Luận văn mở rộng và phát triển thanh toán không dùng tiền mặt tại chi nhánh ngân hàng NHĐTPT (BIDV) vĩnh phúc

Lời nói đầu Cùng với phát triển loài ngời, Ngân hàng đời đợc xem nh phát minh kỳ diệu lịch sử Giai đoạn đầu hoạt động Ngân hàng sơ khai với nghiệp vụ ban đầu nghề kinh doanh tiền tệ nhận giữ vàng tài sản có giá trị khác Đến Ngân hàng trở thành tổ chức kinh doanh tiền tệ đa tổng hợp nh: huy động vốn, cho vay, toán hộ Chuyển đổi kinh tế từ chế quản lý tập chung sang chế thị trờng, hệ thống Ngân hàng Việt Nam không ngừng đổi hoàn thiện tất nghiệp vụ, đạt đợc kết định có nghiệp vụ toán không dùng tiền mặt Tuy nhiên, tình trạng toán tiền mặt với số lợng lớn diễn phổ biến kinh tế, gây lãng phí hiệu kinh tế Vì việc hoàn thiện đổi nghiệp vụ toán không dùng tiền mặt giải pháp cần thiết Là yêu cầu cấp thiết mặt đáp ứng yêu cầu giao dịch thơng mại ngày tăng kinh tế, mặt khác yêu cầu thân Ngân hàng phải không ngừng hoàn thiện hệ thống toán với công nghệ đại nhằm thoả mãn nhanh, xác đồng thời giảm chi phí bớc hội nhập với hệ thống Tài chính- Ngân hàng khu vực nh giới Từ đánh giá trên, sau thời gian nghiên cứu lý luận thực tế toán không dùng tiền mặt chi nhánh Ngân hàng Đầu t phát triển Vĩnh Phúc, mạnh dạn chọn nhiên cứu đề tài Một số giải pháp nhằm mở rộng phát triển toán không dùng tiền mặt chi nhánh Ngân hàng Đầu t phát triển Vĩnh phúc Với mong muốn đóng góp giải pháp góp phần vào việc tổ chức toán không dùng tiền mặt nhanh chóng, xác hiệu Nội dung đề tài phần mở đầu kết luận gồm có chơng: Chơng 1: Những vấn đề toán không dùng tiền mặt kinh tế thị trờng Chơng 2: Thực trạng toán không dùng tiền mặt Ngân hàng Đầu t phát triển Vĩnh phúc Chơng 3: Một số giải pháp nhằm mở rộng phát triển toán không dùng tiền mặt Ngân hàng Đầu t phát triển Vĩnh Phúc Do diều kiện khả nghiên cứu thời gian có hạn, khoá luận khó tránh khỏi thiếu sót mong nhận đợc bảo giúp đỡ thầy cô giáo, cán Ngân hàng Đầu t phát triển Vĩnh Phúc để đề tài hoàn chỉnh có chất lợng cao Em xin chân thành cảm ơn! Chơng I Những vấn đề toán không dùng tiền mặt kinh tế thị trờng 1.1 Sự cần thiết vai trò toán không dùng tiền mặt: 1.1.1 Sự cần thiết toán không dùng tiền mặt: Cùng với tồn phát triển xã hội loài ngời, Ngân hàng đời với nghiệp vụ truyền thống nhận tiền gửi, cho vay cung ứng dịch vụ toán Ngày kinh tế chuyển sang giai đoạn phát triển mạnh mẽ tiền mặt đáp ứng đợc nhu cầu toán toàn kinh tế, đòi hỏi phải có hình thức toán phù hợp đáp ứng nhu cầu lu thông hàng hoá kinh tế Hình thức toán không dùng tiền mặt đời mặt khắc phục đợc hạn chế toán tiền mặt nh chi phí in ấn, bảo quản, vận chuyển không an toàn, đồng thời có vai trò quan trọng thúc đẩy phát triển sản xuất lu thông hàng hoá kinh tế Thanh toán tiền mặt việc toán trực tiếp tiền mặt quan hệ chi trả lẫn hàng hoá, lao vụ, đợc thực trực tiếp ngời mua ngời bán không thông qua trung gian khác Ngời mua phải có tay lợng tiền mặt tơng đơng với giá trị hàng hoá, lao vụ phát sinh quan hệ mua bán trao đổi ngời mua ngời bán Thanh toán tiền mặt có số u điểm nh tiện lợi bên cạnh gặp số hạn chế nh : độ an toàn toán tiền mặt không cao toán tiền mặt có xuất tiền mặt nên trình toán bên mua bên bán phải có vận chuyển, kiểm đếm, bảo quản tiền mặtdo dễ dẫn đến mát nhầm lẫn Hơn toán tiền mặt làm cho vốn bị ứ đọng chi phí lu thông tiền tăng Do tính chất công việc trao đổi, toán tiền mặt có nhợc điểm nên toán không dùng tền mặt đời mặt khắc phục đợc nhợc điểm trên, mặt khác thúc đẩy lu thông trao đổi hàng hoá phát triển không toán quốc gia mà toán quốc gia khác giới Thanh toán không dùng tiền mặt đợc coi phơng thức toán mang lại nhiều hiệu kinh tế Vì đặc trng toán không dùng tiền mặt trình toán xuất tiền mặt mà toán việc trích tiền từ tài khoản ngời chi trả chuyển vào tài khoản tiền gửi ngời thụ mở Ngân hàng cách toán bù trừ lẫn thông qua vai trò tung gian Ngân hàng Do tính u việt nh nên hình thức toán không dùng tiền mặt không ngừng hoàn thiện ngày phát triển, thiếu đợc kinh tế thị trờng Thanh toán không dùng tiền mặt đời tất yếu khách quan 1.1.2 Vai trò toán không dùng tiền mặt: 1.1.2.1 Khái niệm: Thanh toán không dùng tiền mặt: Là cách toán xuất tiền mặt đợc tiến hành cách trích tiền từ tài khoản ngời chi trả để chuyển vào tài khoản ngời thụ hởng mở Ngân hàng, cách bù trừ lẫn thông qua vai trò trung gian Ngân hàng 1.1.2.2 Vai trò toán không dùng tiền mặt: Thanh toán không dùng tiền mặt đời phát triển sở sản xuất hàng hoá, sản xuất hàng hoá phát triển nhu cầu toán không dùng tiền mặt ngày tăng, điều đợc thể qua vai trò trung gian phát triển kinh tế - Thanh toán không dùng tiền mặt góp phần thúc đẩy phát triển sản xuất lu thông hàng hoá Thanh toán vừa khâu mở đầu vừa khâu kết thúc chu kỳ sản xuất kinh doanh Do tổ chức tốt khâu toán tăng nhanh vòng quay vốn giúp doanh nghiệp thu hồi vốn nhanh để phục vụ tốt cho nhu cầu sản xuất sau Qua nghiệp vụ toán không dùng tiền mặt rút ngắn đợc thời gian toán, tiết kiệm vốn tăng nhanh tốc độ quay vòng vốn góp phần thúc đẩy kinh tế phát triển - Thanh toán không dùng tiền mặt làm giảm khối lợng tiền mặt lu thông, làm giảm chi phí việc in ấn, bảo quản, vân chuyển tiền mặt Lu thông tiền tệ bao gồm hai phận toán tiền mặt toán