Báo cáo tài chính quý 3 năm 2010 - Công ty Cổ phần Đầu tư Tài chính Quốc tế và Phát triển Doanh nghiệp IDJ tài liệu, giá...
CONG TY CO PHAN ALPHANAM -" Oiachi, Khu Ct'ng nghi~p Ph" Ni,i ,\, Tnrnl~ irA, Wn LArn.llLrng Yi'n IIA()("AO TAl oliNllllOP "liAr eh" k~ ha.' ca., k~{{nil.7511.719.t~O ;6~.'~ 1.6,IO.6flf Il~n~ lim ~h" IHn~ (im kh" I)\' philOf',I;i,,,n ~i,i h"nl' .i'n kit" 1411 hi ,lI" nj(.in h~n ~I"ic Chi phi tea n~al1han Ih"O:~'a {fig.ia lang khi\" tr;, !'hue'va eae khn"" kl"ic rhai 1h" Nh:, n,,",,: (;''''' dieh IOU"h,in !rai ph;~" ehinh pit" rai san "l"lrl h~n ha, 1511 n;\u 1lJngim han 0v rh"ng g;am gi,; d1u hI nltAnh~n ,t",'" Ti.l ~.'\\ ]),\III.~" ('Or kh,,"n phli; {h" ,Iii, h~" j'ha; !hu ,I,,; h~n ''''" kh"ch h,'"lf' ''''in kinh dn"TlI> de ,l"n vi {tV"th"(,,, I'llai th" ,Iii; h~n m)i i>~n 111 V Ph(,itmngtt"ibafl 'Jgu,n nma Ira ti~n Inni" 112 113 I'h"" \'.1 eii[...]... li69H";i-,j' ,,",.',th~' lfl' •• ,'M-'j't llr£'••.1 9(HI'O,II'''''' "I'll ('KI'U,6'[llnft """ 'Vn, "" "'.u ''''"' ;"" ;ob "I'" \'" "D d"l ,"'.I- "roo '\"" ,~: ,I-t OOO'(l(lH,i't tI ,'i6t''I''i 'G" O>'lMllrunr ILt'YlI~'W'lT ,~.d •••• n ~ -t'P... IlLmgYin llAl) C"') 1' ,-\ 1 n 11\'11 0,,, k! 001 J7.W,.OII (',,' kt>."," rh" ,•.• ,hac c~"~ ,t, ", (hIli ••• n'" '11" l"IA',"" ','I'I,IMA'" V IX VlJn (I~u I•••cu ell" s"" hil" jum ti~plrang J "j vA" gi,1' c-,;" eo J I ,JOIIJI4,J1l4 Tro,,).:';';0,1 khan !la,> hCI "h""1l ,"n ,,,'m >If Gi;; fr! han ""'" I ,'Jng ki"h d.>a"h hoi, ,""'~ ",n ,i.n eu h\'I'J.\I.l'U\'%'l... danh LO" h"," do)ng kinh ">ann ,hOc I~>aoh ,h" t>;inhang ••)i ho;> " •••."O'".Nl •••7 '~~ • '''.111.1" ("hi.'! khju 11.71~ ; >< '," ,h"''''g rn~i ~.7~J.,-m.%~ • \ 1i",1'h,," hi 'ra I~i • I ;],rn 1.(".\'1,W) ~i hlio hioog 'J, '%'.10".111 l~"".l.tl l"~ "?,qd~., !,,'r '?~ ~1"~'~~"~~.1 1~~rOiU-%i.'i~1 (.)(rUfH'ln,t ":~" 9'"~'~I'."t~.l "?'~; go CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƢ TÀI CHÍNH QUỐC TẾ VÀ PHÁT TRIỂN DOANH NGHIỆP IDJ Địa : Tầng 16,Tòa nhà Grand Plaza,117 Trần Duy Hƣng,Cầu Giấy HN BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ III/2010 KẾT THÚC NGÀY 30/09/2010 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 30 tháng 09 năm 2010 STT CHỈ TIÊU TÀI SẢN NGẮN HẠN (100 = 110+120+130+140+150) ITiền Tiền Các khoản tương đương tiền IICác khoản đầu tƣ tài ngắn hạn Đầu tư ngắn hạn Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn III- Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán Các khoản phải thu khác IVHàng tồn kho Hàng tồn kho VTài sản ngắn hạn khác Chi phí trả trước ngắn hạn Thuế GTGT khấu trừ Tài sản ngắn hạn khác BTÀI SẢN DÀI HẠN (200 = 210+220+240+250+260) I Các khoản phải thu dài hạn Phải thu dài hạn khác II Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế Tài sản cố định vô hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế III Bất động sản đầu tƣ Nguyên giá Giá trị hao mòn lũy kế IV Các khoản đầu tƣ tài dài hạn Đầu tư vào công ty Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh Đầu tư dài hạn khác V Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trước dài hạn TỔNG CỘNG TÀI SẢN (270 = 100+200) A- Mà SỐ TM 100 Mẫu số B 01 - DN 01/01/2010 VND 30/09/2010 VND 58,223,999,711 103,479,351,903 40,928,272,641 83,055,454,203 2,728,272,641 38,200,000,000 3,180,552 9,555,454,203 73,500,000,000 10,398,195,552 3,687,587 (507,035) 8,937,092,751 22,323,236,517 (11,925,040,965) 9,959,593,990 651,943,290 6,169,859,072 2,115,290,389 - 520,542,618 6,382,966,272 3,056,085,100 - 141 150 8,355,453,767 66,108,158 151 152 158 200 62,129,938 8,293,323,829 405,901,302,013 66,108,158 424,657,660,049 2,006,430,000 2,006,430,000 5,506,430,000 5,506,430,000 4,402,424,347 4,146,344,607 4,402,424,347 6,907,321,212 (2,504,896,865) 4,146,344,607 6,102,899,947 (1,956,555,340) 12,000,000 (12,000,000) 302,362,281,901 12,000,000 (12,000,000) 319,191,142,943 302,362,281,901 319,191,142,943 - 5.8 90,296,507,046 94,929,416,000 5.9 87,375,353,850 2,921,153,196 6,833,658,719 6,833,658,719 15,950,000,000 75,979,416,000 3,000,000,000 884,326,499 884,326,499 464,125,301,724 528,137,011,952 110 5.1 111 112 120 121 129 130 131 132 135 140 210 218 5.2 5.3 5.4 5.5 220 221 222 223 5.6 228 229 240 241 5.7 242 250 251 252 258 260 261 270 Báo cáo tài phải đọc thuyết minh kèm theo Page CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƢ TÀI CHÍNH QUỐC TẾ VÀ PHÁT TRIỂN DOANH NGHIỆP IDJ Địa : Tầng 16,Tòa nhà Grand Plaza,117 Trần Duy Hƣng,Cầu Giấy HN BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ III/2010 KẾT THÚC NGÀY 30/09/2010 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN (TIẾP) Tại ngày 30 tháng 09 năm 2010 CHỈ TIÊU STT Mà SỐ NỢ PHẢI TRẢ (300 = 310+330) INợ ngắn hạn Vay nợ ngắn hạn Phải trả người bán Người mua trả tiền trước Thuế khoản phải nộp Nhà nước Phải trả người lao động Chi phí phải trả Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn 11 Quỹ khen thưởng phúc lợi IINợ dài hạn BVỐN CHỦ SỞ HỮU (400 = 410+430) IVốn chủ sở hữu Vốn đầu tư chủ sở hữu Thặng dư vốn cổ phần Vốn khác chủ sở hữu Cổ phiếu quỹ 10 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN (440 = 300+439+400) A- TM Mẫu số B 01 - DN 01/01/2010 VND 30/09/2010 VND 300 100,474,258,812 279,696,132,302 310 311 312 313 314 315 316 319 100,474,258,812 40,000,000,000 6,883,072,035 22,806,277,449 11,282,327,237 15,148,139,737 15,600,000 279,696,132,302 195,309,490,250 17,131,328,389 27,784,431,437 703,900,001 32,609,611,500 4,542,963,070 320 323 4,338,842,354 1,614,407,655 330 - - 400 363,651,042,912 248,440,879,650 410 363,651,042,912 