CƠNG TY CP VẬN TẢI HÀ TIÊN Km Xa lộ Hà Nội, Phường Bình Thọ, Quận Thủ Đức, TPHCM PHẦN CO ÄN TẢI CÔNG Y CỘNG HỒ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc VA T CƠNG TY CP VẬN TẢI HÀ TIÊN HA - TI EN BÁO CÁO TÀI CHÍNH Q NĂM 2013 Báo cáo tài tóm tắt: 1.1 Bảng cân đối kế tốn: Tại ngày 31 tháng 12 năm 2013 : ĐVT: VNĐ TÀI SẢN MÃ SỐ THUYẾT MINH SỐ CUỐI NĂM SỐ ĐẦU NĂM A-TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 245.822.711.176 186.232.077.473 I.Tiền khoản tƣơng đƣơng tiền 110 15.478.171.853 8.439.605.234 1-Tiền 111 5.438.171.853 439.605.234 2-Các khoản tương đương tiền II.Các khoản đầu tƣ tài ngắn hạn 112 10.040.000.000 8.000.000.000 8.000.000.000 16.128.282.300 1-Đầu tư ngắn hạn 2-Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn (*) 121 8.000.000.000 16.128.646.764 III.Các khoản phải thu ngắn hạn 130 171.948.605.338 111.147.618.256 1-Phải thu khách hàng 131 171.222.768.047 109.346.919.859 2-Trả trước cho người bán 132 536.209.392 5.000.000 3-Phải thu nội ngắn hạn 4-Phải thu theo tiến độ kế hoạch hđồng xdựng 133 5-Các khoản phải thu khác 6-Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi (*) 135 286.105.899 1.904.176.397 139 (96.478.000) (108.478.000) IV.Hàng tồn kho 140 268.529.985 516.571.683 1-Hàng tồn kho 141 268.529.985 516.571.683 2-Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) 149 V.Tài sản ngắn hạn khác 150 50.127.404.000 50.000.000.000 (100=110+120+130+140+150) 120 V.01 V.02 129 (364.464) 134 V.03 V.04 CƠNG TY CP VẬN TẢI HÀ TIÊN Km Xa lộ Hà Nội, Phường Bình Thọ, Quận Thủ Đức, TPHCM 1-Chi phí trả trước ngắn hạn 151 2-Thuế GTGT khấu trừ 3-Thuế khoản khác phải thu Nhà Nước 152 4-Tài sản ngắn hạn khác 158 50.127.404.000 50.000.0000.000 B-TÀI SẢN DÀI HẠN 200 104.163.521.421 110.491.106.544 99.645.521.421 94.546.346.544 99.645.521.421 94.546.346.544 134.238.368.064 154 V.05 (200=210+220+240+250+260) I.Các khoản phải thu dài hạn 210 1-Phải thu dài hạn khách hàng 211 2-Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc 212 3-Phải thu dài hạn nội 213 V.06 4-Phải thu dài hạn khác 5-Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi (*) 218 V.07 II.Tài sản cố định 220 1-Tài sản cố định hữu hình 221 219 V.08 - Ngun giá 222 147.219.337.022 - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 223 (47.573.815.601) (39.692.021.520) 2-Tài sản cố định th tài 224 - Ngun giá 225 - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) V.09 226 3-Tài sản cố định vơ hình 227 - Ngun giá 228 - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 229 V.10 4-Chi phí xây dựng dở dang 230 V.11 III.Bất động sản đầu tƣ 240 V.12 - Ngun giá 241 - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) IV.Các khoản đầu tƣ tài dài hạn 242 1-Đầu tư vào cơng ty 2-Đầu tư vào cơng ty liên kết, liên doanh 251 3-Đầu tư dài hạn khác 4-Dự phòng giảm gía đầu tư tài dài hạn (*) 258 V.Tài sản dài hạn khác 260 1-Chi phí trả trước dài hạn 261 V.14 2-Tài sản thuế thu nhập