không dùng tiền mặt Thanh toán không dùng tiền mặt tạo khả tập chung nguồn vốn tín dụng cho Ngân hàng để đầu t sản xuất cho kinh doanh, tạo điều kiện phát triển kinh tế Để thực việc toán không dùng tiền mặt quy định đơn vị sản xuất kinh doanh, cá nhân phải mở tài khoản tiền gửi toán Ngân hàng, tài khoản có số tiền định để tiến hành chi trả trờng hợp khách hàng có nhu cầu Trong số trờng hợp khách hàng có nhu cầu toán khách hàng khác lại gửi tiền vào tài khoản, tài khoản tiền gửi khách hàng tồn số d định Đây nguồn vốn lớn Ngân hàng có kế hoạch sử dụng hợp lý đem lại hiệu lớn không cho Ngân hàng mà cho khách hàng Vì khách hàng mở tài khoản tiền gửi toán Ngân hàng trả cho khách hàng số lãi định Thanh toán không dùng tiền mặt công cụ toán có hiệu nhằm thu hút khách hàng đến với Ngân hàng Nếu Ngân hàng làm tốt công tác toán, nguồn vốn tiềm tàng chảy vào Ngân hàng Nguồn vốn Ngân hàng huy động đợc với chi phí thấp nhiều lãi suất tiền gửi toán thấp nhiều so với hình thức huy động khác nh tiền gửi tiết kiệm Vai trò toán không dùng tiền mặt quản lý vĩ mô Ngân hàng Nhà nớc nói riêng Nhà nớc nói chung: Ngân hàng tổ chức kinh tế Nhà nớc, thực sách tiền tệ, tín dụng, toán Vai trò quản lý vĩ mô Nhà nớcqua ngân hàng thực phát huy có hiệu phần lớn khối lợng toán tập chung qua Ngân hàng Mở rộng toán không dùng tiền mặt điều kiện Ngân hàng nhà nớc quản lý cách tổng thể trình sản xuất lu thông hàng hoá, mặt khác kiểm soát đợc mức tạo tiền tăng tín dụng, thực tốt sách tiền tệ Thanh toán không dùng tiền mặt giúp hệ thông Ngân hàng thơng mại thực chức tạo tiền Nh biết toán tiền mặt khách hàng lĩnh tiền mặt khỏi Ngân hàng số tiền không nằm khâu toán Ngân hàng Nếu toán không dùng tiền mặt với hệ thống toán liên hàng, khách hàng cần trích tài khoản tiền gửi toán Ngân hàng trả cho khách hàng, nh trình nguồn vốn nằm Ngân hàng sinh lời đồng thời khách hàng gửi tiền vào Ngân hàng thơng mại phát sinh trình tạo bội số tiền gửi 1.2 Khái quát trình toán không dùng tiền mặt Việt Nam: 1.2.1 Thanh toán không dùng tiền mặt trớc thời kỳ đổi mới: - Ngày 6/5/1951 Chủ tịch Hồ Chí Minh ký sắc lệnh thành lập Ngân hàng quốc gia Việt Nam Trong giai đoạn kinh tế nớc ta vận hành theo chế tập trung quan liêu bao cấp toán không dùng tiền mặt không phát huy đợc vai trò - Thời kỳ kỹ thuật toán lạc hậu chủ yếu làm thủ công gây sai sót thời gian toán không kịp thời, toán chủ yếu phục vụ quan đoàn thể, xí nghiệp pquốc doanhVì vận hành chế bao cấp họ không quan tâm đến chất lợng phục vụ, vốn bị ứ đọng dẫn đến cửa quyền giao dịch, không phát huy đợc chức Ngân hàng quay vòng vốn nhanh thúc đẩy kinh tế phát triển - Thủ tục toán phức tạp rờm rà thời gian toán chậm - Các hình thức toán không linh hoạt 1.2.2 Thanh toán không dùng tiền mặt thời kỳ đổi đến nay: - Trớc tình hình kinh tế đất nớc, Đảng Nhà nớc ta có nhiều giải pháp nhằm giải tình trạng chuyển từ chế quản lý tập chung quan liêu bao cấp sang kinh tế hàng hoá nhiều thành phần theo chế thi trờng có quản lý Nhà nớc Kể từ đời hai pháp lệnh Ngân hàng ngày 23 tháng năm 1990 đặc biệt đời thể lệ toán không dùng tiền mặt vào tháng năm 1991, toán không dùng tiền mặt nớc ta có thay đổi đáng kể để phù hợp với chế thị trờng - Hình thành hệ thống toán Ngân hàng thơng mại quốc doanh, Ngân hàng thơng mại cổ phần, Ngân hàng Nhà nớc, thủ tục toán đơn giản hơn, đảm bảo an toàn - Phát triển nhiều công cụ toán phù hợp với điều kiện Việt Nam giảm bớt toán tiền mặt - Bên cạnh bớc nâng cao trình độ cán công nhân viên Ngân hàng, đáp ứng đợc với yêu cầu tiếp cận phơng tiện toán đại khu vực nh giới - Từng bớc xoá bỏ tập quán thích tiêu tiền mặt đại phận dân chúng, đồng thời tạo thói quen sử dụng công cụ toán không dùng tiền mặt Công đổi kinh tế Việt Nam đòi hỏi nghành Ngân hàng phải có nỗ lực vợt bậc, đặc biệt lĩnh vực toán để dần hoà chung vào mạng lới toán quốc tế, rút ngắn đợc khoảng cách trình độ nghiệp vụ toán so với Ngân hàng nớc Do việc đầu t trang thiết bị đại, đào tạo chuyên gia kỹ s giỏi toán tin học điều tất yếu phải làm song song với việc khai thác u hình thức toán đợc áp dụng đa hình thức toán nhằm mở rộng phạm vi khối lợng thanh toán qua Ngân hàng 1.3 Các quy định toán không dùng tiền mặt: - Để thống tổ chức toán, đảm bảo quyền lợi cho bên nh thúc đẩy kinh tế ngày phát triển, Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam có quy định toán không dùng tiền mặt Đây quy định chung giúp cho trình toán diễn thông suốt đồng thời thực tốt chức kiểm soát đồng tiền hệ thống Ngân hàng hoạt động tổ chức kinh doanh quan có hiệu Chính phủ Ngân hàng Nhà nớc ban hành số nghị định, định toán không dùng tiền mặt Ngày 25/11/1993 Chính phủ nghị định số 91/CP tổ chức toán không dùng tiền mặt, ngày 01/02/1994 Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc ban hành định số 22/QĐ-NH thể lệ toán không dùng tiền mặt ngày 09/05/1996 Chính phủ nghị định số 30/CP hình thức toán séc Và gần ngày 20/09/2001 Chính phủ nghị định số 64/2001/NĐ-CP hoạt động toán qua tổ chức cung ứng dịch vụ toán thay cho nghị định 91, 30 Chính phủ trớc 1.3.1 Quy định chung: Các doanh nghiệp, quan, tổ chức, đoàn thể, đơn vị vũ trang, công dân Việt Nam ngời nớc hoạt động lãnh thổ Việt Nam đợc quyền