Báo cáo tài chính quý 2 năm 2011 - Công ty cổ phần Cơ khí và Khoáng sản Hà Giang tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn...
CONG TY CO PHAN CO KHI VA KHOANG SAN HA GIANG - H G M H A GIANG MINERAL AND MECHANICS JOINT STOCK COMPANY Dja chi: So 390 Phudmg Nguyin Trai - Thanh Ha Giang- Tinh Ha Giang Difn thoai: (84) 0219 3866 708 - Fax: (84) 0219 386 068 Emaill: klioangsanhg@vnn.vn Webs: http://www.hgm.vn HGM BAO CAO TAI CHINH QUY II NAM 2011 CONG TY CO PHAN CO KHI VA KHOANG SAN HA GIANG : M Nai nhgn Ha Giang, thdng nam 2011 CTY CO PHAN CO KHI VA K H O A N G SAN HA GIANG BAO CAO TAI CHINH Dia chi: So 390 Phuong Nguyin Trai - TP Ha Giang Tel: (84) 0219 3866 708 Fax: (84) 0219 3867 068 Quy nam tai chinh 2011 Maus6B01a-DN B A N G C A N D O I K E T O A N GILTA N I E N D O Tai 30 thdng nam 2011 Dcmvitinh: VND Taisan A - TAI SAN NGAN HAN (100=110+120+130+14C chi 100 I Ti6n va cac khoan tuong duong tien Tign Cac khoan tuong duong Xihn II Cac khoan dau tu- tai chinh ngSn han Diutunganhan Du phong giam gia ddu tu ngfin han * III Cac khoan phai thu ngan han Phai thu khach hang Tra truoc cho nguai ban Phai thu no! bo ngSn han Phai thu theo tien dp hg hoach hop d6ng xay Cac khoan phai thu khac Du phong phai thu ngSn han kho doi (*) rv Hang ton kho Hang t6n kho Du phong giam gia hang t6n kho (*) V Tai san ngan han khac Chi phi tra truoc ngin han Thug G T G T dugc khSu tru Thue va cac khoan khac phai thu Nha nuac Tai san ngan han khac 110 111 112 120 121 129 130 131 132 133 134 135 139 140 141 149 150 151 152 154 158 B - TAI SAN DAI HAN (200=210+220+240+250+2 210 211 212 213 218 219 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 230 240 241 2^2 250 251 252 258 259 V Tai san dai han khac V.Ol V.02 VIII.23 VIII.24 V.03 V.04 8.705.354.626 (348.986.133) 7.666.586.450 7.666.586.450 577.251.254 • - S6 dSu nam 132.779.527.477 59.883.384.366 3.307.813.032 56.575.571.334 44.400.000.000 44.400.000.000 22.266.509.824 11.653.213.786 2.523.827.462 8.488.454.709 (398.986.133) 6.003.557.494 6.003.557.494 226.075.793 - - VIII.6.6 VIIl.6.7 577.251.254 416.383 225.659.410 11.400.948.780 V.04 VIII.25 11.462.442.160 - V.07 V.09 V.08 V.05 V.12 9.064.358.902 6.865.657.440 20.710.609.473 (13.844.952.033) 1.839.514.222 4.555.031.356 (2.715.517.134) 359.187.241 532.823.200 VIII.6.8 VIII.6.9 V.06 532.823.200 - 9.107.149.603 6.891.521.318 20.024.927.448 (13.133.406.130) 1.848.578.320 4.555.031.356 (2.706.453.036) 367.049.965 - - 532.823.200 532.823.200 - 1.803.766.678 260 Tai san Thue thu nhap hoan lai 262 V.21 Tai san dai han kliac 268 V.15 270 31.148.741.321 19.064.124.494 3.728.248.334 - V.09 TONG CONG TAI SAN (270=100+200) 136.558.112.413 16.932.856.911 119.625.255.502 12.000.000.000 12.000.000.000 - 261 Chi phi tra truoc dai han S6 cu6l ky 187.950.691.438 200 I Cac khoan phai thu dai han khac Phai thu dai han ciaa khach hang Von kinh doanh cac dan vi true thupc Phai thu dai han noi bp Phai thu dai han khac Du phong phai thu dai han kho doi (*) II Tai san c6 djnh Tai san c6 djnh huu hinh - Nguyen gid - Gid tri hao mon luy ke (*) Tai san c6 djnh thue tai chinh - Nguyen gid - Gid tri hao mon lily ke (*) Tai san c6 dinh v6 hinh - Nguyen gid - Gid tri hao mon luy ke (*) Chi phi xay dung co ban da dang III Bat dpng san dau tu° - Nguyen gid - Gid tri hao mon lily ke (*) IV Cac khoan dau tu tai chinh dai han Dau tu vao cong