248,440,879,650 326,000,000,000 1,523,000,000 36,128,042,912 464,125,301,724 149,600,000,000 98,840,879,650 528,137,011,952 411 412 413 414 420 440 5.10 5.11 5.12 5.13 CÁC CHỈ TIÊU NGOÀI BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Chỉ tiêu Tài sản thuê Vật tư, hàng hoá nhận giữ hộ, nhận gia công Hàng hóa nhận bán hộ, nhận ký gửi, ký cược Nợ khó đòi xử lý Ngoại tệ loại Ngƣời lập biểu Kế toán trƣởng Mạc Hoàng Anh (Đã ký) Đỗ Phƣơng Nguyên (Đã ký) Báo cáo tài phải đọc thuyết minh kèm theo Lập ngày 10 tháng 10 Năm 2010 Tổng Giám đốc Trần Trọng Hiếu (Đã ký) Page CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƢ TÀI CHÍNH QUỐC TẾ VÀ PHÁT TRIỂN DOANH NGHIỆP IDJ Địa : Tầng 16,Tòa nhà Grand Plaza,117 Trần Duy Hƣng,Cầu Giấy HN BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ III/2010 KẾT THÚC NGÀY 30/09/2010 BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH QUÝ III, NĂM 2010 STT CHỈ TIÊU Mà SỐ TM 5.14 MẪU B 02-DN QUÝ III/2010 Năm 2010(VND) Năm 2009(VND) Doanh thu hoạt động kinh doanh 01 Các khoản giảm trừ doanh thu 02 1,212,387,008 Doanh thu hoạt động kinh doanh (10 = 01-02) Giá Vốn hàng bán 10 48,492,700,570 345,514,318,975 38,809,537,100 300,523,545,564 20 9,683,163,470 44,990,773,411 Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ (20 = 10-11) Doanh thu hoạt động tài 21 5.16 3,153,354,919 4,510,531,013 Chi phí tài 22 5.17 1,106,985,248 61,175,278 Trong đó: Chi phí lãi vay 23 - Chi phí bán hàng 24 562,593,134 28,693,600 Chi phí quản lý doanh nghiệp 25 7,716,556,588 3,182,260,888 10 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh {30 = 20+(21-22)-(24+25)} 30 3,450,383,419 46,229,174,658 11 Thu nhập khác 31 100,000,000 ... , Chi lien 'b , milo In • Gi' 0Ii I U d 1I1.11AH W enb 6.aab _" 12291000 20 918 232966 348 900)76 29 156 9ll :loll V,42 331 I>n 11 003 692 776 V.4) 12.0i00 V 29180 219 181 -< V.15 '" ,~ '" '" U_ Ill""" l Ph lti dtIi 1J4431 119419 lli •••• iH ••••dooh 111848 315 914 Ii 2.81 230 993 1928304150 SllHS7750 10977591O~ S 655 IS7 543 144041000 ••• '" 11 V.SoI 413 201 9)0 000 418203930000 412 V,SoI 181790 020 000 181796020000 41J V.SoI 414 V.SoI 15 V.SoI 1.16 IvSoI 6110166811413 643355116078 6JIO166 811 413 643355116078 2733 'IlI8 191 I ONGn PH'" PHANAJ - • , , • w ~ '"'" Chi l1~u •.W•• ,~ ,.~ '" ,~ •••••,,1110 '" billl _"'ot_ • V.~ ~ 11 N •••••.00 4iu In XDCB " •• e , N ••••• kiDb r dl binb Ibllob Iti ••• .'lhb T', , N win vOn "'"""300+400 I bin • Tlli •• Ih~ R oOi , • ••••• • ~ • , , , •• • Hiln b6o ~ kh6 dOl dhir I • •••• • •••• N ••••• kinb C'ubi lltu n - iri, k de k>oiieIIi Ii!t •••• ell; L1f; • SO"ulll qui so dan Dim • 3693")08 I 615 OIXI000 59 797.l«i I~ 18 9S6n7 887 '" doanb D ILS "cO PHAN ALPHANAM Dia chi: Khu C6ng nghi~ PhANAi A, Tnmg BAOCAOTAICHiNHT6NG HOP trk, van LAm,Hung ( Ban hWIlheo nn QD 06 1~12OO6IQD-B1 ng.I.y 20103(2006 cua flo:Itr'\I'l'Ing BTC) Coo ky bao c&o quy III kb ,Mc JO tMng 09 rWn 2010 BANG LUU ClluVtN TltN T~ GJOA NltN D[...]