lựa chọn Ngân hàng để mở tài khoản giao dịch thực toán Quy định thay đổi mang tính chất tiền đề cho trình đổi nghiệp vụ toán qua Ngân hàng Trớc đây, khách hàng mở tài khoản giao dịch Ngân hàng địa phơng nơi đóng trụ sở chính, họ đợc phép tự lựa chọn Ngân hàng để mở tài khoản Về phía khách hàng quy dịnh tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng thực giao dịch cách nhanh chóng thuận tiện Việc gò ép mở tài khoản giao dịch Ngân hàng địa phơng nơi đóng trụ sở không đáp ứng đợc yêu cầu khách hàng cản trở trình sản xuất kinh doanh Về phía Ngân hàng, quy định tạo cạnh tranh Ngân hàng Các Ngân hàng phải không ngừng hoàn thiện nâng cao chất lợng dịch vụ toán để hấp dẫn khách hàng, nhằm lôi kéo khách hàng đến với Ngân hàng 1.3.2.Quy định bên chi trả (bên mua): Để đảm bảo khả chi trả đầy đủ kịp thời tiền hàng hoá dịch vụ cho bên thụ hởng, bên chi trả phải có đủ tiền tài khoản tiền gửi toán Ngân hàng Các trờng hợp toán vợt số d tài khoản tiền gửi Ngân hàng, kho bạc Nhà nớc phạm pháp, chịu phạt vật chất bị sử lý theo pháp luật Mục đích quy định nhằm đẩy nhanh tốc độ toán Bên mua sau nhận hàng hoá, dịch vụ phải có trách nhiệm toán tiền hàng hoá dịch vụ cho bên bán, toán qua Ngân hàng phải đảm bảo cho bên bán chứng từ hợp lệ tới Ngân hàng đợc toán ngay, tránh tình trạng chờ đợi lâu ngày ảnh hởng xấu đến kinh tế 1.3.3 Quy định bên thụ hởng: Ngời thụ hởng sau nhận đợc chứng từ toán tiền hàng hoá dịch vụ phải kiểm tra tính hợp lệ, hợp pháp giấy tờ (Giấy tờ phải ghi đầy đủ yếu tố quy định, không sửa chữa, tẩy xoá) đồng thời giao hàng hoá dịch vụ cho bên mua theo giá trị chứng từ toán Nếu thiếu yếu tố không đợc toán Mục đích quy định nhằm tránh tợng séc giả, ghi man giúp bên thụ hởng tránh đợc thiệt hại 1.3.4 Các quy định Ngân hàng: Ngân hàng kho bạc Nhà nớc phải chịu trách nhiệm: - Thực uỷ nhiệm toán chủ tài khoản đảm bảo xác, an toàn, thuận tiện Các Ngân hàng kho bạc có trách nhiệm chi trả tiền mặt chuyển khoản phạm vi số d tài khoản tiền gửi theo yêu cầu chủ tài khoản - Kiểm tra khả toán chủ tài khoản trớc thực toán, Ngân hàng đợc quyền từ chối toán chủ tài khoản không đủ tiền toán đồng thời không chịu trách nhiệm liên đới hai bên khách hàng - Nếu thiếu sót trình toán Ngân hàng kho bạc Nhà nớc phải bồi thờng thiệt hại cho khách hàng tuỳ theo mức độ vi phạm bị xử lý theo pháp luật - Ngân hàng có trách nhiệm kiểm soát giấy tờ toán khách hàng đảm bảo lập thủ tục quy định Ngân hàng đợc quyền từ chối toán giấy tờ toán không đủ yêu cầu trên, nh chứng từ không hợp lệ 1.4.Các nhân tố tác động đến toán không dùng tiền mặt: 1.4.1 Pháp luật: Ngân hàng tổ chức kinh doanh hàng hoá đặc biệt tiền tệ chịu tác động trực tiếp pháp luật Hiện Ngân hàng có luật riêng cho nh luật Ngân hàng Nhà nớc, luật tổ chức tín dụng, luật doanh nhiệp hành lang pháp lý tạo đà cho hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thanh toán không dùng tiền mặt loại hình cung cấp dịch vụ tiện ích cho khách hàng, chịu ảnh hởng lớn pháp luật Chỉ thay đổi nhỏ pháp luật tạo hội thách thức lớn cho Ngân hàng, nh Ngân hàng không kịp thay đổi dễ uy tín với khách hàng, hoạt động kinh doanh Ngân hàng bị ảnh hởng hiệu Khách hàng sử dụng hình thức toán không dùng tiền mặt nhờ vào tính hiệu nhanh chóng, thuận tiện, xác nhng thủ tục, chế độ cứng nhắc gây trở ngại cho khách hàng công tác toán Thanh toán không dùng tiền mặt giúp cho Nhà nớc thực vai trò quản lý tiền tệ Khi quy định đợc đa kịp thời với biến động kinh tế nớc giới thúc đẩy công tác toán không dùng tiền mặt phát triển tạo điều kiện thúc đẩy kinh tế phát triển theo kịp hoà nhập với kinh tế giới 1.4.2 Khoa học công nghệ: Công nghệ Ngân hàng yếu tố vô quan trọng thiếu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Việc áp dụng khoa học công nghệ góp phần thúc đẩy nhanh quy trình chu chuyển vốn, giảm thiểu thời gian toán, độ xác an toàn cao Hiện với tiến khoa học công nghệ đại vào công tác toán cải tiến hoàn thiện với mục đích thoả mãn nhu cầu khách hàng Nh vậy, khoa học công nghệ yếu tố quan trọng, ảnh hởng lớn đến phát triển công tác toán không dùng tiền mặt Khoa học công nghệ có tiên tiến đại toán không dùng tiền mặt phát huy đợc vai trò 1.4.3 Tâm lý: Yếu tố tâm lý có ảnh hởng lớn đến toán không dùng tiền mặt Nếu trình độ dân trí thấp, lạc hậu ngời dân không nắm đợc tiện ích toán không dùng tiền mặt, họ có thói quen toán tiền mặt Để hình thức toán đợc phổ biến dân c Ngân hàng phải ý đến yếu tố ngời nh nâng cao chất lợng cán công nhân viên, quảng cáo tuyên truyền cho ngời dân biết tiện ích toán này, có nh xoá bỏ đợc tâm lý chuộng tiện mặt thúc đẩy toán không dùng tiền mặt ngày phát triển 1.5 Nội dung hình thức toán không dùng tiền mặt: Hiện giới nghiên cứu đa áp dụng nhiều hình thức toán không dùng tiền mặt đa dạng phong phú Nhng tuỳ theo mô hình kinh tế, trình độ quản lý, mức độ hoàn thiện hệ thống Ngân hàng nớc để lựa chọn số hình thức cụ thể vào áp dụng cho phù hợp với điều kiện nớc cho có hiệu Hiện Việt Nam đơn vị cá nhân toán qua Ngân hàng áp dụng năm hình thức toán không dùng tiền mặt sau: * Uỷ nhiệm chi chuyển tiền * Uỷ nhiệm thu * Séc loại * Th tín dụng * Thẻ toán 1.5.1.Uỷ nhiệm chi chuyển tiền: Uỷ nhiệm chi: Là lệnh chi