Báo cáo tài chính quý 4 năm 2012 - Công ty Cổ phần Xi Măng Hà Tiên 1 tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đ...
Trang 1
CONG TY CO PHAN XI MANG HA TIEN 1 CONG HOA XA HOI CHU NGHIA VIỆT NAM 360 Bên Chương Dương, Quận 1, Tp.Hỏ Chí Minh Độc lập ~ Tự đo ~ Hạnh phúc kK *s=` Email: ht-1@ hem.vnn.vn - Web: wwww.hatien1.com.vn Điện thoại: (08) 38368363 -Fax: (08) 38361278 eerrerrrrrrrrrrrrrer
Só:n 0 9 8 Â mT1TTKTC TP.Hồ Chí Minh, ngày 2 { -JJ- 213
VW giải trình kết quả kinh doanh quý IV/2012
_— Kinh gửi
UỲ BAN CHỨNG KHOÁN NHÀ NƯỚC
SỞ GIAO DỊCH CHỨNG KHOÁN TPHCM
Căn cứ Thông tư số 52/2012/TT-BTC ngày 05/04/2012 của Bộ Tài chính ví hướng dẫn về việc công bồ thông tin trên thị trường chứng khoán, Cơng ty cổ phần xì măng Hà Tiên
1 (Mã CK HT1) xin giải trình kết quả kinh doanh quý IV/2012 :
Chỉtiêu Quý V/2012 Quyiv2011 | Tăng (giảm) TẠI
[Doanh thu thuan 1,548 827,541,522 | 1,345,661,998,711 | 203,165,542.611 | 15.1%
Gia vén 1211846413342 |_ 956,351, 169,035 | 256,495,244,307 | 26.7%
Thu nhap từ hoạt động tài chính | (205,405,409,965)) (274,543,110,786)) 69,137,700,821 | -25.2% (Chi phí bán hàng, quản lý 116,060,009,109 | 112411704052| 3648305057 | 32%
Lợi nhuận tước thuế 31.468.862 911 0| 31468862911
Kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh Quý IV/2012 tăng 31,4 tỷ đồng so với Quý IM/2011 là do ảnh hưởng chủ yếu bởi một số yếu tố chính sau:
1 Doanh thu QIV/2012 tăng so với QIV/2011 do sản lượng tiêu thụ QIV/2012 tăng so với QIV/2011
2 Giá vốn QIV/2012 tăng so với QIV/2011 do sản lượng tiêu thụ QIV/2012 tăng và
giá cả một số nguyên vật liệu tăng so với cùng kỳ năm trước
3 Thu nhập từ hoạt động tài chính OIV/2012 tăng so với QIV/2011 tăng do giảm dự phòng chứng khoán và tăng lãi chênh lệch tỷ giá (xử lý chênh lệch tỷ giá theo Thông tư 179/TT-BTC ngày 24/12/2012)
4 Nhu cầu tiêu thụ xi măng trên thị trường sụt giảm làm gia tăng chỉ phí bán hàng của QIV/2012 so với QIV/2011
Trân trọng kinh chào
CÔNG TY CP XI MĂNG HÀ TIÊN 1
SENG GLAM DOC
Nơi nhậ PHÓ TỔNG GIÁM ĐỐC
~_ Nhự trên Mai Van Yen
- Uy Ban CK NN
Trang 2
CONG TY CO PHẢN XI MĂNG HA TIEN 1
Địa chỉ: 360 Bến Chương Duong, P Cầu Kho, Q1, TP.HCM BAO CAO TAI CHÍNH
Cho quý IV kết thúc ngày 3† tháng 12 năm 2012
BANG CÂN ĐĨI KẾ TỐN
"Tại ngày 3I tháng 12 năm 2012 Mã Thuyết
TÀI SẲN số - mình Số cuối quý IV
A- TÀI SẲN NGẮN HẠN 100 1,608,221,628,173
1 Tiền và các khoản tương đương tiền mo VI 189,929,403,253
1 Tiền nM 189,929,403,253,
2 Cle khoản tương đương tiền "2 -
Il Các khoản đầu tr tài chính ngắn hạn 120 4,303,629,700
l Đầutưngắn hạn li V2 10,756,599,414
2 Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 V3 (6,452,969,714)
TIL Các khoản phải thu ngắn han 130 429,671, 454,542
1 Phi thu khéich hing "ẤN 261,146,766,694
2 Trảtrước cho người bán 132 131,118,850,022
3 Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 +
-4 _ Phái thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng — 134 -
5 - Các khoản phải thu khác Bs vs 37,405,837,826
6 Dy phdng phai thu ngin hgn khó đòi 139 -
Hàng tin kho, 140 951,367,250,320
Hing tn kho li V6 951,367,250,320
Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 :
'V _ Tài sản ngắn hạn khác 150 32,949,890,359
1 Chi phi trả trước ngn hạn Ist 25,886,976.344
2 Thué git gia ting được khẩu trừ 132 8
3 Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nước 154 V7 6377.133.046
Trang 3
CONG TY CO PHAN XI MANG HA TIEN
Địa chí: 360 Bến Chương Dương, P Cầu Kho, QI, TP.HCM
BAO CÁO TÀI CHÍNH
“Cho quý IV kết thúc ngày 31 thắng 12 năm 2012
Bảng cân đối kế toán (tiếp theo)
Mã Thuyết
TÀI SẲN số — minh Số cuối quý IV Số đầu năm
B- TÀI SÂN DÀI HẠN 200 11,706,257,206,239 11,063,278,861,098, I - Các khoản phải thu dai han 210 ‘ * 1 Phảithu dài hạn của khách hàng 201 : :
2 Vốn kinh doanh ở các đơn vị trực thuộc 212 2 #
3 Phải thu dai hạn nội bộ 213 + :
4 Phai thu dai han khác 218 : :
5 Dự phơng phải thu đài hạn khó địi 219 # -
TL, Tài sản cố định 220 11,477,699,462,513 10,846,146,792,528
1 Tàisản cố định hữu hình 221 V8 10071418263,134 7,395,484,767,781 Nguyên giá 222 12,930,811,522,407 9,774,331,677,707
Giá trị hao mòn lãy kế 223 (2,859,393,259,273) (2,378,846,909,926)
2 Tài sản cổ định thuê tải chính 224 + +
“Nguyên giá 25 z 8
“Giá tị hao môn lũy KẾ 226 : -
3 Tải sản cố định vơ hình, 27 V9 113,825,831,064 115,701,334,510
Nguyên giá 228 131,587,677,700 131,265,762,700
Giá trị hao mòn lũy kế 229 (17,761,846,636) (15,564,428,190)
4 Chỉ phí xây dựng cơ bản dỡ dang 230 v.10 1,292,455,368,315 3,334,960,690,237
HII Bất động sản đầu tr 240 3 §
Nguyên giá 2 - -
Giá tị bao môn lũy kế z2 + :
TV Ce khoan đầu tư tài chính đài hạn 250 28,483,000,000 18,130,000,000
1, Duta vio công ty con 251 y 2
2 Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 ˆ -
3 Đầu tài hạn khác 258 VAI 56,000,000,000 56.000,000,000 4 Dự phỏng giảm giả đầu trải chính đãi hạn 2589 V.I2 (27,517,000,000) (37,870,000,000) Y _ Tài sân dài hạn khác 260 200,074,743,726 199,002,068,570
1 Chi phi tré trade dai han 261 VI3 194,332,362,450 194,197,744,503 2 Tải sản thuếthu nhập hoãn lại 262
Trang 4
CONG TY CO PHAN XI MANG HA TIEN 1
ia chi: 360 Bén Chương Dương, P, Clu Kho, QI, TP-HCM
BẢO CÁO TÀI CHÍNH