hỗn lại 262 V.21 3-Tài sản dài hạn khác 268 TỔNG CỘNG TÀI SẢN 270 250 4.518.000.000 15.944.760.000 20.990.879.270 33.230.879.270 252 V.13 259 (16.472.879.270) (17.286.119.270) 349.986.232.597 296.723.184.017 CƠNG TY CP VẬN TẢI HÀ TIÊN Km Xa lộ Hà Nội, Phường Bình Thọ, Quận Thủ Đức, TPHCM (270=100+200) NGUỒN VỐN MÃ SỐ THUYẾT MINH SỐ CUỐI NĂM SỐ ĐẦU NĂM A-NỢ PHẢI TRẢ (300=310+330) 300 88.256.441.947 40.563.335.672 I.Nợ ngắn hạn 310 88.256.441.947 40.563.335.672 1-Vay nợ ngắn hạn 311 2-Phải trả người bán 312 3-Người mua trả tiền trước 4-Thuế khoản phải nộp Nhà nước 313 5-Phải trả người lao động 315 6-Chi phí phải trả 316 7-Phải trả nội 8-Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng XD 9-Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 317 10-Dự phòng phải trả ngắn hạn 320 11-Quỹ khen thưởng, phúc lợi 323 12-Giao dịch mua bán lại trái phiếu CP 327 II.Nợ dài hạn 330 1-Phải trả dài hạn người bán 331 2-Phải trả dài hạn nội 332 3-Phải trả dài hạn khác 333 4-Vay nợ dài hạn 334 V.20 5-Thuế thu nhập hỗn lại phải trả 335 V.21 6-Dự phòng trợ cấp việc làm 336 7-Dự phòng phải trả dài hạn 337 8-Doanh thu chưa thực 338 9-Quỹ phát triển khoa học & cơng nghệ B-VỐN CHỦ SỠ HỮU 400=(410+430) 339 I.Vốn chủ sở hữu 410 1-Vốn đầu tư chủ sở hữu 314 V.15 26.277.072.265 31.858.681.090 21.113.300.886 3.811.627.608 4.539.637.787 8.995.020.107 5.853.844.486 V.17 11.215.028.982 5.975.105.535 V.18 2.273.738.296 503.044.243 V.16 3.825.273.599 2.578.402.735 V.16 318 319 V.19 400 261.729.790.650 256.159.848.345 261.729.790.650 256.159.848.345 411 100.800.000.000 100.800.000.000 2-Thặng dư vốn cổ phần 412 69.222.867.374 69.222.867.374 3-Vốn khác chủ sở hữu 413 4-Cổ phiếu quỹ (*) 414 (3.663.270.042) (3.663.270.042) 5-Chênh lệch đánh giá lại tài sản 415 V.22 CƠNG TY CP VẬN TẢI HÀ TIÊN Km Xa lộ Hà Nội, Phường Bình Thọ, Quận Thủ Đức, TPHCM 6-Chênh lệch tỷ giá hối đối 416 7-Quỹ đầu tư phát triển 417 57.192.956.399 43.177.778.793 8-Quỹ dự phòng tài 418 8.611.273.200 6.625.042.694 9-Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 419 10-Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 420 29.565.963.719 39.997.429.526 11-Nguồn vốn đầu tư XDCB 421 II.Nguồn kinh phí quỹ khác 430 1-Nguồn kinh phí 432 2-Nguồn kinh phí hình thành TSCĐ TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN (440 = 300+400) 433 349.986.232.597 296.723.184.017 V.23 440 CÁC CHỈ TIÊU NGỒI BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN CHỈ TIÊU 1- Tài ...BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 4/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN TP.HCM (BÁO CÁO TỔNG HỢP) CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính: VNĐ STT N ội dung S ố d ư đ ầu kỳ S ố d ư cu ối kỳ I Tài sản ngắn hạn 1.919.220.833.747 2.024.090.197.031 1 Tiền 1.125.057.004.257 826.814.983.238 2 Các khoản đầu tư chứng khoán và đầu tư ngắn hạn khác 337.914.369.556 299.584.596.306 - Chứng khoán tự doanh 409.251.411.167 