Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 3 năm 2013 - Công ty Cổ phần Đầu tư và Công nghiệp Tân Tạo

Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 3 năm 2013 - Công ty Cổ phần Đầu tư và Công nghiệp Tân Tạo tài liệu, giáo án, bài giảng...

CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ CÔNG NGHIỆP TÂN TẠO - - BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG TẠI NGÀY 30 THÁNG 09 NĂM 2013 THÁNG 11 NĂM 2013 Công ty Cổ phần Ðầu tư Công nghiệp Tân Tạo Các báo cáo tài riêng Ngày 30 tháng 09 năm 2013 Công ty Cổ phần Ðầu tư Công nghiệp Tân Tạo MỤC LỤC Trang Bảng cân đối kế toán riêng Báo cáo kết hoạt động kinh doanh riêng Báo cáo lưu chuyển tiền tệ riêng Thuyết minh báo cáo tài riêng 4-5 7-8 - 36 Công ty Cổ phần Ðầu tư Công nghiệp Tân Tạo B01-DN BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN RIÊNG vào ngày 30 tháng 09 năm 2013 VNĐ Mã số TÀI SẢN 100 A TÀI SẢN NGẮN HẠN 110 I 111 112 130 131 132 135 139 Thuyết minh I 2.178.195.535.732 472.513.215.398 579.337.926.645 1.127.423.610.359 1.615.022.287.879 431.930.622.364 579.737.838.153 604.433.044.032 (1.079.216.670) 1.570.759.780.958 1.570.759.780.958 1.393.399.889.698 1.393.399.889.698 8.455.603.491 7.608.851.760 8.455.603.491 7.608.851.760 5.415.869.205.787 5.382.922.780.229 1.148.037.091.938 1.368.817.491.938 1.148.037.091.938 1.368.817.491.938 70.332.618.841 21.942.594.079 62.519.063.657 (40.576.469.578) 103.999.569 4.296.215.505 (4.192.215.936) 80.502.530.020 33.109.577.338 74.295.292.324 (41.185.714.986) 748.431.888 4.296.215.505 (3.547.783.617) 12 48.286.025.193 46.644.520.794 13 72.028.296.221 81.610.859.951 (9.582.563.730) 73.553.970.431 81.610.859.951 (8.056.889.520) 14 4.115.635.734.230 3.850.038.487.788 1.626.348.000.000 146.627.547.892 2.370.753.827.407 1.626.219.000.000 145.886.239.000 2.098.314.816.609 (28.093.641.069) (20.381.567.821) 9.835.464.557 9.835.464.557 10.010.300.052 10.010.300.052 9.187.595.692.203 8.428.430.151.829 B TÀI SẢN DÀI HẠN 210 211 29.476.342.263 22.476.342.263 7.000.000.000 (1.079.216.670) IV Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trả trước ngắn hạn Tài sản ngắn hạn khác 200 14.315.566.235 14.315.566.235 III Hàng tồn kho Hàng tồn kho 150 151 158 3.045.507.371.600 II Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán Các khoản phải thu khác Dự phòng nợ phải thu khó đòi 140 141 Số đầu năm 3.771.726.486.416 Tiền khoản tương đương tiền Tiền Các khoản tương đương tiền Số cuối kỳ 220 221 222 223 227 228 229 230 Phải thu dài hạn Phải thu dài hạn khách hang II Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình Nguyên giá Giá trị khấu hao lũy kế Tài sản cố định vô hình Nguyên giá Giá trị khấu trừ lũy kế Chi phí xây dựng dở dang 240 241 242 11 III Bất động sản đầu tư Nguyên giá Giá trị khấu hao lũy kế 250 10 IV Các khoản đầu tư tài dài hạn Đầu tư vào công ty Đầu tư vào công ty liên kết Đầu tư dài hạn khác Dự phòng giảm giá đầu tư tài dài hạn 251 252 258 259 260 261 268 V Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trước dài hạn Tài sản dài hạn khác 270 TỔNG CỘNG TÀI SẢN 15 Cong ty Co phan £)~u tu va Cong nghi$p Tan Tao B01-DN BANG CAN DCI K~ ToAN RI~NG (tiep theo) vao nqay 30 thanq 09 narn 2013 VNf) Ma 56 Thuy~t minh NGU6NV6N 300 A NO' PHAI TRA 310 I 311 312 313 314 N9' 315 316 319 323 330 II 333 334 335 ngtln h~n Yay ng~n han Phai tra ngU'6'i ban NgU'6'i mua tra tien truoc Thue va cac khoan phai nop Nha nuoc Phai tra cOng nhan vien Chi phi phai tra Cac