... COO, ty Cp DIu III Alpllanam _ C/Inll ty Lito 400nh Fuji-Alpha • C/>nll ty CP AIpIlonam C" o;en • Dh ""9 Cio ty 400nh Fuji-Alpha • C60lI ty CP AIpbarwn sa; GIIo _ Cty CP DT4PT Vloaconex-A1phaoam • Yoy 0lli hn UK311l _ COng ty CP AIp_ Mit" T""'lI 20.000.000 91 13. 888.900 4,800.000.000 J,I77,93J,04O 43, 430 ,000,000... A1phanorn - VinaI:ooex ca"l-Vrii Cq ty Ph6 NAi A TM'l1 Trio, VIn Lim lIutlg Yhi BAocAoTAI mlNII TONGHOP i:"'Cho , "'" "'" gut III \fuM" 0W)(I lbllllg 09 nlnl 2010 MINH BAO cAo TAl CHiNH (D~G T6M TAT) TuuvtT C6n& ty a\ plJn AlJlI-n a.n, ty J, pbin Alpbanom Co Die 2010 : &,771.675.'17 Du nIm 2009 C6n& ty ""iu ink k~ lib> Iqi nh ••••• 1IrI1I_1I k•••• 60 cOOl ty pl.ai billA cllo "* 06 _ ty til Lời mở đầuCùng với quá trình toàn cầu hóa của xu thế thế giới, nền kinh tế Việt Nam ngày càng phát triển vững mạnh. Hội nhập vào nền kinh tế thế giới, Việt Nam cũng xây dựng đầy đủ nền kinh tế thị trường, trước nhu cầu phát triển đó thị trường bất động sản ở Việt Nam ra đời cùng với sự phát triển ngày càng đầy đủ hơn các thị trường vốn, đáp ứng nhu cầu hội nhập kinh tế quốc tế. Thị trường bất động sản Việt Nam tuy lúc mới ra đời còn non trẻ, hoạt động không theo quy luật tự nhiên, chưa bắt kịp theo sự phát triển của các nước trên thế giới, nhưng cho đến nay đã đạt được những bước tiến dài, cả về lượng và chất, đặc biệt trong lĩnh vực dịch vụ bất động sản. Sau gần 3 năm Việt Nam trở thành thành viên chính thức của WTO, bất động sản dần hoạt động theo đúng quỹ đạo, sự tiến bộ kể trên được thể hiện một cách rõ ràng khi thị trường bất động sản Việt Nam từ chỗ không được xếp hạng chỉ số minh bạch đã vươn lên nằm trong tốp những thị trường có tính minh bạch. Những cam kết về tự do hoá thị trường khi gia nhập WTO đã giúp các công ty quản lý bất động sản quốc tế có điều kiện phát triển tại Việt Nam như CBRE, Savill, Collier… và kích thích các công ty dịch vụ bất động sản trong nước phát triển với tốc độ nhanh chóng. Một công ty muốn tồn tại và hoạt động có hiệu quả trong ngành thì công ty đó phải nắm bắt được những nét chính của ngành, và phân tích được năng lực cạnh tranh cũng như quan trọng hơn cả là phân tích SWOT để biết được đâu là điểm mạnh, điểm yếu bên trong và rủi ro, thách thức bên ngoài. Vì vậy nhóm chúng em thực hiện đề tài “môi trường cạnh tranh ngành bất động sản- Chiến lược của công ty cổ phần đầu tư xây dựng Bình Chánh 2010-2015” để phân tích từ đó đưa ra giải pháp chiến lược cho công ty. Vì thời gian tìm hiểu ngắn cũng như kiến thức chuyên môn chưa cao nên trong bài tiểu luận còn rất nhiều sai sót, nhóm chúng em mong nhận được lời nhận xét cũng như ý kiến đóng góp của thầy để bài tiểu luận được hoàn thiện hơn. Nhóm chúng em xin chân thành cảm ơn thầy. PHẦN 1: NHỮNG NÉT CHÍNH VỀ KINH TẾ NGÀNH1. Quy mô thị trường và tốc độ tăng trưởng thị trường. 