Cho quý IV kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012
'Bảng cân đối kế toán (tiếp theo)
Mã Thuyết
NGUON VON s6 minh Số cuối quý IV Số đầu năm
A- NỢPHẢI TRẢ 300 11436,742,388,537 11,143,616,765,717 I Ngngắnhạn 310 3,937429,236,108 4,617,312,885,679 1 Vay ving ngéin han 3H VAS 2,603,120,521,539 2,403,912,157,244 2 Phải tri ngubi bn 312 VA6 820,074,579,921 1,574,821,871,817 3 Người mua tr tiỀn trước 313 2,694,948,947 29,611,463,937 4, Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước 314 VA7 14,656,836,101 13,191,430,308 5 Phai tri ngudi lao dong 35 23,310,958,185 47,464 663,791 6 Chiphi phai tra 316 VAE 315,198,873,578 267,562,359,479 7 Phải tri noi bo 317
8 Phai tra theo tién dQ ké hogch hop ding xây dựng 318
9 Cc khoan phai tra, phai nộp ngắn hạn khác 319 V.I9 158,372,517/835 '280,748,939,103 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn 320
11 Quỹ khen thưởng, phúc lợi 323 *
TL Ngdàihạn 330 7,A99,313,152,432 6,526,303,880,038, 1 Phi trả dài hạn người bán 331
2 Phải trả dài hạn nội bộ 332
3 Phai tri dai han khác 333
4 Vay vit da han 334 V20 7,490,371,970,837 6,514,981,
5 Thuế thu nhập hoãn lại phải trà 35 8,941,181,595 8,941,
6 Dự phòng trợ cấp mắt việc làm 336 - 2,380,987,135
7 Dự phòng phải tri di hạn 337
B- NGUÒN VỐN CHỦ SỞ HỮU 400 1,871,736,445,875 1,778,291,058,040
1 Vốnchủsởhữu 410 V21 1,877,736,445,875 1,778,291,058,040 1 Vốn đầu tư của chủ sởhữu au 1,980,000,000,000 1,980,000,000,000
2 Thang dư vốn cổ phần 412 70,790,410,045 70,790,410,045
3 Vốnkhác của chủ sở hữu 413 5,517,214,120 $,517,214,120 4 Cb phiéu que 414 (902,752,100) (902,752,100) 5 Chênh lệch đánh giá lại tải sản 41s
6 Chênh lệch tỷ giáhỗi đoái 416 (316,936,582,642) (415,139,123,101) 7 Quy di tr pha trién 417 105,804.960,608 105,804,960,608 8 Quy dyrphdng tai chính 418 31.186.381.320 37.186.381.320 9 Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 419
10 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 420 (3,723,185,476) (4,966,032,852)
11 Nguồn vốn đầu tư xây dựng cơ bàn 421 ˆ
IL Nguồn kinh phí và quỹ khác 430 2 š
1 Nguồn kinh phí 42 - :
2 Nguén kinh phí đã hình thành tài sản cố định 433 - -
TONG CONG NGUON VON 440 1331 H2<
Trang 5
CONG TY CO PHAN XI MĂNG HA TIEN 1
Địa chỉ: 360 Bến Chương Dương, P Cầu Kho, QI TP.HCM BẢO CÁO TÀI CHÍNH
“Cho quý IV kêt thúc ngày 3! tháng 12 năm 2012
'Bảng cân đối kế toán (tiếp theo)
CÁC CHỈ TIÊU NGOÀI BANG CAN DOI KE TOAN
Thuyét
CHỈ TIÊU minh Số cuối quý IV Số đầu
1. Tải sản thuê ngoài - -
2 Vật, hàng hóa nhận giữ hộ, nhận gia công 9/661.068,485 42,887,108 3 Hàng hóa nhận bán hộ, nhận ký gửi, ký cược : - 4 Norkhé đôi đã xử lý 920,416,796 190,991,779 5 Ngoại tệ các loại: g - Dollar My (USD) 272,290.43 98,911.18 Euro (EUR) 1,301.68 1,286.80 Dollar HongKong (HKD) - - 'Yên Nhật (#) : - Dollar Uc (AUD) - - Bảng Anh (£) * =
Dollar Canada (CAD) : :
6 Dự toán chỉ sự nghiệp, dự án - -
Lê Thị Phương Dung
'T phịng tài chính kế tốn L— "Phó Tổng Giám Đốc
Trang 6CONG TY CO PHAN XI MANG HHA TIEN 1 ia chi 360 Bén Choong Duong, P.Ciu Kho, QI, TPHCM BAO CAO TAL CHINE
“Cho gu TÝ kế thúc ngy 31 tháng 12 năm 2012
BAO CAO KET QUA HOAT DONG KINH DOANH
Quý IV năm 2012
ng: aa thei QuýnV Lấy kế từ đầu năm
SỐ minh _ Nim nay Nam trước Năm nay Năm trước
L1. Doanh thụ bán hằng và cũng cắp ịch vụ
2 Các khoàn giảm trở doanh tha © VI RSIHGSTHGSD IMB4#946THU 408560437430 39926105060
3X Doanh thưthoằn về ¬ .a
4 Giávến hàng bán .ố ‹é
%_ Lại nhuận gập vỀ bản hàng và cuøg cắp địch vụ — 20 336981138) 389310839616 1339671413736 146899456798
6, Doanh thụ hoạt động tài chính ¬ 1I9/688/457 S019 149289136
1 Chíphitiichinh “Trong đủ chi pi I vay B .- 229364373251 197698383229 HƠLSSS4/9508 794,577 90.441
&, Chíphibán bằng ¬
9 ˆ Chíphí quản ý đoanh nghiệp ¬ Ắ
30 15515709407 2396014888 346097139) G4417)
— 4098118993 3172319879 1524876435
3V 220030742 6444138/801 6415091415 1ã 06434908
13, Lợi nhuận khác “ 159511 tAM (2356014488) 253080126 l8
1Á, Tổng lợi shuận kế oán trước thi: 0 31,468,862 - 16812944 =
1S Chi phi hod thu np doanh nghigphiga hank SI 442814 “ 14282458, ˆ
16 ChÍphí thaế thu nhập doanh nghệp hoãn hi SẺ 1 Lợi nhuận sau thu thu nhập doanh nghiệp 60 1É, Lãicơ bản trê c phiểu 1
Trang 7
CONG TY CO PHAN XI MANG HÀ TIÊN 1 ia chi: 360 Bén Chuong Dương, P, Câu Kho, Q1, TP.HCM
BAO CAO TAI CHÍNH
“Cho quý IV kết thúc ngày 3] thắng 12 năm 2012
BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TE
(Theo phương pháp gián tiếp)
om vi tinh: VD
xạ Thuyết Lũy kế từ dầu năm đến củốiquý này CHÍ TIÊU
Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh Lợi nhuận trước thuế
Diku chỉnh cho các khoản:
Khẩu hao tà sản cổ định
CCác khoản ii, ỗ chênh lệch ỷ giá hồi đối chưa thực hiện dự phịng
Lãi, lỗ từ hoạt động đầu tư
“Chỉ Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh: phí lí vay trước thay đãi vốn lưu động Tăng, giảm các khoản phải thụ “Tăng, giảm hàng tồn khó “Tăng, giảm các khoản phải trả “Tầng, giảm chỉ phí trả trước Tiền li vay đã trả
“Thế thu nhập doanh nghiệp đã nộp “Tiền thu khác từ hoạt động kỉnh doanh
Tiền chỉ khác cho hoạt động kinh doanh CChênh lệch tí giá tong giải đoạn đầu tư
mu chuyễn tần thuần từ hoạt động kinh doanh:
Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư
Tiền chỉ đ mua sảm, xây dựng tài sản cổ định và các tài sản đài hạn khác
“Tiền thu từ thanh ý, nhượng bán tài sản cổ định và ‘he ti sản dài hạn khác Tiền chỉcho vay, mua các công cụ nợ của
đơn vị khác:
Tin thu hồi cho vay, bả lại các công cụ nợ của đơnvị khác Tiên chỉ đầu tư, góp vốn vào đơn vị khác
Tiền thu bồi đầu tư, góp vốn vào đơn vị khác Tiên thu lãi cho vay, cổ tức và lợi nhuận được chia
Lam chuyển tiền thuân từ hoạt động đều tr
Trang 8
“Cho quý IV kết thúc ngày 3 tháng 12 năm 2012 "Báo cáo lưu chuyễn tiền tệ (tiếp theo)
CHÍ TIÊU TH Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài chính
1 Tiềndhutừ pháthành cỗ phiểu, nhận góp vốn của chủ sở hữu
2 Tiễnchỉ trả góp vốn cho cácchủ sở hữu, mua lạ cỗ phiếu của doanh nghiệp đã phát hành
“Tiền vay ngắn bạn, dài hạn nhận được
“Tiền chỉ trả nợ gốc vay
“Tiền chỉ trả nợ thuê tài chính
.Cổ tức, lợi nhuận đã trả cho chủ sở hữu Lac chuyén tén thuần từ ho động tài chính
Lưu chuyển tiền thuần trong quý:
“Tiền và tương đương tiền dầu quý
“Tiên và tương đương tiền tăng do sắp nhập, “Ảnh hưởng của thay đỗitỷ giá hồi dod quy đổi ngoại tệ
“Tiền và tương đương tiền cuối quý
Mẹ Thuyết
mìh — OMIVAM Lay ké tir đầu năm đến cuối quý này — _— QwýVAB —_
33 5,138,959,175,197 5,110,055,001,631 34 6,920,207,796,866) (4826210028907) š (159,346,000) 1,803,173,000) “ 592,032,537 216 “ 1871414199 16,050,917,307 o va 132,110,141,099 S5948.393/128 6 (815204) 110,830,663 70 VA — TH833940323 _— 132010093
Lê Thị Phương Dung 7
-T phòng tài chính kế tốn Ì~ "Phó Tổng Giám Đốc
Trang 9
CONG TY CO PHAN XI MĂNG HA TIEN 1
'Địa chỉ: 360 Bến Chương Dương, Quận 1, TP Hồ Chí Minh
'BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ IV
'Quý IV của năm tải chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012
BẢN THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH Quy IV ciia nim tai chính kết thúc ngày 31 thang 12 nim 2012
1 DAC DIEM HOAT DONG CUA CONG TY 1, Hinh thie sé hau von ‘Céng ty o6 phan,
2 Lĩnh vực kinh doanh : §ản xuất - chế biến
3 Ngành nghề kinh doanh Sản xuất, mua bán xỉ măng, các sản phẩm từ xỉ măng, thạch
cao, vật liệu xây dựng (gạch, ngói, vữa xây tơ, bê tông), clinker, nguyên vật liệu, vật tư ngành xây dựng; Xây dựng
dân dụng; Kinh doanh bắt động sản (cao ốc văn phòng cho thuê); Khai thác đá, cát, sỏi, đất sét
I NĂM TÀI CHÍNH ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN
1 Năm tài chính
Nam tai chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng
năm
2 Đơn vị tiền tệ sử đụng trong kế toán
‘Don vj tién tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND)
Ill CHUAN MUC VA CHE BO KE TOAN AP DUNG 1 Chế độ kếtốnáp dụng
Cơng ty áp dụng che độ Kế toán Doanh nghiệp Việt Nam được ban hành theo Quyết định số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20 tháng 3 năm 2006 và Thông tư số 244/2009/TT-BTC ngày 31/12/2009 của Bộ trường Bộ Tài chính va các thông tư hướng dẫn thực hiện chuẩn mực và chế độ kế toán của Bộ Tài chính
2 Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực kế toán và chế độ kế toán
Ban Tổng Giám đốc đảm bảo đã tuân thủ yêu cầu của các chuẩn mực kế toán và Chế độ Kế toán Doanh nghiệp Việt Nam được ban hành theo Quyết định số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20 tháng 3 năm 2006 và Thông tư số 244/2009/TT-BTC ngày 31/12/2009 của Bộ trưởng Bộ Tài chính cũng như các thơng tư hướng dẫn thực hiện chuẩn mực và chế độ kế toán của Bộ Tài chính trong việc lập Báo cáo tài chính tơng hợp
3 _ Hình thức kế tốn áp dụng
Cơng ty sử dụng hình thức kế tốn trên máy vỉ tính
IV CÁC CHÍNH SÁCH KÉ TỐN ÁP DỤNG
1 Cơsở lập Báo cáo tài chính -
Báo cáo tài chính được trình bày theo nguyên tắc giá gốc
'Các đơn vị trực thuộc hình thành bộ máy kế toán riêng, hạch toán phụ thuộc Báo cáo tài chính của tồn Cơng ty được lập trên cơ sở tổng hợp Báo cáo tài chính của các đơn vị trực thuộc Doanh
Trang 10
CONG TY CO PHAN XI MĂNG HÀ TIÊN 1
Địa chỉ: 360 liền Chương Dương, Quận 1, TP Hồ Chí Minh BẢO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ IV
Quý IV của năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012
2 — Tiền và tương đương tiền
Tên và các khoán tương đương tiền bao gồm tiền mặt tại quỹ, tiền gửi ngân hảng, các khoản đầu tư ngắn hạn có tính thanh khốn cao, có thời gian đáo hạn gốc không quá ba tháng, có khả năng, chuyển đổi đễ dàng thành lượng tiền xác định và không có nhiều rủi ro trong chuyển đổi thành tiền
3 Hàng tồn kho
Hàng tổn kho được ghi nhận theo giá thấp hơn giữa giá gốc bao gồm chỉ phí mua và các chỉ phí liên quan trực tiếp để đưa mỗi sản phẩm đến vị trí và điều kiện hiện tại và giá trị thuần có thể thực hiện được, Giá trị thuần có thể thực hiện được là giá bán ước tính của hàng tồn kho trong điều kiện kinh doanh bình thường trừ chỉ phí ước tinh để hồn thành và chỉ phí bán hàng ước
tính
Cơng ty áp dụng phương pháp kê khai thường xuyên để hạch toán hàng tổn kho với giá trị được xác định như sau:
"Nguyên vật liệu, hàng hóa ~ giá vốn thực tế theo phương pháp bình quân gia quyền:
Thành phẩm và sản phẩm dở ~ giá vốn nguyên vật liệu và lao động trực tiếp dang ơng chỉ phí sản xuất chưng có liên quan được phân bổ dựa trên mức độ hoạt động bình thường, theo phương pháp bình quân gia quyền
