Báo cáo tài chính hợp nhất quý 4 năm 2011 - Công ty Cổ phần Sách Giáo dục tại Tp.Hà Nội

Page of Bỏo cỏo ti chớnh Quý 04 n m ti chớnh 2011 CễNG TY CP SCH V THI T B TR NG H C TP HCM a ch : 223 Nguy n Tri Ph ng, P9, Q5, TP HCM Tel: 08.38553118 Fax:08.38564307 DN - B NG CN M u s B 01-DN I K TON H P NH T Ch tiờu TI S N A- TI S N NG N H N I Ti n v cỏc kho n t ng ng ti n Ti n Cỏc kho n t ng ng ti n II Cỏc kho n u t ti chớnh ng n h n u t ng n h n D phũng gi m giỏ u t ng n h n III Cỏc kho n ph i thu ng n h n Ph i thu khỏch hng Tr tr c cho ng i bỏn Ph i thu n i b ng n h n Ph i thu theo ti n k ho ch h p ng xõy d ng Cỏc kho n ph i thu khỏc D phũng ph i thu ng n h n khú ũi IV Hng t n kho Hng t n kho D phũng gi m giỏ hng t n kho V.Ti s n ng n h n khỏc Chi phớ tr tr c ng n h n Thu GTGT c kh u tr Thu v cỏc kho n khỏc ph i thu Nh n c Ti s n ng n h n khỏc B TI S N DI H N I Cỏc kho n ph i thu di h n Ph i thu di h n c a khỏch hng V n kinh doanh n v tr c thu c Ph i thu di h n n i b Ph i thu di h n khỏc D phũng cỏc kho n ph i thu di h n khú ũi II.Ti s n c nh Ti s n c nh h u hỡnh - Nguyờn giỏ - Giỏ tr hao mũn l y k Ti s n c nh thuờ ti chớnh - Nguyờn giỏ - Giỏ tr hao mũn l y k Ti s n c nh vụ hỡnh - Nguyờn giỏ - Giỏ tr hao mũn l y k Chi phớ xõy d ng c b n d dang III B t ng s n u t - Nguyờn giỏ - Giỏ tr hao mũn l y k IV Cỏc kho n u t ti chớnh di h n u t vo cụng ty u t vo cụng ty liờn k t, liờn doanh u t di h n khỏc D phũng gi m giỏ u t ti chớnh di h n V Ti s n di h n khỏc Chi phớ tr tr c di h n Ti s n thu thu nh p hon l i Ti s n di h n khỏc VI L i th th ng m i Mó ch tiờu 100 110 111 112 120 121 129 130 131 132 133 134 135 139 140 141 149 150 151 152 154 158 200 210 211 212 213 218 219 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 230 240 241 242 250 251 252 258 259 260 261 262 268 269 Thuy t minh V.1 V.2 V.3 V.4 V.8 V.10 V.10 V.11 V.13 V.14 S un m (01/01/2011) 78,803,331,394 11,727,343,351 2,244,852,509 9,482,490,842 0 34,283,550,213 34,025,857,781 396,657,648 0 23,284,370 -162,249,586 32,047,897,260 32,190,994,145 -143,096,885 744,540,570 577,553,368 92,906,716 32,480,486 41,600,000 39,232,479,783 0 0 0 24,815,803,210 15,575,020,146 27,881,257,756 -12,306,237,610 0 0 167,790,500 -167,790,500 9,240,783,064 0 593,000,000 0 593,000,000 13,823,676,573 13,823,676,573 0 S cu i k (31/12/2011) 72,029,257,199 12,960,256,222 12,960,256,222 0 25,747,893,002 25,235,843,462 343,258,007 0 487,981,395 -319,189,862 32,481,785,545 32,803,570,990 -321,785,445 839,322,430 608,362,776 165,189,819 1,881,835 63,888,000 45,292,422,762 0 0 0 28,784,006,227 26,858,199,150 40,328,531,192 -13,470,332,042 0 0 167,790,500 -167,790,500 1,925,807,077 0 593,000,000 593,000,000 15,915,416,535 15,915,416,535 0 Page of Ch tiờu T NG C NG TI S N NGU N V N A N PH I TR I N ng n h n Vay v n ng n h n Ph i tr ng i bỏn Ng i mua tr ti n tr c Thu v cỏc kho n ph i n p nh n c Ph i tr ng i lao ng Chi phớ ph i tr Ph i tr n i b Ph i tr theo ti n k ho ch h p ng xõy d ng Cỏc kho n ph i tr , ph i n p ng n h n khỏc 10 D phũng ph i tr ng n h n 11 Qu khen th ng phỳc l i II N di h n Ph i tr di h n ng i bỏn Ph i tr di h n n i b Ph i tr di h n khỏc Vay v n di h n Thu thu nh p hoón l i ph i tr D phũng tr c p m t vi c lm D phũng ph i tr di h n Doanh thu ch a th c hi n Qu phỏt tri n khoa h c v cụng ngh B.V N CH S H U I V n ch s h u V n u t c a ch s h u Th ng d v n c ph n V n khỏc c a ch s h u C phi u qu Chờnh l ch ỏnh giỏ l i ti s n Chờnh l ch t giỏ h i oỏi Qu u t phỏt tri n Qu d phũng ti chớnh Qu khỏc thu c v n ch s h u 10 L i nhu n sau thu ch a phõn ph i 11 Ngu n v n u t XDCB 12 Qu h tr s p x p doanh nghi p II Ngu n kinh phớ v qu khỏc Ngu n kinh phớ Ngu n kinh phớ ó hỡnh thnh TSC C L I CH C ễNG THI U S T NG C NG NGU N V N CC CH TIấU NGOI B NG Ti s n thuờ ngoi V t t , hng húa nh n gi h , nh n gia cụng Hng húa nh n bỏn h , nh n ký g i, ký c c N khú ũi ó x lý Ngo i t cỏc lo i D toỏn chi s nghi p, d ỏn T ng giỏm c Mó ch tiờu Thuy t minh 270 300 310 311 312 313 314 315 316 317 318 319 320 323 330 331 332 333 334 335 336 337 338 339 400 410 411 412 413 414 415 416 417 418 419 420 421 Báo cáo tài H p nh t CÔNG TY: CP Sách Giáo d c t i TP Hà N i a ch : Lô B1, DN14/3 Nguy n Khánh Toàn, C u Gi y, Hà N i Tel: 628.16.085 Fax: 628.11.832 Quý n m tài 2011 M u s : Q-01d DN - B NG CÂN Ch tiêu I K TOÁN Mã ch tiêu Thuy t minh S cu i k S un m TÀI S N A- TÀI S N NG N H N 100 I Ti n kho n t ng ng ti n 157,129,131,719 110 Các kho n t II Các kho n ut D phòng gi m giá ut ng n h n 95,710,000,000 18,332,654,521 18,332,654,521 129 u t ng n h n 63,700,000,000 120 tài ng n h n 2,715,101,580 112 ng ti n 98,425,101,580 1,787,870,285 121 ng 65,487,870,285 111 Ti n 150,561,798,115 0 III Các kho n ph i thu ng n h n 130 38,695,943,206 28,835,367,925 Ph i thu khách hàng 131 35,808,052,396 26,220,401,372 Tr tr i bán 132 357,277,030 556,164,892 Ph i thu n i b ng n h n 133 0 134 0 Các kho n ph i thu khác 135 3,903,959,187 3,652,359,064 D phòng ph i thu ng n h n khó òi 139 -1,373,345,407 -1,593,557,403 IV Hàng t n kho 140 25,841,754,094 28,977,385,347 Hàng t n kho 141 27,290,326,678 29,969,989,637 D phòng gi m giá hàng t n kho 149 -1,448,572,584 -992,604,290 V.Tài s n ng n h n khác 150 2,203,576,009 891,276,867 Chi phí tr tr c ng n h n 151 591,476,934 524,694,144 Thu GTGT c kh u tr 152 6,194,684 c cho ng Ph i thu theo ti n k ho ch h p ng xây d ng Thu kho n khác ph i thu Nhà n 154 56,852,333 Tài s n ng n h n khác c 158 1,555,246,742 360,388,039 B TÀI S N DÀI H N 200 22,227,947,596 23,598,689,204 I Các kho n ph i thu dài h n 210 0 Ph i thu dài h n c a khách hàng 211 0 V n kinh doanh 212 0 n v tr c thu c Ph i thu dài h n n i b 213 0 Ph i thu dài h n khác 218 0 D phòng kho n ph i thu dài h n khó òi 219 0 II.Tài s n c nh 220 14,012,577,648 14,350,167,371 Tài s n c nh h u hình 221 13,617,171,955 14,238,638,162 222 17,862,681,196 17,786,344,628 223 -4,245,509,241 -3,547,706,466 224 0 - Nguyên giá 225 0 - Giá tr hao mòn l y k 226 0 - Nguyên giá - Giá tr hao mòn l y k Tài s n c nh thuê tài Ch tiêu Tài s n c Mã ch tiêu nh vô hình Thuy t minh S cu i k S un m 227 105,405,693 111,529,209 - Nguyên giá 228 187,617,546 163,617,546 - Giá tr hao mòn l y k 229 -82,211,853 -52,088,337 Chi phí xây d ng c b n d dang 230 290,000,000 III B t 240 0 - Nguyên giá 241 0 - Giá tr hao mòn l y k 242 0 ng s n IV Các kho n ut 250 750,000,000 750,000,000 u t vào công ty ut tài dài h n 251 0 u t vào công ty liên k t, liên doanh 252 0 u t dài h n khác 258 750,000,000 750,000,000 259 0 260 6,906,481,040 7,869,771,810 D phòng gi m giá ut tài dài h n V Tài s n dài h n khác 261 6,901,481,040 7,864,771,810 Tài s n thu thu nh p hoàn l i Chi phí tr tr c dài h n 262 0 Tài s n dài h n khác 268 5,000,000 5,000,000 VI L i th th 269 558,888,908 628,750,023 270 172,789,745,711 180,727,820,923 ng m i T NG C NG TÀI S N NGU N V N A N PH I TR 300 62,517,396,966 65,790,854,175 ng n h n 310 62,275,452,459 64,959,624,184 Vay n ng n h n 311 30,000,000,000 Ph i tr ng 312 27,125,452,830 30,335,935,861 313 97,886,977 251,746,356 314 1,101,932,035 1,192,533,293 I N Ng i bán i mua tr ti n tr c Thu kho n ph i n p nhà n Ph i tr ng i lao c 315 2,382,719,283 899,920,938 Chi phí ph i tr 316 1,259,149,090 1,137,370,464 Ph i tr n i b 317 0 318 0 Các kho n ph i tr , ph i n p ng n h n khác 319 29,740,818,325 595,968,156 10 D phòng ph i tr ng n h n 320 0 11 Qu khen th 323 567,493,919 546,149,116 Ph i tr theo ti n II N ng k ho ch h p ng phúc l i dài h n ng xây d ng 330 241,944,507 831,229,991 331 586,382,545 Ph i tr dài h n n i b 332 0 Ph i tr dài h n khác 333 46,000,000 46,000,000 Vay n dài h n 334 0 Thu thu nh p hoãn l i ph i tr 335 0 Ph i tr dài h n ng i bán D phòng tr c p m t vi c làm 336 195,944,507 198,847,446 D phòng ph i tr dài h n 337 0 Doanh thu ch a th c hi n 338 0 Qu phát tri n khoa h c công ngh 339 0 B.V N CH 400 109,328,798,374 113,723,909,944 S H U Ch tiêu Mã ch tiêu Thuy t minh S cu i k S un m I V n ch s h u 410 109,328,798,374 113,723,909,944 V n 411 102,194,840,000 102,194,840,000 Th ng d v n c ph n 412 -765,000,000 -765,000,000 V n khác c a ch s h u 413 65,817,546 C phi u qu 414 -6,550,527,860 -33,600,000 Chênh l ch ánh giá l i tài s n 415 0 Chênh l ch t giá h i 416 0 Qu u t c a ch s h u 417 3,206,332,461 2,785,704,395 Qu d phòng tài u t phát tri n 418 1,515,523,654 1,308,588,004 Qu khác thu c v n ch s h u 419 0 10 L i nhu n sau thu ch a phân ph i 420 9,661,812,573 8,233,377,545 11 Ngu n v n 421 0 422 0 u t XDCB 12 Qu h tr s p x p doanh nghi p II