1.1. Quy mô thị trường bất động sản. 1.1.1.Đặc điểm thị trường bất động sản. Không có thị trường trung tâm: thị trường bất động sản chưa hình thành được thị trường trung tâm mà tại đó người mua và người bán có thể trực tiếp gặp nhau và tác động trực tiếp qua lại lẫn nhau. Gần như tất cả các giao dịch được thực hiện chủ yếu thông qua trung gian là các tổ chức môi giới bất kinh doanh động sản, qua báo chí, hoặc thông qua các cá nhân môi giới. Do không có thị trường trung tâm nên các thông tin về thị trường khó thu thập và có độ tin cậy thấp tạo nên tính thiếu hiệu quả của thị trường này. Gần đây tại Việt Nam, các Công ty kinh doanh địa ốc và các Công ty môi giới bất động sản đã hình thành và phát triển rất nhanh đã tạo điều kiện cho các giao dịch trên thị trường diễn ra dễ dàng, thuận lợi, an toàn và hiệu quả BÁO CÁO BẠCH: CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ XÂY DỰNG BÌNH CHÁNH CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ XÂY DỰNG BÌNH CHÁNH BẢN CÁO BẠCH CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH 1 MỤC LỤC PHẦN I: CÁC RỦI RO . 4 1. Rủi ro về kinh tế 4 2. Rủi ro về luật pháp 5 3. Rủi ro đặc thù C()NGTYCO PHA!"oAu DOANH NGHIEP nh nshiQp: coNG TY cP DAU Tt/ ALPHANAM chi: KHU cN pHO NOtA, TRt-rNG TRAC, vAN LAM, HUNG yEN el: 0321 3980 386 - 04 569 0848 Fax: 04 35578420 ia #:s COTdG T CO PHAN T]AU TU &H,B}IANAh{ BAO CAO TAI CHINT{ HOP NHAT I Quy lV ndm 2013 Gim cdc hi\u: I Bfrng cin tl6i k6 to{n K0t qua hogt tlQng kinh doanh 86o c{o luu chuy6n tiirn tQ Thuy6t minh brlo crio tii chinh c0xc ry cO pnAN oAu rrIaLpHANAM Khu c.ng nghiQp pfrO N5i A, x6 Tnmg Tr6c, huyQn VAn Lam, tinh Hmg y€n gANc CAN o6r xr ToAN T4i ngiy 31 thr{ng t2 ndm20t3 Eon vi tlnh :WD l[ ,^, il llt lh sAx ncAx u4N 100 fi6n vir c6c kho6n tuong tlucrng tidn riA, 110 ca"khoan tuong rtuong ti6n lt2 lz au kho6.n dAu tu tii chinh ngin h4n Ddu tu ngdn h4n ll phdng giam girt dAu tu ngin h4n (*) Dy 12 lrr [II Crf,c khoin phii thu ngfn h4n ll Phai thu khdch hdng Trd trudc cho ngudi brin Phai thu nQi bQ ngin han Phei thu theo tii5n dQ k6 hoach HDXD C6c khoin phii thu kh6c Dg phdng phii thu ngin tr4n kh6 ddi (*) IV Hing tdn kho L Hangtdnkho Dp phdng ginm gi6 hing tdn kho llt 120 v.01 v.02 t2t 129 1,431,990,954,644 20,727,477,426 9,927,477,426 10,800,000,000 36,629,596,637 22,562,946,637 14,065,740,000 77,911,571,144 77,914,407,344 (2,936,200) 72,497,047,979 72,499,915,479 (2,767,600) 130 648,599,796,950 t3l 569,030,227,566l 625,630,143,2T 534,547,057,579 132 81,903,321,547 