380.675.326.818 - Chứng khoán ngắn hạn của người ủy thác đầu tư - Đầu tư ngắn hạn khác - Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư ngắn hạn (71.337.041.611) (81.090.730.512) 3 Các khoản phải thu 452.041.101.452 671.615.132.485 4 Vật liệu, công cụ tồn kho - - 5 Tài sản ngắn hạn khác 4.208.358.482 226.075.485.002 II Tài sản dài hạn 255.310.076.158 65.425.618.701 1 Tài sản cố định 14.096.099.711 16.058.281.503 - TSCĐ hữu hình 7.272.285.890 8.150.351.057 - TSCĐ thuê tài chính - TSCĐ vô hình 6.823.813.821 7.907.930.446 2 Các khoản đầu tư chứng khoán và đầu tư dài hạn khác 230.486.972.604 20.596.836.384 - Chứng khoán tự doanh 230.486.972.604 20.596.836.384 - Đầu tư vào các công ty liên kết - - - Đầu tư dài hạn khác - - - Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư dài hạn - - 3 Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 1.633.854.950 2.129.518.516 4 Tài sản dài hạn khác 9.093.148.893 26.640.982.298 III Tổng cộng tài sản 2.174.530.909.905 2.089.515.815.732 IV Nợ phải trả 645.846.827.477 541.119.290.043 1 Nợ ngắn hạn 644.693.985.727 539.336.940.043 2 Nợ dài hạn 1.152.841.750 1.782.350.000 V Nguồn vốn chủ sở hữu 1.528.684.082.428 1.548.396.525.689 1 Vốn góp ban đầu 394.634.000.000 394.634.000.000 2 Vốn bổ sung 757.828.775.000 757.828.775.000 3 Các quỹ và lợi nhuận chưa phân phối 378.147.307.428 397.870.550.689 4 Vốn điều chỉnh (1.926.000.000) (1.936.800.000) VI Tổng nguồn vốn 2.174.530.909.905 2.089.515.815.732 - - BÁO CÁO TÀI CHÍNH TÓM TẮT I. BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Quý 4 năm 2009 Tại ngày 31 tháng 12 năm 2009 CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 STT Chỉ tiêu Quý 4/2009 Quý 4/2008 1 Doanh thu 163.433.891.554 148.849.568.886 2 Các khoản giảm trừ doanh thu - - 3 Doanh thu thuần về hoạt động kinh doanh 163.433.891.554 148.849.568.886 4 Chi phí hoạt động kinh doanh 80.716.679.242 57.457.961.501 5 Lợi nhuận gộp của hoạt động kinh doanh 82.717.212.312 91.391.607.385 6 Chi phí quản lý doanh nghiệp 14.972.770.462 75.266.492.229 7 Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh 67.744.441.850 16.125.115.156 8 Lợi nhuận khác - (843.729) 9 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 67.744.441.850 16.124.271.427 10 Chi phí thuế TNDN hiện hành 8.178.807.959 - 11 Chi phí thuế TNDN hoãn lại - - 12 Lợi nhuận sau thuế TNDN 59.565.633.891 16.124.271.427 13 Lãi cơ bản trên cổ phiếu - - Người lập biểu Kế Toán Trư ởng Phạm Ngọc Quang Lâm Hữu Hổ Johan Nyvene Ngày 15 tháng 01 năm 2010 Tổng Giám Đốc II. KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT KINH DOANH (Áp dụng đối với các doanh nghiệp trong lĩnh vực tài chính, tín dụng….) BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 4/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN TP.HCM (BÁO CÁO TỔNG HỢP) CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính: VNĐ STT N ội dung S ố d ư đ ầu kỳ S ố d ư cu ối kỳ I Tài sản ngắn hạn 