Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 2 năm 2015 - Ngân hàng Thương mại Cổ phần Xuất nhập khẩu Việt Nam tài liệu, giáo án, bà...
PHÂN TÍCH BÁO CÁO TÀI CHÍNH NH TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM [Type a quote from the document or the summary of an interesting point. You can position the text box anywhere in the document. Use the Text Box Tools tab to change the formatting of the pull quote text box.] GVHD: PGS.TS TRƯƠNG QUANG THÔNG NTH: NHÓM 6 – NHĐ2 – K22 PHÂN TÍCH BÁO CÁO TÀI CHÍNH NHTMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM 2013 1 THÀNH VIÊN NHÓM PHÂN TÍCH 1. Trần Thái Phương Nam 2. Nguyễn Đôn Nhã Uyên 3. Nguyễn Thị Tuyết Chi 4. Nguyễn Thị Phương Thảo 5. Đoàn Nhật Thanh 6. Võ Trần Đức Tuấn 7. Lê Vũ Ngọc Anh PHÂN TÍCH BÁO CÁO TÀI CHÍNH NHTMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM 2013 2 NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƢỚNG DẪN …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… PHÂN TÍCH BÁO CÁO TÀI CHÍNH NHTMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM 2013 3 LỜI MỞ ĐẦU Hoạt động của các Ngân hàng TMCP trong thời gian qua luôn là một vấn đề được quan tâm không chỉ bởi giới học thuật mà còn cả các nhà đầu tư trên thị trường chứng khoán. Tăng về số lượng nhưng hiệu quả hoạt động của không ít ngân hàng trong trong thời gian qua đang có những diễn biến đáng lo ngại, cùng với hoạt động M&A và thâu tóm diễn ra liên tục trong hệ thống ngân hàng đang đặt ra câu hỏi cho nhiều đối tượng quan tâm rằng giá trị cốt lõi của một ngân hàng nằm ở đâu, qua những con số trên báo cáo tài chính của nó hay những ẩn ý đằng sau các con số đó. Do đó việc phân tích báo cáo tài chính của ngân hàng một cách cẩn thận là rất quan trọng đối với cả giới học thuật lẫn đầu tư. Thành lập từ năm 1989, sau hơn hai mươi năm đi vào hoạt động, ngân hàng TMCP Xuất – Nhập khẩu Việt Nam (EXIMBANK) đã có những bước tiến to lớn, trở thành một trong những ngân hàng TMCP lớn trên thị trường với thế mạnh về thanh toán quốc tế, kinh doanh tiền tệ và tài trợ xuất nhập khẩu. Được sự phân công của giảng viên bộ môn, nhóm đã cố gắng thực hiện phân tích báo cáo tài chính của EXIMBANK trong giai đoạn 2008 – 2012 thông qua việc thu thập số liệu liên quan, bên cạnh sự hướng dẫn học thuật từ phía GVHD. Bài phân tích bao gồm nhiều phần với một số nội dung phân tích chủ yếu như sau: -Thứ nhất là phần phân tích về khả năng sinh lợi; -Thứ hai là phần phân tích về các yếu tố rủi ro tác động đến ngân hàng; -Thứ ba là phần kết luận; Trong quá trình thực hiện báo cáo phân tích này, dù đã nỗ lực rất nhiều nhưng không thể tránh khỏi những sai sót về DANH SÁCH NHÓM _Lớp 52DN1: 1.Mạnh Hồng Thủy 2.Trần Thị Xuân Ánh 3.Hồ Trúc Phương 4.Huỳnh Thị Kim Kha 5.Trần Thị Thùy Trang Giảng viên:Nguyễn Thị Bảo Ngọc Đề tài: Phân tích báo cáo tài chính ngân hàng Thương Mại Cổ Phần tS HANG TMCP XUAT NHP KHAU VIET NAM (Ban hinh theo IT bo 49/2014/TT-NHNN Ngiy 31/12/2014 cila ThSng dSc NHNN) cAo ri^ng cta ngan hAng> bang can b6i k& toA Dang diiy h3Cl Tai 30.06.2015 CHITl^^U STT Thuyet Tai 30 thing 06 nim 2015 Tai ngiy 31 thing I2nim2014 A taisAn 1.876.654 ~r Tien, vang giii tai cic TCTD khic Cho vay cic TCTD khac Tpphdngrui to (*) IV Chung khoin kinh doanh 39.463.116 8.998.411 Tien, vang gui t^i cic TCTD kllic vi cho vay cic in TCTD khac 3.214.967 9.178.586 IT Tien gui tai NHNN 1.662.032 2.468.498 Tien mil, vang bac, di ^uf 33.219.476 203.925 (23.750) 