13,g07,63g 133 I 134 135 33,g76,6763051 (g2,g35,l51,glql v.04 149 350,978,677,0g7 | 351,093,300,004 I r50 lsl 80,241,426,021I 487,421,071l GTGT ttugc kh6u trir l ThuiS vd c6c khoin phii thu Nhd nu6,c L Tdi san nglin h4n khac t52 14,278,390t,262 Thui5 154 158 I 44,615,51fiillt (88,606,404,g07, 699,55g,220,795], 699,559,220t,798 | (119,622,,gfi)l sin ngin hgn kh6c l Chi phf tri trudc ng6n trAn Y Tni 78,474,059,7331 _t I v.03 139 t4t I I 140 (*) 1,178,347,949,529 v.05 I 6,939,530,956l| s8,536.083.732 I *,r*,rrr,*;ll 387,g58,255 13,716,643373 3,g44,573333 36.216.796.s04 ll ll ll ll ilft ti if rl c6xc ry cO pnAx oAu Khu cdng q$iet IU^q.LpHANAM pn6 N6,i A, x6 Tnmg Tr6c, huyQn VAn Lam, ttnh Htmg y6n Bing cin adi M to6n (ti6p theo) Donvi tlnh: TAI SAN DAI H4.N C6c khof,n phfli thu Phai thu ddi han 200 dii h4n vi truc thu6c Phdi thu ddi hpn nQi bQ Phii thu ddi hpn khSc Dg phdng phii thu dii h4n kh6 ddi (*) 212 v.06 v.07 219 220 221 gid 222 223 224 225 - Gid tri hao mdn tfiy kii C) l Tii san cO einfr thu0 tdi chinh - NguyAn 2tt 213 218 II TAi sen c6 alnh l Tdi san c6 ainn htu hinh - NguyAn gid 283,035,696,955 96,636,718,823 210,890,459,093 (1 14,25i,740,260) 117,779,519,274 241,524,985,736 (123,745,466, v.09 2,988,009,607 4,798,554,322 (1,810,544,715) 3,721,629,583 4,798,554,322 (1,076,924,739, v.10 149,894,822,984 150,026,412,785 150,750,729,985 v.08 - Gid tri hao mdn lfry kd C) 226 Ainl vd hinh - NguyAn gid - Gid tri hao mdn lily kii e) Chi phi x0y dpg co bin dd dang 227 228 229 230 v.l II BAt dQng - Nguy€n gi6 240 v.t2 ] Tii san cO sin dAu tu - ci6 tri hao mdn lfiy k.5 (*) Dy phdng gi6m gi6 dAu tu Y Tni tii chinh ddi han (*) sin dAi hln khdc Chi phi tritrufc ddi hqn Tdi san thuii thu nhflp hoAn lai Tdi sin ddi h4n kh6c tqi th6 Thuong m4i 150,557,461,504 I 241 242 C6c khoin dAu tu tii chinh dii han l Ddu tu vao c6ng ty Ddu tu vdo cdng ty li6n k6t, t6n doanh DAu tu dii hqn kh6c 2,051,657,369,796 210 cta khr{ch hing V5n kinh doanh d tlon 1,886,374,135,347 250 251 252 v.13 258 259 268 64,269,943,904 65,500,735,120 (1,230,791,216) (724, j 17,200, 34,494,176,730 9,204,704,414 10,077,389,298 (872,684,884 171,029,161,609 183,094,990,097 103,966,917,073 67,062,244,536_ 114,294,745,561 77,000,244,536 (9,200,000,000 260 261 262 (662,638,s20) 33,516,145,541 CONG TY CO PHAN oiu TU' xAY Dl,ING SiNH CHANH Oi chi, HO Kinh Duon(l:V~cmi, P An Ltc, Ou", Blnh T!n TP, H6 Chi Minh BAo cAo TAl CHi"H HQP NHAT Cho nfun ~i ""inh kk lMc nw 30 lh*"S 0\1nIm 2010 •• BANG CAN 061 KE TOAN HCJP NIIAT TJ,lJ nl(.1\.y.l41thanl( (1'#nAm 2010 Dcm i linh; VND TAISA'Ii ,- lAI , , , S""" 'liGA - 1110" Hln •• ca "hnon ""tIll( d"""R 'i~n Tit CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam . 2. Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát