vị tổ chức kinh doanh loại hàng hoá đặc biệt thị trờng tiền tệ (thị trờng vốn ngắn hạn) thị trờng chngs khoán (thị trờng vốn dài hạn) Những Ngân hàng nhiều vốn Ngân hàng mạnh kinh doanh Chính thế, nói vốn điểm chu kỳ kinh doanh Ngân hàng Do đó, vốn ban đầu cần thiết (tức đủ vốn theo điều lệ luật định) Ngân hàng phải thờng xuyên chăm lo tới việc tăng trởng vốn suốt trình hoạt động kinh doanh 3.2 Vốn Ngân hàng định quy mo hoạt động tín dụng hoạt động khác Ngân hàng Vốn Ngân hàng định đến việc mở rộng hay thu hẹp khối lợng tín dụng Thông thờng, so với Ngân hàng lớn Ngân hàng nhỏ có khoản mục đầu t cho vay dạng hơn, phạm vi cho vay Ngân hàng nhỏ Trong khi, Ngân hàng lớn cho vay đợc thị trờng vùng, chí nớc quốc tế, Ngân hàng nhỏ bị giới hạn phạm vị hoạt động hẹp, mà chủ yếu cộng đồng Thêm vào đó, khả hạn hẹp nên Ngân hàng nhỏ không phản ứng nhạy bén với biến động lãi suất gây khả thu hút vốn đầu t từ tầng lớp dân c thành phần kinh tế Nếu khả Ngân hàng dồi dào, chắn Ngân hàng mở rộng thị trờng tín dụng dịch vụ Ngân hàng Thật vậy, kinh tế thị trờng, để mở rộng quy hoạt động đòi hỏi Ngân hàng lớn phải đủ lớn thị trờng điều trọng yếu Uy tín phải đợc thể trớc hết khả toán chi trả cho khách hàng, khả toán cao vốn khả dụng Ngân hàng lớn Vì loại trừ nhân tố khác, khả toán Ngân hàng tỷ lệ thuận với vốn Ngân hàng nói chung vốn khả dụng nói riêng Với tiềm vốn lớn, Ngân hàng hoạt động kinh doanh với quy mô hoạt động ngày mở rộng, tiến hành hoạt động cạnh tranhcó hiệu nhằm vừa giữ uy tín, vừa nâng cao Ngân hàng thơng trờng 3.3 Vốn Ngân hàng định lực cạnh tranh Thực tế chứng minh: quy mô, trình độ nghiệp vụ, phơng tiện kỹ thuật đại Ngân hàng tiền đề cho việc thu hút nguồn vốn Đồng thời, với khả vốn điều kiện thuận lợi Ngân hàng việc mở rộng quan hệ tín dụng với thành phần kinh tế xét quy mô, khối lợng tín dụng, chủ động thời gian, thời hạn cho vay, chí định mức lãi suất vừa phải trả cho khách hàng Điề thu hút ngày nhiều khách hàng, doanh số hoạt động Ngân hàng tăng nhanh chóng Ngân hàng có nhiều thuận lợi kinh doanh Đây điều kiện bổ sung thêm vốn tự có Ngân hàng, tăng cờng sở vật chất quy mô hoạt động Ngân hàng lĩnh vực Đồng thời, vốn ngân hàng lớn giúp cho Ngân hàng có đủ khả tài để kinh doanh đa thị trờng, không đơn cho vay mà mở rộng hình thức liên doanh, liên kết, kinh doanh thị trờng chứng khoán Chính hình thức kinh doanh đa góp phần phân tán rủi ro hoạt động kinh doanh tạo thêm vốn cho Ngân hàng đồng thoì tăng sức cạnh tranh Ngân hàng thị trờng Các hình thức tạo vốn NHTM kinh tế thị trờng Các NHTM làm nhiệm vụ vay tiền (hầu hết từ gửi tiền) cho vay đầu t với mục đích hởng lợi qua lãi suất Đây công việc trung gian tài chính, đóng vai trò ngời có vốn ngời cần vốn Quá trình tạo lập vốn NHTM đợc thực dới hình thức sau: 4.1 Tạo vốn qua huy động tiền gửi không kỳ hạn Đây loại tiền gửi mà chủ nhân rút tiền trả tiền cho bên thứ ba cáhc phát hành séc công cụ toán không dùng tiền mặt khác Đối với khách hàng, việc dễ dàng chuyển nhợng đợc xem nh yếu tố quan trọng, việc hởng lãi số vốn dùng vào mục đích giao dịch thứ yếu Do vây, loại tiền gửi đợc mệnh danh tiền gửi theo yêu càu không đem lại lãi suất cụ thể Việt Nam tiềng gửi thuộc loại đợc thể dới hình thức nh tài khoản tiền gửi không kỳ hạn tổ chức kinh tế tài khoản tiền gửi cá nhân Do tỷ trọng toán không dùng tiền mặt Việt Nam thấp, để khuyến khích việc thực toán qua Ngân hàng, NHTM Việt Nam tiến hành trả lãi cho tiền gửi (0,5% tài khoản tiền gửi không kỳ hạn đơn vị, tổ chức kinh tế tiền gửi cá nhân) Trong tơng lai gần, nhu cầu toán dân c phát triển, dịch vụ toán Ngân hàng thay thế, khuyến khích lãi suất tiền gửi nớc phát triển loại tiền gửi chiếm vị trí quan trọng kết câu nguồn vốn NHTM 4.2 Tạo vốn qua huy động tiền gửi có kỳ hạn tiền gửi tiết kiệm KHác với tiền gửi không kỳ hạn có số d tăng giảm phụ thuộc vào tình hình sản xuất kinh doanh chủ tài khoản, công tác quản lý tiền mặt Ngân hàng, tiền gửi có kỳ hạn tiền gửi tiết kiệm mang tính nhạy cảm cao lãi suất Quá trình tạo vốn đợc thực dới hai hình thức sau: + tiền gửi có kỳ hạn Mức lãi suất chứng tiền gửi cố định linh hịat tuỳ theo lựa chọn khách hàng chứng có lãi suất linh hoạt, khách hàng gửi thêm tiền trớc hạn định Các chứng tiền gửi đợc đa dạng hoá nhằm đáp ứng đợc cạnh tranh huy động vốn Ngân hàng Ví dụ: Các chứng tiền gửi với mệnh giá cao Ngân hàng lớn phát hành chuyển nhợng đợc, ngời mua chứng khoán tạo thị trờng phụ cho chứng Nh vậy, Ngân hàng thu hút vốn toáừ nhà đầu t lớn, mà lẽ nhà đầu t đầu t vào trái phiếu kho bạc hay vào thị trờng tiền tệ Các chứng tiền gửi có khả chuyển nhợng tốt thờng đợc công ty, quỹ hu trí tổ chữc quyền đầu t với khối lợng lớn đợc giao dịch thị trờng chứng khoán thứ cấp, trớc hạn định toán Việt Nam, hình thức tiền gửi có kỳ hạn chứng tiền gửi (kỳ phiếu ngân hàng có mục đích) xuất với thời hạn tháng, tháng, tháng Tuy đợc sử dụng hai năm