tiền chủ tài khoản đợc lập theo mẫu in sẵn Ngân hàng phục vụ trích tài khoản trả cho bên thụ hởng Uỷ nhiệm chi đợc dùng để toán tiền hàng hoá, dịch vụ chuyển tiền ngời sử dụng dịch vụ toán tổ chức cung ứng dịch vụ toán tổ chức cung ứng dịch vụ toán Phạm vi toán lệnh uỷ nhiệm chi rộng là: + Thanh toán tổ chức cung ứng dịch vụ toán +Thanh toán hai tổ chức cung ứng dịch vụ toán hệ thống + Thanh toán hai tổ chức cung ứng dịch vụ thnah toán khác hệ thống có tham gia toán bù trừ +Thanh toán qua tài khoản tiền gửi Ngân hàng Nhà nớc Thời hạn thực lệnh chi hay Uỷ nhiệm chi tổ chức cung ứng dịch toán thoả thuận với ngời sử dụng dịch vụ toán Khi kiểm soát, hạch toán lệnh chi, bên phải thực dúng thời hạn quy định để đảm bảo toán nhanh lệnh chi Lệnh chi hay Uỷ nhiệm chi dùng để toán tiền hàng hoá, dịch vụ nên thực lệnh chi đợc chuyển thẳng vào tài khoản toán ngời thụ hởng Trờng hợp dùng lệnh chi để chuyển tiền đứng tên ngời thụ hởng chuyển qua hệ thống bu điện qua mạng nội (chuyển tiền điện tử) hay chuyển séc chuyển tiền cầm tay Số tiền chuyển đứng tên cá nhân ngời thụ hởng đợc hạch toán vào tài khoản có tên gọi chuyển tiền phải trả taị tổ chức nhận chuyển tiền Ngân hàng, Kho bạc Nhà nớc phục vụ bên bán (bên thụ hởng) nhận đợc chứng từ toán hợp lệ phải ghi có vào tài khoản khách hàng báo có cho khách hàng biết Quy trình toán lệnh chi hay ủy nhiệm chi: 10 2.2.4 Những mặt tồn nguyên nhân toán không dùng tiền mặt chi nhánh Ngân hàng Đầu t phát triển Vĩnh Phúc Qua tìm hiểu tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng Đầu t phát triển Vĩnh Phúc nh xem xét công tác toán không dùng tiền mặt ta thấ có tăng trởng cách hợp lý, năm sau cao năm trớc Tuy bên cạnh thành tựu đạt đợc số cản trở tong công tác mở rộng phát triển công tác toán không dùng tiền mặt Đánh giá tồn công tac toán không dùng tiền mặt thể số điểm sau - Cơ sở pháp lý toán không dùng tiền mặt có nhng hạn chế cha đồng Về quy chế phát hành sử dụng thẻ cha có văn mang tính chất hợp pháp lý thức, có nhiều nghị định nghị quyết, thông t nhng vấn đề phải bàn thêm - Các công cụ toán không dùng tiền mặt nh séc, th tín dụng nhiều phức tạp thủ tục lập toán nên Ngân hàng Đầu t phát triển Vĩnh Phúc cha sử dụng nhiều hình thức Ngoài thu nhập cá nhân nớc ta thấp, nguồn thu không đồng đều, không thức nen số lợng cá nhân mở tài khoản có tăng nhng không đáng kể, chủ yếu doanh nghiệp, tổ chức kinh tế mở tài khoản Ngân hàng để toán Số tài khoản cá nhân đợc mở đợc mở Ngân hàng nhng họ thờng sử dụng nh sổ tiết kiệm không kỳ hạn dùng để rút tiền mặt để mua bán không phát huy đợc vai trò toán không dùng tiền mặt qua tài khoản cá nhân Mặt khác việc trì qúa lâu hình htức toán cũ yếu tố làm cản trở hình thức khác phát triển làm giảm doanh số toán không dùng tiền mặt dẫn đến doanh số toán chung bị ảnh hởng - Một số hình thức toán đời nhng cha đợc áp dụng phổ biến rộng rãi Nhìn chung thể thức toán phổ biến nớc ta hình thức toán truyền thống, khách hàng cha có thói quen sử dụng hình thức toán đại phần trình độ hiểu biết khách hàng hạn chế nên việc tiếp cận sử dụng công cụ toán cha đợc phát triển 45 Chơng Một số giải pháp nhằm hoàn thiện toán Không dùng tiền mặt chi nhánh Ngân hàng Đầu t phát triển Vĩnh Phúc 3.1.Định hớng phát triển dịch vụ toán chi nhánh Ngân hàng Đầu t phát triển Vĩnh Phúc: Bớc sang năm 2004 kinh tế đất nớc trì đợc tốc độ tăng trởng sau thời kỳ đổi mới, ngành Ngân hàng nói chung Ngân hàng Đầu t phát triển Vĩnh Phúc nói riêng thực đợc vai trò công tác phục vụ đời sống trị xã hội kinh tế đất nớc Bám sát định hớng ngành, là: Tiếp tụ tái cấu lại toàn diện Ngân hàng gắn liền với đổi hoạt động theo luật pháp thông lệ quốc tế; xây dựng Ngân hàng Đầu t phát triển Việt Nam theo hớng tập đoàn tài đa phát triển bền vững theo đòi hỏi thị trờng Phấn đấu Ngân hàng có chất lợng, hiệu hoạt động hàng đầu Việt Nam, nâng cao sức cạnh tranh sản phẩm, dịch vụ, có hiệu kinh doanh cao chủ động hội nhập quốc tế; phát huy vai trò ngân hàng thơng mại Nhà nớc thực thi hính sách tiền tệ quốc gia, phục vụ thành phần kinh tế, góp phần vào nghiệp đầu t phát triển, phát triển kinh tế xã hội đẩy mạnh công nghiệp hoá- đại hoá đất nớc Trên sở bám sát định hớng ngành, Ngân hàng Đầu t phát triển Vĩnh Phúc cố gắng phấn đấu góp phần vào phục vụ tốt nhu cầu phát triển kinh tế xã hội địa bàn, cách phục vụ tốt 10 chơng trình phát kinh té xã hội theo nghị tỉnh đảng lần thứ XIII đề Với tâm cao cán công nhân viên cố gắng thực mục tiêu đề năm 2004, thực cấu Ngân hàng với phơng châm cấu lại phát triển vững chắc, đa dạng hoá sản phẩm, nâng cao sức cạnh tranh sản phẩm dịch vụ, lành mạnh nâng cao lực tài chính, tăng lực lợng phục vụ theo chế thị trờng, nâng cao hiệu kinh doanh, phát triển vững đảm bảo an toàn hệ thống 46 Để thúc đẩy kinh tế phát triển đồng thời phục vụ tốt nhu cầu toán khách hàng Ngành Ngân hàng nói chung ngành Ngân hàng Đầu t phát triển Vĩnh Phúc nói riêng phải không ngừng nâng cao chế độ toán không dùng tiền mặt, kỹ thuật toán đại cho phù hợp với điều kiện phát triển kinh tế giai đoạn tới Trong điều kiện nay, giao dịch toán tiền mặt diễn nhiều, kèm theo giao dịch tiền mặt chi phí in ấn vận chuyển, kiểm đếm gây phí lớn cho Ngân hàng