1.919.220.833.747 2.024.090.197.031 1 Tiền 1.125.057.004.257 826.814.983.238 2 Các khoản đầu tư chứng khoán và đầu tư ngắn hạn khác 337.914.369.556 299.584.596.306 - Chứng khoán tự doanh 409.251.411.167 380.675.326.818 - Chứng khoán ngắn hạn của người ủy thác đầu tư - Đầu tư ngắn hạn khác - Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư ngắn hạn (71.337.041.611) (81.090.730.512) 3 Các khoản phải thu 452.041.101.452 671.615.132.485 C O N G T Y C P H A N V A N TAI BI^N HAI A U MA CHU-NG K H O A N SSG BAO CAO TAI CHINH QUY IV CHO N A M TAI C H I N H K ^ T T H U C N G A Y 31 T H A N G N A M Nam 2013 CONG TY c6 PHAN VAN TAI BI^N HAI A U S6 12 Bodn Nhu- H&i Phu'^ng 12 Qu$n A Thdnh ph6 H6 Chf Minh MUC L g c NOI DUNG BANG CAN D6I TRANG TOAN 2-5 B A O C A O K ^ T QUA HOAT DONG KINH DOANH BAO GAD LUU CHUY^N TI£N TE THUY^T MINH BAO CAO TAI CHINH 8-19 C O N G TY CO PHAN VAN TAI BIEN HAI AU Dia clii: s6 12 D o ^ Nhir H ^ , phudng 12, quSn 4, TP H6 Chi Minh B A O C A O T A I CHINH Quy IV ciia nam t^i chfnh k8t thuc ngety 31 th^g 12 nam 2013 B A N G C A N D O I lOE T O A N Tai nghy 31 thdng 12 n3m 2013 Dcm vi tfnh: VND TAI SAN MS s6 Thuy^t mmh S6 d l u njlm 17.169.216.876 22.033.545.760 1.389.277.959 2.720.801.686 1.389.277.959 2.720.801.686 A - TAI SAN NGAN HAN 100 Tien va c^c khokn t u ^ g diroug tiin no L Tien 111 Cdc kho^ tuong duong ti8n 112 II CAq khoan dSu tirt^i chinh ngin h^n 120 Dau tir ngSn han 121 Du phong gidm gii dau tu ngin h ^ 129 III C&c khoan phdi thu ngAn han 130 1.041.917.774 1.399.382.884 131 132 637.829.399 452.695.680 404.088.375 946.687.204 7.132.398.188 U.263.244.016 11.263.244.016 Phai thu kh^ch h ^ g Tra tniac cho ngudfi ban Phai thu noi bp ngin han Phai thu theo tiSn ki hoach hap d6ng xay dimg fS Cac khoan phai thu khAc D i ; phong phai ihu ngan han kh6 d6i 133 134 135 139 IV Hang t6n kho 140 Hdng t6n kho 141 Dir ph6ng giam gii h ^ g ton kho 149 V, Tai san ngSn h^n khic 150 Chi phi tra trucfc ngSn h^n 151 Thu^ gi^ tri gia tang duqc khdu trir 152 Thu^ va cac khoan khac phai thu Nh^ nudrc 154 Giao djch mua bin lai tr^i phifiu Chinh phu 157 Tai san ngSn han k h ^ 158 5.1 - - - 7, 5.2 r HQ Bdo cdo rruy phai CJut/c 3oc cimfr vai Ban ihvyil minh Bao cdo (di chinh 5.3 7T32.398.188 - 5.4 7.605.622,955 468.379.921 6.650.117.174 7.071.181.876 5.692.397.896 66.061.158 69.640.000 888.079.278 TAI \ C O N G TY C P H A N V A N TAI BIEN HAI AU Dia chi: s6 12 Doan Nhir Hai, phudng 12, quan 4, TP Ho Chi Minh B A O C A O T A I CIliNll Quy IV cua nam tai chinh kk thvic 31 lhang 12 nam 2013 Bang can doi ke toan (tiep theo) TAI SAN B- Ma sh TAI SAN DAI HAN 200 I C&c khoan phdi thu dM ban 210 Phai thu dai hgn cua khach hang 211 V6n kinh doanh if cic don vi trgc thu^c 212 Phai thu dai han nOi bo 213 Phai thu dai han khdc 218 Dir ph6ng phai thu dai han kh6 d6i 219 II Tai san co dinb 220 Tai san co dinh hihi hinh Nguyen gia Gid tri hao mon iuy ke Tai san c6 djnh thu§ lai chinh Nguyen gia Gid