Dự phòng cho hàng tần kho
Dự phòng cho hàng tồn kho được trích lập cho phần giá trị dự kiến bị tổn thất do các khoản suy
trong giá trị (do giảm giá, hư hỏng, kém phẩm chất, lỗi thời v.v.) có thể xảy ra đối với nguyên vật liệu, thành phẩm, hàng hóa tồn kho thuộc quyển sở hữu của Công ty dựa trên bằng chứng hợp lý về sự suy giảm giá trị tại ngày kết thúc kỳ kế toán
Số tăng hoặc giảm khoản dự phòng giảm giá hàng tồn kho được hạch toán vào giá vốn hàng bán
trong ky
4 Các khoản phải thu
Các khoản phải thu thương mại và các khoản phải thu khác được ghi nhận theo hóa đơn, chứng, từ
Dự phòng nợ phải thu khó địi thể hiện phần giá trị dự kiến bj ton thất do các khoản phải thu không được khách hàng thanh toán phát sinh đối với số dư các khoản phải thu tại thời điểm lập 'bảng cân đối kế toán Tăng hoặc giám số dư tải khoản dự phỏng được hạch toán vào chỉ phí quản lý doanh nghiệp trên bảo cáo kết quả hoạt động kinh doanh trong kỳ
% Tài săn cố định hữu hình
‘Tai sản cố định hữu hình được thể hiện theo nguyên giá trừ đi giá trị khấu hao lũy kế
"Nguyên giá tải sản cố định bao gồm giá mua và những chỉ phí có liên quan trực tiếp đến việc đưa tài sản vào hoạt động như dự kiến
'Các chỉ phí mua sắm, nâng cắp và đổi mới tài sản cố định được ghỉ tăng nguyên giá của tài sản và chỉ phí bảo trì, sửa chữa được hạch toán vào báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh trong kỷ Khi tài sản cố định được bán hay thanh lý, nguyên giá và khấu hao lũy kế được xóa số và bắt kỳ khoản lãi lỗ nào phát sinh do việc thanh lý đều được tính vào thu nhập hay chỉ phí trong kỳ 6 _ Tài sản cố định vơ hình
Tài sản cố định vơ hình được ghi nhận theo nguyên giá trừ đi giá trị khấu trừ lũy kế
Trang 11
CONG TY CỔ PHAN XI MĂNG HÀ TIÊN 1
Địa chỉ: 360 Bến Chương Dương, Quận 1, TP, Hỗ Chí Minh BẢO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ IV
Quy IV cua nam tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012
Nguyên giá tài sản cỗ định vơ hình bao gồm giá mua và những chỉ phí có liên quan trực tiếp đến việc đưa tài sản vào sử dụng như dự kiến
Các chỉ phí nâng cấp và đỗi mới tài sản cổ định vơ hình được ghỉ tăng nguyên giá của tài sản và các chỉ phí khác được hạch tốn vào báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh trong kỳ khi phát sinh
Khi tài sản cế định vơ hình được bán hay thanh lý nguyên giá và giá trị khấu trừ lũy kế được xóa sổ và các khoản lãi lỗ phát sinh do thanh lý tài sản được hạch toán vào báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh trong kỳ
Quyên sử dụng đắt
Quyền sử dụng đắt được ghỉ nhận như tài sản cố định vơ hình thể hiện i trị của quyền sử dụng
đất được mua hoặc thuê bởi Công ty Thời gian hữu dụng của các quyền sử dụng đất được xác
định hoặc có thời han hoặc vơ thời hạn Theo đó, các qu) a tng OM vl gia bạ Op
cố thời hạn bao gồm thuê đất được phân bổ theo thời gian thuê trong khi đó quyên sử dụng với thời gian hữu dụng vơ thời hạn thì không được phân bổ
7 Khấu hao và khấu trừ
Khấu hao tài sản cố định hữu hình và khấu trừ tài sản cố định vô hình được trích theo phương, pháp đường thẳng trong thời gian hữu dụng ước tính của các tài sản như sau:
Nhà cửa vật kiến trúc 5 - 30 nim
Máy móc và thiết bị 4-20 năm
Phương tiện vận tải 6-17 năm Thiết bị văn phòng 3-8 năm
Phin mém vi tinh 2-4nim
Ban quyền 3 năm
‘Theo định kỳ, thời gian hữu dụng ước tính của tài sản cổ định và tỷ lệ khấu hao hoặc khấu trừ
được xem xét lại nhằm đảm bảo rằng phương pháp và thời gian trích khấu hao hoặc khấu trừ nhất quán với lợi ích kinh tế dự kiến sẽ thu được từ việc sử dụng tài sản cố định
8 Chi phi di vay
Chi phi di vay bao gồm khoản vay của Công ty
Chi phi di vay được hạch toán như chỉ phi phát sinh trong kỳ ngoại trừ các khoản được vốn hóa như theo nội dung của đoạn tiếp theo
Chi phi đi vay liên quan trực tiếp đến việc mua sắm xây dựng hoặc hình thành một tài sản cụ thể
cần có một thời gian đủ đài đẻ có thể đưa vào sử dụng theo mục đích định trước hoặc để bán
được vốn hóa vào nguyên giá của tài sản đó Những khoản chỉ phí đi vay khác được ghỉ nhận vào báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh giữa niên độ trong kỳ khi phát sinh
¡ tiền vay và các chỉ phí khác phát sinh liên quan trực tiếp đến các
9 Dau tu tai chính
Đầu tư chứng khốn và các khoản đầu tư khác được ghi nhận theo giá mua thực tế Dự phòng được lập cho việc giảm giá trị của các khoản đầu tư có thể chuyển nhượng được trên thị trường vào ngày kết thúc kỳ kế toán tương ứng với chênh lệch giữa giá gốc của cỗ phiếu với giá trị thị trường tại ngày đó theo hướng dẫn của Thông tư số 228/2009/TT-BTC do Bộ Tài chính ban hành
ngày 7 tháng 12 năm 2009 Tăng hoặc giảm số dư tài khoản dự phịng được hạch tốn vào chỉ phí
tài chính trên báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh giữa niên độ
10 Các khoản phải trả và trích trước
Chỉ phí phải trả được ghi nhận dựa trên các ước tính hợp lý về số tiền phải trả cho các hàng hóa
dich vụ đã được sử dụng trong kỷ
10
Trang 12
CONG TY C6 PHAN XI MĂNG HA TIÊN 1
ja chi: 360 Bén Chuomg Dương, Quận 1, TP Hồ Chí Minh BAO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ IV
“Quý IV của năm tài chính kết thúc ngây 31 tháng 12 năm 2012 11 Các nghiệp vụ bằng ngoại tệ
