Báo cáo tài chính quý 3 năm 2009 - Công ty Cổ phần Hoàng Anh Gia Lai

l c O t t cr y c O p H A r ur n U y o t E N G I A L A I Oiachi :56 28 - phqmvdnD6ng- thdnhph6 pleiku_tinhGiaLai Tet: 0593.830013; Fax: 0593.8300,13: Email: , a website: \ BAO CAO TAI CHINH Qu! ndm2013 CONGTY CO PHAN THUT DIEN GIA LAI 28 PhamVin D6ng- TP Pleiku- tinh Gia Lai MAus6Bol-DN (BanhdnhtheoQEs6 I5/2006/QD-BTC vd Th6ngt* sai244/2009/TT-BTC c a 86 trudngBTC) BANGCANDoI KE ToAN Tqi ngdy 30/09/2013 TAI SAN Mn sii A-TAI SAN NGAN HAN I Tiiin vd c6ckhoin tucrngtluong tidn 1.Ti€n TM 100 s6 cui5ity Don vi tinh: WD 56 tIAunlm ll0 40.816.r82.195 42.806.541.255 26.975.323.332 27.828.973.012 1 v.01 112 8.896.378.854 21.828.973.012 18.078.944.478 6.000.000.000 C6ckho6ntuongduan v! bao cao: Cong ty CP Nhi~t Di~n Ba Ria Dia chi: Phu[...]... diln30/09/20 13 ddn30l09l20t2 84.9 83. 104.266 9 s 3 8 38 9 7 6 3 84.9 83. 104.266 95 .33 8 .38 9.7 63 Ti.0l/0u20 13 Tn'01/01/2012 di:n30/09120 13 ddn30l09/2012 Gi6v6ncriathdnhphamda ban 2 6 5 8 7 0 8 5I 3 1 25.601.720.695 29-Doanhthu tit hoatdQngthi chinh(Me s62 I ) Laiti€ngrii,tidnchoray Trang12 r ?6.s87.0853r 2s.601.720.69s Tt 01/01/20 13 d6n30/09/20 13 Tn.u/01/2012 d6n30109/2012 1. 53 1.78s.481 2.t12,161 .33 7 r. 531 .785.481... 78.2'1 6.644.r 83 66 .35 3 185 ;120 66 .35 3.r85 720 100.000.000.000 13. 6r9.420.rJ9 2.182.924.17 130 .34 3.529.898146.145,87 4,208 100.000.000.000 65.68?.070.297 65.68'1.070.291 11.524. 139 .251 62 .39 3.454. 736 73. 917.5 93. 987 2.095.280.8882,t82.924.17 1 33 , 637 ,145.4s9 137 .915 .35 0.518 Giam6n trongnArnnay 56du cu6inim nay b Chiti6t viin atiutu cfrachris&hiiu T6ngcdngty di,0n Sc mi€ntwrg C6ngty c6phenDiQnGiaLai ; Cuiii... 2 5- T6ngdoanhthu bin hirngvircungciipdich vu - Pggltr bdnq!91thu.ong phdm tu Dctnvi tinh: VNE Tri 01/01/20 13 Ti 0t/01/2012 d6n30/09/20 13 ddn30/09t2012 84.9 83. t04.266 9 5 3 3 8 3 8 9 7 6 3 q4.9 83. 104.266 95 .33 8 .38 9.7 63 2 6- Cic khoin giim trir doanhthu (Ma s602) 2 7- Doanh thuthudnvOb{nhing(Mas6I 0) DoanhthuthudnG banhdngcungcdpdichw 28-Gin v(inhirngb6n(Mas6 I t ) Tt 01/01/20 13 Til0lt0t/2012 diln30/09/20 13. .. thunhip cl-riuthu6ndmhienh2urh Lgi nhuAn*"u rltu6 phenph6i -" hou Tn'01/0u20 13 Tt0u0u20t2 di,n30/0912013di:n30/0912012 40.252. 536 .t49 50.249. 536 .9 93 2.76t.728.444 572.881.825 2.761.728.144 572.881.825 35 2.000.000 272.000.000 166. 438 .500 r 33. 688.41l 61.840. 23 3 r 67.r 93. 414 2.178.449.71I 43. 014.264.5 93 r 9.587.85 2.294 25.202.846.5I I Q.776. 434 .211) 7 81 5 3 8 8 30 4 1.958.785.229 6 3 0 0 7LI6... dln30/09/2012 37 7.598.202 166.196. 138 s 6 1 2 7.21 73 3 6.029.890.004 16.220.465.827 15.689942.727 636 .875.861 154.825.6 43 6.948.472 .34 9 6.6s9.705.801 29.796. 139 .37 2 Trang 13 50.822.418.818 21.578.2 93. 005 28.677.577.674 566.548.r 39 5.172.058.677 2.162.6 63. 875 2 5 6 7 577 7 ; 7 141. 637 . 035 4.144.716 .32 5 1.081 .33 1. 937 2 8 6 775 7 76 7 28.700.5603r9 86o c6otuu chuy6ntiiin tQ 34 - CAcgiao dich kh6ng... (444.r08.5 53) 979 .39 2.615 979 .39 2.6 r5 6.s3 s.ees.;8 e 195.626.620 1.027 .34 2 .35 2 6.85 3. 