Báo cáo tài chính quý 2 năm 2012 (đã soát xét) - Công ty Cổ phần Đầu tư Tài chính Quốc tế và Phát triển Doanh nghiệp IDJ...
" ~ ~ f, TAp DoAN nAu KHi VIET NAM . . ' TONG CONG TY CO PHAN DICH VVKYTHU~T DAu KHi VI~T NAM Dia chi: 861.:_.'5~e DuAn- Q.I - Tp. H6 Chi Mi~'" '.' Tel: 0.8.39~02828 - fax: 08. 39102929, ~~~~ :". BAo cAo TAl CHiNH CONG TY ME . QUY 3 -NAM 2010 TAP DOAN DAu KHi QUOC GIA VIET NAM TCT CP DJCH Vf) KY THU~T DAu KHi VI~T NAM DfA CHi: 01-05 LE DuAN QU!N 1TP HO CHi MINH MAus6BOI-HN (Ban hiznhtheo QD 15 -BTC ngizy20/03/2006 cua B9 trzrangBTC) BANG CAN »61 KE CONG TY M~ Tc;zingay 30 thang 9 niim 2010 TAl SAN Mii A.TAISANNGAN~N 100 I. Ti~n va cae khoan tll'011g dll'011g ti~n I.Ti~n 2. Cae khmm tU011g dU011g ti~n 110 111 112 II. Cae khoan dAuto' tai ehinh ngin h\ln 1.D~utu ngan h\ll1 2. DI,fphong giiun gia d~u tu ngan h\ll1(*) 120 121 129 III. Cae khoan phai thu ngin h\ln 1. Philithu khaeh hang 2. Tril troae eho ngum ban 5. Cae khoan philithu khae 6. DI,fphong philithu ngan h\ll1kh6 doi (*) 130 131 132 135 139 IV. Hang t6n kho 1. Hang t6n kho 2. DI,fphong giiungia hang t6n kho (*) 140 141 149 V. Tai san ngin h\ln khae 1. Chi phi triltroac ngan h\ll1 2. Thu~ GTGT duqe khau trir 3. Thu~ va cae khoan khae philithu Nha nuae 5. Tai san ngan h\ll1khae 150 151 152 154 158 B -TAl SANDAI~N 200 1- Cae khoan phai thu dai h\ln 1. Phili thu dai h\ll1eua khaeh hang 4. Phili thu dili h\ll1khae 5. DI,fphong phili thu dili h\ll1kh6 doi (*) 210 211 218 219 II. Ti'tisan c8 djnh 1.Tai san e6 djnh hihl hinh -Nguyen gia -Gia tri hao mon luy k~ (*) 3. Tili san e6 djnh vo hinh - Nguyen gia - Gia tri hao mon luy k~ (*) 4. Chi phi xay dl,fng CCJban d& dang 220 221 222 223 227 228 229 230 III. BAtdqng san dAuto' 240 TM 5.1 5.2 5.3 5.4 5.5 5.5 5.6 5.6 5.6 5.7 5.7 5.7 5.8 Dvt: VND 30/9/2010 01101/2010 4.262.885.388.255 3.236.209.028.889 813.479.284.542 1.057.305.728.239 626.288.088.375 519.959.695.245 187.191.196.167 537.346.032.994 3.900.000.000 3.900.000.000 3.900.000.000 3.900.000.000 2.998.121.584.029 2.055.364.283.306 1.900.120.059.936 1.602.702.358.651 154.208.273.541 45.616.955.029 994.816.305.828 473.176.384.163 (51.023.055.276) (66.131.414.537) 347.154.106.302 63.928.552.119 348.821.357.596 65.595.803.413 (1.667.251.294) (1.667.251.294) 100.230.413.382 55.710.465.225 41.289.879.443 1.088.706.077 55.625.440.814 53.021.038.586 5.621.000 3.315.093.125 1.595.099.562 8.130.643.224.937 6.432.429.198.479 176.276.416 179.244.801 355.087.777 310.128.003 176.276.416 179.244.801 (355.087.777) (310.128.003) 5.692.093.969.660 4.683.252.674.758 2.606.560.330.669 1.760.536.922.910 4.303.943.372.643 3.111.168.403.220 (1.697.383.041.974) (1.350.631.480.310) 6.235.219.491 1.466.831.477 8.056.033.147 2.006.137.147 (1.820.813.656) (539.305.670) 3.079.298.419.500 2.921.248.920.371 IV. Cae khoan (fAu tu tai chlnh dai h:;in 250 2.426.069.797.536 1.734.247.577.982 1. Du tu vao cong ty con 251 1.006.702.678.000 317.000.000.000 2. Du tu vao eong ty lien ket, lien doanh 252 1.005.074.278.287 963.425.778.287 3. Du tu dai h khac 258 5.9 461.901.735.481 464.968.407.637 4. D\f phong giam gia du tu tai chinh dai 259 (47.608.894.232) (11.146.607.942) VI. Tai san dai hn khac 270 12.303.181.325 14.749.700.938 1. Chi phi tni trucrc dai h 271 5.10 9.700.738.473 12.934.317.964 3. Tai san dai h khac 273 2.602.442.852 1.815.382.974 TONG CQNG TAl sAN 280 12.393.528.613.192 9.668.638.227.368 NGUON VON Mii TM 30/9/2010 0110112010 A.NQ PIIAI TRA. 300 9.089.391.571.207 6.206.828.752.966 I. NQ'ngin hn 310 4.666.756.468.070 2.843.841.549.733 l. Vay va nq ngQnh 31I 5.1I 777.682.846.536 1.066.828.320.015 2. Phai tra ngum