Công ty áp dụng Thông tư số 179/2012/TT-BTC do Bộ Tài chính ban hành ngày 24 tháng 12
năm 2012 của Bộ Tài Chính vẻ ghi nhận, đánh giá, xử lý các khoản chênh lệch tỷ giá hối đoái
trong doanh nghiệp
Đối với việc thanh toán các khoản mục tiền tệ có gốc ngoại tệ phát sinh trong năm tài chính thì thực hiện theo tỷ giá thực tế tại thời điểm phát sinh giao địch ngoại tệ của Ngân hảng Thương mại nơi công ty có giao dịch phát sinh theo quy định của pháp luật
Đổi với việc đánh giá lại số dư ngoại tệ cuối kỳ kế toán thì thực hiện theo tỷ giá mua vào của Ngân hàng thương mại nơi công ty mở tài khoản công bố tại thời điểm lập báo cáo tải chính
12 Cổ phiếu quỹ
Các công cụ vốn chủ sở hữu được Công ty mua lại (cỗ phiếu quỹ) được ghỉ nhận theo nguyên giá và trừ vào vốn chủ sở hữu Công ty không ghỉ nhận các khoản lãi (lỗ) khi mua bán, phát hành hoặc hủy các công cụ vốn chủ sở hữu của mình
13 - Phân chia lợi nhuận
Lợi nhuận thuần sau thuế thu nhập doanh nghiệp được phân phối theo điều lệ Công ty và được
các cỗ đông phê duyệt tại đại hội đồng cổ đông thường niên
“Quỹ dự phòng tài chỉnh
Quy nay được trích lập để bảo vệ hoạt động kinh doanh thông thường của Công ty trước các rủi ro hoặc thiệt hại kinh doanh, hoặc để dự phòng cho các khoản lỗ hay thiệt hại ngoài dự kiến do các nhân khách quan hoặc do các trường hợp bắt khả kháng như hỏa hoạn, bắt én trong tình hình kinh tế và tài chính trong nước hay nước ngoài
Quỹ đầu tư và phát triển
Quỹ này được trích lập nhằm phục vụ việc mở rộng hoạt động hoặc đầu tư của Công ty
14 Ghỉ nhận doanh thu
Doanh thu được ghỉ nhận trên báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh riêng giữa niên độ khi Cơng
ty có khả năng nhận được các lợi ích kinh tế có thể xác định được một cách chắc chắn Doanh thu được đo lường bằng giá thị trường của các khoản phải thu, loại trừ các khoản chiết khấu thương mại, giảm giá hàng bán và hàng bán bị trả lại Các điều kiện ghi nhận cụ thể sau đây cũng phải
được đáp ứng trước khi ghi nhận doanh thu:
Doanh thu bản hàng
Doanh thu bán hàng được ghỉ nhận khi các rủi ro trọng yếu va các quyển sở hữu hàng hóa đã
được chuyển sang người mua, thường là trùng với việc chuyển giao hàng hóa
Tién lãi
Doanh thu được ghỉ nhận khi tiễn lãi phát sinh trên cơ s đem lại) trừ khi khả năng thu hồi tiền lãi không chắc chắn
Cổ tức
Doanh thu được ghỉ nhận khi quyền được nhận khoản thanh toán cổ tức của Công ty được xác lập
dồn tích (có tính đến lợi tức mả tài sản
Trang 13
CONG TY C6 PHAN XI MĂNG HÀ TIEN 1
Địa chỉ: 360 Bến Chương Dương, Quận 1, TP Hồ Chi Minh BẢO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ IV
Quý IV của năm tải chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012
V THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOAN MUC TRINH BAY TRONG BANG CAN
DOI KE TOAN TONG HOP GIU'A NIEN DO
1 Tiền và các khoản tương đương tiền
Số cuối kỳ Số đầu kỳ
Tiền mặt 144.629.347 209.838.764
“Tiền gửi ngan hing 189.784.773.906 43.900.302.335
Tiền đang chuyển, các khoản tương đương tiền 88.000.000.000
Cộng 189,929.403.253 132,110.141.099
2 Đầutưngắnh:
Số cuối kỳ Số đầu kỳ
Số lượng Giá trị Số lượng Giá trị
Cổ phiếu đầu tư ngắn hạn:
~ _ Ngắn hàng TMCP Ngoại thương liệt Nam —_ 113.946 7.632.180.000 113.946 7.632.180000
~ Công ty Cả phần Chứng khoán Sài Gan 10000 831660000 10000 831660000
= _ Công ty Cổ phần Khoan và Dịch vụ Khoan
Dâu khí 11.200 1066128000 11.200 1066128000
~ Cơng ty Cổ phân Tập đồn Hapaco 5208 — 249030880 4964 249.030.880
~ Ngắn hàng Thương mại Cổ phân Sai Gon
Thương Tìn 28555 903107534 28555 903.107.534
~_ Công ty Cả phẩn Chế biến hàng xuất khẩu
Long An 4576 60.993.000 4516 69.993.000
~ Công ty Cỏ phần Sông Đà 909 1.508 4.500.000 1312 4.500.000,
Cộng 10.756.599.414 10.786.599.414
3 Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn
Số cuối kỳ
Số đầu năm (1.249.579.714)
HN/Trich lap trong ky 796.610.000
Cong (6.452.969.714)
4 Phảithu khách hàng
Số đầu ke
Phải thu từ bên thứ ba 236.791.303.329 230.518.994.875
Phải thu các bên liên quan 24.355.463.365 27.456.495.103
Cong 261.146.766.694 287.975.489.978
5 Các khoản phải thu khác
Số cuối kỳ Số đầu kỳ
Thuế GTGT chưa kê khai khấu trừ 6.364.345.506 21.801.651.631
“Các khoản phải thu khác 31.041.492.320 31.717.238.811
Cộng 37.405.837.826 53.518.890.442
2
Trang 14
CONG TY CỔ PHẦN XI MĂNG HÀ TIEN 1
Địa chỉ: 360 Bến Chương Dương, Quận 1, TP Hỗ Chí Minh BAO CAO TAI CHÍNH QUÝ IV
“Quý IV của năm tải chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012
Hang tồn kho
Số cuối kỳ Số đầu kỳ
Hàng mưa dang đi trên đường 104,444,705,615 111,310,261,821
'Nguyên liệu, vật liệu 418,760,844,659 716,652,504,965
Céng cụ, dụng cụ 1,545,453,012 1,152,840,402
'Chỉ phí sản xuất, kinh doanh dé dang 99,685,900,188 81,810,549,587
Thành phẩm 326,930,346,847 355,482,500,979
Cộng 951,367,250,320 1 .754
“Thuế và các khoản phải thu nhà nước
“Thuế TNDN 6.371.733.046 6.371.733.046
Thuế TNCN 316.208.057
Thuế tải nguyên 1.161.216.542
'Tổng cộng 6.377.733.046 7.855.157.645
8 Tăng, giảm tài sản cố định hữu hình
Nhà cửa vậtkiến — Máy mócvàtMC 0 run trie M ĐnH VƯỂP - cguẢnHg - địnhkhác Hide bj, yng Thi sand ore Nguyện gá
SẾdẢU năm 3060/401M7 4521212482308 HSNMRA2HSASM 32760132296 TH4MQMD — %7HM3MLGHU Tang trong