trở lại đây, song hình thức huy động ngày phát huy vai trò việc tạo vốn Ngân hàng Trên thực tế, tỷ trọng huy động vốn hình thức phát hành kỳ phiếu Ngân hàng chiếm tỷ lệ tơng đối so với hình thức huy động khác + tiền gửi Ngân hàng Từ lâu tiền gửi tiết kiệm đợc coi công cụ huy động vốn truyền thống NHTM Vốn huy động từ tài khoản tiết kiệm chiếm tỷ trọng đáng kể tiền gửi Ngân hàng Tiền gửi tiết kiệm bao gồnm loại sau: loại không kỳ hạn, có kỳ hạn có kỳ hạn dài - Tiền gửi không kỳ hạn Thực chất đay khoản tiền gửi tiết kiệm thông thờng Đối với khoản tiền gửi này, chủ tài khoản rút tiền bất ú lúc mà báo trớc nhng đợc rút tiền mặt ngời gửi tiền đợc hởng lãi suất Tuy nhiên, số d tài khoản thờng không lớn, nhng có u điểm lớn so với tài khoản tiền gửi giao dịch chỗ số d biến động Chính vậy, đối vối loại tiền gửi này, NHTM thờng trả lãi giống nh tiền gửi không kỳ hạn tổ chức kinh tế NHTM cần tạo điều kiện mở rộng khai thác khoản vốn - Tiết kiệm có kỳ hạn Các NHTM thờng huy động tiết kiệm với kỳ hạn từ tháng đến năm Về nguyên tắc, khách hàng gửi tiền vào tài khoản này, không đợc rút (cả gốc lãi) trừ hết hạn tiền gửi Để tăng sức cạnh tranh thu hút tiền gửi, số NHTM cho phép khách hàng rút tiền trớc hạn, phần tiền lãi khách hàng đợc hởng bị khấu trừ(có thể Thứ hai: Sớm hình thành thị trờng vốn quy mô toàn quốc để nguồn vốn phân tán, nhỏ bé đợc tập trung vào hội đầu t sinh lời Sự thiếu vắng thị trờng vốn đợc tổ chức quy cũ, toán hiệu nguyên nhân yếu làm cho tiềm vốn có lớn dân cha đợc khai thác mức hoạt động kinh tế lợi ích nớc nhà Gấp rút kiện toán mặt tổ chức, thể chế đẩy mạnh tiến trình t nhân hoá doanh nghiệp bớc cần thiết để thị trờng vốn sớm đời phát huy tác dụng Thứ ba: Giải toả vốn bị đóng băng doanh nghiệp quốc doanh làm ăn hiệu quả, hay rút vốn đầu t khói doanh nghiệp không thuộc lĩnh vực xơng sống ngành kinh tế thông qua trình tiến hành chuyển dịch sở hữu , xã hội hoá tài sản biện pháp tạo vốn quan trọng nhà nớc Bằng cách nhà nớc trút bỏ gánh trợ cấp , vừa giải phóng vốn khỏi hoạt động hay khu vực có hiệu kinh tế thấp để đầu t vào dự án có khả sinh lời tốt hay có hiệu số nhân nèn kinh tế rộng Thứ t: Hoàn thiện sách thuế theo hớng thúc đẩy mở rộng sản xuất tăng cờng đầu t chiều sâu Muốn sách thuế cần phải đợc xây dựng dựa quan điểm cổ vũ sản xuất nớc thu hút mạnh mẽ đầu t nớc ngoài, khuyến khích xuất tăng tích luỹ để tái đầu t mở rộng Chính phủ cần tiếp tục ngiên cứu đề trình quốc hội sửa đổi sắc thuế, biểu thuế bất hợp lý NHTM Trong chế thị trờng ngân hàng hoạt động kinh doanh có lãi tất yếu phải nộp thuế: thuế đất thuế môn bài, thuế lợi tức Song so ngân hàng loại kinh doanh đặc biệt, có thu nhập từ thu lãi tiền vay sau trả lãi cho ngời gửi tiền có liên quan trực tiếp đến ngời dân tổ chức kinh tế dó phải bàn đến sách thuế ( đôí với NHTM quốc doanh cón phải nộp thuế vốn thuế khấu hao) Từ ngày 1/1/1996, nhà nớc bỏ thuế doanh thu tạo điều kiện cho ngành ngân hàng hoạt động đợc lợi nhuận nhiên ngân hàng phải chịu nhiều khoản thuế nh thuế lợi tức thuế vốn thuế khấu hao Đặc biệt Mức thuế lợi tức ngân hàng Việt Nam cao (45%) thuế lợi tức ngân hàng thé giới mức 12 - 30 % Chính sách thuế hợp lý khuyến khích ngân hàng không ngừng mở rộng hoạt động kinh doanh để tăng thêm lợi nhuận, cố mức vốn tự có quỹ, nâng cao đời sống cán công nhân viên giúp họ yên tâm với nghề nghiệp Trên sở kinh tế mở rộng đa dạng với hoạt động đầu t, mở mang ngành nghề tạo thêm công ăn việc làm cho ngời lao động Thứ năm: Nớc ta nớc có kinh tế lạc hậu, đời sống dân trí thấp, thu nhập dẫn đến khả tích luỹ hạn chế, cha đáp ứng đợc nhu cầu đầu t phát triển kinh tế Tuy nhiên với mức thu nhập có, nhân dân có xu hớng tiêu dùng lớn, có phận dân chúng tiêu dùng lãng phí xa hoa, để khuyến khích ngời dân có xu hớng tăng khả tích luỹ để tái đầu t cho kinh tế phát triển Chính phủ phải mở rộng vận động khuyến cáo để ngời dân hiểu tiết kiệm quốc sách phủ cần phải kêu gọi văn cụ thể cấm việc chi tiêu lãng phí quan nhà nớc, vân động dân c tiết kiệm để đầu t cho sản xuất nhằm tăng thêm tiêu dùng tơng lai Bên canh việc khuyến khích ngời dân tích luỹ, phủ cần ban hành đầy đủ luật nhằm đảm bảo quyền lợi cho ngời dân gửi tiền vào ngân hàng đầu t vào sản xuất, dịch vụ Đồng thời bảo hộ cho quan hệ tín dụng ngân hàng với khách hàng , vừa đảm bảo quyền lợi cho ngời di vay ngời cho vay b Giải pháp phía ngân hàng nhà nớc Giải pháp lớn mà ngân hàng nhà nớc cần tập trung giải đổi mô hình tổ chức công tác cán sách chế, chế độ công cụ điều hành, công nghệ ngân hàng mở rộng quan hệ đối ngoại Hoàn chỉnh tổ chức triển khai thực tốt thị trờng tiền tệ : thị trờng vốn ngắn hạn, công cụ để ngân hàng nhà nớc điều hoà khả toán ngân hàng nới đáp ứng nhu cầu ngân hàng thiếu vốn thị trờng đầu ngân hàng thiếu vốn Thị trờng tiền tệ bao gồm : thị trờng tín dụng, thị trờng nội tệ tiền ngân hàng, thị trờng ngoại tệ tiền ngân hàng, thị trờng