Trong nớc ta thời kỳ thiếu vốn phục vụ cho nghiệp công nghiệp hóa, đại hoá đất nớc vấn đề đặt cho Ngân hàng phải thu hút tối đa lợng tiền nhàn rỗi trôi lu thông Để làm đợc điều Ngân hàng cần phaỉ mở rộng công tác toán không dùng tiền mặt, giảm thiểu số lợng tiền giao dịch từ tận dụng tối đa nguồn vốn toán phục vụ mục tiêu phát triển kinh tế Nền kinh tế nớc ta đà phát triển, với trình phát triển Ngân hàng phải có bớc tiến cho phù hợp Bên cạnh khách hàng truyền thống Ngân hàng doanh nghiệp, tổ chức kinh tế, cá nhân mở tài khoản, gửi tiền , thời gian gần Ngân hàng hớng tới thu hút khách hàng hình thức toán không dùng tiền mặt dân c, thử nghiệm số công cụ toán đại Bên cạnh công cụ truyền thống việc tiếp tục triển khai thực mở tài khoản cá nhân Theo đánh giá chuyên gia kinh tế hàng đầu Việt Nam thực tế cho thấy rằng: Nguồn vốn nhàn rỗi khai thác đợc dân c tiềm tàng lâu dài Mở tài khoản cá nhân tạo điều kiện cho việc toán không dùng tiền mặt, áp dụng công cụ toán không dùng tiền mặt, áp dụng công cụ toán đaị Bên cạnh phát triển tài khoản cá nhân làm tăng khả thu nạp vốn nhàn rỗi tầng lớp dân c Tuy nhiên việc chuyển đổi nhận thức từ thói quen lâu dân chúng thích sử dùng tiền mặt làm công cụ toán, việc mở tài khoản cá nhân để giao dịch, toán Ngân hàng công cụ toán không dùng tiền mặt, thiết phải có thời gian để dân c tiếp cận, làm quen dần thấy đợc tiện ích toán không dùng tiền mặt mang lại nh an toàn, nhanh chóng, thuận lợi Vì vậy, Ngân hàng Đầu t phát triển Vĩnh Phúc cần có biện pháp khuyến khích ngời mở tài khoản cá nhân Ngân hàng để tập hợp khoản tiền nhàn rỗi dân c Tạo thói quen sử dụng dịch vụ Ngân hàng hoạt động giao dịch, mua bán toán, thu hút khách hàng nâng cao uy tín chi nhánh Ngân hàng Mặt khác,Ngân hàng phải 47 toán hoàn thiện hình thức toán cho phù hợp nh séc, thẻ để phục vụ cho phát triển kinh tế Phát triển đại hoá công nghệ Ngân hàng, công nghệ toán trở thành định hớng chiến lợc chung, với tiếp cận ban đầu đạt đợc nhiều thành tích đáng trân trọng, đợc tiếp tục cụ thể hoá chơng trình có khả thực thi theo kinh nghiệm quốc tế Ngày với việc dần hoàn thiện đa vào sử dụng rộng rãi chơng trình toán kết hợp với công nghệ tin học đem lại nhiều thành công công tác toán Từ phát triển mạnh mẽ dịch vụ Ngân hàng đại phục vụ tầng lớp dân c 3.2 Một số giải pháp nhằm hoàn thiện hệ thống toán không dùng tiền mặt: Trong năm gần đây, công tác toán không dùng tiền mặt Ngân hàng có nhiều thay đổi theo chiều hớng tích cực Cùng với việc đa hình thức toán vào thực nghiệm nh séc cá nhân, thẻ toán Ngân hàng trọng đến việc hoàn thiện phát triển hình thức toán truyền thống Công tác toán không dùng tiền mặt đợc tiếp tục phát huy giữ vai trò quan trọng hoạt động kinh doanh Ngân hàng Để đổi hoàn thiện hình thức toán, khắc phục tồn công tác toán không dùng tiền mặt, để tăng thu nhập cho Ngân hàng em xin mạnh dạn đa số giải pháp nhằm góp phần mở rộng hoàn thiện thêm hình thức toán không dùng tiền mặt qua Ngân hàng 3.2.1.Đào tạo cán bộ: Con ngời yếu tố định đến thành công nghiệp phát triển kinh tế đất nớc nói chung hoạt động kinh doanh Ngân hàng nói riêng Trong hoạt động kinh doanh Ngân hàng thơng mại, vai trò cán Ngân hàng có ý nghĩa quan trọng khác với hoạt động khác hoạt động kinh doanh Ngân hàng đối tợng kinh doanh chủ yếu tiền tệ Trớc tình hình Ngân hàng cần phải có chiến lợc phát triển nguồn nhân lực để đáp ứng nhiệm vụ chung toàn ngành, làm tốt công tác quy hoạch cán bộ, phấn đấu thời gian tới có đội ngũ cán vừa có tâm với nghề nghiệp vừa có trình độ hiểu biết nghiệp vụ để tiếp cạn với công nghệ toán đại Muốn trớc hết Ngân hàng cần phải thực sách tuyển dụng, đào tạo bồi dỡng cán sử dụng bố trí nhân lực đủ số lợng đảm bảo trình độ để đáp ứng nhiệm vụ cụ thể tình 48 hình Đảm bảo việc bố trí, xếp nhân lực theo hớng phát huy tối lực sở trờng cán bộ, trình độ Có sách khuyến khích cán tự liên hệ đào tạo, tự học để nâng cao trình độ chuyên môn, ngoại ngữ yên tâm công tác thực tốt chức trách nhiệm vụ đợc giao, tác phong giao dịch với khác hàng khoa học lịch 3.2.2 Tiếp tục triển khai chủ trơng mở rộng sử dụng tài khoản cá nhân: Hiện nay, Ngân hàng việc mở tài khoản cá nhân tăng đáng kể, qua Ngân hàng cần có biện pháp kích thích mở tài khoản cá nhân phải tuyên truyền quảng cáo hớng dẫn cụ thể để họ biết đợc tiện ích việc mở sử dụng tài khoản cá nhân Mở sử dụng tài khoản cá nhân Ngân hàng đảm bảo độ an toàn vốn không gây lãng phí vốn cá nhân doanh nghiệp mà đem lại lợi nhuận đáp ứng phần vốn cho kinh tế, phía Ngân hàng tập trung đợc nguồn vốn nhàn rỗi vay, tăng sản xuất đáp ứng nhu cầu vốn cần thiết khác xã hội, làm cho doanh số toán không dùng tiền mặt ngày tăng cách hợp lý 3.2.3 Cải tiến phơng thức toán: Trong hệ thống Ngân hàng Ngân hàng cạnh tranh với dịch vụ, phơng tiện toán vận dụng cách linh hoạt kịp thời phơng tiện toán Tại chi nhánh Ngân hàng Đầu t phát triển Vĩnh Phúc hình thức toán có tồn nhng doanh số nhu cầu cha cao Hiện tại, năm đa loại séc vaò sử dụng rộng rãi để phát triển hình thức toán không dùng tiền mặt, Ngân hàng Đầu t phát triển Vĩnh Phúc nên đa thẻ toán vào thẻ toán đợc thịnh hành nhiều nớc kể nớc phát triển Khi sử dụng thẻ toán giúp loại bỏ đợc khối