Wy 400400911987 26008124802 » ^
Phân loi "` : : :
“Thanh lý (01800140) (409418369) — (497738669) — (346g 70884645)
SỐCỦIkỳ - _ A69%940ĐlMBSG —_ 2/09272J3046 srammuonast yur 719 11042007 — 1393030338 Gib ej hao
môn
—- ẽ xe ca Khu hao
trong kỳ `
Khác Giảm wong (0301981903) 240115947 siamo - 4340015569
Kỳ (lo thành
M) saison 957496006 1437724000 130646072 “ 96047489
Số cỗi kỳ st) 08639398231 aa
ik tej con Bị
Sb diunam _ 24D2B20%46 —_ 49A6) Đ/862 g3 gHOXCO - 102254 senor — 739548437 Sheubinim _— 28914463868 — TUI4ĐMB2BUSDS —SllQdSIĐUMS 1378A85.0— seston sai 18263, 134
Trang 15
CONG TY CỔ PHAN XI MĂNG HA TIÊN 1 Địa chỉ: 360 Bến Chương Dương, Quận 1, TP Hề Chí Minh BẢO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ IV
(Quy TV của năm tải chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012
9 “Tăng, giảm tài sản cố định vơ hình
Quyền sử Phần mềm dụng đất máy tính Bản quyền Cộng Nguyên giá Số đầu năm 123.149.988.572 -4,095/688.740 4020.085.388 131.265.762.700 Tăng trong kỳ' - 321.915.000 - 321915000 Giảm trong kỳ s - Số cuối kỳ 133149988572 4403740 030086358 131.587.677.700 Giá trị hao mòn Số đầu năm (10516023762) — (3333971435) — (4714432983) (16884428190) Khẩu trừ trong kỳ: (1.458.406.111) (296.728.297) (445.284.038) (2.197.418.446)
"Phân loại lại = = :
Số cuối kỳ (11972429873) -82988973/ 488717 031 (7761846
Giá trị còn lạ
Số đầu năm 112.653 964 810 261717308 2305652395 115701334510
Số cuối kỳ 111.177.558.699 78790400 1860.368.357 113885831061
Chi phi xây dựng cơ bản dỡ đang,
Số cuối kỳ Số đầu kỳ Dic án Bình Phước 301,032,131,754 358.042.197.948 Duan Ha Tién 2.2 852,828, 120,742 2.909.186.279.918 Các công trình khác 138,595,115,819 67.132.212.371 Cộng 1,292,455,368,315 3.334.960.690.237
‘Dau tư đài hạn khác
Số cuối kỳ Số đầu kỳ
Số lượng Giá trị Số lượng Giá trị Đầu tư cổ phiếu:
~_ Công ty Cổ phân Thạch
cao xi mang 700.000 14.000.000.000 700.000 14000000000
~_ Công ty Cổ phần Cao su
Bén Thanh 2310000 42000.000.000 2.100000 — 42.000.000.000
Cộng 56.000.000.000 56.000.000.000
Dự phỏng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn
Số dư đầu năm (37.870.000.000)
HIN/Trich lap trong kỳ 10.353.000.000,
Số cuối kỳ (27.517.000,000)
Trang 16
CONG TY C6 PHAN XI MĂNG HÀ TIÊN 1
Địa chỉ: 360 Bến Chương Dương, Quận 1, TP Hỗ Chí Minh
BAO CAO TAI CHINH QUY IV
‘Quy TV cia nim tai chinh két théc ngay 31 thang 12 nam 2012
13 14 15 16 17 “Chỉ phí trả trước dài hạn —— S6u6k _ — Sốdầukỳ,
Lợi thế kinh doanh và giá trị thương hiệu 176.752.281.000 191.752.281.000
Công cụ, dụng cụ 138.416.000 529.460.000
Khác 17.441.665.450 1.916.003.503
Cộng 194.332.362.450 194.197.744.503
‘Tai sản dài hạn khác
Chủ yếu là khoản ký quỹ dải hạn Vay va ng ngắn hạn Số cuối kỳ Số đầu kỳ 'Vay ngắn hạn ngân hàng 1.519.053.423.919 1.468.727.620.617 Ng dai hạn đến hạn trả 084.067.097.620 935.184.536.627 Cong 2.603.120.521.539 2.403.912.157.244 Phải trả người bán Số cuối kỳ Số đầu kỳ
Phải trả cho các bên liên quan 154.131.689.908 (680.042.837.973
Phải trả cho bên thứ ba 665.942.890.013 894.779.033.844
Cộng 820.074.579.921 1.574.821.871.817
'Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước
Số cuối kỳ Số đầu kỳ
Thuế giá trị gia tăng, 8.292.044.236 323.438.311
‘Thué TNDN 414.282.458 9.541.433.070
Thuế TNCN 14.294.651
Thuế nhập khẩu 23.044.619 703.128.845
“Thuế tải nguyên 3.752.833.311
Khác 1.460.336.826 2.623.430.082
Cộng 14.656.836.101 13.191.430.308
Thuế giá trị gi H
Công ty nộp thuế giá trị gia tăng theo phương pháp khấu trừ Thuế suất thuế giá trị gia tăng cho các sản phẩm và dịch vụ của Công ty là 10%
Thuế xuất nhập khẩu
Công ty nộp theo thông báo của Hải quan
ThuẾ tài nguyên
Công ty phải nộp thuế tài nguyên cho hoạt động khai thác đá đắt tại mỏ đá với mức thuế suất là ‘7% dựa trên giá tính thuế và sản lượng khai thác
Các loại thuế khác
'Công ty ké khai và nộp theo qui định
15
Trang 17CONG TY CỔ PHẦN XI MĂNG HÀ TIÊN 1
Địa chỉ: 40 tiến Chương Dương, Quận 1, TP Hồ Chí Minh BAO CAO TAI CHÍNH QUÝ IV
Quy IV của năm tải chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012 18 Chỉphí phải trả | Số cuối kỳ Số đầu kỳ | Lai vay 182.240.991.980 217.622.857.765 Phí bảo lãnh vay 1.055.163.845 2.167.879.467 Khác 131.902.717.753 41.111.622.241 Cộng 315.198.873.578 267.562.359.479
19 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác
Số cuối kỳ Số đầu kỳ
"Phải trả cho các bên liên quan 77.983.839.200 204.511.845.118
'Các khoản phải trả khác 80.388.678.635 76.237.093.985
Cộng 158.372.517.835, 280.748.939.103
20 Vay và nợ dài hạn
Số cuối ky Số đầu kỳ 'Vay Ngân hàng TMCP Đầu tư & Phát triển Việt 34.899.999.987 453.799.999.906
| 'Nam ~ CN Sở Giao dịch II ®
| 'Vay hợp vốn của 9 ngân hàng thương mại do Ngân 1 hàng Đầu tư & Phát iển Việt Nam - Sở Giao dịch
II làm đầu mơi ®)
Vay Ngan hang Société Générale“
1.575.574.907.879 1.604.509.990.278 1.720.409.551.965 2.020.127.874.740
.413.944.016 }.771.244.800
Vay Ngan hàng Công thương Việt Nam ~ Chỉ 815.413.944.01 858.771.244 nhánh Kiên Giang `
04.157 002.⁄
'Vay Ngân hàng Phát triển Việt Nam ~ Chỉ nhánh 34492 2T ẺOIEE200406
Kiên Giang ©
'Vay Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam ~ Chỉ 146.911.966.736 218.136.325.153 nhánh Kiên Giang '?