tín phiếu kho bạc Giái tốt mối quan hệ tren thị trờng mặt giúp ngân hàng nhà nớc quản lý điều hành đợc lợng tiền mặt, quản lý hạn chế mức tín dụng ngân hàng thơng mại, mặt khác tạo điều kiện cho ngân hàng tìm đợc nơi đầu t lý tởng ngân hàng nhà nớc định mức lãi suất đầu vào đầy hợp lý Xúc tiến triển khai thị trờng chứng khoán để giải nhu cầu vốn trung dài hạn cho kinh tế Thị trờng chứng khoán nơi quy tỵ phân phối nguồn vốn tiềm dân chúng, doanh nghiệp, để biến nguồn vốn vừa mỏng vừa ngắn hạn trở thành nguồn vốn trung dài hạn nhằm đầu t để phát triển sản xuất Trong điều kiện kinh tế nớc ta nay, việc xúc tiến triển khai nhanh chóng thị trờng chứng khoán yêu cầu quan trọng nhằm bổ sung thêm nguồn vốn đầu t cho kinh tế Để tạo điều kiện mặt cho đời thị trờng đòi hỏi phủ ngân hàng nhà nớc đa môi trờng pháp lý mà ngân hàng phải chuẩn bị bớc ngời , kỹ thuật để tham gia vào thị trờng cách thuận lợi Tiếp tục cải cách sách lãi suất cho phù hợp với chế thị trờng Chính sách lãi suất cuỉa ngân hàng nhà nớc nói chung theo kịp với phát triển chế thị trờng: chuyển từ chế lãi suất bao cấp sang chế lãi suất theo tín hiệu thành phần kinh tế Chính sách lãi suất thực dơng, xóa bỏ chânh lậch lãi suất thành phần kinh tế Chính sách lãi suất khuyến khích đợc ngời dan yên tâm gửi tiền vào ngân hàng giúp cho ngân hàng huy động đợc vốn , tạo điều kiện để doanh nghiệp ổn định phát triển sản xuất Tuy nhiên, sách lãi suất bộc lộ số nhợc điểm sau : có chânh lạch lớn lãi suất nội tệ lãi suất ngoại tệ, mức lãi suất cao so với thông lêl quốc tế, lãi suất phải ổn định , điều chỉnh nhiều Để đáp ứng đợc yêu cầu quản lý mới, để động vien đợc nhiều tiềm vốn nớc nhằm mục tiêu phát triển kinh tế nớc ta năm tới, ngân hàng nhà nớc cần phải điều chỉnh sách lãi suất theo hớng : xoá bỏ chânh lạch lãi suất nội tệ lãi suất ngoại tệ, ngân hàng nhà nớc nên quy định lãi suất trần tối đa, mức lãi suất cụ thể nên để chi thị trờng định Điều chỉnh linh hoạt tỷ lệ dự trữ bắt buộc ngân hàng thơng mại tỷ lệ dự trữ bắt buộc công cụ quan trọng để điều hành sách tiền tệ, tỷ lề cần đợc điều chỉnh thờng xuyên cho phù hợp với thời kỳ, ngân hàng thơng mại vốn dự trữ bắt buộc khoản vốn huy động ngân hàng thơng mại phải trả lãi nhng không đợc tham gia vào trình tạo lợi nhuận cho ngân hàng Nếu tỷ lệ dự trữ ngân hàng nhà nớc quy định cao lợng vốn dự trữ ngân hàng thơng mại tăng lên tơng ứng ảnh hởng đến lãi suất đầy vào ngân hàng TM , số vốn dự trữ đợc tính vào tổng nguồn vốn huy động Ngân hàng nhà nớc cần trớc thúc đẩy đại hoá công nghệ ngân hàng, công nghệ tập trung mạnh mẽ vào công tác toán không dùng tiền mặt, làm tăng nhành vòng quay vốn, tiết kiệm tiền mặt lu thông, cải tiến đổi mô hình tổ chức Khả kinh doanh đièu hành hệ thống ngân hàng, mở rộng mạng lới huy động vốn nh cho vay ngân hàng thơng mại gắn chặt khả cung cấp vốn nhu cầu sử dụng vốn địa bàn nh toàn quốc Ngân hàng nhà nớc cần nghiên cứu trình phủ thành lập quỷ bảo hiểm tiền tệ gửi cho ngân hàng Bảo hiểm tièn gửi có mục đích làm yên lòng ngời gửi tiền có biến động lãi suất ngân hàng gặp rũi ro kinh doanh Quỹ bảo hiểm tiền gửi đợc thanmhf lập dựa đóng góp thành viên tham gia quỹ dới dạng tỷ lệ quy định quỹ theo thời gian cụ thể Quỹ hoạt động dựa hệ thống quy phạm luật pháp để kiểm tra hoạt động ngân hàng, nhằm uốn ắn kịp thời sai phạm hạn chế rủi ro kinh doanh Bảo hiểm tiền gửi đợc phủ định thành lập đợc đa vào sử dụng vào tháng 1/2000 tạo điều kiện cho ngân hàng kinh doanh có hiệu Cải thiện chất lợng hoạt động hệ thống ngân hàng định chế tài trung gian việc tạo nguồn cung ứng vốn cho kinh tế quốc dân theo hớng: Quy định giá đầu vào thoả đáng để đảm bảo lợi ích ngời gửi tiền hay đầu t Mở rộng bảo hiểm tiền gửi để cố lòng tin ngời đầu t vào cộng đồng tài Đa dạng hoá sản phẩm biện pháp huy động vốn để phù hợp với đặc điểm tâm lý, thói quen, khả thu nhập ý thích cuả ngời gửi tiền Hòan thiện chất lợng phơng tiện công cụ toán để khoản vốn chu chuyển kinh tế thông qua hệ thống định chế tài trung gian đặc biệt ngân hàng c Giải pháp ngân hàng nông nghiệp láng hạ + Chủ động xây dựng cân đối nhu cầu vốn, sở để lập chiến lợc dài hạn cụ thể khai thác vốn: Nhu cầu vốn kinh tế định đến quy mô chất lợng hoạt động hệ thống ngân hàng, nhu cầu vốn kinh tế xuất phát từ chủ trơng, đờng lối phát triển kinh tế đảng nhà nớc giai đoạn để làm tiêu chuẩn xây dựng cân đối nhu cầu vốn ngân hàng Ngân hàng nông nghiệp láng hạ nên xây dựng cân đối vốn kinh doanh dài hạn cho thời kỳ cụ thể, chủ động điều hành áp dụng sách , biện pháp huy động vốn để đáp ứng đợc nhu cầu vốn cho kinh tế, không nên để bị động trình sử dụng vốn định đến việc huy động vốn Trên sở yêu cầu sử dụng vốn, ngân hàng xác định quy mô, cấu vốn cho phù hợp, đảm bảo tính cân hoạt động sản xuất vốn Công tác huy động vốn quan trọng với hoạt động kinh doanh ngân hàng, sản phẩm tiền đề cho công tác sử dụng vốn Theo định