lợng tiền mặt lu chuyển trực tiếp lu thông lợi ích ngời sử dụng thẻ tiện lợi, gọn nhẹ, an toàn tiết kiệm, nhanh chóng Gửi tiền vào nơi rút tiền mặt nơi khác thông qua hệ thống máy rút tiền tự động, vừa đơn giản, an toàn mà chi phí thấp so với việc phải mang theo tiền mặt Trong điều kiện có nhiều lý làm cho việc mở rộng hình thức toán thẻ gặp nhiều khó khăn hạn chế, đông dân chúng mang tập quán quen sử dụng tiền mặt, cha quen với việc sử dụng tài khoản cá nhân phơng tiện toán đại qua Ngân hàng, mạng lới máy đọc thẻ máy rút tiền 49 Để phát triển mạng lới toán thẻ, cần phải có nhiều biện pháp từ nhiều phía, trớc hết phải trang bị sở vật chất kỹ thuật để phù hợp vớ hình thức toán Hiện số lợng Ngân hàng thực dịch vụ toán thẻ chiếm tỷ lệ nhỏ, số lợng điểm chấp nhận thẻ nh máy rút tiền tự động Do thực tế nh nên Ngân hàng nói chung Ngân hàng thơng mại nói riêng cần phải tạo hệ thống sở hạ tầng từ đầu để phục vụ cho giao dịch thẻ nớc Ngoài sở vật chất ban đầu công tác tuyên truyền quảng cáo đóng vai trò quan trọng trình hình thành phát triển hệ thống toán thẻ Cho đến nay, có ngời hiểu sơ lợc thẻ toán nhng mức độ khái niệm Vì cho tất ngời hiểu đợc hình thức toán thẻ thay lâu họ quen sử dụng tiền mặt hay hình thức toán khác Muốn làm đợc điều Ngân hàng Nhà nớc Ngân hàng thơng mại nên có chủ trơng tổ chức hội thảo, tuyên truyền mạnh mẽ hình thức toán cho ngời biết sử dụng Hiện chi nhánh Ngân hàng Đâu t phát triển Vĩnh Phúc có chủ trơng sử dụng máy rút tiền tự động vài tháng tới Ngân hàng nên triển khai sớm nhằm thu hút khách hàng tăng doanh số toán 3.2.4 Mở rộng loại hình dịch vụ Ngân hàng: Hệ thống dịch vụ Ngân hàng đa dạng phong phú làm cho Ngân hàng thu hút ngày nhiều khách hàng, tạo nên cạnh tranh Ngân hàng, công cụ cạnh tranh giới hạn Đối với chi nhánh Ngân hàng Đầu t phát triển Vĩnh Phúc doanh thu từ hoạt động khiêm tốn nhng khẳng định đợc đổi phong cách hoạt động kinh doanh Ngân hàng Để hoạt động dịch vụ sớm trở thành công cụ cạnh tranh việc thu hút khách hàng, tăng doanh thu cho Ngân hàng, dịch vụ đợc áp dụng Ngân hàng nên tiến hành thêm dịch vụ nh: - Dịch vụ t vấn thông tin, dịch vụ t vấn tài chính, t vấn pháp luật - Mở rộng thêm loại hình dịch vụ Ngân hàng nhà ( Home Banking) - Thị trờng chứng khoán đời vào hoạt động, thông qua thị trờng chứng khoán đáp ứng đợc nhu cầu vốn - vai trò cuủa Ngân hàng quan trọng, Ngân hàng tham gia hoạt động phát hành, đại lý phát hành chứng khoán, trung gian môi giới, trực tiếp đầu t vào chứng khoán - Chuẩn bị sở vật chất cho dịch vụ nhận bảo quản ký gửi phát triển tơng lai không xa 50 3.2.5 Giải pháp đại hoá công nghệ toán: Thanh toán chiếm khối lợng lớn hoạt động kinh doanh Ngân hàng, khách hàng đến với Ngân hàng với yêu cầu mong muốn khác nhau, dịch vụ Ngân hàng cha thể đáp ứng hết tất mong muốn đó, nhng nguyên tắc hoạt động đòi hỏi dịch vụ Ngân hàng phải đáp ứng đợc yêu cầu thoả mãn mong muốn khách hàng Những đòi hỏi nâng cao tốc độ xử lý đảm bảo xác, nhanh chóng toán, đại hoá công nghệ toán Ngân hàng trở thành cấp thiết giai đoạn nh tơng lai Để tiến tới đại hoá công nghệ toán bớc hoà nhập với công nghệ toán theo thông lệ nớc khu vực giới, nên tập chung vào mật chủ yếu sau: - Bằng việc tập trung vốn để đổi sở vật chất kỹ thuật, tiến hành thêm máy móc thiết bị đại, công nghệ tiên tiến lĩnh vực toán đầu t nâng cấp chơng trình cài đặt, xây dựng chơng trình phần mềm cho việc xử lý, nghiệp vụ toán bảo mật toán, xác lập hệ thống thông tin hoàn chỉnh đồng để phục vụ hoạt động kinh doanh, đảm bảo toán nhanh hóng, xác, an toàn, hịêu cung cấp thông tin kịp thời xác giúp cho công tác đạo điều hành hoạt động Ngân hàng cách tốt - Tổ chức đào tạo đào tạo lại cán bộ, đồng thời không ngừng nâng cao trình độ đội ngũ cán làm công tác toán Ngân hàng theo nội dung yêu cầu mới, phù hợp với công nghệ toán đại tăng suất lao động Với việc áp dụng công nghệ cao toán, chi nhánh ứng dụng tự động hoá để cung cấp cho khách hàng dịch vụ hiệu tiện ích 3.2.6 Công tác Marketing: Công tác Marketing có vai trò quan trọng định đến hiệu toán hoạt động kinh doanh Ngân hàng - Ngân hàng phải xác định thị trờng thị trờng tơng lai cho dịch vụ toán - Xác định thị trờng cụ thể để phục vụ xác định đợc nhu cầu khách hàng đoạn thị trờng để Ngân hàng có biện pháp phục vụ khách hàng cách tốt - Quản lý dịch vụ nh thuyết phục khách hàng sử dụng phơng tiện toán để đạt lợi nhuận kiểm soát đợc kết hoạt động Ngân hàng thực dịch vụ toán 51 - Để thực thành công Marketing Ngân hàng nói chung dịch vụ toán nói riêng, đòi hỏi tất nhân viên Ngân hàng nh ban lãnh đạo phải tham gia hoạt động Tuy nhiên cần phải có phận chuyên trách phân tích, tổng hợp để hoạt động Marketing Ngân hàng đạt hiệu cao Nghiệp vụ phải đợc tiến hành đến khách hàng Ngân hàng thực nghiên cứu chu kỳ khách hàng nhu cầu dịch vụ toán dịch vụ khác Ngân hàng để nhằm nầng cao chất lợng phục vụ khách hàng Tiếp tục nghiên cứu chu kỳ sống sản phẩm dịch vụ Ngân hàng cung cấp giúp công tác kế hoạch hoá sản phẩm, nghiên cứu phát triển sản phẩm dịch vụ thích hợp với giai đoạn để khai thác tốt thị trờng với hiệu cao Ngoài tăng cờng quảng cáo phơng tiện thông tin đại húng tờ rơi để tuyên truyền quảng cáo gây ý tăng