tri hao mon lHy ki Tai san c6 dinh v6 hinh Nguyen gid Gid tri hao mdn luy ke Chi phi xay dimg co bin dang n i Bat dong san diu tu- 221 Thuyet minh 5.5 222 223 224 225 226 227 228 229 230 So cu6i ky 175.628.338.495 200.646.003.597 155.879.553.628 148.990.578.507 171.948.424.757 331.349.185.417 (182.358.606.910) 6.683.820.000 5.7 S6 dau nam 165.059.449.636 331.656.660.468 (166.597.210.832) 6.683.820.000 6.683.820.000 6.683.820.000 205.155.121 205.155.121 240 Nguyen gia 241 Gia tri hao m6n IQy k^ 242 TY AN rv cac khoan d i u tu- tai chinh dM han Dau tu vao cong ty Dau tu vao cong ty li€n kkx, liSn doanh Dau tu dai han khac Dir ph6ng giam gia d^u tu tai chinh dai han 250 251 252 258 259 Y Tai san d^ihan khac 260 Chi phi tra truoc dai han Tai san thu^ thu nhap hoSn lai 261 262 Tai san dai han khac T N G C O N G TAI SAN Hdi> cao nuvphu! (tiruc doc cimg vdi Han thtiyei minh Baa cao lai chinh BIE A i 19.748.784.867 19.731.784.867 28.697.578.840 2S.680.578.84() 268 17,000.000 17.000.000 270 192.797.555.371 222.679.549.357 5.: C O N G TY C O P H A N V A N TAI BIEN HAI AU Dia chi: s6 12 Do^n Nhu Hai, phudng 12, quan 4, TP H Chi Minh B A O CAO TAI CHINH Quy IV cua nam tai chinh kit thuc 31 thSng 12 nam 2013 Bang c3n a6i kk tofin (ti^p theo) Ma NGU6N V6N 56 Thuyit mmh A - NO P H A I T R A 300 I Nqr ngin han 310 Vay vangngan han 311 5.9 Phai tra nguiyi ban 312 5.10 Nguoi mua tra tiSn tru6c 313 Thu€ va cac khoan phai nop Nha nude 314 Phai tra ngu6ri lao d6ng 315 Chi phi phai tra 316 Phai tra BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 4/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN TP.HCM (BÁO CÁO TỔNG HỢP) CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính: VNĐ STT N ội dung S ố d ư đ ầu kỳ S ố d ư cu ối kỳ I Tài sản ngắn hạn 1.919.220.833.747 2.024.090.197.031 1 Tiền 1.125.057.004.257 826.814.983.238 2 Các khoản đầu tư chứng khoán và đầu tư ngắn hạn khác 337.914.369.556 299.584.596.306 - Chứng khoán tự doanh 409.251.411.167 380.675.326.818 - Chứng khoán ngắn hạn của người ủy thác đầu tư - Đầu tư ngắn hạn khác - Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư ngắn hạn (71.337.041.611) (81.090.730.512) 3 Các khoản phải thu 452.041.101.452 671.615.132.485 4 Vật liệu, công cụ tồn kho - - 5 Tài sản ngắn hạn khác 4.208.358.482 226.075.485.002 II Tài sản dài hạn 255.310.076.158 65.425.618.701 1 Tài sản cố định 14.096.099.711 16.058.281.503 - TSCĐ hữu hình 7.272.285.890 8.150.351.057 - TSCĐ thuê tài chính - TSCĐ vô hình 6.823.813.821 7.907.930.446 2 Các khoản đầu tư chứng khoán và đầu tư dài hạn khác 230.486.972.604 20.596.836.384 - Chứng khoán tự doanh 230.486.972.604 20.596.836.384 - Đầu tư vào các công ty liên kết - - - Đầu tư dài hạn khác - - - Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư dài hạn - - 3 Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 1.633.854.950 2.129.518.516 4 Tài sản dài hạn khác 9.093.148.893 26.640.982.298 III Tổng cộng tài