'Vay Ngân hàng Doanh nghiệp và Đầu tư Crédit 991.262.400.140 1,098.384.069.969
Agricole ®
Vay Ngan hing TMCP Dau tu & Phát triển Việt 309.477.252.685
'Nam ~ CN Khánh Hòa”)
'Vay khác 1.261.922.143.272 6.250.000.000
| Cộng 7.490.371.970.837 6,Š14.981.711.308
| —=———_
) Mục đích của khoản vay này nhằm tài trợ việc xây dựng Trạm tiếp nhận nghiền và phân phối xi măng phía Nam tọa lạc tại Quận 9, Thành phố Hồ Chỉ Minh Dự án này cũng là tài sản thế chấp cho khoản vay Thời gian vay là 10 năm với lãi suất thỏa thuận
Mục đích của khoản vay này nhằm tài trợ việc xây dựng dự án Nhà máy xỉ măng Bình Phước tọa lạc tại Huyện Bình Long, Tỉnh Bình Phước và tại Quận 9 Thành Phố Hồ Chí Minh Dự án này cũng là tài sản thế chấp cho khoản vay - Thời gian vay Tà 1 năm với lãi suất thỏa thuận
Mục dich của khoản vay này nhằm tải trợ gói thiết bị của Dự án Nhà máy xi măng Bình Phước Các khoản vay này được bảo lãnh bởi Bộ Tài chính - Thời hạn vay là 13 năm với lãi suất
'EURIBOR 6 tháng và LIBOR 6 tháng cộng lãi suất biên
| 16
Trang 18
CONG TY C6 PHAN XI MĂNG HÀ TIÊN 1
Địa chỉ: 360 Bến Chương Dương, Quận l, TP Hồ Chi Minh BẢO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ IV
{Qu IV củ nạn t nh kế hú ngy tháng 12 năm 2012
©
@ m
21
Mục đích của các khoản vay này nhằm tải trợ cho Dự án Hà Tiên 2.2 Tai san thé chấp cho các khoản vay này là quyền sử dụng đắt thuê với diện tích, tài sản gắn liền trên dat toa lạc tại Thị trắn
Kiên Lương, tình Kiên Giang Thời hạn vay là 13 năm với lãi suất thỏa thuận
Mục đích của các khoản vay này nhằm tài trợ cho Dự án Hà Tiên 2.2, toa lạc tại Thị trấn Kiên
Luong, tỉnh Kiên Giang Dự án này cũng là tài sin thé chấp cho khoản vay Thời hạn vay là 13 năm với lãi suất thỏa thuận
Mục đích của các khoản vay này nhằm tài trợ việc xây dựng Dự án Trạm nghiền xi măng Long An tọa lạc tại Huyện Bến Lức tỉnh Long An Dự án này cũng là tài sản thế chấp cho khoản vay Thời gian vay là 6 năm với lãi suất thỏa thuận
Đây là khoản vay được bảo lãnh bởi Bộ Tài chính dùng để tài trợ việc xây dựng Dự án Hà Tiên
2.2 Thời hạn vay là 13 năm với lãi suất EURIBOR 6 tháng cộng lãi suất biên
Mục đích của khoản vay này nhằm tài trợ việc xây dựng Trạm nghiền xi măng Cam Ranh (tiếp nhận từ Công ty Vicem Cổ phần VLXD Đà Nẵng đơn vị thành viên của Tổng Công ty Công nghiệp Xi măng Việt Nam) tọa lạc tại xã Cam Thị Đông, thị xã Cam Ranh, tỉnh Khánh Hòa Dự án này cũng là tài sản thế chấp cho khoản vay Thời gian vay là 10 năm với lãi suất thỏa thuận
'Vốn chủ sở hữu
Chỉ tiết vốn đầu tư của chủ sở hữu
Số cuối kỳ Số đầt
Vốn đầu tư của Nhà nước 1.334.188.240.000 1.334.188.240.000
'Vốn góp của các cổ đông khác 645.811.760.000 645.811.760.000
‘Thang dur von c6 phin 70.790.410.045 70.790.410.045
Cổ phiểu quỹ (902.752.100) (902.752.100)
'Vốn khác thuộc vốn chủ sở hữu 517.214.120 x 14.120
Cong 2.055.404.872.065 2.055.404.872.065
Cỗ phiếu
Số cuối kỳ Số đầu năm
Số lượng cổ phiếu đăng ký phát hành 198.000.000 198.000.000 Số lượng cổ phiều đã bán ra công chúng, 198.000.000 198.000.000
- _ Cổ phiểu phổ thông 198.000.000 198.000.000
~_ Cổ phiểu ưu đãi - *
Số lượng cổ phiếu được mua lại 48.000 48.000
~_ Cổ phiếu phố thông 48.000 48.000
~_ Cổ phiếu tru đãi = z
Số lượng cỗ phiếu đang lưu hành 197.952.000 197.952.000
~ Cổ phiểu phổ thông 197.952.0001 197.952.000
~_ Cổ phiểu ưu đãi - -
Mệnh giá cổ phiếu đang lưu hành: 10.000 VND/cỗ phiếu
Trang 19
CONG TY C6 PHAN XI MĂNG HA TIEN 1
Địa chỉ: 360 Bến Chương Dương, Quận 1, TP Hồ Chí Minh BẢO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ IV
(Quy IV của năm tải chính kết thúc ngây 31 thắng 12 năm 2012
Các quỹ'
Số cuối kỳ Số đầu kỳ
Quỹ đầu tư phát triển 105.804.960.608 105.804.960.608
Quỹ dự phịng tài chính 37.186.381.320 320
Cộng 142.991.341.928 14.991.341.928
"Mục đích trích lập quỹ đầu tư phát triển và quỹ dự phịng tài chính Quỹ đầu tư phát triển được dùng để bổ sung vốn điều lệ của Công ty 'Quỹ dự phịng tài chính được dùng để:
~ _ Bù đắp những tổn thất thiệt hại về tải sản cơng nợ khơng địi được xảy ra trong quá trình
kinh doanh;
~_ Bù đắp khoản lỗ của Công ty theo quyết định của Hội đồng quản trị
Trang 20CONG TY CỔ PHAN XI MANG HA TIEN 1
Địa chỉ: 360 Bến Chương Dương, Quận 1, TP Hồ Chỉ Minh BẢO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ IV
“Quý IV của năm tài chính kết thúc ngày 31 thắng 12 năm 2012
VI THONG TIN BO SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BÀY TRONG BÁO CAO KET
QUA HOAT ĐỘNG KINH DOANH
1 Đời
'Tổng doanh thu
- Xi măng
~ Vữa xi măng xây dựng, gạch các loại, cát ISO
~ Clinker,vật liệu phụ, địch vụ khác
Các khoản giảm trừ doanh thu:
~ Chiết khẩu thương mại
Doanh thu thuần
2 Giá vốn hàng bán ~ Xi măng
~ Vữa xi măng XD, gạch các loại, cát ISO
~ Clinker, vat liệu phụ, dich vụ khác Cộng
3 Doanl hoạt động tài chí
Lãi tiền gửi ngân hàng
Lãi chênh lệch tỷ giá “Thu nhập tài chính khác
Cộng
4 Chỉ phí tài chính
Chỉ phí lãi vay
Chiết khấu thanh toán Lỗ chênh lệch tỷ giá
Dự phòng giảm giá chứng khoán Cộng
thu bán hàng và cung cấp dịch vụ
Quý IV năm 2012 Quý IV năm 2011 1.633.999.199.172 1.448.351.865.821 1.499.389.706.765 1.363.078.656.351 3.615.200.899 8.040.108.661 130.994.291.508 71.233.100.809 88.171.657.650 102.689.867.110 1.548.827.541.522 1-345.661.998.711 —_—_ Quý IV năm2012 Quy [V năm 2011 1.088.738.186.653 836.208.599.787
4.301.031.126 5.458.543.147
118.807.195.563 114.684.026.101 1.211,846.413.342 956.351.169.035,
Quý IV năm 2012 Quý IV năm 2011
1.135.507.488 210.544.601
45.845.500.355 909.143.956
26.800.000
Trang 21
CONG TY CỔ PHAN XI MĂNG HÀ TIÊN 1
Địa chỉ: 360 Bến Chương Dương, Quan 1, TP Hồ Chí Minh
BAO CAO TAI CHINH QUÝ IV
'Quý IV của năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012 5 Chi phi bin hing
Chi phí nhân viên
Chi phí vật liệu, DC đồ dùng Chi phi khdu hao TSCD “Chỉ phí dịch vụ mua ngồi