uy tín chi nhánh Có hiến lợc khôi phục lại khách hàng khách hàng tốt nhng cha thực gắn bó với Ngân hàng Thực sách khách hàng để trì đợc khách hàng truyền thống mở rộng khách hàng mới, thực phân loại khách hàng để có hình thức u đãi nh phí dịch vụ toán, u đãi lãi suất u đãi khác 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nớc: Ngân hàng Nhà nớc nơi ban hành sách tiền tệ quốc gia cần có sách tiền tệ ổn định để ngời dân yên tâm gửi tiền vào Ngân hàng thực phơng thức toán Ngân hàng Nhà nớc ban hành quy chế quy định cụ thể phơng thức toán không dùng tiền mặt, nên quy định rõ hình thức toán thẻ, nhằm đảm bảo hành lang pháp luật cao hơn, khả thi thống Ngân hàng phát hành để hỗ trợ cho ngành Ngân hàng tạo điều kiện thuận lợi cho thị trờng Ngân hàng tạo điều kiện thuận lợi cho thị trờng toán, giúp cho nhu cầu có khả toán đợc thực kinh tế hớng tới động hiệu Ngân hàng Nhà nớc nên có sách chế độ hợp lý Ngân hàng thơng mại Thực giai đoạn Ngân hàng thơng mại cạnh tranh với khốc liệt Để tồn phát triển đợc Ngân hàng thơng mại phải cố gắng không ngừng chiến lợc kinh doanh Ngân hàng Nhà nớc nơi ban hành văn chế độ quan quản lý Ngân hàng thơng mại cần có sách khen thởng 52 nới lỏng chế độ quản lý Ngân hàng thơng mại giúp Ngân hàng thuận lợi hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nhà nớc cần tạo điều kiện thuận lợi cho Ngân hàng thơng mại áp dụng khoa học công nghệ đại có sách đào tạo cán công nhân viên có lực triển vọng, cử cán nghiệp vụ tham quan các Ngân hàng bạn khu vực giới Để Ngân hàng học hỏi tham gia vào tất lĩnh vực kinh doanh đặc biệt sử dụng hình thức toán không dùng tiền mặt mà nớc khác áp dụng 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Đầu t phát triển Việt Nam: Ngân hàng Đầu t phát triển Việt Nam quan quản lý trực tiếp chi nhánh Ngân hàng Đầu t phát triển Vĩnh Phúc, để giúp cho chi nhánh ngày phát triển, có kế hoạch kinh doanh hiệu xứng đáng Ngân hàng Đầu t hàng đầu tỉnh Vĩnh Phúc Trên sở nghị định Ngân hàng Đầu t phát triển Việt Nam nên sớm đa văn chế độ hớng dẫn cụ thể thể lệ toán không dùng tiền mặt Tạo điều kiện thuận lợi cho việc toán toàn hệ thống nh chi nhánh Ngân hàng Đầu t phát triển Vĩnh Phúc, Ngân hàng Đầu t phát triển Việt Nam cần hỗ trợ chi nhánh sơ vật chất kỹ thuật đặc biệt công nghệ Ngân hàng Ngân hàng Đầu t phát triển Việt Nam nên tổ chức hội thảo, tập huấn, trao đổi kinh nghiệm với Ngân hàng nớc nhằm nâng cao rình độ chuyên môn cập nhật kịp thời thông tin công nghệ đại Trên sở quán triệt nội lực tối đa chi nhánh, Ngân hàng Đầu t phát triển Việt Nam nên bố trí dự án lớn cho chi nhánh để giúp cho chi nhánh có điều kiện mở rộng loại hình dịch vụ đồng thời mở rộng tín dụng Ngoài giúp cho chi nhánh có điều kiện tiếp xúc với khách hàng lớn, có triển vọng nhằm đa dạng hoá loại hình dịch vụ đồng thời mở rộng tín dụng Ngoài giúp cho chi nhánh có điều kiện tiếp xúc với khách hàng lớn, có triển vọng nhằm đa dạng hóa loại hình dịch vụ khai thác tối đa nguồn vốn nhàn rỗi họ 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng Đầu t phát triển Vĩnh Phúc: Mở rộng quan hệ với khách hàng: Khách hàng đóng vai trò vô quan trọng định đến thành công hay thất bại Ngân hàng, nên việc mở rộng quan hệ giao dịch với khách hàng vấn đề Ngân hàng phải quan tâm thực phơng châm " khách hàng thợng đế", " vui 53 lòng khách đến vừa lòng khách đi" muốn làm tốt công tác Ngân hàng nên bố trí đội ngũ cán tiếp cận với khách hàng giao dịch để phổ biến, hớng dẫn họ tận tình chu đáo công cụ toán không dùng tiền mặt tiện ích phơng tiện toán mang lại, xoá bỏ tâm lý a chuộng tiền mặt ngời dân giúp họ tiếp cận, làm quen với hình thức toán Ngân hàng nên phối hợp với quan chức Nhà nớc để thúc đẩy chấp nhận hình thức toán kông dùng tiền mặt cách rộng rãi dân chúng Đồng thời đòi hỏi pháp luật phải chặt chẽ, cụ thể công bảo vệ đợc quyền lợi khách hàng tham gia toán không dùng tiền mặt Về phía Ngân hàng bị phát sai sót hay vi phạm trình toán ảnh hởng đến lợi ích khách hàng phải bồi thờng thiệt hại cho khách hàng nặng chịu trách nhiệm trớc pháp luật Có nh tạo lập đợc niềm tin cho khách hàng thu hút khách hàng đến với Ngân hàng Đối với khách hàng đến giao dịch, cán Ngân hàng tiếp tục đổi phong cách giao dịch, tiếp đón khách hàng niềm nở, chu đáo, nhiệt tình tác phong nhanh nhẹn, khoa học làm cho khách hàng thấy hài lòng Khi khách hàng tín nhiệm Ngân hàng khách hàng ngời quảng cáo tuyên truyền tốt hiệu cho Ngân hàng 54 Kết luận Trong thời gian thực tập chi nhánh Ngân hàng Đầu t phát triển Vĩnh Phúc, em nhận thấy công tác toán qua Ngân hàng đặc biệt công tác toán không dùng tiền mặt đóng vai trò quan trọng kinh tế Một hệ thống Ngân hàng đại cung cấp dịch vụ toán nhanh chóng, xác, an toàn tạo đièu kiện thúc đẩy kinh tế phát triển Đổi hệ thống dịch vụ Ngân hàng cung cấp có ý nghĩa to lớn đến đổi kinh tế đất nớc Trong thời gian qua chi nhánh Ngân hàng Đầu t phát triển Vĩnh Phúc áp dụng nhiều hình thức toán không dùng tiền mặt, tìm giải pháp tích cực để cải tiến công tác toán, nâng cao khả thích ứng với nhịp độ phát triển kinh tế, đạt tới yêu cầu toán thông suốt, nhanh chóng, xác thể vai trò trung tâm toán kinh tế Qua thời gian thực tập chi nhánh Ngân hàng