99s.689 r.027 .34 2 .35 2 33 .416.s40.460 49.222.194.641 32 -Chi phi thu0 thu nhgp doanhnghiQphodnI.1i(MAs6 33 - Chi phf sin xudt,kinh doanhtheov6u t6 Chi phi nguyOn liQu,v6tliQu Chi phi nhAnc6ng Chi phi khduhaotdi sanc6 dinh Chi phi dichul muangodi Chi phi kllic bdngti6n 52) Til 01/01/20 13 Tn01/0u2012 d6n30/09/20 13 dln30/09/2012... 15.000.000.000 _ - T::!tbi ?:itra c6 t rccho c6 {'lyy -_ km d6n 66.3S3.18s.720 24.109. 635 .g49 3. 109. 635 .849 2 r 000.000.000 42.2 43. 54g.gj 1 6. 038 .987. 237 6.204.s62 634 15.000.000.000 u!u.!!!9 _1u!!.a!!.q!!_ Jr!!:! Lqi nhuinsauthu6chuuph4nplffi 33 . 637 .145.459 30 .34 3.529.898 h- Thunhflpvd chi phi, tai ho& t9.gyn"ghi nhflntryc ti6pvdoV6n ctinhcriac6cchuAnrnuck6to6nc6th6 "n*dh;;n* o* 2 3- Ngudnkinh phi 24-Tni sin...2 0- Vay vh nq dii hqn -9 gei!L a Vay ddi h4n ,.t ^ .- | onq ty co; pnan ur€n gn Lor , - 1 - Bl ;ong ('ong ly di?n ltrc MiAn Trung - Ngdn hdng cONc rY co pHANrn0v DIENGIALAI ogGtr&) - 7 \ BAO CAO TAI CHINH QayIII ndm 201I COXCry COpnAN rnUt orpN GIA LAI vrSus5B 01-DN 28 PhpmVdn DOng- TP Pleiku - tinh Gia Lai vd (BanhdnhtheoQD sAtSLZOOO4}O-BTC cila B0 truoneBTC) Th6ngtu s6 244/2009/TT-BTC I nANC CAN DOI rN IOAN Tqi ngdy30/09/201I Don vi tinh: WD Mf, s6 TM 100 TAI SAN A.TAI SAN NGAN HAN I Ti6n vir cic khofrn tucrng ttuong tidn 110 v.0t Ti6n lll CdckhoAntuongttuongtiAn l12 II Cic khof,n ttflu tu tiri chinh ngin h4n 120 v.02 t2l 1.DAutu ng6nh4n si6cu6i t[...]...2 0- Vay vir nq dii h4n : a Vay deihan - Ngdn hdngN6ng nghiQp& PTNT CN Gia Lai - c6ng ty DiQnGia Lai - v6n oDA tqi NSAnhdngPhdt trian - C6ngty DiQnLuc 3 - Chi nhdnhNgdn hdng Phdt tri6n Gia Lai Diu n5m CuSi t6' 227 .34 1.421.165 224.041.421.165 38 .30 0.00 0-0 00 38 .30 0.000.000 45. 138 .000.000 45. 138 .000.000 15. 232 .17 6- 036 15. 232 .176. 036 45. 138 .000.000 45. 138 .00 0-0 00 80. 233 .245.129 83. 533 .245.129 b... 01/01 /2011 d6n30l09l20ll Tir 01/01/2010 d5n30/09/2010 - Doanhthub6ndiQnthuongphAm 6r.816 .33 6. 636 24. 532 .285 .30 7 c0ng 61.816 .33 6. 636 24. 532 .285 .30 7 2 5- T6ngdoanhthu bfn hdrngvit cungcfp di.chvg 2 6- Cickhoin giim trtr doanhthu (Md sOOZ; 27-Doanhthu thuin vd bin hnng(Ma s6 tO; cungc6pdich4r Doanhthuttrudnve Uanhd,ng c0ng Tt 01/01 /2011 diin3ologl2oll Tir 01/01/201.0 d6n30/09/2010 61.816 .33 6. 636 24. 532 .285 .30 7 61.816 .33 6. 636 ... 100.000.000.000 100.000.000.000 - Vdng6p dAunim - Vdng6p t5ngtongndm - V6ng6p gimtrongndm 100.000.000.000 100.000.000.000 - Vdng6p cui5inam 4.796 .36 3.s00 s. 732 .4 53. 825 C6 tfc, lgi nhu$n dfl chia 2.500.000.000 3. 000.000.000 + C6 dOngC6ngty c O N G T Y c O P H A NT H U y D t F N G t A L A I - tinhGiaLai Diachi:S6ZA- PhamvdnDdng- thAnhpn6eteit Tai Chinh 2- Tuy€m b6 ve vi¢c tuan thu Chu~n mlfc ke toan va Che d9 ke toim: Gong ty CP Nhi~t cli~n 8a Rta cam kef tuiin thU cac chuifn mlfc va eM cl(> ke taan Vi~t Nam 3- Hinh thCrc ke loan ap d~ng: Nh?t ky chung IV- Cac chinh sach ke toan ap d~ng 1- Nguyen tac, phl!ong phap xac d!nh cac khaan tien: tien m~t lien gfri ngan hang, tien dang chuyen gam: - Nguyen tac xac d!nh cac khoan tLiong dLiong tien: Thifc te - Nguyen tac va phLiong phap chuyen d6i cac dong lien khac dong tien sfr d~ng ke toan: Thea tY gia binh qutm lien ngiin hiing 2- Nguyen tac ghi nh$n hang ton kho - Nguyen tac ghi nh$n hang ton kha: Thea thlfc te phat sinh - PhLiong phap trnh gia