hớng phát triển công tác huy động vốn cần có có điều chỉnh thích hợp cụ thể là: - Tăng cờng huy động vốn cho kinh tế, trớc hết vốn trung, dài hạn ngắn hạn cho đầu t phát triển, tăng tỷ nguồn trung, dài hạn, nguồn tiết kiệm dài hạn dân c cững nh tiền gửi có kỳ hạn - Từng bớc nâng cao tỷ trọng nguồn tự huy động tỷ trọng vốn, tập trung huy động vốn tổ chức kinh tế để có vốn vững chắc, ône định, - Đa dạng hoá nguồn vốn thông qua việc đa nhiều hình thức huy động nhiều kênh khác Đi đôi với giải pháp tạo vốn trực tiếp, có giải pháp liên quan đến kỹ thuật nghiệp vụ ngân hàng để mở rộng nguồn vốn - đáp ứng cho nhu cầu tín dụng Đó tăng tốc độ luân chuyển vốn thực tốt công tác thu nợ, tránh để tình trạng nợ hạn kéo dài - Ngoài ra, ngân hàng cần trọng tới việc thực sách khách hàng sở đa giác hoá khách hàng , cố khách hàng truyền thống, mở rộng có chọn lọc khách hàng mới, đổi phong cách phục vụ cán nhân viên ngân hàng, mặt khác, ngân hàng cần thờng xuyên nắm thông tin kịp thời hình thức huy động, lãi suất huy động hình thức tổ chức tín dung khác nh mức trần lãi suất sinh hoạt, cạnh tranh Các giải pháp giải pháp trực tiếp song lại có tác động lớn đến khả huy động vốn ngân hàng Vì ngân hàng cần phải ý thực Ngân hàng cần xây dựng chiến lợc sử dụng vốn hợp lý sở đa dạng hoá loại hình đầu t kinh doanh dịch vụ ngân hàng - Muốn vậy, ngân hàng cần phải giả đợc vị trí độc lập Khi tiến hành cho vay, cần phân tích đầy đủ, sách tính khả thi dự án Ngân hàng cần chủ động tìm kiếm dự án đầu t phát triển có hiệu cho vay nguồn tự huy động ngân hàng Tiếp tục phát huy kết đạt đợc lĩnh vực cho vay trung dài hạn, mở rộng có chọn lọc đối tợng khách hàng thuộc thành phần kinh tế, ngân hàng cần xây dựng tiêu chuẩn định mức vốn vay cho doanh nghiệp nhằm đảm bảo Song song với việc đẩy mạnh hoạt động tín dung, ngân hàng cần nhanh chóng triển khai ngiệp vụ khác Ngân hàng cần thực hiẹn tốt công tác toán nớc quốc tế (bởi hoạt động có rủi ro song mang lại thu nhập mà ngày lớn cho ngân hàng) thông qua việc nâng cao chất lợng hình thức toán có nhằm pphục vụ khách hàng cách nhanh chóng, thuận tiện an toàn Ngoài ra, ngân hàng cần tiếp tục nâng cao chất lợng loại dịch vụ có nh dịch vụ chuyển tiền mặt, dịch vụ bảo lãnh, mua bán ngoại tệ, đống thời mạnh dạn thực dịch vụ nh dịch vụ cho thuê làm đại lý toán + Đổi sách biện pháp huy động vốn - Hoàn thiện phát triển hình thức tiết kiệm để đáp ứng nhu cầu tâm lý khách hàng Nguồn gốc tiền gửi tiết kiệm khoản tích luỹ thu nhập thu cha đợc sử dụng đến cá nhân xã hội Chúng đợc ký thác vào ngân hàng nhằm mục đích hớng lãi Vì lãi suất huy động thờng có ảnh hởng lớn việc kích thích khách hàng gửi tiền tiết kiệm Tuy nhiên lãi suất huy động thờng bị giới hạn lãi suất đầu lãi suất quy định ngân hàng nhà nớc, khả thu hút tiền gửi tiết kiệm thông qua yếu tố lãi suất thờng bị hạn chế Để thu hút tiền gửi tiết kiệm trớc hết ngân hàng phải xây dựng nức lãi suất huy động hợp lý có tính đén ảnh hởng lạm phát bên cạnh cần có sách bổ trợ: - Tạo cho khách hàng tâm lý an tâm, tin tởng gửi tiền vào ngân hàng Nh phân tích trên, laòng tin dân chúng ngân hàng yếu tố có tác dụng lớn việc thu hút khoản tiền nhàn rỗi dân c gửi vào ngân hàng Nh vậy, muốn biến khoản tích luỹ thành tiền gửi ngân hàng, trớc hết phải tạo cho khách hàng cảm giác yên tâm gửi tiền, ngân hàng cần thực số nghiệp vụ sau * Thực bảo hiểm tiềm gửi khoản vốn huy động, ngân hàng nhà nớc cần xem xét ban hành quy chế bảo hiểm tiền gửi cụ thể có sách hỗ trợ cho hoạt động Ngân hàng thông qua tổ chức chuyên trách, chẳng hạn nh công ty kiểm toán, quan báo chí chuyên ngành, công bố cách thờng xuyên theo định kỳ số nội dung cần thiết tình hình tài chính, kết kinh doanh ngân hàng nhằm tạo lập cố lòng tin khách hàng ngân hàng Hiện hoạt động kinh doanh ngân hàng số điều bất hợp lý khách hàng có nhu cầu vay vốn, ngân hàng đòi hỏi nhiều thông tin từ khách hàng : dự án khả thi, mục đích sử dụng , hiệu vốn vay, phơng án kinh doanh nhng khách hàng gửi tiền vào ngân hàng lại có điều kiện biết ngân hàng cách đầy đủ ngoại trừ thông tin bảng tổng kết tài sản số kết kinh doanh đợc vài ngân hàng đăng tải báo có tính chất qui luật chung mà Trong kinh tế thị trờng doanh nghiệp đợc tự kinh doanh theo pháp luật, yếu tố thành công bí mật, song bí mật không đồng nghĩa với bng bít Lực lợng thông tin đầy đủ để khách hàng ngân hàng hiểu sở mặt giúp cho nguồn vốn nhàn rỗi kinh tế đợc tập trung thu hút đợc điều chuyển đến nơi hoạt động có hiệu Mặt khác có tác dụng kích thích ngân hàng nâng cao hiệu kinh doanh Trên sở muốn có cạnh tranh hoàn hảo ngân hàng chế thị trờng Ngân hàng hoạt động bị đào thải - Tiện lợi hoá việc rút tiền khách hàng, đảm bảo tính toán tiền gửi tiến kiệm không thua so với việc khách hàng cất giữ tiền mặt dới dạng vàng bạc, ngoại tệ - Hoàn thiện hình thức thu hút tiền tiết kiệm hữu, đồng thời gấp rút ngiên cứu triển khai hình thức