Báo cáo tài chính năm 2009 (đã kiểm toán) - Công ty cổ phần Khoáng sản và Vật liệu Xây dựng Hưng Long

Báo cáo tài chính năm 2009 (đã kiểm toán) - Công ty cổ phần Khoáng sản và Vật liệu Xây dựng Hưng Long tài liệu, giáo án,...

BÁO CÁO TÀI CHÍNH ĐÃ ĐƯỢC KIỂM TỐN CƠNG TY TNHH HƯNG LONG - QUẢNG NINH Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2009 Kèm theo BÁO CÁO CỦA KIỂM TỐN VIÊN CƠNG TY TNHH HƯNG LONG - QUẢNG NINH Địa chỉ: Thôn An Biên, xã Lê Lợi, huyện Hoành Bồ, Quảng Ninh NỘI DUNG Trang 3-4 Báo cáo Ban Giám đốc Báo cáo Kiểm tốn 6-20 Báo cáo Tài kiểm toán 6-8 Bảng cân đối kế toán Báo cáo kết hoạt động kinh doanh 10 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ Bản thuyết minh Báo cáo tài 11-20 CƠNG TY TNHH HƯNG LONG - QUẢNG NINH Địa chỉ: Thôn An Biên I, xã Lê Lợi, huyện Hoành Bồ, Quảng Ninh BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC Ban Giám đốc Công ty TNHH Hưng Long - Quảng Ninh (sau gọi tắt “Công ty”) trình bày Báo cáo Báo cáo tài Cơng ty cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2009 CƠNG TY Cơng ty TNHH Hưng Long - Quảng Ninh thành lập hoạt động theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 2202000103 Sở Kế hoạch & Đầu tư tỉnh Quảng Ninh cấp, đăng ký lần đầu ngày 11/10/2001, đăng ký thay đổi lần thứ 12 ngày 23/05/2009 Lĩnh vực kinh doanh Công ty là:  Sản xuất gạch xây dựng đất sét nung dây truyền lò Tuynel;  Sản xuất cấu kiện xây dựng bê tơng; Bán bn, bán lẻ hàng hố;  Tư vấn môi giới đầu tư; Đầu tư xây dựng cở sở hạ tầng, cơng trình dân dụng, cơng nghiệp, giao thông, thuỷ lợi (quy mô vừa nhỏ);  Kinh doanh vận tải đường thuỷ, đường bộ;  Bán buôn máy móc, thiết bị phụ tùng máy khai khống, xây dựng;  Bán bn máy móc, thiết bị điện, vật liệu điện (máy phát điện, động điện, dây điện thiết bị khác dòng mạch điện);  Bán bn máy móc, thiết bị phụ tùng, máy khác chưa phân vào đâu (ruột gà, máy đùn, máy nhào, khuôn mẫu sản xuất gạch);  Bán buôn vật liệu, thiết bị lắp đặt khác xây dựng Trụ sở Cơng ty Thơn An Biên, xã Lê Lợi, huyện Hoành Bồ, tỉnh Quảng Ninh Vốn điều lệ Công ty theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 2202000103, đăng ký thay đổi lần thứ 12 ngày 23 tháng 05 năm 2009 là: 7.550.000.000 đồng (Bảy tỷ, năm trăm năm mươi triệu đồng)./ KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG Lợi nhuận sau thuế cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2009 740.124.821 VND Lợi nhuận chưa phân phối thời điểm ngày 31 tháng 12 năm 2009 (371.840.373) VND CÁC SỰ KIỆN SAU NGÀY KHOÁ SỔ KẾ TOÁN LẬP BÁO CÁO TÀI CHÍNH Ngồi kiện cơng bố Thuyết minh số 22 khơng có kiện trọng yếu xảy sau ngày lập Báo cáo tài địi hỏi điều chỉnh hay cơng bố Báo cáo tài HỘI ĐỒNG THÀNH VIÊN (nay Hội đồng Quản trị) & BAN GIÁM ĐỐC Các thành viên Hội đồng thành viên (nay Hội đồng Quản trị) & Ban Giám đốc điều hành Công ty năm đến ngày lập báo cáo gồm: Hội đồng thành viên (nay Hội đồng Quản trị) Ông Ông Ông : Mai Anh Tám : Nguyễn Quý Tuấn : Lê Thu Cẩm Chủ tịch Thành viên (miễn nhiệm ngày 29/04/2010) Thành viên (miễn nhiệm ngày 29/04/2010) Ông Ông : Đỗ Như Quang : Phạm Ngọc Cường Thành viên (miễn nhiệm ngày 31/12/2008) Thành viên (bổ nhiệm ngày 01/01/2009) (miễn nhiệm ngày 29/04/2010) CÔNG TY TNHH HƯNG LONG - QUẢNG NINH Địa chỉ: Thôn An Biên I, xã Lê Lợi, huyện Hoành Bồ, Quảng Ninh Bà Bà : Trần Thị Thu Hiền : Phạm Thị Diễm Ly Ban Giám đốc Ông : Nguyễn Tiến Bộ Ông : Mai Anh Tám Thành viên (bổ nhiệm ngày 29/04/2010) Thành viên (bổ nhiệm ngày 29/04/2010) Giám đốc (bổ nhiệm ngày 14/11/2008) (miễn nhiệm ngày 25/05/2010) Giám đốc (bổ nhiệm ngày 26/05/2010) KIỂM TỐN VIÊN