ban 312 2.119.020.453.002 1.171.122.853.795 3. Nguai mua tni ti€n tnrcrc CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƢ TÀI CHÍNH QUỐC TẾ VÀ PHÁT TRIỂN DOANH NGHIỆP IDJ (IDJ FINANCIAL) BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ ĐÃ ĐƢỢC SOÁT XÉT Cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2012 đến ngày 30/6/2012 Hà Nội - Tháng 08 năm 2012 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH QUỐC TẾ VÀ PHÁT TRIỂN DOANH NGHIỆP IDJ (IDJ FINANCIAL) MỤC LỤC Trang BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC BÁO CÁO SOÁT XÉT 1-2 BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ ĐÃ ĐƯỢC SOÁT XÉT Bảng Cân đối kế toán niên độ 4-5 Báo cáo Kết hoạt động kinh doanh niên độ Báo cáo Lưu chuyển tiền tệ niên độ Thuyết minh Báo cáo tài niên độ - 26 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƢ TÀI CHÍNH QUỐC TẾ VÀ PHÁT TRIỂN DOANH NGHIỆP IDJ (IDJ FINANCIAL) BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC Ban Giám đốc Công ty Cổ phần Đầu tư Tài Quốc tế Phát triển Doanh nghiệp IDJ đệ trình Báo cáo với Báo cáo tài niên độ soát xét cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2012 đến ngày 30/6/2012 CÔNG TY Công ty Cổ phần Đầu tư Tài Quốc tế Phát triển Doanh nghiệp IDJ hoạt động theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh Công ty cổ phần số 0103016173 Sở Kế hoạch Đầu tư Thành phố Hà Nội cấp lần đầu ngày 15/3/2007, thay đổi lần thứ ngày 23/5/2011 Trụ sở Công ty Tầng 16, tòa nhà văn phòng Charmvit Tower, 117 Trần Duy Hưng, phường Trung Hòa, quận Cầu Giấy, thành phố Hà Nội HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VÀ BAN GIÁM ĐỐC Hội đồng Quản trị Ông Trần Đức Thành Ông Phạm Xuân Hà Chủ tịch Ủy viên Ông Đỗ Trung Thiện Ủy viên Ông Yoshihiro Ủy viên Ông Trần Trọng Hiếu Ủy viên Các thành viên Ban Giám đốc Công ty điều hành Công ty kỳ đến ngày lập Báo cáo gồm: Ban Giám đốc Ông Trần Trọng Hiếu Tổng Giám đốc Ông Nguyễn Văn Tuyển Phó Tổng Giám đốc CÁC SỰ KIỆN SAU NGÀY KẾT THÚC KỲ KẾ TOÁN Theo nhận định Ban Giám đốc, xét khía cạnh trọng yếu, kiện bất thường xảy sau ngày kết thúc kỳ kế toán làm ảnh hưởng đến tình hình tài hoạt động Công ty cần thiết phải điều chỉnh trình bày Báo cáo tài cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2012 đến ngày 30/6/2012 KIỂM TOÁN VIÊN Báo cáo tài niên độ cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2012 đến ngày 30/6/2012 soát xét Công ty Hợp danh Kiểm toán Việt Nam (CPA VIETNAM) - Thành viên Hãng kiểm toán Moore Stephens International Limited CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƢ TÀI CHÍNH QUỐC TẾ VÀ PHÁT TRIỂN DOANH NGHIỆP IDJ (IDJ FINANCIAL) BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC (Tiếp theo) TRÁCH NHIỆM CỦA BAN GIÁM ĐỐC Ban Giám đốc Công ty có trách nhiệm lập Báo cáo tài phản ánh cách trung thực hợp lý tình hình tài kết hoạt động kinh doanh tình hình lưu chuyển tiền tệ Công ty kỳ hoạt động Trong việc lập Báo cáo tài này, Ban Giám đốc yêu cầu phải: Lựa chọn sách kế toán thích hợp áp dụng sách cách quán; Đưa phán đoán ước tính cách hợp lý thận trọng; Nêu rõ nguyên tắc kế toán thích hợp có tuân thủ hay không, có áp dụng sai lệch trọng yếu cần công bố giải thích Báo cáo tài hay không; Thiết kế, thực trì hệ thống kiểm soát nội liên quan tới việc lập trình bày hợp lý Báo cáo tài để Báo cáo tài không bị sai sót trọng yếu kể gian lận bị lỗi Lập Báo cáo tài sở hoạt động liên tục trừ trường hợp cho Công ty tiếp tục hoạt động kinh doanh Ban Giám đốc xác nhận Công ty tuân thủ yêu cầu nêu việc lập Báo cáo tài Ban Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm đảm bảo sổ sách kế toán ghi chép cách phù hợp để phản ánh cách hợp lý tình hình tài Công ty thời điểm đảm bảo Báo cáo tài phù hợp với Chuẩn mực kế toán Việt Nam, Chế độ kế toán Việt Nam hành quy định pháp lý có liên quan Ban Giám đốc chịu trách nhiệm đảm bảo an toàn cho tài sản Công ty thực biện pháp thích hợp để ngăn chặn phát hành vi gian lận sai phạm khác Trần Trọng Hiếu Tổng Giám đốc Hà Nội, ngày 14 tháng 08 năm 2012 Số /2012/BCSX-BCTC/CPA VIETNAM BÁO CÁO SOÁT XÉT Báo cáo tài cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2012 đến ngày 30/6/2012 Công ty Cổ phần Đầu tư tài Quốc tế Phát triển Doanh nghiệp IDJ Kính gửi: Hội đồng Quản trị Ban Giám đốc Công ty Cổ phần Đầu tƣ Tài Quốc tế Phát triển Doanh nghiệp IDJ Chúng tiến hành soát xét Báo cáo tài niên độ gồm: Bảng Cân đối kế toán ngày 30 tháng năm 2012, Báo cáo Kết hoạt động kinh doanh niên độ, Báo cáo Lưu chuyển tiền tệ niên độ Thuyết minh Báo cáo tài niên độ chủ yếu cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2012 đến ngày 30/6/2012 lập ngày 12 tháng 07 năm 2011 Công ty Cổ phần Đầu tư Tài Quốc tế Phát triển Doanh nghiệp IDJ (gọi tắt “Công ty”) từ trang 04 đến trang 26 kèm theo Việc lập trình bày Báo cáo tài thuộc trách nhiệm Ban Giám đốc Công ty Trách nhiệm đưa ý kiến Báo cáo kết soát xét Cơ sở ý kiến Chúng thực công việc soát xét theo Chuẩn mực Kiểm toán Việt Nam Các Chuẩn mực yêu cầu công việc soát xét lập kế hoạch thực để có đảm bảo hợp lý Báo cáo tài niên độ không chứa đựng sai sót trọng yếu Công tác soát xét bao gồm chủ yếu việc trao đổi với nhân Công ty áp dụng thủ tục phân tích thông tin tài chính; công tác cung cấp mức độ đảm bảo thấp công tác kiểm toán Chúng không thực công việc kiểm toán nên không đưa ý kiến kiểm toán Ý kiến soát xét Trên sở công tác soát xét chúng tôi, không thấy có kiện Báo cáo tài niên độ kèm theo không phản ánh trung thực hợp lý, khía cạnh trọng yếu, phù hợp với Chuẩn mực Kế toán Việt Nam, Chế độ Kế toán Việt Nam hành quy định pháp lý ... Báo cáo tài chính Địa chỉ: Tầng 15, khu B, tòa nhà Sông Đà, Phạm Hùng, Mỹ Đình, Từ Liêm, HN Quý 2 Năm tài chính: 2014 Mẫu số: Q-04d Chỉ tiêu Mã chỉ tiêu Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm TÀI SẢN A- TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 588,305,626,451 545,201,361,596 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 4,497,303,180 4,220,679,853 1. Tiền 111 V.1 4,497,303,180 4,220,679,853 2. Các khoản tương đương tiền 112 - - II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 6,385,510,455 6,385,510,455 1. Đầu tư ngắn hạn 121 V.2 10,277,200,000 10,277,200,000 2. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (3,891,689,545) (3,891,689,545) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 330,631,499,894 321,480,573,912 1. Phải thu khách hàng 131 297,667,745,431 276,066,833,125 2. Trả trước cho người bán 132 23,526,369,538 33,633,574,628 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.3 13,125,705,401 15,468,486,635 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (3,688,320,476) (3,688,320,476) IV. Hàng tồn kho 140 208,571,561,232 183,597,204,482 1. Hàng tồn kho 141 V.4 208,571,561,232 183,597,204,482 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 - V.Tài sản ngắn hạn khác 150 38,219,751,690 29,517,392,894 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 126,066,772 16,156,708 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 19,680,325,646 14,272,917,739 3. Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nước 154 V.5 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 18,413,359,272 15,228,318,447 B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 400,882,488,693 404,838,112,558 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 18,000,000 6,911,555,361 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 6,911,555,361 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 V.6 - 4. Phải thu dài hạn khác 218 V.7 18,000,000 - 5. Dự phòng các khoản phải thu dài hạn khó đòi 219 - II.Tài sản cố định 220 370,659,334,080 367,279,999,477 1. Tài sản cố định hữu hình 221 V.8 36,240,047,655 41,003,908,469 - Nguyên giá 222 134,438,677,038 134,311,677,038 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (98,198,629,383) (93,307,768,569) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 V.9 - - - Nguyên giá 225 - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.10 1,633,952,250 1,639,533,150 - Nguyên giá 228 2,175,809,000 2,175,809,000 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (541,856,750) (536,275,850) 4. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 230 V.11 332,785,334,175 324,636,557,858 III. Bất động sản đầu tư 240 V.12 - - - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 1,515,000,000 1,515,000,000 1. Đầu tư vào công ty con 251 - - 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3. Đầu tư dài hạn khác 258 V.13 1,515,000,000 1,515,000,000 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn 259 V. Tài sản dài hạn khác 260 28,690,154,613 29,131,557,720 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 V.14 27,197,320,594 27,620,723,703 2. Tài sản thuế thu nhập hoàn lại 262 V.21 1,353,022,579 1,353,022,577 3. Tài sản dài hạn khác 268 139,811,440 157,811,440 VI. Lợi thế thương mại 269 - - TỔNG CỘNG TÀI SẢN 270 989,188,115,144 950,039,474,154 CÔNG TY: CÔNG TY CP SOMECO SÔNG ĐÀ Tel: 04.3783.2398 Fax: 04.3783.2397 DN - BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT Được ký bởi PHẠM ĐỨC TRỌNG Ngày ký: TAP DOAN DAU KHI VIET NAM TONG CONG Báo cáo tài chính Địa chỉ: Tầng 15, khu B, tòa nhà Sông Đà, Phạm Hùng, Mỹ Đình, Từ Liêm, HN Quý 2 Năm tài chính: 2014 Mẫu số: Q-04d Chỉ tiêu Mã chỉ tiêu Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm TÀI SẢN A- TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 588,305,626,451 545,201,361,596 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 4,497,303,180 4,220,679,853 1. Tiền 111 V.1 4,497,303,180 4,220,679,853 2. Các khoản tương đương tiền 112 - - II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 6,385,510,455 6,385,510,455 1. Đầu tư ngắn hạn 121 V.2 10,277,200,000 10,277,200,000 2. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (3,891,689,545) (3,891,689,545) III. Các khoản phải thu ngắn hạn GV hướng dẫn: TRẦN BÁ PHI Lời Mở Đầu Nền kinh tế nước ta đang ngày càng phát triển từ sau năm 1986, và đặc biệt phát triển mạnh mẽ kể từ sau khi nước ta chính thức gia nhập WTO ngày 11/1/2007, theo thống kê cho thấy riêng năm 2007 nguồn vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài đạt 20,3 tỷ USD, chiếm hơn 20% tổng số FDI trong 20 năm qua. Đất nước đang mở cửa và tạo đà cho nền kinh tế ngày càng phát triển hơn nữa trong tương lai, đây chính là cơ hội và cũng là thách thức đối với các doanh nghiệp trong nước cũng như các thế hệ trẻ trong tương lai phát huy tiềm lực của mình. Để theo kịp với đà tăng trưởng của nền kinh tế, các thế hệ trẻ, đặc biệt là sinh viên cần phải trang bị cho mình những hành trang kiến thức cần thiết để tự tin bước vào hoà nhịp với tốc độ phát triển của nền kinh tế. Thực tập chính là một cơ hội và là giai đoạn mà mỗi sinh viên thực sự cần phải trải qua để làm quen dần với thực tế, hiểu hơn sự cần thiết của những kiến thức đã được học cũng như bổ sung thêm những kiến thức mà mình còn thiếu. Đây chính là bước đệm để chuẩn bị cho quá trình làm việc thực sự tránh khỏi những bỡ ngỡ ban đầu và làm việc một cách tự tin hơn. Trong đợt thực tập này, em được thực tập ở phòng Bất Động Sản của Công ty Cổ phần Đầu tư Châu Á- Thái Bình Dương, tại văn phòng giao dịch số 9, Đào Duy Anh, Quận Ba Đình, Hà Nội. Sau ba tuần thực tập, em đã có điều kiện tìm hiểu về chức năng, hoạt động của công ty, bản báo cáo này của em sẽ trình bày khái quát những nội dung đó. Sv: Lê Thuỳ Dương 1 GV hướng dẫn: TRẦN BÁ PHI Phần I Giới thiệu chung về Công ty Cổ phần Đầu tư Châu Á- Thái Bình Dương 1)Giới thiệu chung : Công ty cổ phần đầu tư Châu Á- Thái Bình Dương được thành lập từ tháng 7/2006 với vốn điều lệ ban đầu 22.95 tỷ đồng gồm 4 thành viên góp vốn, sau 1 năm trưởng thành và phát triển , hiện tại vốn điều lệ của công ty đã là 500 tỷ đồng với nhiều lĩnh vực hoạt động tư vấn và đầu tư đa dạng, phong phú . Thị trường chứng khoán Việt Nam năm 2006 được coi là thành công vượt bậc, tổng giá trị vốn hoá của thị trường cổ phiếu niêm yết đã tăng hơn 10 lần từ mức 1.2% GDP lên trên 20% GDP - vượt mức đặt ra của Chính phủ cho giai đoạn 2006-2010. Chỉ số Vn-index đã đạt mức tăng trưởng 150% mang lại những khoản lợi nhuận lớn cho hầu hết các nhà đầu tư . Nắm bắt cơ hội đầu tư đó ,APEC INVESTMENT.,JSC đã tiến hành tìm kiếm, nghiên cứu phân tích những cổ phiếu của các công ty đã và chưa niêm yết, có tỷ suất lợi nhuận cao, kết quả kinh doanh tốt để ra những quyết định định đầu tư mang tính đột phá, bước đầu đã mang lịa kết quả và hiệu quả kinh doanh tốt. Để tối đa hoá lợi nhuận, công ty đã tham gia đầu tư vào các lĩnh vực : Bất động sản, khai thác mở, thuỷ điện, cảng biển … 2)Ngành nghề kinh doanh : • Dịch vụ tư vấn đầu tư trong và ngoài nước. • Tư vấn, môi giới, kinh doanh bất động sản . Sv: Lê Thuỳ Dương 2 GV hướng dẫn: TRẦN BÁ PHI • Tư vấn về quản lý kinh doanh, chiến lược kinh doanh. • Nghiên cứu, phân tích thị trường. 3) Định hướng của APEC Công ty Cổ phần Đầu tư Châu Á - Thái Bình Dương Báo cáo Tài chính cho năm tài chính kết thúc tại Báo cáo tài chính Địa chỉ: Tầng 15, khu B, tòa nhà Sông Đà, Phạm Hùng, Mỹ Đình, Từ Liêm, HN Quý 2 Năm tài chính: 2014 Mẫu số: Q-04d Chỉ tiêu Mã chỉ tiêu Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm TÀI SẢN A- TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 588,305,626,451 545,201,361,596 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 4,497,303,180 4,220,679,853 1. Tiền 111 V.1 4,497,303,180 4,220,679,853 2. Các khoản tương đương tiền 112 - - II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 6,385,510,455 6,385,510,455 1. Đầu tư ngắn hạn 121 V.2 10,277,200,000 10,277,200,000 2. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (3,891,689,545) (3,891,689,545) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 330,631,499,894 321,480,573,912 1. Phải thu khách hàng 131 297,667,745,431 276,066,833,125 2. Trả trước cho người bán 132 23,526,369,538 33,633,574,628 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.3 13,125,705,401 15,468,486,635 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (3,688,320,476) (3,688,320,476) IV. Hàng tồn kho 140 208,571,561,232 183,597,204,482 1. Hàng tồn kho 141 V.4 208,571,561,232 183,597,204,482 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 - V.Tài sản ngắn hạn khác 150 38,219,751,690 29,517,392,894 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 126,066,772 16,156,708 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 19,680,325,646 14,272,917,739 3. Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nước 154 V.5 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 18,413,359,272 15,228,318,447 B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 400,882,488,693 404,838,112,558 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 18,000,000 6,911,555,361 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 6,911,555,361 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 V.6 - 4. Phải thu dài hạn khác 218 V.7 18,000,000 - 5. Dự phòng các khoản phải thu dài hạn khó đòi 219 - II.Tài sản cố định 220 370,659,334,080 367,279,999,477 1. Tài sản cố định hữu hình 221 V.8 36,240,047,655 41,003,908,469 - Nguyên giá 222 134,438,677,038 134,311,677,038 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (98,198,629,383) (93,307,768,569) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 V.9 - - - Nguyên giá 225 - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.10 1,633,952,250 1,639,533,150 - Nguyên giá 228 2,175,809,000 2,175,809,000 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (541,856,750) (536,275,850) 4. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 230 V.11 332,785,334,175 324,636,557,858 III. Bất động sản đầu tư 240 V.12 - - - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 1,515,000,000 1,515,000,000 1. Đầu tư vào công ty con 251 - - 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3. Đầu tư dài hạn khác 258 V.13 1,515,000,000 1,515,000,000 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn 259 V. Tài sản dài hạn khác 260 28,690,154,613 29,131,557,720 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 V.14 27,197,320,594 27,620,723,703 2. Tài sản thuế thu nhập hoàn lại 262 V.21 1,353,022,579 1,353,022,577 3. Tài sản dài hạn khác 268 139,811,440 157,811,440 VI. Lợi thế thương mại 269 - - TỔNG CỘNG TÀI SẢN 270 989,188,115,144 950,039,474,154 CÔNG TY: CÔNG TY CP SOMECO SÔNG ĐÀ Tel: 04.3783.2398 Fax: 04.3783.2397 DN - BẢNG Báo cáo tài chính Địa chỉ: Tầng 15, khu B, tòa nhà Sông Đà, Phạm Hùng, Mỹ Đình, Từ Liêm, HN Quý 2 Năm tài chính: 2014 Mẫu số: Q-04d Chỉ tiêu Mã chỉ tiêu Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm TÀI SẢN A- TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 588,305,626,451 545,201,361,596 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 4,497,303,180 4,220,679,853 1. Tiền 111 V.1 4,497,303,180 4,220,679,853 2. Các khoản tương đương tiền 112 - - II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 6,385,510,455 6,385,510,455 1. Đầu tư ngắn hạn 121 V.2 10,277,200,000 10,277,200,000 2. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (3,891,689,545) (3,891,689,545) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 330,631,499,894 321,480,573,912 1. Phải thu khách hàng 131 297,667,745,431 276,066,833,125 Báo cáo tài chính Địa chỉ: Tầng 15, khu B, tòa nhà Sông Đà, Phạm Hùng, Mỹ Đình, Từ Liêm, HN Quý 2 Năm tài chính: 2014 Mẫu số: Q-04d Chỉ tiêu Mã chỉ tiêu Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm TÀI SẢN A- TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 588,305,626,451 545,201,361,596 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 4,497,303,180 4,220,679,853 1. Tiền 111 V.1 4,497,303,180 4,220,679,853 2. Các khoản tương đương tiền 112 - - II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 6,385,510,455 6,385,510,455 1. Đầu tư ngắn hạn 121 V.2 10,277,200,000 10,277,200,000 2. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (3,891,689,545) (3,891,689,545) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 330,631,499,894 321,480,573,912 1. Phải thu khách hàng 131 297,667,745,431 276,066,833,125 2. Trả trước cho người bán 132 23,526,369,538 33,633,574,628 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.3 13,125,705,401 15,468,486,635 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (3,688,320,476) (3,688,320,476) IV. Hàng tồn kho 140 208,571,561,232 183,597,204,482 1. Hàng tồn kho 141 V.4 208,571,561,232 183,597,204,482 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 - V.Tài sản ngắn hạn khác 150 38,219,751,690 29,517,392,894 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 126,066,772 16,156,708 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 19,680,325,646 14,272,917,739 3. Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nước 154 V.5 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 18,413,359,272 15,228,318,447 B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 400,882,488,693 404,838,112,558 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 18,000,000 6,911,555,361 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 6,911,555,361 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 V.6 - 4. Phải thu dài hạn khác 218 V.7 18,000,000 - 5. Dự phòng các khoản phải thu dài hạn khó đòi 219 - II.Tài sản cố định 220 370,659,334,080 367,279,999,477 1. Tài sản cố định hữu hình 221 V.8 36,240,047,655 41,003,908,469 - Nguyên giá 222 134,438,677,038 134,311,677,038 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (98,198,629,383) (93,307,768,569) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 V.9 - - - Nguyên giá 225 - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.10 1,633,952,250 1,639,533,150 - Nguyên giá 228 2,175,809,000 2,175,809,000 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (541,856,750) (536,275,850) 4. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 230 V.11 332,785,334,175 324,636,557,858 III. Bất động sản đầu tư 240 V.12 - - - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 1,515,000,000 1,515,000,000 1. Đầu tư vào công ty con 251 - - 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3. Đầu tư dài hạn khác 258 V.13 1,515,000,000 1,515,000,000 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn 259 V. Tài sản dài hạn khác 260 28,690,154,613 29,131,557,720 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 V.14 27,197,320,594 27,620,723,703 2. Tài sản thuế thu nhập hoàn lại 262 V.21 1,353,022,579 1,353,022,577 3. Tài sản dài hạn khác 268 139,811,440 157,811,440 VI. Lợi thế thương mại 269 - - TỔNG CỘNG TÀI SẢN 270 989,188,115,144 950,039,474,154 CÔNG TY: CÔNG TY CP SOMECO SÔNG ĐÀ Tel: 04.3783.2398 Fax: [...]... 01/01 /20 12 đến ngày 30/6 /20 12 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TIẾP THEO) 5.9 MẪU B 09A-DN Đầu tƣ tài chính dài hạn 30/06 /20 12 Số lƣợng Giá trị 01/01 /20 12 Số lƣợng Giá trị 92. 738.353.850 90.488.353.850 Đầu tƣ vào các công ty liên kết, liên doanh Công ty Cổ phần Đầu tư Phát triển Giáo dục IDJ - AEC Công ty Cổ phần Quản lý Tài sản IDJ Asset Công ty Cổ phần Đầu tư Công nghệ Giáo dục IDJ Tổng 5 .29 1.000 80.467.353.850... - - - - 6.630. 726 .1 62 3.650.751.597 - 10 .28 1.477.759 4.589.403.754 - 1.498.3 12. 250 - 3.817.451.473 6.087.716.004 3.817.451.473 - - 23 0.968.800 23 0.968.800 - - - - Lợi nhuận trong năm Khác Cộng 10 .28 1.477.759 1.443.971.507 22 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƢ TÀI CHÍNH QUỐC TẾ VÀ PHÁT TRIỂN DOANH NGHIỆP IDJ (IDJ FINANCIAL) Báo cáo tài chính giữa niên độ cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01 /20 12 đến ngày 30/6 /20 12 THUYẾT... nợ và tài sản thuần 25 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƢ TÀI CHÍNH QUỐC TẾ VÀ PHÁT TRIỂN DOANH NGHIỆP IDJ (IDJ FINANCIAL) Báo cáo tài chính giữa niên độ cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01 /20 12 đến ngày 30/6 /20 12 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TIẾP