huy động tiếta kiệm có tính khả thi kinh tế xã hội năm Đối với hình thức tiết kiệm xây dựng nàh nh làm NHTM, NHNH Láng Hạ nên áp dụng cần nới rộng thời hạn cho vay, thời hạn cho vay nên tính toán khả trả nợ khách hàng , hay dựa thời hạn tiền gửi khoa học Đồng thời cần xem xét lại giới hạn cho vay, nh theo định cho vay tối đa tiền gửi vào ngân hàng hạn hẹp, nên tăng số tièn cho vay lên gấp đôi số tiền gửi vào ngời vay xây xong nhà ngân hàng làm khế ớc chấp đảm bảo tiền vay nhà vừa xây Ngoài tình hinh thu nhập dân c có chiều hớng gia tăng, ngân hàng nên mở rộng hình thức tín dụng tiêu dùng để ngời dân có khả mua sắm phơng tiện lại, du lịch, học tập Hình thức gửi tiền tiết kiệm cho trẻ em loại hình thu hút tiết kiệm đợc thị trờng mong đợi cần thiết ngân hàng.Hiện có nhiều khách hàng có nhu cầu gửi tiết kiệm cho họ ngân hàng để giáo dục tính tiết kiệm cho chúng thay bỏ ống không sinh lợi, nhng thực tế Ngân hàng cha đáp ứng đợc nhiều thủ tục rờng rà Hình thức khong giúp cho Ngân hàng thu hút thêm đợc khoản tiền nhàn rỗi dân c mà mang tính chất giáo dục trẻ em biết chi tiêu hợp lý khoản tiền tơng lai Hiện theo điều luật 22 Luật dân trẻ em từ 15-18 tuổi thực giao dịch dân mà không cần có đại diện ngời đại diện Đảm bảo lãi suất tiền gửi thực dơng tức lãi suất thu đợc gửi tiền vào Ngân hàng phải lớn tỷ lệ trợt giá, bảo đảm cho thu nhập ngời gửi tiền điều kiện đó, ngời dân yên tâm gửi tiền vào Ngân hàng lựa chọn Ngân hàng làm ăn có hiệu quả, có mức lãi suất huy động vốn hợp lý thái độ phục vụ ngời trực tiếp làm cong tác huy động vốn Nghiên cứu tâm lý ngời gửi tiền để đa hình thức huy đọng phù hợp với lứa tuổi, vùng dân c đặc biệt phải thuận tiện để kích thích ngời dân gửi tiền vào Ngân hàng + Tiếp tục phát huy kết đạt đợc đẩy mạnh giải vấn đề tồn nhằm nâng cao tính cân đối công tác huy động nguồn sử dụng nguồn thời gian tới Công tác cân đối vốn nghiệp vụ tổng hợp có liên quan đến hoạt động huy động nguồn sử dụng nguồn Do để nâng cao tính cân đối ngân hàng giải pháp chung nh trình bày trên, ngân hàng cần phải tiến hành biện pháp cụ thể sau Trớc tiên chi nhánh cần dành đầu t thích đáng vào việc nghiên cứu thành công đạt đợc giai đoạn vừa qua(97 - 2000) để có định hớng thích hợp cho giai đoạn tới vừa mang tính kế thừa vừa có khả thích ứng điều kiện Trong đó, tính cân đối tơng đối vững hoạt động huy động nguồn sử dụng nguồn giai đoạn vừa qua kết bật Thứ nhất, hạn chế hoạt động cho vay ngắn hạn nội tệ cha tơng ứng với mở rộng nhanh chóng vốn ngắn hạn chênh lệch d nợ vốn ngắn hạn với tín dụng ngắn hạn lớn Ngân hàng cần đẩy mạnh hoạt động tín dụng ngắn hạn qua giải pháp sau đây: - Mở rộng khách hàng thuộc thành phần kinh tế sở lựa chọn kỹ khách hàng, phân tích xác tình hình sản xuất kinh doanh khả tài khách hàng Trong trọng tìm kiếm doanh nghiệp nhà nớc làm ăn hiệu vay đầu t khép kín đồng vốn trung dài hạn vốn ngắn hạn Hoạt động tín dụng Ngân hàng cần phải hoàn thiện thủ tục pháp lý cho vay nhng cần giảm bớt phiền hà thủ tục cho vay với khách hàng Ngân hàng cần phải thống mẫu biểu thực cách nhanh chóng cá thủ tục này, số chi nhánh làm thay khách hàng Ngân hàng thực nhanh hơn, đỡ tốn hơn; Ngân hàng cần dành thời gian vào công tác giám sát, kiểm tra thực tế hoạt động mang tính chất định đến chất lợng tín dụng Ngân hàng Giải thích mềm mỏng, đơn giản dễ hiểu giúp cho khách hàng hiểu rõ cac dịch vụ chi nhánh cung ứng, quyền lợi trách nhiệm khách hàng ký kết hợp đồng tín dụng Ngân hàng vần mở rộng hình thức chấp cho vay cầm cố Trong thời gian trớc mắt, chi nhánh cha có điều kiện xây dựng nhà kho bảo quản tài sản cầm cố, chi nhánh khắc phục cách ký hợp đồng với số đơn vị bảo quản, trông coi tài sản cầm cố có tín nhiệm - Đối với doanh nghiệp quốc doanh Hiện nay, việc đầu t tín dung Ngân hàng cho doanh nghiệp quốc doanh hạn chế (tỷ trọng d nợ nguồn naỳ tổng nguồn đến quý năm 2000 0,7%) Trong nguồn vốn Ngân hàng dồi dào, hệ số sử dụng nguòn vốn thấp phải Ngân hàng thận trọng thành phần kinh tế này, cha có quan tâm mức đến việc thẩm định dự án doanh nghiệp Nh vậy,trong thời gian tới Ngân hàng càn tiếp tục hoàn thiện quy trình cho vay quốc đoanh thân Ngân hàng, đặc biệt quy trình cho vay chấp bất động sản (vì hiệnnay Ngân hàng chủ yếu cho doanh nghiệp quốc doanh vay theo hình thức cầm cố chứng từ có giá) Muốn vậy, cần hình thành nhóm cán chuyên trách vấn đề định giá lại tài sản chấp nh thu thập thông tin quyền sở hữu, tính hợp pháp tài sản chấp, tránh tình trạng với tài sản khách hàng đem chấp vay vốn nhiều nơi Với nhiệm vụ phát triển nông thôn, Ngân hàng phối hợp với công ty tổ chức cho vay trực tiếp tới hộ sản xuất kinh doanh vật t nông nghiệp Hình thứ đảm bảo ngời vay vón sử dụng vốn mcụ đích thúc đẩy quan hệ với Ngân hàng - Ngoài ra, Ngân hàng cần làm tốt sách khách hàng, phân loại khách hàng, chọn lọc khách hàng, áp dụng sách u đãi nh lãi suất, u tiên cho vay, u tiên cung