6.243.640 VI ^hirng khoan kinh doanh Dp phdng nii to chung khoan kinh doanh (*) Cac cSng cu tii chinh phii sinh va cac tii sin tii chinh khac 82.826.711 7ho vay khach hang Cho vay khach hang Dp ph^ng rui ro cho vay khach hang (*) 13.435 V2 V3 V4 86.123.843 83.477.625 87.146.543 (650.914) 1/^, VII loat ding mua Dp Vll! I IX X -^- ^ h b ^luano ^p phing rui ro hoat ding mua np (*) 7hirng khoin dau tir \v> V5 Diu lu dai han khac Du phong jrfim gii dau dii h^n (+) Tii san co djnh Tii san co dinh hBu hlnh ^gUvAn gia TSCD Tao mdn TSCD (*) Tii sin c6 dinh cho thuA tii chinh 3.633.649 16.518.217 (243.255) Xr phong rui ro cluing khoan dau tu (*) Von g6p HAn doanh Dap tu vao cong ty liSn k^ 19.923.493f 16.508.348 3h(rng khoin dAu tu giu den ngiy dio han Dip tu vao cong ty 22.844.698 6.579.605 Chiing khoan dau tu san sing dA ban G6pvAn,dautirdiihan (1.022.70(1; V6 2.891.161 955.000 (228.373; 2.883.284 955.000 66.474 66.474 2.031.645 2.031.645 (161.958) 4348.307 991.247 (169.835) 4395.314 1.841.285 1.799.346 (850.038) 1.028.915 (770.431) •JguvengiiTSCD 4aomonTSCB(*) Tii sin co dinh vo hinh ^guy^n giiTSCB TaomdnTSCD(*) 3.357.060 3.366.399 3.445.405 3.448.936 (88.345) (82.537) XT ^Batd^^gsandautit - a JNguven gia BDSBT b Haomon BDSBT (•) XII TiisanCokhac Cac khoan phai thu C^c khoin lai, phi phai thu TiisanthueTNDNhoanlai Tii sin Co khac 3.808.173 3.482.290 2.209.374 1.897 539 1.480.592 1.407.385 122.752 181.471 - Trong do: Lai the throng m^j CSc khoan dp phimg nji ro cho cac tii sin C6 npi b^^g kMc (*) tOng tAi sAn co B no phAi tra va von chu so mru I C^c khoan np chinh phii va NIINN 11 Ti^n gui va vay cac TCTD khic Tien giri cha chc TCTD khac Vay cac TCTD kh^c III Tien gin cha khach hang Cac cong cm tii chinh phai sinh vi> de khoio np IV tai chinh khac (4.545) (4.105) 130.242.788 161.161.774 5.088 7.201.285 4.305.990 6.613 41.043.340 29.554 266 2.895.295 11.489.074 V9 103.688.902 101.471.428 V2 25251 V7 V8 v^n lai tro, uy thic dao tw, cho vay TCTD V chin rui ro VI Ph^thinhgiaytoc^gi^ VII :ackho^nn^khac V10 3.001.141 3.008.378 VI1 1.856.161 1.589.669 1.454.806 1.264.494 401.355 325.175 115.777.828 14.464.960 147.119.428 14.042.346 12.448.674 12.448.674 12.355.229 12.355.229 C^C khoan lai, phi phai tt^ Thu^ TNDN hoan lai phai tr^ C^c khoin phii tra vh song np khSc Dp ph6ng rui ro kh^c (Dp ph6t^ cho cdng up dim Tongnpph^itri vni Von chu so hfhi i V6ncuaTCTD a b c V^n dieu le V6n dSu tu XDCB, mua sSm t^i sin co djnh Tl^ng da vein c6 phan d 26phiSuqu^(*) C6 phieu uu dai f V6nkhic Quy cila TCTD 3henhlechtygiih6idoii 3h^nh ISch danh gia I^i tii sin j^i nhuin chua phan phoi/L5 luy ki V13 15.396 156.322 (78.273) 15.396 156.322 (78.27T 1.503.379 (23.838) 1.503.379 e a ^i nhu^n/LS nim b ^pi nhu|n/L6 nim tnr&c 536.745 446.452 90.293 90.293 130.242.788 161.161.774 47.063 43.230 -pi ich ciia c6 dSng thieu so t^ng no phai trA vA vOn chu so hCTi cAc on Tiffin ngoAi bAng can b6i Kffi toAn CHlTlfiU STT BaolSnhvayvon Gam kit giao djch hoi doii 2.1 Gam ket mua ngoai te Cam ket ban ngo^i t^ 2.3 Cam k^ ^iao dich ho^i d6i 2.4 Gam k8t giao dich tirtrng lai Cam ket cho vay khSng hiiy ngang Cam kit nghi^p v^ UC tto ISnh khac Cdc cam kit khac Thuylt minh Taii^y30 tiling 06 nim 2015 34.581 73.103.764 1.701,626 1.067.427 70.334.711 4.724.669 3.290.888 158.772 T^ingi^l thing 12 nsm 2014 34.274 22.220.308 99.992 867.519 21.252.797 4.903.798 3.544.095 155.821 TP.HCM, ngiy Au thango^nam2015 TOAN TRU'dNGKT T^NG