Đầu t phát tiển Vĩnh Phúc, sở lý luận thực tiễn, em hoàn thành đề tài " số giải pháp nhằm mở rộng hoàn thiện toán không dùng tiền mặt chi nhánh Ngân hàng Đầu t phát triển Vĩnh Phúc" Vì điều kiện kiến thức hạn chế khoá luận nhiều thiếu sót định, em xin chân thành cảm ơn mong đợc góp ý thày cô giáo cán Ngân hàng để khoá luận đợc hoàn chỉnh Em xin trân trọng cảm ơn giúp đỡ nhiệt tình cán Ngân hàng Đầu t phát triển Vĩnh Phúc tạo điều kiện thuận lợi bảo em để em hoàn thành đề tài Em xin chân thành cảm ơn hớng dẫn chu đáo tận tình cô giáo tiến sĩ Vũ Thị Lợi - Giảng viên khoa Kế toán Kiểm toán học viện Ngân hàng giúp đỡ em nghiên cứu khoa học để em hoàn thành đề tài Tài liệu tham khảo Lý thuyết kế toán ngân hàng- Nguyễn Đức Long 55 Hạch toán kế toán sử lý thông tin hệ thống Ngân hàng-Vũ Thiện Thập Ngân hàng thơng mại Lê Văn T Quyết định 22- QĐ/NH1 ngày 21/2/1994 thống đốc Ngân hàng nhà nớc ban hành Thể lệ toán không dùng tiền mặt Luật tổ chức tín dụng Luật Ngân hàng nhà nớc Tạp chí tiền tệ Ngân hàng Thời báo ngân hàng Nghiệp vụ ngân hàng đại 10 Tiền tệ, Ngân hàng thị trờng tài chính- Federic Mishkin Mục lục Lời nói đầu .1 Chơng I .3 Những vấn đề toán không .3 dùng tiền mặt kinh tế thị trờng 1.1 Sự cần thiết vai trò toán không dùng tiền mặt: 1.1.1 Sự cần thiết toán không dùng tiền mặt: 1.1.2 Vai trò toán không dùng tiền mặt: 1.1.2.1 Khái niệm: 1.1.2.2 Vai trò toán không dùng tiền mặt: 1.2 Khái quát trình toán không dùng tiền mặt Việt Nam: .5 1.2.1 Thanh toán không dùng tiền mặt trớc thời kỳ đổi mới: 1.2.2 Thanh toán không dùng tiền mặt thời kỳ đổi đến nay: 1.3 Các quy định toán không dùng tiền mặt: 1.3.1 Quy định chung: 1.3.2.Quy định bên chi trả (bên mua): 1.3.3 Quy định bên thụ hởng: 56 1.3.4 Các quy định Ngân hàng: 1.4.Các nhân tố tác động đến toán không dùng tiền mặt: 1.4.1 Pháp luật: 1.4.2 Khoa học công nghệ: 1.4.3 Tâm lý: 1.5 Nội dung hình thức toán không dùng tiền mặt: 1.5.1.Uỷ nhiệm chi chuyển tiền: 10 1.5.2.Uỷ nhiệm thu: .14 1.5.3 Hình thức toán séc: 17 1.5.3.1 Séc chuyển khoản: 18 1.5.3.2 Séc bảo chi: 20 1.5.3.3 Thanh toán th tín dụng:(LC) .21 1.5.3.4 Thanh toán thẻ toán: 23 1.6 Các phơng thức toán Ngân hàng: 26 1.6.1 Phơng thức toán liên hàng: 26 1.6.2 Phơng thức toán bù trừ : 27 1.6.3 Thanh toán tiền gửi qua Ngân hàng Nhà nớc: 27 Chơng 28 Thực trạng toán không dùng tiền mặt 28 Chi nhánh Ngân đầu t phát triển 28 Vĩnh Phúc .28 2.1 Khái quát tình hình hoạt động Ngân hàng đầu t phát triển Vĩnh Phúc: 28 2.1.1 Một số nét tình hình kinh tế tỉnh Vĩnh Phúc: 28 2.1.2 Tình hình tổ chức Ngân hàng hoạt động Ngân hàng Đầu t phát triển Vĩnh Phúc .29 2.1.3.Tổ chức hoạt động kinh doanh Ngân hàng Đầu t phát triển Vĩnh Phúc .30 2.1.3.1 Những thuận lợi khó khăn: 30 2.1.3.2 Tổ chức hoạt động kinh doanh Ngân hàng Đầu t phát triển Vĩnh Phúc 32 2.2 Thực trạng tổ chức toán không dùng tiền mặt Ngân hàng Đầu t phát triển Vĩnh Phúc: 37 2.2.1 Tình hình chung toán không dùng tiền mặt chi nhánh Ngân hàng Đầu t phát triển Vĩnh Phúc: 37 2.2.3 Tình hình vận dụng phơng thức Ngân hàng chi nhánh Ngân hàng Đầu t phát triển Vĩnh Phúc: 43 2.2.4 Những mặt tồn nguyên nhân toán không dùng tiền mặt chi nhánh Ngân hàng Đầu t phát triển Vĩnh Phúc 45 Chơng 46 Một số giải pháp nhằm hoàn thiện toán 46 Không dùng tiền mặt chi nhánh Ngân hàng Đầu t phát triển Vĩnh Phúc 46 3.1.Định hớng phát triển dịch vụ toán chi nhánh Ngân hàng Đầu t phát triển Vĩnh Phúc: 46 3.2.1.Đào tạo cán bộ: .48 3.2.2 Tiếp tục triển khai chủ trơng mở rộng sử dụng tài khoản cá nhân: .49 3.2.3 Cải tiến phơng thức toán: 49 3.2.4 Mở rộng loại hình dịch vụ Ngân hàng: 50 3.2.5 Giải pháp đại hoá công nghệ toán: 51 3.2.6 Công tác Marketing: 51 3.3 Một số kiến nghị .52 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nớc: 52 57 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Đầu t phát triển Việt Nam: .53 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng Đầu t phát triển Vĩnh Phúc: 53 Kết luận 55 Tài liệu tham khảo 55 Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn sử dụng vốn Ngân hàng Đầu t phát triển Vĩnh Phúc Đơn vị: Triệu đồng 31/12/2002 31/12/2003 Các tiêu Ngtệ Tổng Ngtệ Tổng VNĐ quy đổi số VNĐ quy đổi số Huy động vốn I.Tiền gửi Ngắn hạn Tiền gửi TCKT Tiền gửi tiết kiệm 46 628,44 6,088 112,804 578,892 25 6,390 90,248 346,638 379,898 25 2,652 89,929 342,582 375,717 4,061 9,725 73,786 82,782 10 1,064 67,462 168,527 140,248 58 89,724 918,165 80,009 459,907 79,704 455,421 4,635 87,417 61,446 201,694 Kỳ phiếu, trái phiếu 2.Trung, dài hạn II Vay TCTD III Nguồn vốn ODA 7,527 I Nghiệp vụ cho vay Cho vay ngắn hạn Cho vay trung hạn Cho vay dài hạn Cho vay đồng tài trợ 100,269 152,687 3,738 319,000 4,057 4,181 18 5,698 19,985 205,683 233,543 4,000 24,000 15,000 IV Huy động khác Sử Dụng Vốn 12,742 2,571 2,571 46 7,088 113,804 580,892 13,623 166,310 305 4,486 09,011 442,554 15,000 704 704 629,44 96,096 925,537 42 529,44 4,089 104,058 528,147 26 8,249 40,161 308,410 329,968 3,368 6,058 69,426 96,992 3,256 57,839 131,095 82,224 6,700 16,700 17,800 92,910 822,354 04,360 434,328 36,659 233,651 Khoanh chờ, sử lý 2,516 II Sử dụng vốn khác 42,999 52,191 17,800 2,460 9,764 59 52,745 99,970 134,415 2,460 3,186 103,183