sản 2.174.530.909.905 2.089.515.815.732 IV Nợ phải trả 645.846.827.477 541.119.290.043 1 Nợ ngắn hạn 644.693.985.727 539.336.940.043 2 Nợ dài hạn 1.152.841.750 1.782.350.000 V Nguồn vốn chủ sở hữu 1.528.684.082.428 1.548.396.525.689 1 Vốn góp ban đầu 394.634.000.000 394.634.000.000 2 Vốn bổ sung 757.828.775.000 757.828.775.000 3 Các quỹ và lợi nhuận chưa phân phối 378.147.307.428 397.870.550.689 4 Vốn điều chỉnh (1.926.000.000) (1.936.800.000) VI Tổng nguồn vốn 2.174.530.909.905 2.089.515.815.732 - - BÁO CÁO TÀI CHÍNH TÓM TẮT I. BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Quý 4 năm 2009 Tại ngày 31 tháng 12 năm 2009 CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 STT Chỉ tiêu Quý 4/2009 Quý 4/2008 1 Doanh thu 163.433.891.554 148.849.568.886 2 Các khoản giảm trừ doanh thu - - 3 Doanh thu thuần về hoạt động kinh doanh 163.433.891.554 148.849.568.886 4 Chi phí hoạt động kinh doanh 80.716.679.242 57.457.961.501 5 Lợi nhuận gộp của hoạt động kinh doanh 82.717.212.312 91.391.607.385 6 Chi phí quản lý doanh nghiệp 14.972.770.462 75.266.492.229 7 Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh 67.744.441.850 16.125.115.156 8 Lợi nhuận khác - (843.729) 9 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 67.744.441.850 16.124.271.427 10 Chi phí thuế TNDN hiện hành 8.178.807.959 - 11 Chi phí thuế TNDN hoãn lại - - 12 Lợi nhuận sau thuế TNDN 59.565.633.891 16.124.271.427 13 Lãi cơ bản trên cổ phiếu - - Người lập biểu Kế Toán Trư ởng Phạm Ngọc Quang Lâm Hữu Hổ Johan Nyvene Ngày 15 tháng 01 năm 2010 Tổng Giám Đốc II. KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT KINH DOANH (Áp dụng đối với các doanh nghiệp trong lĩnh vực tài chính, tín dụng….) BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 4/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN TP.HCM (BÁO CÁO TỔNG HỢP) CÔNG TY CỔ BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý IV năm 2012 C«ng ty cæ phÇn xi m¨ng vµ x©y dùng Qu¶ng Ninh I- c im hot ng ca doanh nghip 1- Hỡnh thc s hu vn : Công ty cổ phần xi măng và xây dựng Quảng Ninh là công ty cổ phần đợc chuyển đổi từ Doanh nhiệp nhà nớc Công ty xi măng và xây dựng Quảng Ninh theo quyết định số 497 ngày 04 tháng 02 năm 2005 của UBND Tỉnh Quảng Ninh 2- Lnh vc kinh doanh: Lĩnh vực kinh doanh của Công ty là sản xuất và kinh doanh dịch vụ. 3- Ngnh ngh kinh doanh: Hoạt động chính của Công ty là sản xuất xi măng ; sản xuất vật liệu xây dựng ; sản xuất chế biến than; khai thác , chế biến phụ gia cho sản xuất xi măng; sản xuất cấu kiện bê tông đúc sẵn; thi công xây dựng công trình dân dụng, công nghiệp , làm đờng giao thông, san lấp mặt bằng ; vận tải thuỷ bộ ; khảo sát thăm dò, t vấn thiết kế mỏ và xây dựng; đầu t cơ sở hạ tầng kỹ thuật khu công nghiệp và dân c; xuất nhập khẩu các loại vật t, phụ tùng máy móc thiết bị và vật liệu xây dựng ; xây lắp đờng dây và trạm biến áp dới 35 kv; thi công xây dựng các công trình thuỷ lợi; kinh doanh cảng