GlAM b6c ph6t6nggiAmb6c "W sss a 11 1*1 11 I m -ui^! a -^ hit ii ii in tun ii alii Isiai •al^ Man d: - Bt (Ban htmh thea IT si 49/2014/TT-NHNN B1/12/2014 da Th^ng dfc NHNN) 34.8.382960063 - 84 S3 82 bAo cAo d u chuyk ttn t^ (bao cAo bing c (Dang Ahy di) Quy n nam 2015 1huy6l Chlti^o STT (2) (0 LOy k^ tft din nim dn cuoi quy niy minh (5) (4) luv^ntiintirhoaldSneklnhdoanh Thu nhSp lii vi cic khoin Ihu nhip hrong tg nh|n dh^c 3hiphilai vacacchiphi tLTOngtudiTri(') 02 Thu nhip Th hoal d^ng dich vg nhin du^c 4.109.461 4.549.299 (2,529,298 (3.632.164 134.244 Chinh ISch so lien ihgo thu/thgc chi a hogt d^ng kinh doanh 137.940 40,687 (ngoai Ig, vang bgc, chiing khoin) 996 Thu nhgp khac fl6 TiSn fhu cic khoin n(r da dupe xtt I^ xoi,bi) dap bang nguSn 07 Ti^n chi hi cho nhin vi6n v^ boat dOng quto ly, c6ng vg (•) 29.387 14.488 (959,352) (826.163) 915.488 333.504 4.354.003 17.627273 08|Tien thuS thu nh^o th^c n^p hong ky (•) Liru cbujen tien Ihuin [ir hoal d(ing kinh doinh tnrftc nhlhig ...LC C TIN Digitally signed by LC C TIN Date: 2014.01.24 11:04:17 +07:00 CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Số 36 Đường Tây Thạnh, Phường Tây Thạnh, Quận Tân Phú, TP. HCM. BÁO CÁO TÀI CHÍNH (CÔNG TY MẸ ) QUÝ IV CHO NĂM TÀI CHÍNH KẾT THÚC NGÀY 31 THÁNG 12 NĂM 2013 Ngày 12 tháng 02 năm 2014 CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY ĐT TM THÀNH CÔNG Mẫu số B01 - DN Số 36 Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP. HCM (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG QUÝ IV NĂM 2013 ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng BTC) cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2013 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN TẠI NGÀY 31 THÁNG 12 NĂM 2013 Đơn vị tính: đồng TÀI SẢN MÃ SỐ T. MINH SỐ CUỐI KỲ SỐ ĐẦU NĂM 1 2 3 4 5 A. TÀI SẢN NGẮN HẠN (100)=110+120+130+140+150 100 944,091,782,429 937,776,156,025 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 109,215,760,075 82,056,936,154 1. Tiền 111 V.01 74,215,760,075 66,056,936,154 2. Các khoản tương đương tiền 112 35,000,000,000 16,000,000,000 II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 - - 1. Đầu tư ngắn hạn 121 V.02 1,850,301,999 2,000,000,000 2. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn (*) 129 V.03 (1,850,301,999) (2,000,000,000) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 190,929,670,628 212,167,690,643 1. Phải thu khách hàng 131 V.04 155,359,354,450 144,167,818,432 2. Trả trước cho người bán 132 V.05 25,465,900,485 55,480,125,394 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.06 14,468,270,660 15,314,936,784 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi (*) 139 (4,363,854,967) (2,795,189,967) IV. Hàng tồn kho 140 610,846,086,385 607,965,408,841 1. Hàng tồn kho 141 V.07 624,150,683,887 608,679,315,149 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) 149 (13,304,597,502) (713,906,308) V. Tài sản ngắn hạn khác 150 33,100,265,341 35,586,120,387 1 - Chi phí trả trước ngắn hạn 151 3,531,379,907 1,029,073,132 2 - Thuế GTGT được khấu trừ 152 26,562,924,359 16,970,758,983 3- Thuế và các khoản khác phải thu nhà nước 154 - 15,885,376,357 4 - Tài sản ngắn hạn khác 158 V.08 3,005,961,075 1,700,911,915 Báo cáo này phải được đọc cùng với Bản thuyết minh Báo cáo tài chính riêng 1 CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY ĐT TM THÀNH CÔNG Mẫu số B01 - DN Số 36 Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP. HCM (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG QUÝ IV NĂM 2013 ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng BTC) cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2013 TÀI SẢN MÃ SỐ T. MINH SỐ CUỐI KỲ SỐ ĐẦU NĂM B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 1,008,295,007,074 989,203,625,714 (200 = 210 + 220 + 240 + 250 + 260) I. Các khoản phải thu dài hạn 210 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 - - 4. Phải thu dài hạn khác 218 - 5 - Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi (*) 219 - - II. Tài sản cố định 220 667,410,278,189 646,911,654,430 1. Tài sản cố định hữu hình 221 V.09 567,841,331,364 559,759,054,208 - Nguyên giá 222 1,268,411,946,733 1,258,108,281,583 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 223 (700,570,615,369) (698,349,227,375) 2. Tài sản cố định CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Số 36 Đường Tây Thạnh, Phường Tây Thạnh, Quận Tân Phú, TP. HCM. BÁO CÁO TÀI CHÍNH (CÔNG TY MẸ ) QUÝ I CHO NĂM TÀI CHÍNH KẾT THÚC NGÀY 31 THÁNG 12 NĂM 2014 Ngày 05 tháng 05 năm 2014 CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY ĐT TM THÀNH CÔNG Mẫu số B01 - DN Số 36 Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP. HCM (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG QUÝ I NĂM 2014 ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng BTC) cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2014 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN TẠI NGÀY 31 THÁNG 03 NĂM 2014 Đơn vị tính: đồng TÀI SẢN MÃ SỐ T. MINH SỐ CUỐI KỲ SỐ ĐẦU NĂM 1 2 3 4 5 A. TÀI SẢN NGẮN HẠN (100)=110+120+130+140+150 100 845,790,110,833 944,091,782,429 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 103,163,002,302 109,215,760,075 1. Tiền 111 V.01 68,163,002,302 74,215,760,075 2. Các khoản tương đương tiền 112 35,000,000,000 35,000,000,000 II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 - - 1. Đầu tư ngắn hạn 121 V.02 1,850,301,999 1,850,301,999 2. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn (*) 129 V.03 (1,850,301,999) (1,850,301,999) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 231,218,088,911 190,929,670,628 1. Phải thu khách hàng 131 V.04 167,428,105,273 155,359,354,450 2. Trả trước cho người bán 132 V.05 54,472,985,232 25,465,900,485 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.06 13,680,853,373 14,468,270,660 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi (*) 139 (4,363,854,967) (4,363,854,967) IV. Hàng tồn kho 140 479,081,520,179 610,846,086,385 1. Hàng tồn kho 141 V.07 489,086,117,681 624,150,683,887 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) 149 (10,004,597,502) (13,304,597,502) V. Tài sản ngắn hạn khác 150 32,327,499,441 33,100,265,341 1 - Chi phí trả trước ngắn hạn 151 8,196,623,787 3,531,379,907 2 - Thuế GTGT được khấu trừ 152 20,782,146,974 26,562,924,359 3- Thuế và các khoản khác phải thu nhà nước 154 - - 4 - Tài sản ngắn hạn khác 158 V.08 3,348,728,680 3,005,961,075 Báo cáo này phải được đọc cùng với Bản thuyết minh Báo cáo tài chính riêng 1 CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY ĐT TM THÀNH CÔNG Mẫu số B01 - DN Số 36 Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP. HCM (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG QUÝ I NĂM 2014 ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng BTC) cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2014 TÀI SẢN MÃ SỐ T. MINH SỐ CUỐI KỲ SỐ ĐẦU NĂM B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 996,708,570,743 1,008,295,007,074 (200 = 210 + 220 + 240 + 250 + 260) I. Các khoản phải thu dài hạn 210 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 - - 4. Phải thu dài hạn khác 218 - 5 - Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi (*) 219 - - II. Tài sản cố định 220 657,697,269,933 667,410,278,189 1. Tài sản cố định hữu hình 221 V.09 557,724,515,627 567,841,331,364 - Nguyên giá 222 1,270,568,521,839 1,268,411,946,733 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 223 (712,844,006,212) (700,570,615,369) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 V.10 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ III NĂM 2010 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ III NĂM 2010 NỘI DUNG TRANG Bảng cân đối kế toán hợp nhất 1 - 2 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh hợp nhất 3 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ hợp nhất 4 - 5 Thuyết minh báo cáo tài chính chọn lọc hợp nhất 6 - 27 Phụ lục 1 - Bảng cân đối kế toán 28 - 29 Phụ lục 2 - Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh 30 Phụ lục 3 - Báo cáo lưu chuyển tiền tệ 31 - 32 Phụ lục 4 - Thuyết minh báo cáo tài chính chọn lọc 33 - 48 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU 1 MẪU B02a/TCTD- HN BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN HỢP NHẤT TẠI NGÀY 30 THÁNG 09 NĂM 2010 Thuyết 30/09/2010 31/12/2009 minh Triệu đồng Triệu đồng A TÀI SẢN I Tiền mặt, vàng bạc, đá q 6.906.095 6.757.572 II Tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 1.707.253 1.741.755 III Tiền, vàng gửi tại các TCTD khác và cho vay các TCTD khác 18.963.531 36.698.304 1 Tiền, vàng gửi tại các TCTD khác 18.963.432 36.695.495 2 Cho vay các TCTD khác 100 4.000 3 Trừ: Dự phòng rủi ro cho vay các TCTD khác (1) (1.191) IV Chứng khốn kinh doanh V.1 421.485 638.874 1 Chứng khốn kinh doanh 571.081 739.126 2 Trừ: dự phòng giảm giá chứng khốn kinh doanh (149.597) (100.252) V Các cơng cụ tài chính phái sinh và các tài sản tài chính khác V.2 - - VI Cho vay khách hàng 80.233.268 61.855.984 1 Cho vay khách hàng V.3 80.906.614 62.357.978 2 Trừ: Dự phòng rủi ro cho vay khách hàng V.4 (673.345) (501.994) VII Chứng khốn đầu tư V.5 55.647.090 32.166.926 1 Chứng khốn đầu tư sẵn sàng để bán 2.302.016 299.755 2 Chứng khốn đầu tư giữ đến ngày đáo hạn 53.512.161 31.981.845 3 Trừ: Dự phòng giảm giá chứng khốn đầu tư (167.088) (114.674) VIII Góp vốn, đầu tư dài hạn V.6 2.449.409 1.197.348 1 Đầu tư vào cơng ty liên kết 1.273 1.129 2 Đầu tư dài hạn khác 2.473.779 1.217.219 3 Trừ: Dự phòng giả m giá đầu tư dài hạn (25.643) (21.000) IX Tài sản cố định 1.020.211 872.634 1 Tài sản cố định hữu hình 978.165 824.574 2 Tài sản cố định vơ hình 42.046 48.060 X Tài sản Có khác 10.595.672 25.951.650 1 Các khoản lãi, phí phải thu 4.172.987 2.342.481 2 Tài sản thuế TNDN hỗn lại 6.260 28.115 3 Tài sản có khác 6.416.425 23.581.054 TỔNG CỘNG TÀI SẢN 177.944.014 167.881.047 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU 2 MẪU B02a/TCTD- HN BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT TẠI NGÀY 30 THÁNG 09 NĂM 2010 Thuyết 30/09/2010 31/12/2009 minh Triệu đồng Triệu đồng B NỢ PHẢI TRẢ VÀ VỐN CHỦ SỞ HỮU I Các khoản nợ Chính PHÂN TÍCH BÁO CÁO TÀI CHÍNH NH TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM PHÂN TÍCH BÁO CÁO TÀI CHÍNH NH TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM [Type a quote from the document or the summary of an interesting point. You can position the text box anywhere in the document. Use the Text Box Tools tab to change the formatting of the pull quote text box.] GVHD: PGS.TS TRƯƠNG QUANG THÔNG NTH: NHÓM 6 – NHĐ2 – K22 PHÂN TÍCH BÁO CÁO TÀI CHÍNH NHTMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM 2013 1 THÀNH VIÊN NHÓM PHÂN TÍCH 1. Trần Thái Phương Nam 2. Nguyễn Đôn Nhã Uyên 3. Nguyễn Thị Tuyết Chi 4. Nguyễn Thị Phương Thảo 5. Đoàn Nhật Thanh 6. Võ Trần Đức Tuấn 7. Lê Vũ Ngọc Anh PHÂN TÍCH BÁO CÁO TÀI CHÍNH NHTMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM 2013 2 NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƢỚNG DẪN …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… PHÂN TÍCH BÁO CÁO TÀI CHÍNH NHTMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM 2013 3 LỜI MỞ ĐẦU Hoạt động của các Ngân hàng TMCP trong thời gian qua luôn là một vấn đề được quan tâm không chỉ bởi giới học thuật mà còn cả các nhà đầu tư trên thị trường chứng khoán. Tăng về số lượng nhưng hiệu quả hoạt động của không ít ngân hàng trong trong thời gian qua đang có những diễn biến đáng lo ngại, cùng với hoạt động M&A và thâu tóm diễn ra liên tục trong hệ thống ngân hàng đang đặt ra câu hỏi cho nhiều đối tượng quan tâm rằng giá trị cốt lõi của một ngân hàng nằm ở đâu, qua những con số trên báo cáo tài chính của nó hay những ẩn ý đằng sau các con số đó. Do đó việc phân tích báo cáo tài chính của ngân hàng một cách cẩn thận là rất quan trọng đối với cả giới học thuật lẫn đầu tư. Thành lập từ năm 1989, sau hơn hai mươi năm đi vào hoạt động, ngân hàng TMCP Xuất – Nhập khẩu Việt Nam (EXIMBANK) đã có những bước tiến to lớn, trở thành một trong những ngân hàng TMCP lớn trên thị trường với thế mạnh về thanh toán quốc tế, kinh doanh tiền tệ và tài trợ xuất nhập khẩu. Được sự phân công của giảng viên bộ môn, nhóm đã cố gắng thực hiện phân tích báo cáo tài chính của EXIMBANK trong giai đoạn 2008 – 2012 thông qua việc thu thập số liệu liên quan, bên cạnh sự hướng dẫn học thuật từ phía GVHD. Bài phân tích bao gồm nhiều phần với một số nội dung phân tích chủ yếu như sau: -Thứ nhất là phần phân tích về khả năng sinh lợi; -Thứ hai là phần phân tích về các yếu tố rủi ro tác động đến ngân hàng; -Thứ ba là phần kết luận; Trong quá trình thực hiện báo cáo phân tích này, dù đã nỗ lực rất nhiều nhưng không thể tránh khỏi những sai sót về DANH SÁCH NHÓM _Lớp 52DN1: 1.Mạnh Hồng Thủy 2.Trần Thị Xuân Ánh 3.Hồ Trúc Phương 4.Huỳnh Thị Kim Kha 5.Trần Thị Thùy Trang Giảng viên:Nguyễn Thị Bảo Ngọc Đề tài: Phân tích báo cáo tài chính ngân hàng Thương Mại Cổ Phần ^gantiAng tmcp xuat nhAp khau Vietnam Biu so: B02n/TCTD (Ban hAnh theo TT s6 49/20 i 4/TT-NHNN NgAy 31/12/2014 cua Thong floe NHNN) S6 72 L^ -Oianh Tfin & 45A L^ Tu Trong, P.B^i Ngh^, Q.I T^ng S, Van Phclng S6 L8-Q1-11+16 TAaNhA Vincom Center TP.HCM, Vi^^ Nam BANG CAN 6l KE TO AN (BAO CAO RlfeNG CtlA NGAn HANG) Dang dAy dii Tfii ngAy 30.09,2015 STT CHI TIEU Thuydt minh T^i ngAy 30 thAi^09nAm2015 Tai 31 thAngl2nSm20!4 A , TAISAN I 2.467.651 2.894.785 39.463.116 4.121.455 II Tien gui tai NHNN 1.662.032 3.214.967 4.192.705 Tien mat, vang b?c, dA qu^ 33.219.476 Tien, vang gui tai cac TCTD khac vA cho vay 111 cAcTCTDkhAc "l Tien, vAng gdi I^i cAc TCTD khAc IV Cho vay cac TCTD khac Du phdng rui ro(*) Chiing khnAn kinh doanh Chiing khoan kinh doanh Du phdng rui ro chiing khoan kinh doanh (*) Cac