cáp dịch vụ Ngân hàng - Trong trình cho vay, cán tín dụng cần chấp hành nghiêm chỉnh thể lệ tín dụng, tăng cờng kiểm tra trớc, sau cho vay để tránh tình trạng cho vay có rủi ro Còn doanh nghiệp có nợ hạn cần phối hợp với doanh nghiệp tìm biện pháp tháo gỡ - Đi đôi với giải pháp trên, Ngân hàng cần đẩy nhanh vòng quay vốn ngắn hạn để phục vụ nhiều khách hàng, đẩy mạnh công tác thu nợ để có nguồn cho vay Nh vậy, với việc thực khẩn trơng giải pháp đồng thời, tiếp tục mở rộng công tac huy động vốn từ dân că, từ tổ chức kinh tếchắc chắn giai đoạn tới nâng cao hiệu suất sử dụng vốn ngắn hạn nôi tệ đảm bảo cững tính cân đối huy động nguồn cho vay ngắn hạn nội tệ nâng cao lực chi nhánh Thứ hai, nh chơng II phân tích, tính cân đối huy động nguồn sử dụng nguồn vốn ngoại tệngắn trung dài hạn năm trở lại có tính trạng thâm hụt, bên cạnh cân đối chung hoạt động cho vây nội tệ trung dài hạn tình trạng nguồn vốn từ huy động không đủ để cung cấp cho hoạt động cho vay Để huy động đủ nguồn vốn, trung dài hạn nói chung cho nhu cầu đầu t phát triển, Ngân hàng cần linh hoạt chủ động tìm kiếm vốn từ nhiều kênh khác - Về phía Ngân hàng, để thu hút khách hàng gửi tiền với kỳ hạn dài Ngân hàng cần đặc biệt trọng đến dịch vụ kèm theo (có thể miễn phí với khách hàng gửi vôứi số lợng lớn nh: dịch vụ chuyển tiền, dịch vụ toán - Ngân hàng cần tích cực thu nợ cho vay đầu t phát triển để làm nguồn vốn cho vay mới, khai thac vốn trung dài hạntừ tổ chức tín dụng tăng nguồn cho vay dầu t phát triển Ngoài ra, Ngân hàng cần quan tâm tìm đến khách hàng thành lạp dự án nhằm đảm bảo cho vay nhanh, an toàn hiệu Đối với nguồn ngoại tệ, Ngân hàng cần tiêps tục đẩy mạnh quan hệ với doanh nghiệp khu công nghiệp, doanh nghiệp xuất nhập khẩu, doanh nghiệp có nhu cầu sử dụng ngoại tệ thờng xuyên, đồng thời từ tranh thủ huy động nguồn ngoại tệ nhàn rỗi từ tổ chức kinh tế - Tuy nhiên, bình diện vĩ mô, phủ Ngân hàng nông nghiệp cần có hớng dẫ cụ thể tháo gỡ ặt sách định số 37/1998/TTg việc uản lý ngoại tệ có quy định tổ chức kinh tế đợc mở tài khoản tiền gửi ngoại tệ tổ chức tín dụng hoạt động Việt Nam Điều gây nhiều khókhăn cho Ngân hàng, chi nhánh thành lập - việc gd ngoại tệ Thứ ba, công tác đảm bảo vốn toán thời gian tới, Ngân hàng cần tập trung khai thác nguồn vốn tiền gửi có tính ổn định, lâu dài cụ thể là: - Với khách hàng truyền thống, cần tiến hành phân loại khách hàng tiền gửi đẻ có sách khách hàng hấp dẫn (qua lãi suất, dịchv ụ Ngân hàng kèm theo), từ thu hút khách hàng tập trung tiền gửi hoạt động chi nhánh - Với khách hàng mới, trọng khách hàng có nguồn tiền gửi ổn định, có tiềm gửi tiền tơng lai nh nhu cầu họ để có kế hoạch tiếp cận - Với nguồn vốn hu động từ dân c, cần đẩy mạnh quảng cáo, thông tin truyền hình, báo chí để ngời biết đợc lợi ích cụ thể nhận đợc gửi tiền Ngân hàng, đồng thời tăng cờng áp dụng công nghệ nhằm đảm bảo cho việc git riền rút tiền khách hàng đợc nhanh chóng, an toàn, thuận tiện Ngoài ra, bên cạnh việc đ ảa nhiều hình thức huy động với lãi suất linh hoạt Ngân hàng thực chiết khấu hay mua lại chứng từ có giá ngời có nhu cầu rút trơcông suất hạn Từ đó, dân chúng yên tâm gửi tiền lâu dài chi nhánh - Mặt khác, Ngân hàng cần tiếp tục giữ mối quan hệ tốt với tổ chức tín dụng hệ thống, bơi vốn vay tổ chức tín dụng góp phần giải nhu cầu cấp bách chi nhánh Về tình hình nợ hạn Để đảm bảo tín cân đối mình, Ngân hàng cần phải quan tâm đến tình hình nợ hạn (hiện số tỷ đôngf) Trong thời gian tới, Ngân hàng cần phải tìm cách thu hồi sớm tốt chỗ d nợ hạn này, cụ thể hoạt động sau: Với Công ty lâm đặc sản Ngọc Khánh nội, Ngân hàng cần thúc đẩy giúp đỡ Công ty tìm biện pháp đẩy nhanh việc bán hàng tồn kho chậm lu chuyển Tích cực hoàn thiện mạnh thủ tục chuyển quyền sở hữu nhà thu đợc Công ty TNHH Lê hoa để trả nợ Tiếp tục đàm phán với nớc để bán cổ phần liên doanh kinh doanh khách sạn Đối với xí nghiệp giới xây dựng Thanh Trì, Ngân hàng cần phải làm việc với Bộ giao thông vận tải để tháo gỡ khó khăn cho đơn vị vay vốn Tiếp tục tiếp cận với xí nghiệp giới xây dựng Công ty vật liệu giao thông II để khai thác triệt để nguồn thu thu hoạch đợc Hoặc thực biện pháp bổ sung tài sản đảm bảo tiền vay Nếu thực những biện pháp mà không thu đợc nợ, Ngân hàng cần phải có hỗ trợ cá ngành pháp luật Về sách lãi suất: Để tăng cờng tính cân đối Ngân hàng huy động vốn sử dụng nguồn vốn, sách lãi suất cần phải đợc Ngân hàng quan tâm đặc biệt Sự chênh lệch lãi suất tiền gửi lãi suất tiền vay tạo nên nguòn thu nhập Ngân hàng phản ánh trình độ phát triển Ngân hàng Nếu lãi suất huy động cao tất yếu lãi suất cho vay cao ngợc lại Vì vậy, Ngân hàng phải áp dụng cách linh hoạt mức lãi suất cụ thể tiền gửi theo kịp biến động thị trờng để huy động đợc nguồn vốn có chi phí thấp Mặt khác, Ngân hàng cần khai thác triệt để hạn mc tín dụng nớc nhằm mục tiêu tạo lãi suất hoà đồng đôí với nguồn huy động Rõ ràng nguồn