tr! hang ton kho cu6i ky: 8inh qulin gia quyen - PhLiong phap h~ch toan hang ton kho (ke khai lhLiong xuyen hay kiem ke d!nh ky): Ke khai th11ang xuyen - L$p dif phong giam gia hang ton kho: 3- Nguyen Uk ghi nh$n va khau hac TSCtl - Nguyen tik ghi nh$n TSC£l hCru hinh, TSC£l vo hinh: Thea lhlfc te phat sinh - PhLiong phap khau haa TSC£l hCru hinh, TSC£l v6 hinh: Khtlu haa thea cll!c'mg th~ng 4- Nguyen lac ghi nh$n va khau hac bat d(lng san dau tlf - Nguyen lac ghi nh$n bat d(mg san dau Ill: - Nguyen lac va phllong phap khau hac bat d(lng san dau Ill: 5- Nguyen tac ghi nh$n cac khoan dau Ill tai chinh - Cac khoan dau Ill vao c6ng ty con, cong ty lien ket, v6n g6p vao co so kinh doanh dong kiem scat: - Cac khoan dau Ill chCrng khoan ngan h~n: - Cac khoan dau ILI ngan h~n [...]...1 9- Phải trả dài hạn nội bộ 2 0- Vay và nợ dài hạn a Vay dài hạn - Ngân hàng Nông nghiệp & PTNT CN Gia Lai - Công ty cổ phần Điện gia Lai - Tổng Công ty Điện Lực miền trung - Vốn ODA tại Ngân hàng Phát triển - Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Gia Lai b Nợ dài hạn Cộng Cuối kỳ 200.448 .35 4.929 34 .500.000.000 41 .37 6.500.000 41 .37 6.500.000 14.446. 238 .31 6 68.749.116.6 13 Đầu năm 200.448 .35 4.929 34 .500.000.000... 30 /09/2011 - Doanh thu bán điện thương phẩm 95 .33 8 .38 9.7 63 61.816 .33 6. 636 Cộng 95 .33 8 .38 9.7 63 61.816 .33 6. 636 2 6- Các khoản giảm trừ doanh thu (Mã số 02) 2 7- Doanh thu thuần về bán hàng (Mã số 10) Doanh thu thuần về bán hàng cung cấp dịch vụ Cộng 2 8- Giá vốn hàng bán (Mã số 11) Từ 01/01 /2012 đến 30 /09 /2012 95 .33 8 .38 9.7 63 95 .33 8 .38 9.7 63 Từ 01/01 /2012 đến 30 /09 /2012 Giá vốn của thành phẩm đã bán Cộng 25.601.720.695... phối cổ tức, chia lợi nhuận Vốn đầu tư của chủ sở hữu 100.000.000.000 - Vốn góp đầu năm 100.000.000.000 - Vốn góp tăng trong năm - Vốn góp giảm trong năm - Vốn góp cuối năm 100.000.000.000 Cổ tức, lợi nhuận đã chia 53. 506. 638 .187 + Cổ đông Công ty CP điện Gia Lai (GEC) 25.500.000.000 + Cổ đông Tổng Công ty điện lực Miền trung (CPC) 1. 530 .000.000 + Cổ đông khác 26.476. 638 .187 d- Cổ tức - Cổ tức đã công. .. 2.182.924.171 20.886. 434 . 031 130 .649.791.105 b- Chi tiết vốn đầu tư của chủ sở hữu Tổng công ty điện lực miền trung Công ty cổ phần Điện Gia Lai Các cổ đông khác Cộng Cuối kỳ Đầu năm 3. 000.000.000 52.617.440.000 44 .38 2.560.000 100.000.000.000 3. 000.000.000 52.217.000.000 44.7 83. 000.000 100.000.000.000 * Giá trị trái phiếu đó chuyển thành cổ phiếu trong năm * Số lượng cổ phiếu quỹ: c- Các giao dịch về vốn... 34 .500.000.000 41 .37 6.500.000 41 .37 BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý 2 Năm 2009 CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 1.01 1 I- Đặc điểm hoạt động của doanh nghiệp 1- Hình thức sở hữu vốn: Công ty cổ phần 2- Lĩnh vực kinh doanh: Doanh nghiệp xây lắp 3- Ngành nghề kinh doanh: Xây dựng các công trình dân dụng và công nghiệp; Xây dựng cầu đường bộ; Xây dựng các công trình thuỷ điện thuỷ lợi, xây dựng cơ sở hạ tầng; Sản xuất và kinh doanh vật liệu xây dựng; Đầu tư phát triển nhà, dịch vụ và cho thuê nhà; Kinh doanh bất động sản; Xây dựng đường dây và trạm biến áp đến 35KV. II- Kỳ kế toán, đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán 1- Kỳ kế toán năm Kỳ kế toán của Công ty bắt đầu từ ngày 01/01 kết thúc vào ngày 31/12 hàng năm. 2- Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán: Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là đồng Việt Nam (“VND”), hạch toán theo phương pháp giá gốc, phù hợp với các quy định của luật kế toán số 03/2003/QH11 ngày 17/06/2003 và Chuẩn mực kế toán số 01 - Chuẩn mực chung. 