THEO) Dƣới 1 năm VND 30/06 /20 12 Tiền và các khoản tư ng đương tiền Phải thu khách hàng và phải thu khác Đầu tư dài hạn 4.601.067.864 7 .25 9 .20 3.691 Dƣới 1 năm VND 01/01 /20 12. ..CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƢ TÀI CHÍNH QUỐC TẾ VÀ PHÁT TRIỂN DOANH NGHIỆP IDJ (IDJ FINANCIAL) Báo cáo tài chính giữa niên độ cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01 /20 12 đến ngày 30/6 /20 12 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TIẾP THEO) 2 MẪU B 09A-DN CƠ SỞ LẬP BÁO CÁO TÀI CHÍNH VÀ KỲ KẾ TOÁN Cơ sở lập Báo cáo tài chính Báo cáo tài chính kèm theo được trình bày bằng Đồng Việt Nam (VND), theo nguyên tắc giá gốc và phù... để xe - - 9.910. 525 .539 - 24 5.910 .29 1.604 143.354.180.181 75.080.808.831 27 .475.3 02. 5 92 14 147.689.044.745 77.160.370.574 28 .27 2.870.000 5.909.374.634 2. 9 02. 166.973 1.098.983.9 32 243 .21 1.759.780 - - 141.779.670.111 74 .25 8 .20 3.601 27 .173.886.068 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƢ TÀI CHÍNH QUỐC TẾ VÀ PHÁT TRIỂN DOANH NGHIỆP IDJ (IDJ FINANCIAL) Báo cáo tài chính giữa niên độ cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01 /20 12 đến... 01/01 /20 12 từ 01/01 /20 11 đến 30/06 /20 12 đến 30/06 /20 11 Bên liên quan Nội dung Hội đồng Quản trị, Ban kiểm soát, Ban điều hành Lương và thù lao Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát 21 993.750.000 943.743. 123 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƢ TÀI CHÍNH QUỐC TẾ VÀ PHÁT TRIỂN DOANH NGHIỆP IDJ (IDJ FINANCIAL) Báo cáo tài chính giữa niên độ cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01 /20 12 đến ngày 30/6 /20 12 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH... tại 30/06 /20 12 17 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƢ TÀI CHÍNH QUỐC TẾ VÀ PHÁT TRIỂN DOANH NGHIỆP IDJ (IDJ FINANCIAL) Báo cáo tài chính giữa niên độ cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01 /20 12 đến ngày 30/6 /20 12 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TIẾP THEO) 5.15 Vốn đầu tƣ của chủ sở hữu (tiếp theo) b Các giao dịch về vốn với chủ sở hữu và phân phối cổ tức, chia lợi nhuận Kỳ hoạt động từ 01/01 /20 12 đến 30/06 /20 12 VND Kỳ hoạt... giá Doanh thu hoạt động tài chính khác Tổng 5.19 MẪU B 09A-DN Chi phí tài chính Chi phí lãi vay Chi phí hoạt động tài chính khác Tổng 19 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƢ TÀI CHÍNH QUỐC TẾ VÀ PHÁT TRIỂN DOANH NGHIỆP IDJ (IDJ FINANCIAL) Báo cáo tài chính giữa niên độ cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01 /20 12 đến ngày 30/6 /20 12 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TIẾP THEO) 5 .20 Thu nhập/chi phí khác Kỳ hoạt động từ 01/01 /20 12. .. định và lãi suất thả nổi Rủi ro về giá Công ty chịu rủi ro về giá của công cụ vốn phát sinh từ các khoản đầu tư vào công cụ vốn Các khoản đầu tư vào công cụ vốn được nắm giữ không phải cho mục đích kinh doanh mà cho mục đích chiến lược lâu dài Công ty không có ý định bán các khoản đầu tư này 24 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƢ TÀI CHÍNH QUỐC TẾ VÀ PHÁT TRIỂN DOANH NGHIỆP IDJ (IDJ FINANCIAL) Báo cáo tài chính. .. hữu của các cổ đông góp vốn, các quỹ dự trữ và lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 23 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƢ TÀI CHÍNH QUỐC TẾ VÀ PHÁT TRIỂN DOANH NGHIỆP IDJ (IDJ FINANCIAL) Báo cáo tài chính giữa niên độ cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01 /20 12 đến ngày 30/6 /20 12 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TIẾP THEO) 6.3 MẪU B 09A-DN Công cụ tài chính (Tiếp theo) Các chính sách kế toán chủ yếu Chi tiết các chính sách