Cơng ty TNHH Dịch vụ Kiểm toán, Kế toán Tư vấn Thuế AAT thực kiểm tốn Báo cáo tài cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2009 cho Cơng ty CƠNG BỐ TRÁCH NHIỆM CỦA BAN GIÁM ĐỐC ĐỐI VỚI BÁO CÁO TÀI CHÍNH Ban Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm việc lập Báo cáo tài phản ánh trung thực, hợp lý tình hình hoạt động, kết hoạt động kinh doanh Công ty năm Trong trình lập Báo cáo tài chính, Ban Giám đốc Cơng ty cam kết tn thủ yêu cầu sau:  Lựa chọn sách kế tốn thích hợp áp dụng sách cách quán;  Đưa đánh giá dự đoán hợp lý thận trọng;  Nêu rõ chuẩn mực kế toán áp dụng có tn thủ hay khơng, có áp dụng sai lệch trọng yếu đến mức cần phải công bố giải thích báo cáo tài hay khơng;  Lập trình bày báo cáo tài sở tuân thủ chuẩn mực kế tốn, chế độ kế tốn quy định có liên quan hành;  Lập báo cáo tài dựa sở hoạt động kinh doanh liên tục, trừ trường hợp cho Công ty tiếp tục hoạt động kinh doanh Ban Giám đốc Cơng ty đảm bảo sổ kế tốn lưu giữ để phản ánh tình hình tài Công ty, với mức độ trung thực, hợp lý thời điểm đảm bảo Báo cáo tài tuân thủ quy định hành Nhà nước Đồng thời có trách nhiệm việc bảo đảm an tồn tài sản Cơng ty thực biện pháp thích hợp để ngăn chặn, phát hành vi gian lận vi phạm khác Ban Giám đốc Công ty cam kết Báo cáo tài phản ánh trung thực hợp lý tình hình tài Cơng ty thời điểm ngày 31 tháng 12 năm 2009, kết hoạt động kinh doanh luồng lưu chuyển tiền tệ cho năm tài kết thúc ngày, phù hợp với chuẩn mực, chế độ kế toán Việt Nam tuân thủ quy định hành có liên quan Quảng Ninh, ngày 20 tháng 02 năm 2011 TM Hội đồng thành viên & Ban Giám đốc Chủ tịch HĐTV kiêm Giám đốc Mai Anh Tám Số: /2011/BCKT-TC/AAT BÁO CÁO KIỂM TỐN Về Báo cáo tài cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2009 Công ty TNHH Hưng Long - Quảng Ninh Kính gửi: Hội đồng thành viên Ban Giám đốc Công ty TNHH Hưng Long - Quảng Ninh Chúng kiểm tốn Báo cáo tài Cơng ty TNHH Hưng Long - Quảng Ninh gồm: Bảng cân đối kế toán ngày 31 tháng 12 năm 2009, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh, Báo cáo lưu chuyển tiền tệ Bản thuyết minh báo cáo tài cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2009 trình bày từ trang 06 đến trang 20 kèm theo Việc lập trình bày Báo cáo tài thuộc trách nhiệm Giám đốc Công ty Trách nhiệm đưa ý kiến báo cáo kết kiểm tốn chúng tơi Cơ sở ý kiến Chúng tơi thực cơng việc kiểm tốn theo chuẩn mực kiểm toán Việt Nam Các chuẩn mực u cầu cơng việc kiểm tốn lập kế hoạch thực để có đảm bảo hợp lý báo cáo tài khơng cịn chứa đựng sai sót trọng yếu Chúng tơi thực việc kiểm tra theo phương pháp chọn mẫu áp dụng thử nghiệm cần thiết, chứng xác minh thơng tin báo cáo tài chính; đánh giá việc tuân thủ chuẩn mực chế độ kế toán hành, nguyên tắc phương pháp kế tốn áp dụng, ước tính xét đoán quan trọng Giám đốc cách trình bày tổng qt báo cáo tài Chúng tơi cho cơng việc kiểm tốn chúng tơi đưa sở hợp lý để làm cho ý kiến Ý kiến kiểm tốn viên Theo ý kiến chúng tơi, Báo cáo tài phản ánh trung thực hợp lý khía cạnh trọng yếu tình hình tài Cơng ty TNHH Hưng Long - Quảng Ninh ngày 31 tháng 12 năm 2009, kết kinh doanh luồng lưu chuyển tiền tệ cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2009, phù hợp với chuẩn mực chế độ kế toán Việt Nam hành quy định pháp lý có liên quan Lưu ý người đọc Báo cáo tài chính: Theo Cơng văn số 46/TB ngày 15/06/2007, Công ty Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội - Chi nhánh Quảng Ninh đồng ý cấu lại thời hạn trả nợ khoản vay Hợp đồng tín dụng trung hạn số 0210QN119/HĐTD ngày 18/10/2002 Phụ lục hợp đồng Khoản vay cấu lại với số tiền nợ gốc 7.350.000.000 