ty Dau tu vao cong ty lien kit, lien doanh Dau tu dai han khac Du phong giam gia dau tu tai chinh dai han '^'^"5'^* minh 1.822.469.357 266.445.391 303.738.131 - - 1.537.321.287 1.518.731.226 199.351.640.218 144.241.969.638 B A N G C A N DOI K E T O A N GltTA N I E N D Q Tai 30 thdng nam 2011 Dm vi tinh: VND Nguon von A NQ' PHAI TRA (300=310+330) Ma so chi I N9" ngan han I Vay va ng ngan han Phai tra nguai ban Nguai mua tra tiSn trirac Thue va cac khoan phai nop Nha nuac Phai tra nguai lao dong Chi phi phai tra Phai tra noi bo Phai tra theo tien he hoach hop dong xay Cac khoan phai tra, phai nop ngan han khac 10 Du phong phai tra dai han 11 Quy Idien thuang, phiic Igi II Ng dai han Phai tra dai han nguai ban Phai tra dai han ngi bg Phai tra dai han khac Vay va ng dai han Thul thu nhap hoan lai phai tra Du phong trg cdp mdt vice lam Du phong phai tra dai han Doanh thu chua thuc hien Quy phat triln khoa hoc va cong nghe 300 310 311 312 313 314 315 316 317 318 319 320 323 330 331 332 333 334 335 336 337 338 339 B NGUON VON CHU SO" HUtJ (400=410+430+4 I V6n chu so- huu Von dau tu ciia chil so hCru Thang du v6n c6 phan V6n khac cua chu sa huu Co phieu quy * Chenh lech danh gia lai tai san Chenh lech ty gia h6i doai Quy dau tu phat trien Quy du phong tai chinh Quy khac thugc von chu sa huu 10 Lgi nhuan sau thue chua phan ph6i 11 Ngu6n v6n d k tu X D C B 12 Quy ho trg sSp xgp doanh nghiep II, Nguon kinh phi v^ quy khac Ngu6n kinh phi Ngu6n kinh phi da hinh T S C D C LOI i C H CO DONG THIEU SO 400 410 411 412 413 414 415 416 417 418 419 420 421 422 430 432 433 439 TONG CONG NGUON V O N (440 =300+400) Thuyet minh So cuoi ky 28.382.130.172 28.077.061.762 440 5.536.530.202 3.200.000 9.212.075.556 1.121.589.000 1.109.620.888 VIII.26 VIII.27 V.IO V.ll VIII.6.12 VIII.6.13 V.12 ... L A L l ~ ~ AI , ? AQUATEX BENTRE@ TOil Th(lch - ChOu Thlmh - Ben Tel: 84.75.3860265 E-mail:abt@aquatexbentre.com Quy IInam Bang can d6i ke taan Ket qua kinh daanh LLiUchuyen tien t~ Thuyet minh baa caa tai chfnh L A A ",,' CONG TV CO PHAN XUAT NHAP KHAU THUY SAN BEN TRE Tre - Fax: 84.75.3860346 WebSite: www.aquatexbentre.com - 2011 Mau Mau Mau Mau s6 s6 s6 s6 B B B B 01 02 03 09 - ON ON ON ON CONG TY CO PHAN XNK THUY SAN BEN TRE M~u sAB 01-DN (Ban hanh theo QD s6 15/2006/QD-BTC 20/03/2006 cua B{>truO'ng BTC) Va b6 sung theo thOng tU'24412009/TT.BTC 31112/2009 BANG CAN DOl KE ToAN Den het 30/06/2011 CHi TIeU A - Tai san ng~n h~n (100=110+120+130+140+150) u _, ._ .~ ~ " -~ I Ti~n va cac khoan tU'o'ng du'o'ng ti~n TiSn m~tn - Cac khoa~~oog sA 30/06/2011 100 III u ~=n V.Ol 112 II Cac khoan dAu tU' tai chinh ng~n hl.lD DAu tu ng~n h~n D\I phOng giam gia dAu tu ng~n h~n(*)n_n - 120 121 _.n129 ' nn sA 01/01/2011 385.966.169.522 417.091.710.751 -163.944.455.730 152.349.675.519 -93.944.455.730 132.349.675.519 70.000.000.000 20.000.000.000 66.544.261.615 32.896.659.979 83.887.944.046 37.010.476.092 (17.343.682.431) (4.1 13.8.l.§'.Ul) 75.651.816.773 129.920.913.127 68.247.011.074 127.532.394.162 n. _ 190.042.226 n ~ -_ _ 1.618.074.199 110 _nn d~~g tiSn r -n Ma sA TM -.