khoan phai tra, phai nop ng~n han khac (*) Quy khen thU'ang, phuc 100i N9'dai h~n Phai tra dai han khac Yay va no dai han Thue thu nhap hoan IGii phai tra SO HlfU B YON CHU 410 I 746.936.910.813 1.285.989.363.609 102.890.568.875 77.099.790.353 9.109.740.959 164.090.888.000 162.665.056.749 12.348.781.908 19 51.111.555.703 1.070.351.706 233.902.252.777 58.502.829.026 187.784.546 145.502.093.278 271.674.480.440 78.170.000 742.613.760.102 78.170.000 20 21 1.316.348.751.503 24 1.281.123.655.376 11.224.726.291 1.215.434.412.084 11.583.040.929 1.173.359.802.018 89.689.613.128 22 23 96.180.812.429 7.124.310.029.887 5.861.317.132.844 7.124.310.029.887 5.861.317 132.844 6.190.4 79.110.000 918.476.103.511 (9.774.970.000) 1.500.000.000 4.451.518.800.000 1.199.551.333.511 (8.053.570.000) 1.500.000.000 23.629.786.376 216.800.569.333 9.187.595.692.203 TONGCQNGNGUONVON Nguyen Viet Doan NgU'6'i lap 2.567.113.018.985 17 18 Van chti s& hiPu Von co phan da phat hanh Th~ng dU' von co ph an Co phieu quy Quy dl,l' ph6ng tal chfnh LO'i nhuan sau thue chva phan phoi 440 S6c1au niun 2.063.285.662.316 400 411 412 414 418 420 s6 cu6i ky 8.428.430.151.829 Pharn Thanh Them Ke toan trU'ang Ngay 14 thanq 11 narn 2013 Cong ty Co phan £)au tu va Cong nghi~p Tan Tao B02-DN BAo cAo K~T QuA HOAT DONG KINH DOANH RI~NG vao 30 thanq 09 nam 2013 VNf) Ma s6 CHrTl~U 01 Doanh thu ban hang va eung e&p djch vIJ cac khoan giam triP doanh thu Doanhthuthuan v~ ban hang va eung e&p djch vIJ Gia van hang ban va djch VIJeung e&p LQ'inhuan gQPv~ ban hang va eung cap djch vIJ Doanh thu hoat dQng tai ehinh Chi phi tai ehinh Trang 06: Chi phf lai 02 10 11 20 21 22 23 TM 31 32 40 50 51 LOy ktJ ky 72.804.220.408 366.000.756.336 210.829.945.962 385.187.108.851 121.216.514.964 635.803.655.200 275.364.014.964 635.803.655.200 (48.412.294.556) (269.802.898.864) (64.534.069.002) (250.616.546.349) (18.322.582.155) (311.717.080.418) (53.674.703.995) (297.371.790.748) ...Bản thuyết minh báo cáo tài chính chọn lọc Quý 3 năm 2007 Công ty CP Vật t Vận tải xi măng I. Đặc điểm hoạt động của doanh nghiệp. 1. Hình thức sở hữu vốn. Theo Quyết định số 280/QĐ-BXD ngày 22/02/2006 của Bộ trởng Bộ xây dựng về việc chuyển Công ty Vật t Vận tải xi măng thuộc Tổng 1 công ty xi măng Việt Nam thành Công ty Cổ phần Vật t Vận tải xi măng. Công ty đã chính thức hoạt động dới hình thức Công ty Cổ phần từ ngày 24 tháng 4 năm 2006. Giấy phép đăng ký kinh doanh số 0103011963 do sở Kế hoạch Đầu t Hà Nội cấp ngày 24 tháng 4 năm 2006. Trụ sở chính của Công ty tại số 21B Cát Linh - Đống Đa - Hà Nội. 2. Lĩnh vực kinh doanh. Kinh doanh thơng mại, vận tải thuỷ. 3. Ngành nghề kinh doanh. - Kinh doanh mua bán các loại vật t nh than, xỉ pirit phục vụ cho sản xuất của các Công ty xi măng. - Kinh doanh xi măng. - Kinh doanh vận tải hàng hoá . - Sản xuất và kinh doanh vỏ bao cho sản xuất xi măng. - Kinh doanh các loại vật liệu xây dựng khác. - Kinh doanh dịch vụ vận chuyển hàng hoá. - Kinh doanh khai thác, chế biến các loại phụ gia và xỷ thải phục vụ cho sản xuất xi măng và các nhu cầu khác của xã hội. - Kinh doanh các ngành nghề khác phù hợp với qui định của Pháp luật. II. Kỳ kế toán, đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán. 2 1. Kỳ kế toán năm: Năm 2007 kỳ kế toán năm bắt đầu từ ngày 1/1/2007 đến 31/12/2007 có khác so với kỳ kế toán năm 2006. Do năm 2006 là năm đầu tiên Công ty hoạt động dới hình thức là Công ty cổ phần bắt đầu từ ngày 24/4/2006. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong ghi chép kế toán là đồng Việt Nam (VNĐ). III. Chuẩn mực và chế độ kế toán áp dụng. 1. Chế độ kế toán áp dụng. Công ty áp dụng chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam ban hành kèm theo Quyết định số 15/2006/Q-BTC ngày 23/3/2006 của Bộ trởng Bộ Tài chính. 2. Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực kế toán và chế độ kế toán. Công ty đã áp dụng chuẩn mực kế toán Việt Nam và các văn bản hớng dẫn chuẩn mực do Nhà nớc ban hành. Báo cáo tại chính đợc lập và trình bày theo đúng quy định của từng chuẩn mực, thông t hớng dẫn thực hiện chuẩn mực và chế độ kế toán hiện hành đang áp dụng. 3. Hình thức kế toán áp dụng. Công ty áp dụng hình thức kế toán trên máy vi tính. IV. Các chính sách kế toán áp dụng. - Công ty đã lựa chọn các chính sách kế toán thích hợp và áp dụng các chính sách này một cách nhất quán. 3 - Việc lập và trình bày báo cáo tài chính giữa niên độ và báo cáo tài chính năm gần nhất là cùng áp dụng các chính sách kế toán nh nhau. Nguyên tắc ghi nhận các khoản tiền và t ơng đ ơng tiền: Trong năm, các nghiệp vụ kinh tế phát sinh bằng ngoại tệ đợc chuyển đổi sang đồng Việt Nam theo tỷ giá giao dịch thực tế của Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam tại ngày phát sinh nghiệp vụ. Cuối kỳ báo cáo kế toán các khoản mục tiền tệ có gốc ngoại tệ đ- ợc quy đổi theo tỷ giá bình quân liên Ngân hàng do Ngân hàng Nhà n- ớc Việt Nam công bố vào thời điểm kết thúc niên độ kế toán. Chênh lệch tỷ giá thực tế phát sinh trong kỳ và chênh lệch tỷ giá do đánh giá lại số d các khoản mục tiền tệ có gốc ngoại tệ tại thời điểm cuối năm đợc kết chuyển vào doanh thu hoặc chi phí tài chính trong năm tài chính. Các khoản đầu t ngắn hạn không quá 3 tháng có khả năng chuyển đổi dễ dàng thành tiền và không có nhiều rủi ro trong chuyển đổi thành tiền kể từ ngày mua khoản đầu t đó tại thời điểm báo cáo. Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho : Hàng tồn kho đợc xác định dựa trên cơ sở giá gốc. Trờng hợp giá trị thuần có thể thực hiện đợc thấp hơn giá gốc thì tính theo giá trị thuần có thể thực hiện đợc. Giá gốc hàng tồn kho bao gồm chi phí nguyên vật liệu trực tiếp, chi phí nhân công trực tiếp và chi phí sản xuất chung để có đợc hàng tồn kho ở địa điểm và trạng thái hiện tại. 4 Hàng tồn kho đợc hạch toán theo phơng pháp kê khai thờng xuyên và tính giá theo phơng pháp bình quân gia quyền. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho đợc lập vào thời điểm cuối năm là số MỤC LỤC Trang Báo cáo tài chính giữa niên độ (Quý 3 năm 2010) Bảng cân đối kế toán ngày 30 tháng 09 năm 2010 1 - 3 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh quý 3 năm 2010 4 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ 5 cho niên độ kế toán kết thúc vào ngày 30 tháng 09 năm 2010 Thuyết minh báo cáo tài chính 6 - 27 Mẫu số B 01a-DN ĐVT: VNĐ MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) A. TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 735.878.024.609 532.632.377.621 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 V.01 118.611.025.924 86.126.277.361 1. Tiền 111 100.917.416.846 22.126.277.361 2. Các khoản tương đương tiền 112 17.693.609.078 64.000.000.000 II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 - - 1. Đầu tư ngắn hạn 121 - - 2. Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư ngắn hạn 129 - - III. Các khoản phải thu 130 233.577.630.802 241.481.270.130 1. Phải thu khách hàng 131 83.962.143.588 81.771.274.409 2. Trả trước cho người bán 132 V.03 146.734.572.078 149.441.721.542 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.04 2.978.361.895 10.370.242.842 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (97.446.759) (101.968.663) IV. Hàng tồn kho 140 371.440.671.418 201.271.427.516 1. Hàng tồn kho 141 V.05 374.804.319.084 201.271.427.516 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 (3.363.647.666) - V. Tài sản ngắn hạn khác 150 12.248.696.465 3.753.402.615 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 120.016.200 - 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 4.784.930.049 1.472.234.407 3. Thuế v à các khoản phải thu Nhà nước 154 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 7.343.750.216 2.281.168.208 B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 406.761.858.044 352.107.784.345 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 59.230.912.754 52.749.681.540 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 - - 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 - - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 - - 4. Phải thu dài hạn khác 218 V.03 69.172.744.092 62.687.990.974 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 (9.941.831.338) (9.938.309.434) II. Tài sản cố định 220 280.339.333.174 263.749.797.795 1. Tài sản cố định hữu h ình 221 V.06a 219.093.773.356 236.628.760.887 - Nguyên giá 222 475.215.220.553 477.806.521.750 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (256.121.447.197) (241.177.760.863) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 - - - Nguyên giá 225 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.06b 8.403.931.472 9.328.149.896 - Nguyên giá 228 12.994.688.800 12.994.688.800 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (4.590.757.328) (3.666.538.904) 4. Giá trị xây dựng cơ bản dở dang 230 V.06c 52.841.628.346 17.792.887.012 (1) CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Khu Công Nghiệp Biên Hòa 1 - TP. Biên Hòa - Tỉnh Đồng Nai BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN GIỮA NIÊN ĐỘ QUÝ III - NĂM 2010 T ạ i n g ày 30 thán g 09 năm 201 0 TÀI SẢNTMSỐ CUỐI QUÝ SỐ ĐẦU NĂM Báo cáo này phải được đọc cùng với Bản thuyết minh Báo cáo tài chính giữa niên độ 1 MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) III. Bất động sản đầu tư 240 - - - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 V.02 49.336.600.000 34.354.000.000 1. Đầu tư vào Công ty con 251 V.02 22.000.000.000 - 2. Đầu tư vào Công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3. Đầu tư dài hạn khác 258 V.02 48.358.701.076 60.845.515.864 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn 259 V.02 (21.022.101.076) (26.491.515.864) V. Tài sản dài hạn khác 260 17.855.012.116 1.254.305.010 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 16.600.707.106 - 2. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 1.254.305.010 1.254.305.010 3. Tài sản dài hạn khác 268 - - 270 1.142.639.882.653 884.740.161.966 0 MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) A. NỢ PHẢI TRẢ 300 681.120.575.878 459.273.773.550 I. Nợ ngắn hạn 310 547.381.300.829 334.913.657.540 1. Vay và nợ ngắn hạn 311 V.07a 334.727.460.400 256.259.701.621 2. Phải trả người bán 312 16.260.452.947 24.893.790.942 3. Người mua trả tiền trước 313 124.694.635.689 7.447.052.420 4. Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước 314 V.08 3.642.937.871 5.282.658.509 5. Phải trả người lao động 315