2 III- Chuẩn mực và Chế độ kế toán áp dụng 1- Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán ban hành theo Quyết định số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng Bộ tài chính. 2- Tuyên bố về việc tuân thủ Chuẩn mực kế toán và Chế độ kế toán Báo cáo tài chính của Công ty được lập và trình bày phù hợp với các Chuẩn mực kế toán Việt Nam và Chế độ kế toán Việt Nam hiện hành. 3- Hình thức kế toán áp dụng: Hình thức kế toán Nhật ký chung IV- Các chính sách kế toán áp dụng 1- Nguyên tắc ghi nhận các khoản tiền và các khoản tương đương tiền. Tiền là chỉ tiêu tổng hợp phản ánh toàn bộ số tiền hiện có của doanh nghiệp tại thời điểm lập báo cáo gồm tiền mặt tại quỹ của doanh nghiệp, tiền gửi ngân hàng không kỳ hạn, được ghi nhận và lập báo 3 cáo theo đồng Việt Nam (VND) phù hợp với quy định của luật kế toán số 03/2003/QH11 ngày 17/06/2003. 2- Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho: - Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho: Hàng tồn kho được tính theo giá gốc (Giá gốc hàng tồn kho gồm: chi phí mua, chi phí chế biến và các chi phí khác có liên quan thực tiếp khác phát sịnh để có được hàng tồn kho ở địa điểm và trạng thái hiện tại). - Phương pháp tính giá trị hàng tồn kho: Hàng tồn kho cuối kỳ = Hàng tồn kho đầu kỳ + Giá trị hàng nhập kho trong kỳ - Giá trị hàng xuất kho trong kỳ (Giá trị hàng xuất kho trong kỳ đựoc xác định theo phương pháp bình quân gia quyền sau mỗi lần nhập). - Phương pháp hạch toán hàng tồn kho: Theo phương pháp kê khai thường xuyên. - Phương pháp lập dự phòng giảm giá hàng tồn kho: Tại thời điểm 30/06/2009 Công ty không trích lập dự phòng giảm giá hàng tồn kho. 3- Nguyên tắc ghi nhận và khấu hao TSCĐ và bất động sản đầu tư: - Nguyên tắc ghi nhận TSCĐ (hữu hình, vô hình, thuê tài chính): Được ghi nhận theo nguyên giá và phản ánh trên bảng cân đối kế toán theo các chỉ tiêu nguyên giá, hao mòn luỹ kế và giá trị còn lại của tài sản phù hợp với chuẩn mực kế toán số 03 – Tài sản cố định hữu hình, Thông tư số 89/2002/TT-BTC ngày 09/10/2002 hướng dẫn thực hiện chuẩn mực này, Quyết định số 206/2003/QĐ-BTC ngày 12/12/2003 và Quyết định số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng Bộ tài chính. - Phương pháp khấu hao TSCĐ (hữu hình, vô hình, thuê tài chính): Kế toán TSCĐ được phân loại theo nhóm tài sản có cùng tính chất và mục đích sử dụng trong hoạt động sản xuất kinh doanh. Đơn vị 4 áp dụng phương pháp khấu hao đường thẳng đối với TSCĐ hữu hình. 6- BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 3/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN TP.HCM CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm A - TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 100 1,919,220,833,747 424,512,702,959 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 1,125,057,004,257 134,722,054,635 1. Tiền 111 4 1,125,057,004,257 134,722,054,635 Trong đó : - Tiền gửi của nhà đầu tư về giao dịch chứng khoán - Tiền của người ủy thác đầu tư 2. Các khoản tương đương tiền 112 Trong đó : Tiền của người ủy thác đầu tư II. 120 5 337,914,369,556 179,621,648,637 1. Đầu tư ngắn hạn 121 409,251,411,167 369,171,202,766 2. Đầu tư ngắn hạn của người ủy thác đầu tư 122 - 3. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (71,337,041,611) (189,549,554,129) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 452,041,101,452 98,966,106,292 1. Phải thu của khách hàng 131 6 1,129,867,100 2,974,849,166 2. Trả trước cho người bán 132 550,400,536 41,746,440 3. 133 4. Phải thu hoạt động giao dịch chứng khoán 135 6 449,252,805,775 107,556,307,352 5. Các khoản phải thu khác 138 6 21,988,518,764 21,047,148,057 6 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (20,880,490,723) (32,653,944,723) IV. Hàng tồn kho 140 V. Tài sản ngắn hạn khác 150 4,208,358,482 11,202,893,395 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 3,043,882,553 2,543,001,944 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 - 3,444,081 3. Thuế và các khoản phải thu nhà nước 154 - 7,675,279,835 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 7 1,164,475,929 981,167,535 Ban hành theo T.Tư số 95/2008 /TT -BTC ngày 24 tháng 10 năm 2008 của Bộ Tài chính Quý 3 năm 2009 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 30 tháng 09 năm 2009 Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn Phải thu nội bộ ngắn hạn 1 Bảng cân đối kế toán Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 30 tháng 09 năm 2009 (tiếp theo) TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm B - TÀI SẢN DÀI HẠN ( 200=210+220+240+250+260) 200 255,310,076,158 1,054,696,973,332 I Các khoản phải thu dài hạn 210 - - 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 4. Phải thu dài hạn khác 218 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 II. Tài sản cố định 210 15,729,954,661 15,706,708,794 1. Tài sản cố định hữu hình 221 8 7,272,285,890 7,794,520,395 Nguyên giá 222 14,731,654,783 12,702,454,983 Giá trị hao mòn lũy kế 223 (7,459,368,893) (4,907,934,588) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 Nguyên giá 225 - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 9 6,823,813,821 7,107,457,937 Nguyên giá 228 10,170,420,302 8,645,993,297 Giá trị hao mòn lũy kế 229 (3,346,606,481) (1,538,535,360) 4. Chi phí đầu tư xây dựng cơ bản dở dang 230 10 1,633,854,950 804,730,462 III. Bất động sản tư 240 - - Nguyên giá 241 Giá trị hao mòn lũy kế 242 IV. 250 230,486,972,604 1,029,296,669,128 1. Đầu tư vào công ty con 251 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 3. Đầu tư chứng khoán dài hạn 253 5 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán sẵn sàng để bán 254 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán nắm giữ đến ngày đáo hạn 255 - 4. Đầu tư dài hạn khác 258 5. Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư dài hạn khác 259 IV. Tài sản dài hạn khác 260 9,093,148,893 9,693,595,410 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 11 5,491,638,150 7,501,290,698 2. Tài sản thuế