biển , kinh doanh vận tải sông, biển , kho vận ; sản xuất , kinh doanh bao bì đựng xi măng; kinh doanh thơng mại, dịch vụ, khách sạn, nhà hàng; nuôi trồng thuỷ sản , kinh doanh bất động sản. 4- c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh cú nh hng n BCTC : II- Niờn k toỏn, n v tin t s dng trong k toỏn 1- Niờn k toỏn (bt u t ngy 01-01-2012 kt thỳc vo ngy 31-12-2012) 2- n v tin t s dng trong k toỏn: VN III- Ch k toỏn ỏp dng 1- Ch k toỏn ỏp dng : Công ty áp dụng chế độ kế toán doanh nghiệp ban hành theo quyết định số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/3/2006 của Bộ trởng bộ tài chính và thông t số 244/2009/TT-BTC ngày 31 tháng 12 năm 2009 của Bộ tài chính. 2- Hỡnh thc k toỏn ỏp dng: Nht ký chng t 3-Tuyờn b v vic tuõn th Chun mc k toỏn v Ch k toỏn Vit Nam IV- Cỏc chớnh sỏch k toỏn ỏp dng 1- Nguyờn tc xỏc nh cỏc khon tin: tin mt, tin gi ngõn hng, tin ang chuyn gm: Các nghiệp vụ kinh tế phát sinh bằng ngoại tệ đợc qui đổi ra đồng Việt Nam theo tỷ giá liên ngân hàng tại thời điểm phát sinh nghiệp vụ . Tại thời điểm cuối năm các khoản mục tiền tệ có gốc ngoại tệ đợc qui đổi theo tỷ giá bình quân liên ngân hàng do ngân hàng nhà nớc Việt Nam công bố vào ngày kết thúc niên độ kế toán . Chênh lệch tỷ giá thực tế phát sinh trong kỳ đợc kết chuyển vào doanh thu hoặc chi phí tài chính trong năm tài chính. 2- Chớnh sỏch k toỏn i vi hng tn kho: Hàng tồn kho đợc tính theo giá gốc . Trờng hợp giá trị thuần có thể thực hiện đợc thấp hơn giá gốc thì phải tính theo giá trị thuần có thể thực hiện đợc. Giá gốc hàng tồn kho bao gồm chi phí mua, chi phí chế biến và các chi phí liên quan trực tiếp khác phát sinh để có đợc hàng tồn kho ở địa điểm và trạng thái hiện tại. Giá trị hàng tồn kho đợc xác định theo phơng pháp bình quân gia quyền . Hàng tồn kho đợc hạch toán theo phơng pháp kê khai thờng xuyên. 3- Nguyờn tc ghi nhn cỏc khon phi thu thng mi v phi thu khỏc: - Nguyờn tc ghi nhn; - Lp d phũng phi thu khú ũi. 4- Nguyờn tc xỏc nh khon phi thu, phi tr theo tin k hoch hp ng xõy dng: - Nguyờn tc xỏc nh khon phi thu theo tin k hoch hp ng xõy dng; - Nguyờn tc xỏc nh khon phi tr theo tin k hoch hp ng xõy dng. 5- Ghi nhn v khu hao TSC: Tài sản cố định hữu hình và tài sản cố định vô hình đợc ghi nhận theo giá gốc. Trong quá trình sử dụng, tài sản cố định hữu hình đựoc nghi nhận theo nguyên giá, giá trị hao mòn luỹ kế và giá trị Được ký bởi LÊ HUY QUÂN Ngày ký: 22.04.2013 20:01 Signature Not Verified Được ký bởi LÊ HUY QUÂN Ngày ký: 22.04.2013 20:01 Signature Not Verified BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý IV năm 2012 C«ng ty cæ phÇn xi m¨ng vµ x©y dùng Qu¶ng Ninh I- c im hot ng ca doanh nghip 1- Hỡnh thc s hu vn : Công ty cổ phần xi măng và xây dựng Quảng Ninh là công ty cổ phần đợc chuyển đổi từ Doanh nhiệp nhà nớc Công ty xi măng và xây dựng Quảng Ninh theo quyết định số 497 ngày 04 tháng 02 năm 2005 của UBND Tỉnh Quảng Ninh 2- Lnh vc kinh doanh: Lĩnh vực kinh