huy động có lãi suất hợp lý mang tính cạnh tranh công tác sử dụng nguồn đợc thúc đẩy - từ dẫn đến tính cân đối có điều kiện cải thiện Trong trờn hợp nguồn huy động có số d lớn Ngân hàng điều chỉnh hạ thấp lãi suất đầu để kích thích nhu cầu đầu t khách hàng, điều kiện nhu cầu tín dụng khách hàng Ngân hàng lớn để đảm bảo tính cân đối, Ngân hàng vay tổ chức tín dụng khác với lãi suất cao Nhìn chung, để tăng cờng tính cân đối Ngân hàng từ hoạt động quản lý lãi suất Ngân hàng nông nghiệp Láng Hạ cần phải có nỗ lực công tác nghiên cứu, thóng kê tình hình lãi suất tài sản có tài sản nợ mình, tình hình lãi suất thị trờng; chủ trơng đổi lãi suất thống đốc để từ dễ dàng đề mức lãi suất cho đối tợng cách hợp lý + Phát triển dịch vụ Ngân hàng - Hoàn thiện phát triển hình thức toán không dùn tiền mặt: Mục đích gửi tiền khách hàng tiền gửi toán để hởng tiện cíh toán qua Ngân hàng Muốn thu hút chúng đợc nhiều phải làm cho ngời dân thấy đợc thuận tiện toán qua Ngân hàng Hiện bên cạnh việc tiếp tục hoàn thiện phơng tiện hình thức toán không dùng tiền mặt có, cần đa vào sử dụng đại trà phổ biến việc toán séc Trớc hết cần chấn chỉnh số quy định séc nh: + Trớc hết thời hạn toán thời hạn hiệu lc: theo quy định 30/CP ngày 09/05/1996 thời hạn toán thời hạn hiệu lực quy định 15 ngày dài Căn vào luật séc quốc tế ban hành năm 1993 Genevơ thời hạn toán sec nớc có ngày, nớc lục địa 20 ngày, nớc khác lục địa 70 ngày Nh vào luật sec quốc tế khả ứng dụng tin học hay công tac toán nên sửa đổi thời hạn thánh toán ngày để có điều kiện để thâm nhập thị trờng tài giới Mặt khác, NHTM đăng ký mẫu sec với Ngân hàng nhà nức cần phải đề cập đến việc chống làm giả gây tạo lòng tin ngời sử dụng sec công cụ toán + Số tiền bảo chứng phát hành sec, theo nghị định 30/CP phát hành sec, ngời phát hành không cần có đầy đủ số tiền để thực hành vi toán cho ngời thụ hởng Nếu quy định nh bị lợi dụng thời gian đầu thử nghiệm phát hành sec cá nhân Ngời phát hành bị lợi dụng đê ký phát sec không mà viện lý số tiền bảo chứng Ngân hàng bị sai sở tránh đợc ché tài pháp luật Ngời thụ hởng không an tâm ngời ký phát có tiền tài khoản hay không? Nên quy định số tiền ký phát tờ sec phải đảm bảo tính hợp pháp, hợp lệ phải số tiền tài khoản Trên sở làm chi hiệu lực toán tờ sec gia tăng làm củng cố đ ợc lồng tin dân chúng sử dụng công cụ toán Ngoài ra, nên đa thơng phiếu vào sử dụngtrong gaio dịch Thơng mại Lợi ích việc mặt giúp cho Ngân hàng thu hút đợc nguồn vốn tiền gửi toán thực vai trò thu hộ, chi hộ cho thơng phiếu khách hàng mình, đồng thời n có điều kiện thực thêm dịch vụ Chiết khấu thơng phiếu có yêuc ầu khách hàng - Để thu hút đợc nguồn tiền gửi toán ngày nhiều vào Ngân hàng cần phải đổi công tác toán bù trừ, áp dụng tin học mạnh mẽ công tác toán bù trừ, đại hoá công nghệ Ngân hàng Hiện nay, toán bù trừ đáp ứng đợc phần khối lợng lu chuyển chứng từ, nhng mặt hạn chế phiên hoạt động, việc ghi có cho khách hàng chậm trễ để khách hàng sử dụng tiền tài khoản cha đáp ứng đợc Trong kinh doanh, doanh nghiệp cá nhân sử dụng mục đích mà muốn sử dụng có hiệu đồng vốn cách quay nhanh vòng quay vốn Khi biết chắn khoản tiền mà ngời ký thác trả cho thời gian đến tài khoản khách hàng yêuc ầu Ngân hàng phục vụ cho sử dụng Nh cải thiện đợc phơng thức toán bù trừ cách cho mở thêm nhiều phiên giao dịch khối lợng toán ngày tăng nhiều vòng quay đồng tiền nhờ mà tăng lên, tạo thêm cho Ngân hàng tăng thêm phí dịch vụ - Nên nâng cấp hệ thống quỹ tiết kiệm Ngân hàng nông nghiệp Láng hạ trở thành điểm giao dịch thuận lợi chi khách hàng Khách hàng vừa gửi khoản tiền nhàn rỗi mình, vừa nơi toán chi trả khoản chi tiêu cuả khách hàng Muốn vậy, Ngân hàng nên nghiên cứu chuyển hẳn toàn sổ tiết kiệm ngời trở thành tài khoản cá nhân quỹ tiết kiệm Các tài khoản cá nhân tơng ứng với kỳ hạn, loại huy động giao dịch đợc phản ánh chi tiết tài khoản Điều kiện thuận lợi để tài khoản cá nhân đợc mở quỹ tiết kiệm ngời phải có thói quen chi trả khoản chi tiêu thông qua hình thức toán không dùng tiền mặt qua Ngân hàng Ngân hàng phải tổ chức tốt khâu toán, cải tiến thái độ phục vụ khách hàng, an toàn mặt tài sản cho ngời gửi tiền + Thực tốt sách khách hàng Thu hút ngày nhiều khách hàng đến mở tài khoản giao dịch với Ngân hàng, mặt khác phải đảm bảo điều kiện phục vụ tốt khách hàng có quan hệ từ trớc, mở rộng mạng lới để giúp cho ngời doanh nghiệp quen dần với dịch vụ mà Ngân hàng đáp ứng mang lại cho khách hàng tiện lợi định Trong thời gian vừa qua, sau lần thay đổi lãi suất thờng lãi suất quy định Ngân hàng nông nghiệp Láng hạ có thấp tổ chức tín dụng khác địa bàn, dẫn đến tình trạng có thời gian nguồn vốn huy động Ngân hàng giảm xuống đáng kể mặt giá trị nh tỷ trọng Trong nên kinh tế thị trờng giải không tốt giả pháp huy độnh vốn dẫn đến nguồn vốn Ngân hàng sụt giảm, gây biến cố lớn cho tồn Ngân hàng áp dụng khuyến khích mặt vật chất dối với thể thức