~ - V.02 n III.Cac khoan phai thu 130 Phai thu cua khach hang 131 _n rn - Tra truO'ccha nguai ban_ 132 Phi'lithu noi bo 133 " ,'_.n_ Phai thu theo tien d{>ke ho~ch hgp dong xay d\Illg_ 134 Cac khoi'mphai thu khac_ _ 138 V.03 Dt,rphong phili thu ng~n h~n kh6 doi(*) 139 IV Hang tAn kho-~ 140 Hang t6n kha 141 V.04 D\I phOng giam gia hang t6n kho (*) 149 ~- V Tai san ng!!J_h~n khac 150 Chi phi tni truO'cng~n h~n 151 Thue GTGT duQ'ckhclutn'r 152 Thue va cac khaim phi'lithu cua Nha nuO'c -154 V.05 _n5 Tai sim ng~~ h~ khac 158 B Tai san ditih~n(200= 210 + 220 + 240 + 250 +260)_ 200 I Cac khoan phili thu dai hl.ln 210 Phai thu dai h~n cua khach hang 211 V6n kinh doanh &doo vi tr\Ic thu{>c 212 n - 7.761.629.946 (546.866.473) 77.584.617.743 82.193.876.450 (4.609.258.707) 2.241.017.661 1.317.311.239 (546.866:_rn6!1.1Ql'~~J*]n _ u_ 225 ~-. t - n_ 229 _._ 230 _ 240 ~ _ _ _ 241 ''''.n \ n V.lO 228 - n nn _ u V.09 227 n - ' n Tai san co dinh vo hinh Nguyen gia 224 ~~~ _ n 49.942.062.560 42.655.246.095 84.115.883.235 (41.460.637.140) V.08 n n_.,_ lTIOn Gia tri hao IllYk~ (*) 215 _n_I =l~ Tai sil££6 ~~~G'u hinh.~ Nguyen gia , 'Gia tri haa monn~Lke(*2 Tai san c6 dinh thue tal chinh _ n j n II Tai san cAdjnh n - ~~ 214 _ - D\I phOng phili thu dai h~n kh6 doi (*) r 213 Page 7.286.816.465 7.401.543.365 n_ n_ ' n._n I n - " n8~078.1()4.788 -8~()78.nlo4.i88 _ _(??I.~~~}?l) -=_~ f6i6.1~~4232 V.l1 . - _u - - , - - n _._._._. _ _ - _n_ _~ 0. _ - - CHi TIeD t- Mas6 - -, - «Iia tri hao mon illY ke(*) r -~IV.Cae khoan dAu tu' titi ehinh diti han r - i_ D~u t- - ill vilo cong ty ~ - - _~_~ _ - D~u ill vilo cong ty lien kSt, lien doanh_ 3.-D~u ill d1i h~n khac ~ , -4 DIJ phong - giam gia CK dau tu dili h~(*) _._ -~- [ 261 Hi san thuS thu nh~p hoan I~i Hi san dili h~n khac ~~~~~gtitis~n(270=100+200) r - ! ~.phai tra(300=310+320) ~ !- !IVngan h~n _ J.'yay vil n2' ng~n h~n - ~~- _ 4_ ThuS vil cac khoan -~- -~ Chi phi phai tra Phili tril nQi bQ Phili tra theo tiSn dQ hqp d6ng xay dlJUg t ~.~ DIJ phong phili tra ngan h~n II Qiiy khen thu6ng, phuc IQ'i -n 19' diti h~n 320 ~ 323 Phili tra dili h~ nQi bQ 332 333 Vay vil nQ' dai h~n -.! 5.ThuS thu nh~ hoan I~i phili tra 334 - DIJ phOng phai tra dai h~n 337 ITh~ng du v6n e6 phk I v6n khac eua ehu sa hii'u c6 phiSu ;;-gan quy t -i Chenh I~ch danh gia l~i tai san , ChenhI~chtY gia h6i doai - -c - 415 Quy dh tu phat triSn I Quy dlJ phong tili ehinh ~~- ~_! Quy khae !.huQe von eM sa huu - 417 _ ~418 419 ~ Tea:cQng ~ 2.398.991 726 9.617.961.089 18.600.708.791 ~ -.-.-.', V.18 I - . -,' . . Mẫu số : B 01-DN CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY SẢN MEKONG Địa : Lô 24 KCN Trà Nóc - Bình Thủy - TP.Cần Thơ BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ NĂM 2011 Bảng cân đối kế toán (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 bổ sung TT số 244/2009/TT-BTC ngày 31/12/2009 Bộ trưởng BTC) BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 30 tháng 06 năm 2011 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN MÃ SỐ THUYẾT MINH A.TÀI SẢN NGẮN HẠN: (100=110+120+130+140+150) 100 257.586.271.587 249.309.682.154 I Tiền khoản tương đương tiền: 110 84.802.373.822 76.365.463.774 1.Tiền 111 13.669.247.414 25.165.463.774 2.Các khoản tương đương tiền 112 71.133.126.408 51.200.000.000 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn: 120 2.973.774.920 2.225.235.840 1.Đầu tư ngắn hạn 121 3.298.109.720 2.269.978.364 2.Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn (*) 129 V.1 V.2 SỐ CUỐI KỲ SỐ ĐẦU NĂM (324.334.800) (44.742.524) III.Các khoản phải thu 130 108.882.190.430 113.858.425.265 1.Phải thu khách hàng 131 87.978.803.160 79.159.395.978 2.Trả trước cho người bán 132 7.434.934.944 982.637.620 3.Phải thu nội ngắn hạn 133 - - 4.Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5.Các khoản phải thu khác 135 13.468.452.326 33.716.391.667 6.Dự phòng khoản phải thu khó đòi (*) 139 - - IV.Hàng tồn kho 140 53.031.478.727 48.728.821.217 1.Hàng tồn kho 141 53.031.478.727 48.728.821.217 2.Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) 149 - - 150 7.896.453.688 8.131.736.058 1.Chi phí trả trước ngắn hạn 151 - - 2.Thuế GTGT khấu trừ 152 V.5 1.751.773.096 4.200.324.026 3.Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 154 V.5 302.250.729 267.951.289 4.Giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính phủ 157 - - 5.Tài sản ngắn hạn khác 158 5.842.429.863 3.663.460.743 V.Tài sản ngắn hạn khác Báo cáo phải đọc với Bản thuyết minh Báo cáo tài V.3 V.4 V.3 Mẫu số : B 01-DN CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY SẢN MEKONG Địa : Lô 24 KCN Trà Nóc - Bình Thủy - TP.Cần Thơ BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ NĂM 2011 Bảng cân đối kế toán TÀI SẢN B.TÀI SẢN DÀI HẠN: (200=210+220+240+250+260) (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 bổ sung TT số 244/2009/TT-BTC ngày 31/12/2009 Bộ trưởng BTC) MÃ THUYẾT SỐ MINH SỐ CUỐI KỲ SỐ ĐẦU NĂM 200 76.945.801.055 82.026.556.210 I Các khoản phải thu dài hạn 210 - - 1.Phải thu dài hạn khách hàng 211 - - 2.Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc 212 - - 3.Phải thu dài hạn nội 213 V.6 - - 4.Phải thu dài hạn khác 218 V.7 - - 4.Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi (*) 219 - - II.Tài sản cố định 220 71.532.849.565 75.290.713.120 1.TSCĐ hữu hình 221 41.172.067.384 42.166.650.459 - Nguyên giá 222 75.440.825.037 73.176.743.754 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 223 (34.268.757.653) (31.010.093.295) 2.TSCĐ thuê tài 224 - Nguyên giá V.8 V.9 - - 225 - - - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 226 - - 3.TSCĐ vô hình 227 27.427.098.978 18.574.409.341 - Nguyên giá 228 29.416.777.800 19.758.224.300 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 229 (1.989.678.822) (1.183.814.959) 4.Chi phí xây dựng dỡ dang 230 V.11 2.933.683.203 14.549.653.320 III.Bất động sản đầu tư 240 V.12 - - V.10 - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 242 - - IV.Các khoản đầu tư tài dài hạn 250 4.504.920.000 5.827.811.600 1.Đầu tư vào công ty 251 - - 2.Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3.Đầu tư dài hạn khác 258 6.634.920.000 7.857.811.600 4.Dự phòng giảm giá đầu tư dài hạn (*) 259 (2.130.000.000) (2.030.000.000) V.Tài sản dài hạn khác 260 1.Chi phí trả trước dài hạn 261 2.Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 3.Tài sản dài hạn khác TỔNG CỘNG TÀI SẢN (270 = 100 + 200) Báo cáo phải đọc với Bản thuyết minh Báo cáo tài V.13 908.031.490 908.031.490 V.14 - - V.21 908.031.490 908.031.490 268 - - 270 334.532.072.642 331.336.238.364 Mẫu số : B 01-DN CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY SẢN MEKONG Địa : Lô 24 KCN Trà Nóc - Bình Thủy - TP.Cần Thơ BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ NĂM 2011 Bảng cân đối kế toán NGUỒN VỐN A NỢ PHẢI TRẢ ( 300 = 310 + 320) I Nợ ngắn hạn 1.Vay nợ ngắn hạn (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 bổ sung TT số 244/2009/TT-BTC ngày 31/12/2009 Bộ trưởng BTC) MÃ SỐ 300 310 311 THUYẾT MINH V.15 SỐ