Ngu n kinh phí qu khác 430 0 Ngu n kinh phí 432 0 Ngu n kinh phí ã hình thành TSC 433 0 C L I ÍCH C 439 943,550,372 1,213,056,804 440 172,789,745,711 180,727,820,923 ÔNG THI U S T NG C NG NGU N V N CÁC CH TIÊU NGOÀI B NG Tài s n thuê 01 V t t , hàng hóa nh n gi h , nh n gia công 02 Hàng hóa nh n bán h , nh n ký g i, ký c 03 c N khó òi ã x lý 04 Ngo i t lo i 05 D toán chi s nghi p, d án 06 280,549,366 L p B ng K toán tr ng Ph m Th H nh V Th Minh Nguy t Giám c C nH uH i Báo cáo tài H p nh t CÔNG TY: CP Sách Giáo d c t i TP Hà N i a ch : Lô B1, DN14/3 Nguy n Khánh Toàn, C u Gi y, Hà N i Tel: 628.16.085 Fax: 628.11.832 Quý n m tài ... CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam . 2. Tuyên bố về việc tuân thủ Được ký bởi NGUYỄN ĐỨC THỦY Ngày ký: 05.08.2013 17:17 Signature Not Verified CÔNG TY CỔ PHẦN NHỰA VÀ MTX AN PHÁT Địa chỉ: Lô 11-12 Cụm Cn An Đồng, Nam Sách, tỉnh Hải Dương Điện thoại: 0320.3752966 Fax: 0320.3752968 BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý II năm 2011 Mẫu số :Q-01d BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT Tại ngày 30 tháng 06 năm 2011 Đơn vị tính: VND TÀI SẢN AI TÀI SẢN NGẮN HẠN Tiền khoản tương đương tiền Tiền Các khoản tương đương tiền Mã số 100 110 111 112 Thuyết minh 5.1 30/06/2011 01/01/2011 290,141,612,204 19,514,488,129 19,514,488,129 284,630,001,494 20,196,093,317 20,196,093,317 - - II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Đầu tư ngắn hạn Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 120 121 129 - - - - III 130 131 132 133 134 135 139 149,489,329,538 86,831,732,167 59,840,274,744 2,817,322,627 161,949,968,182 73,478,965,586 67,557,857,034 21,006,455,908 (93,310,346) IV Hàng tồn kho 140 Hàng tồn kho 141 101,703,223,507 101,703,223,507 80,619,238,531 80,619,238,531 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 - - V BI Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trả trước ngắn hạn Thuế giá trị gia tăng khấu trừ Thuế khoản khác phải thu Nhà nước Tài sản ngắn hạn khác TÀI SẢN DÀI HẠN Các khoản phải thu dài hạn Phải thu dài hạn khách hàng Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc Phải thu dài hạn nội Phải thu dài hạn khác Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 150 151 152 154 158 200 210 211 212 213 218 219 19,434,571,030 1,996,436,839 7,575,234,328 9,862,899,863 447,414,607,268 - 21,864,701,464 2,048,123,923 13,172,505,038 6,644,072,503 360,348,520,237 - 364,848,707,173 286,155,569,648 350,175,430,315 (64,019,860,667) - 344,040,676,750 301,604,694,736 348,920,879,777 (47,316,185,041) - Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán Phải thu nội ngắn hạn Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựn Các khoản phải thu khác Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi II Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình Nguyên giá Giá trị hao mòn lũy kế Tài sản cố định thuê tài Nguyên giá Giá trị hao mòn lũy kế 220 221 222 223 224 225 226 5.2 5.4 CÔNG TY CỔ PHẦN NHỰA VÀ MTX AN PHÁT Địa chỉ: Lô 11-12 Cụm Cn An Đồng, Nam Sách, tỉnh Hải Dương Điện thoại: 0320.3752966 Fax: 0320.3752968 Tài sản cố định vô hình 227 5.5 Nguyên giá 228 Giá trị hao mòn lũy kế 229 Chi phí xây dựng dở dang 230 BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý II năm 2011 Mẫu số :Q-01d 9,466,383,303 10,260,243,764 (793,860,461) 69,226,754,222 9,648,687,471 10,260,243,764 (611,556,293) 32,787,294,543 III Bất động sản đầu tư Nguyên giá Giá trị hao mòn lũy kế 240 241 242 - - IV Các khoản đầu tư tài dài hạn Đầu tư vào công ty Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh Đầu tư dài hạn khác Dự phòng giảm giá đầu tư tài dài hạn 250 251 252 258 259 77,879,572,784 10,610,787,183 66,300,000,000 11,579,572,784 - 10,610,787,183 - V VI Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trước dài hạn Tài sản thuế thu nhập hoãn lại Tài sản dài hạn khác Lợi thương mại 260 261 262 268 269 4,686,327,311 4,420,309,947 266,017,364 - 5,697,056,304 5,587,390,627 109,665,677 - TỔNG CỘNG TÀI SẢN 270 737,556,219,472 644,978,521,731 Mã số NGUỒN VỐN A - NỢ PHẢI TRẢ I Nợ ngắn hạn Vay nợ ngắn hạn Phải trả người bán Người mua trả tiền trước Thuế khoản phải nộp Nhà nước Phải trả người lao động Chi phí phải trả Phải trả nội Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựn Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn 11 Quỹ khen thưởng phúc lợi 300 310 311 312 313 314 315 NH XUT BN GIO DC VIT NAM Mu s B 01 CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam . 2. Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực CÔNG TY CỔ PHẦN NHỰA VÀ MTX Page of Bỏo cỏo ti chớnh Quý 04 n m ti chớnh 2011 CễNG TY CP SCH V THI T B TR NG H C TP HCM a ch : 223 Nguy n Tri Ph ng, P9, Q5, TP HCM Tel: 08.38553118 Fax:08.38564307 DN - B NG CN M u s B 01-DN I K TON H P NH T Ch tiờu TI S N A- TI S N NG N H N I Ti n v cỏc kho n t ng ng ti n Ti n Cỏc kho n t ng ng ti n II Cỏc kho n u t ti chớnh ng n h n u t ng n h n D phũng gi m giỏ u t ng n h n III Cỏc kho n ph i thu ng n h n Ph i thu khỏch hng Tr tr c cho ng i bỏn Ph i thu n i b ng n h n Ph i thu theo ti n k ho ch h p ng xõy d ng Cỏc kho n ph i thu khỏc D phũng ph i thu ng n h n khú ũi IV Hng t n kho Hng t n kho D phũng gi m giỏ hng t n kho V.Ti s n ng n h n khỏc Chi phớ tr tr c ng n h n Thu GTGT c kh u tr Thu v cỏc kho n khỏc ph i thu Nh n c Ti s n ng n h n khỏc B TI S N DI H N I Cỏc kho n ph i thu di h n Ph i thu di h n c a khỏch hng V n kinh doanh n v tr c thu c Ph i thu di h n n i b Ph i thu di h n khỏc D phũng cỏc kho n ph i thu di h n khú ũi II.Ti s n c nh Ti s n c nh h u hỡnh - Nguyờn giỏ - Giỏ tr hao mũn l y k Ti s n c nh thuờ ti chớnh - Nguyờn giỏ - Giỏ tr