huy động Các tổ chức cá nhân có số d tieefn gửi cao đợc hởng tiện lợi toán: đợc giảm chi phí chuyển tiền, chứng từ đợc u tioên giảm lãi suát trình cho vay nâng cao chút lãi suất tiền gửi Giải pháp kỹ thuật + Đổi công nghệ Ngân hàng: - Hệ thống Ngân hàng nông nghiệp Láng hạ nên triển khai chơng trình cập nhật tức thời cho phận kế toán giao dịch, sở để giúp cho khách hàng nhân viên kế toán biết đợc số d khách hàng lần giao dịch, có nh tạo điều kiện cho khách hàng vốn cho nhanh chóng thuận tiện tăng nhanh chóng vòng quay đồng tiền vốn, tạo nên uy tín cho Ngân hàng, tăng nhanh tốc độ luân chuyển chứng từ kể hệ thống hệ thống Muốn vậy, Ngân hàng nhà nớc càn phải nghiên cứu thành lập trung tâm toán có hẹ thống chân rết toàn quốc, đảm bảo toán nhanh ngày để phục vụ khách hàng tốt - Đa vào sử dụng đồng loạt tất Ngân hàng hình thức thẻ toán điện tử, tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng việc chi trả dịch vụ Với hình thức toán thẻ điên tử thu hút nguồn tiền gửi nhà rỗi ngàycàng nhiều vào Ngân hàng, tạo điều kiện cho Ngân hàng thực đợc mục tiêu huy động vốn Giải pháp tổ chức Con ngời yếu tố quan trọng định đến thành cong nghiệp phát triển kinh tế, cần trọng đào tạo đào tạo lại cán có đầy đủ phẩm chất trị, có lĩnh kiến thức kinh tế xã hội để nắm bắt đợc xu phát triển Ngân hàng thời gian tới Đào tạo nghĩa đào tạo tràn lan mà phải phân loại để có kế hoạch cụ thể, nên đào tạo theo hớng kế cận phát triển đội ngũ cán Ngân hàng nông nghiệp Láng Hạ nên triển khai thành lập trung tâm đào tạo để có kế hoạch cụ thể cho việc bồi dỡng cán theo phần việc dợc giao, đảm bảo tất lĩnh vực cán nhân viên nh hàng ngũ lãnh đạo giải công việc đợc suôn sẻ, không gây ách tắc bâts kỳ khâu Giải pháp hỗ trợ + Giáo dục chủ trơng, sách Đảng Nhà nớc thời kỳ cho cán công nhân viên toàn hệ thống Xây dựng cân đối vốn phải lấy ý kiến toàn thể cán để thấy đợc khó khăn mătj hoạt động, sở đa đợc chủ trơng khai thác sử dụng vốn đắn, hợp lý + Đối với NHNN & PTNT Việt Nam trung tâm điều hành NHNN Láng hạ Ngân hàng hệ thống sở trợ giúp, t vấn, điều chuyển vốn chi nhánh Hà Nội Để giúp chi nhánh hoạt động tốt NHNN&PTNT cần: - Bổ sung thêm ngời phân tách phòng ban cáhc rõ rệt, giao nhiệm vụ cụ thể cho phòng ban ngời, giúp cán có cách giải công việc nhanh chóng hơn, có hiệu - Cần nghiên cứu thành lập phòng kỹ thuật công nghệ kinh tế, thực trạng nhiều lĩnh vực ngành nghề mà cán tín dụng cho vay mặt kỹ thuật công nghệ chúng Do có phòng họ tham khảo nhờ chuyên gia giúp đỡ để kiểm tra tính đắn mà luận chứng kinh tế kỹ thuật, dây truyền máy móc thiết bị, công đoạn quy trình sản xuất + Đối với Ngân hàngnhà nớc nên hỗ trợ cho NHTM việc tổ chức triển khai cá điểm ứng dụng khoa học kỹ thuật vào việc đổi công nghệ Ngân hàng Nếu Ngân hàng Thơng mại triển khai thành công đa ứng dụng triển khai đồng loạt để đảm bảo tính thống hệ thống + Nhà nớc cần sớm ban hành luật Ngân hàng chế đồng để thực luật Ngân hàng Tháng 5/1990 pháp lệnh Ngân hàng nhà nớc, pháp lệnh NHTM cá hợp tác xã tín dụng, công ty tài đời bớc đầu tạo môi trờng pháp lý cho hoạt động quản lý kinh doanh ngân hàng, tạo sở cho Ngân hàng nhà nớc hoach định, thực thi sách tiền tệ, NHTM mở rộng phạm vi đa dạng hoá loại hình thức kinh doanh Qua năm thực hiện, số vấn đề hai pháp lệnh không phù hợp với thực tế số vấn đề nảy sinh cha đợc bổ sung văn gây trở ngại cho hoạt động kinh doanh ngân hàng Nh việc bổ sung hai pháp lệnh Ngân hàng, nâng cấp thành luật Ngân hàng yêu cầu thiết Kết luận Việc đẩy mạnh hiệu kinh doanh chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp Láng hạ đòi hỏi phải có thực nhiều biện pháp cách đa dạng đồng Các biện pháp đợc bắt đầu công tác nghiên cứu khái quát hoá ngời quản lý đến nghiệp vụ cụ thể phòng tín dụng, từ nỗ lực nhân viên đến quản lý điều hành, đổi cán tập thể Ngân hàng Sau trình nghiên cứu mặt lý luận khảo nghiệm thực tế, đề tài hoàn thành nhiệm vụ sau: - Hệ thống hoá đợc vấn đề nghiệp vụ khai thác vốn Ngân hàng nông nghiệp - Phân tích thực trạng tình hình huy động vốn Ngân hàng nông nghiệp Láng hạ - Đa dịnh hớng phát triển nguồn vốn Ngân hàng nông nghiệp Láng hạ - Đa giải pháp nhằm nâng cao hiệu nghiệp vụ khai thác vốn Ngân hàng nông nghiệp Láng hạ Là sinh viên thực tập, có điều kiện thời gian tìm hiểu, chứng kiến đổi nhanh chóng chế hoạt động Ngân hàng Mặc dù kiến thức thân hạn chế, số liệu đợc lấy theo năm Nhng nhận thấy công tác phân tích, nghiên cứu nghiệp vụ khai thác vốn vô quan trọng Đề tài đợc hoàn thành với mong muốn đóng góp phần nhỏ vào chiến lợc tạo vốn Ngân hàng phục vụ cho nghiệp CNH, HĐH đất nớc, phấn đầu hoàn thành mục tiêu phát triển kinh tế Đảng đề nghị đại hội lần thứ VIII Tuy nhiên, việc hoàn thành đề tài không tránh khỏi thiếu sót Tôi mong nhận đơck đóng góp ý kiến Cuối em xin cảm ơn giáo Trần Thị Thuý Sửu, khoa Khoa học quản lý, cô Ngân hàng nông nghiệp láng hạ giúp em hoàn thành viết