Chỉ phí KM, QC và bằng tiền khác Cộng
6 Chỉ phí quản lý doanh nghiệp Chỉ phí nhân viên
“Chỉ phí vật liệu quản lý
Chi phi khdu hao tai sản cố định “Thuế phí và lệ phi
Chi phi dịch vụ mua ngồi Chỉ phí bằng tiền khác Cộng
7 Thu nhập khác
‘Thu tién nhượng bán, thanh lý tài sản cố định 'Thu tiễn phạt do vi phạm hợp đồng
'Thu nhập khác Cộng
§ Chi phi khie
CP nhượng bán, thanh lý tài sản có định
Chỉ phí khác
Cộng
Trang 22
CONG TY C6 PHAN XI MĂNG HÀ TIÊN 1
Địa chỉ: 360 Bến Chương Dương, Quận I, TP Hồ Chí Minh
BẢO CÁO TÀI CHÍNH Q IV
“Q ÌV của năm tải chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012
VI NHỮNG THÔNG TIN KHÁC
1 Giao dịch với các bên liên quan
"Tại ngày kết thúc quý IV/2012, công nợ với các bên liên quan như sau: Cong ty Cổ phần Bao bì Xi măng Hải Phòng
Cong ty Cổ phẩn Vận tải Hà Tiên Cong ty CP Bao Bi Ha Tign
Công ty TNHH Xi Măng Holeim VN Cong ty TNHH BT Lafarge VN (Cong ty CP Xi Mang Vicem Bim Son
Cong ty CP Xi Maing Vicem Hoang Mai Cong ng phai thu
Công ty cổ phần vận tải Hà Tiên
Công ty TNHH MTV xi măng Hải Phịng Cơng ty Tư vấn Đầu tư Phát triển Xi măng
Công ty Cổ phần Vieem VILXD Đà Nẵng 'Công ty cổ phần Bao Bì xi măng Hải Phịng, Công ty cổ phần bao bì Hà Tiên
Cơng ty Cổ phần Vicem Thạch cao Xi măng
'Công nợ phải trả
“Tổng công ty Công Nghiệp XM Việt Nam 'Công ty Cổ phần Vận tài Hà Tiên
'Tổng cộng phải trả khác
“Tổng công ty Công Nghiệp Xi Măng Việt Nam Công ty Tài Chính cổ phần Xi mang
“Tổng cộng vay dài hạn 2 Số liệu so sánh 1.249.365.420 15632249 343.900 11.529.108.119 367.405.960 3.391.580.245 7.801.827.472 24.355.463.365 101.630.092.366 10.589.123.521 17674280 16.022.958.420 9.154.274.657 16.523.228.286 194.338.378 154.131.689.908 21.983.839.200 50.000.000.000 7.983.839.200 1,189,584,734,407 77,338,008,865 19708272
Dưới đây là số liệu so sánh trên báo cáo tài chính kết thúc tại ngày 31/12/2010 đã được kiểm tốn bởi Cơng ty TNHH kiểm toán và tư vấn (A&C) và số liệu điều chính theo kết quả kiểm tra của Kiểm toán
nhà nước
Cơ sở số liệu kiểm tra của Kiểi
toán nhà nước bao gồm: Báo cáo tài chính 6 tháng đầu năm của Cong
ty CP XM Hà Tiên 2 chưa kiểm toán và báo cáo tài chính năm 2010 của công ty Công ty CP XM Ha
“Tiên 1 sau sáp nhập được kiểm toán:
Trang 23
BAO CAO TAI CHÍNH QUÝ IV'
CONG TY CO PHAN XI MĂNG HÀ TIÊN 1
Địa chỉ: 360 Bến Chương Duong, Quin 1, TP Hỗ Chi Minh “Quý IV của năm tải chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012
|- ~ Các chỉ tiêu trên bảng cân đối kể toán năm 2010
“Theo BC kiểm toán / Sau Kiểm tra của
Chỉ tiêu 4 Cơ sở KTNN 31/12/2010 » Mr ¢ 01/01/2011 KTNN
“Các khoản phải thu khác 135 29,081.783.648 13.567.781.403 42.649.565.051
Hàng tồn kho 140 1.657.503.212.762 9.136.166,526 1666639379288
Pee omar ene ne 152 91.267.326.400 (8.545.094) 91.258.781.306
|
i Giá trị khẩu hao lũy kế Gecbun ia 23 1.934,598,821.135 19.557.616.706 1954156437841
“Chỉ phí XDCB dỡ dang 230 1.330.735.782.993 36231060229 1356962843222 Vay ving ngắn hạn 31 1.838,794.821.582 275.524.987.505 2.114319.809087
‘Tid va kt pte 3IÁ 20.628.957.395 21.411.803.099 48.106.761.024
nhà nước
i Phải trả người lao động 315 27.971.361.706 (273.523.884) 21.691.837.822
Chỉ phí phải trà 316 112.076.944.528 119869474 112.196.814.002
| Các khoản phải trả khác 319 41351045243 (19344510) 45.422.594.169
Vay dai hạn 3 6196.254.014246 (275.524.987.508) 6520729086741
Trang 24
CONG TY CO PHAN XI MĂNG HÀ TIÊN 1
Địa chỉ: 360 Bến Chương Dương, Quận 1, TP, Hồ Chí Minh 'BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUY IV
Quỷ IV của năm tải chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012
~ Các chỉ tiêu trên bảng kết quả kinh doanh nă m 2010
Chi tiêu „ TRANA VẢ —— SỐNỆnđiều Giá vốn hàng bán " 3.910.681.386.194 (251.016.542) Chỉ phí tài chính 2 379.088.298.820 (13.913.803.427) Trong đó :Chỉ phí lãi vay 2B 324 909.975.987 (13913803427) “Chỉ phí bán hàng, By 182.489.214.621 (337.549.320) Chỉ phí quản lý DN 25 218.513.534.338 78.823.869 Thu nhập khác 31 9.649,120,583 11.777.887.967 Chỉ phí khác 2 8.963.648.178 12.684.851.574
“Thuế TNDN hiện hành st 20.313.887.651 9.541.433.070
Lợi nhuận sau thuế
TNDN “ 61.866.222.951 3916.148743 Sau điều chính KTNN 01/01/2011 3.910.430.369.652 365.174.495.393 310.996.172.560 182.151.665.301 218.592.358.207 21.427,008.550 21.648.499.752 29.855.320.721 65.841.371.694
chính số liệu BCTC năm 2010 theo Kết quả kiểm tra của Kiểm toán nhà nước nên sẽ ảnh Ko số liệu trên báo cáo tài chính kết thúc tại ngày 31/12/2011 đã được kiểm toán, đồng thời số dư đầu kỳ của báo cáo tài chỉnh quý 4 năm 2012 sẽ bị ảnh hưởng như sau:
~ Các chỉ tiêu trên bảng cân đối kế toán 2011
SH mb isin ae Seek
“Các khoản phải thu khác 135 43.620.907.356 9.897.983.086 53.518.890.442
Hàng tồn kho 140 1.258.480,234.022 7.928.423.732 1.266 408.657.754
“Thuế GTGT được khẩu trừ 152 8,843,059.736 (8.545.094) 8.834.514.642
Giuitnluiwo VI 22 23 An zsssG D2mSHƠN — amM6EOnm6
“Chỉ phí XDCB dở dang 230 3320353502792 14607097445 3334960690237
Thaểvà hốn Ninộp "¬"' 3491400308
Phải trả người lao động 315 47.738.187.675 (273.523.884) 47.464.663.191 Các khoản phải trả khác 319 281.544.894.419 (195.955.316) 280.748.939.103, ‘Chénh léch ty giá hồi đoái 416 (419.651.115.172) 4.511.992.071 (415.139.123.101)
Lanting sth chưa Bi (8.941.181.5953) 3975148743 (4966.032.852)
Trang 25
CONG TY CO PHAN XI MĂNG HÀ TIÊN 1
| ja chi: 360 Bến Chương Dương, Quận 1, TP Hồ Chí Minh
BẢO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ IV
| 'Quý IV của năm tải chính kết thúc ngày 31 thắng 12 năm 2012
- 3 Sự kiện sau ngày kết thúc kỳ kế tốn
Khơng có sự kiện trọng yếu nào phát sinh sau ngày kết thúc kỳ kế toán yêu cầu phải được điều chỉnh
v hay trình bày trong các báo cáo tài chính
Lé Thj Phuong Du Mai Văn Yên
| TT Phong Tai chinh ké toan | Phó Tổng Giám Đốc
24