hao mũn l y k Ti s n c nh vụ hỡnh - Nguyờn giỏ - Giỏ tr hao mũn l y k Chi phớ xõy d ng c b n d dang III B t ng s n u t - Nguyờn giỏ - Giỏ tr hao mũn l y k IV Cỏc kho n u t ti chớnh di h n u t vo cụng ty u t vo cụng ty liờn k t, liờn doanh u t di h n khỏc D phũng gi m giỏ u t ti chớnh di h n V Ti s n di h n khỏc Chi phớ tr tr c di h n Ti s n thu thu nh p hon l i Ti s n di h n khỏc VI L i th th ng m i Mó ch tiờu 100 110 111 112 120 121 129 130 131 132 133 134 135 139 140 141 149 150 151 152 154 158 200 210 211 212 213 218 219 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 230 240 241 242 250 251 252 258 259 260 261 262 268 269 Thuy t minh V.1 V.2 V.3 V.4 V.8 V.10 V.10 V.11 V.13 V.14 S un m (01/01/2011) 78,803,331,394 11,727,343,351 2,244,852,509 9,482,490,842 0 34,283,550,213 34,025,857,781 396,657,648 0 23,284,370 -162,249,586 32,047,897,260 32,190,994,145 -143,096,885 744,540,570 577,553,368 92,906,716 32,480,486 41,600,000 39,232,479,783 0 0 0 24,815,803,210 15,575,020,146 27,881,257,756 -12,306,237,610 0 0 167,790,500 -167,790,500 9,240,783,064 0 593,000,000 0 593,000,000 13,823,676,573 13,823,676,573 0 S cu i k (31/12/2011) 72,029,257,199 12,960,256,222 12,960,256,222 0 25,747,893,002 25,235,843,462 343,258,007 0 487,981,395 -319,189,862 32,481,785,545 32,803,570,990 -321,785,445 839,322,430 608,362,776 165,189,819 1,881,835 63,888,000 45,292,422,762 0 0 0 28,784,006,227 26,858,199,150 40,328,531,192 -13,470,332,042 0 0 167,790,500 -167,790,500 1,925,807,077 0 593,000,000 593,000,000 15,915,416,535 15,915,416,535 0 Page of Ch tiờu T NG C NG TI S N NGU N V N A N PH I TR I N ng n h n Vay v n ng n h n Ph i tr ng i bỏn Ng i mua tr ti n tr c Thu v cỏc kho n ph i n p nh n c Ph i tr ng i lao ng Chi phớ ph i tr Ph i tr n i b Ph i tr theo ti n k ho ch h p ng xõy d ng Cỏc kho n ph i tr , ph i n p ng n h n khỏc 10 D phũng ph i tr ng n h n 11 Qu khen th ng phỳc l i II N di h n Ph i tr di h n ng i bỏn Ph i tr di h n n i b Ph i tr di h n khỏc Vay v n di h n Thu thu nh p hoón l i ph i tr D phũng tr c p m t vi c lm D phũng ph i tr di h n Doanh thu ch a th c hi n Qu phỏt tri n khoa h c v cụng ngh B.V N CH S H U I V n ch s h u V n u t c a ch s h u Th ng d v n c ph n V n khỏc c a ch s h u C phi u qu Chờnh l ch ỏnh giỏ l i ti s n Chờnh l ch t giỏ h i oỏi Qu u t phỏt tri n Qu d phũng ti chớnh Qu khỏc thu c v n ch s h u 10 L i nhu n sau thu ch a phõn ph i 11 Ngu n v n u t XDCB 12 Qu h tr s p x p doanh nghi p II Ngu n kinh phớ v qu khỏc Ngu n kinh phớ Ngu n kinh phớ ó hỡnh thnh TSC C L I CH C ễNG THI U S T NG C NG NGU N V N CC CH TIấU NGOI B NG Ti s n thuờ ngoi V t t , hng húa nh n gi h , nh n gia cụng Hng húa nh n bỏn h , nh n ký g i, ký c c N khú ũi ó x lý Ngo i t cỏc lo i D toỏn chi s nghi p, d ỏn T ng giỏm c Mó ch tiờu Thuy t minh 270 300 310 311 312 313 314 315 316 317 318