đồng nợ lãi 3.436.990.900 (dự thu từ ngày vay đến ngày 15/06/2007), thời hạn trả số nợ gốc lãi sau cấu lại từ năm 2007 đến năm 2013 Hà Nội, ngày 22 tháng 02 năm 2011 CƠNG TY TNHH DỊCH VỤ KIỂM TỐN KẾ TỐN VÀ TƯ VẤN THUẾ AAT Phó Giám đốc Kiểm tốn viên Nguyễn Xn Hồ Nguyễn Đại Hùng Chứng KTV số: 0909/KTV Chứng KTV số: 1000/KTV CÔNG TY TNHH HƯNG LONG - QUẢNG NINH Địa chỉ: Thơn An Biên, xã Lê Lợi, huyện Hồnh Bồ, Quảng Ninh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2009 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 31 tháng 12 năm 2009 Đơn vị tính: VND Mã số Thuyết minh TÀI SẢN 120 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn III Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán Phải thu nội ngắn hạn Các khoản phải thu khác Dự phòng phải thu ngắn hạn khó địi (*) 277,734,897 277,734,897 - 170,959,204 170,959,204 - 3,489,815,678 1,336,458,493 2,000,031,245 219,057,617 (65,731,677) 1,724,448,056 688,773,549 1,046,762,834 54,643,350 (65,731,677) 200 B TÀI SẢN DÀI HẠN 210 I Các khoản phải thu dài hạn II Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế Tài sản cố định thuê tài Tài sản cố định vơ hình - Ngun giá - Giá trị hao mịn lũy kế Chi phí xây dựng dở dang 3,898,313,460 1,491,384,303 662,985,060 1,743,944,097 40,848,712,802 - V Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trả trước ngắn hạn Thuế GTGT khấu trừ Thuế khoản khác phải thu Nhà nước Tài sản ngắn hạn khác 11,333,177,820 11,333,177,820 - 46,110,891,879 13,135,016,982 13,135,016,982 4,326,273,490 1,857,458,888 471,610,965 1,997,203,637 140 IV Hàng tồn kho 141 Hàng tồn kho 149 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) 220 221 222 223 224 227 228 229 230 17,126,898,540 - 110 I Tiền khoản tương đương tiền 111 Tiền 112 Các khoản tương đương tiền 150 151 152 154 158 01/01/2009 21,228,841,047 100 A TÀI SẢN NGẮN HẠN 130 131 132 133 135 139 31/12/2009 - 46,036,923,079 17,241,928,986 25,705,814,517 (8,463,885,531) 1,257,307,882 1,642,703,831 (385,395,949) 27,537,686,211 40,760,001,802 15,953,605,256 22,696,567,757 (6,742,962,501) 1,307,954,312 1,642,703,831 (334,749,519) 23,498,442,234 - 260 V Tài sản dài hạn khác 261 Chi phí trả trước dài hạn 262 Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 270 TỔNG CỘNG TÀI SẢN 15,000,000 15,000,000 15,000,000 15,000,000 73,711,000 73,711,000 - 67,339,732,926 250 IV Các khoản đầu tư tài dài hạn 258 Đầu tư dài hạn khác - 58,968,800 58,968,800 - 240 III Bất động sản đầu tư 57,975,611,342 CÔNG TY TNHH HƯNG LONG - QUẢNG NINH Địa chỉ: Thôn An Biên, xã Lê Lợi, huyện Hồnh Bồ, Quảng Ninh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2009 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 31 tháng 12 năm 2009 Đơn vị tính: VND Mã số Thuyết minh NGUỒN VỐN 10 11 12 13 II Nợ dài hạn Phải trả dài hạn người bán Phải trả dài hạn nội Phải trả dài hạn khác Vay nợ dài hạn Thuế thu nhập hoãn lại phải trả Dự phòng trợ cấp việc làm Dự phòng phải trả dài hạn Doanh thu chưa thực Quỹ phát triển khoa học công nghệ 14 400 B VỐN CHỦ SỞ HỮU I Vốn chủ sở hữu Vốn đầu tư chủ sở hữu Thặng dư vốn cổ phần Vốn khác chủ sở hữu Cổ phiếu quỹ (*) Chênh lệch đánh giá lại tài sản Chênh lệch tỷ giá hối đoái Quỹ đầu tư phát triển Quỹ dự phịng tài Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 10 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 11 Nguồn vốn đầu tư xây dựng 15 15 430 II Nguồn kinh phí quỹ khác 432 Nguồn kinh phí 433 Nguồn kinh phí hình thành TSCĐ 51,537,576,536 39,305,885,164 6,696,177,208 4,365,906,848 5,118,961,036 265,557,562 328,654,544 2,177,964,636 - 31,081,338,351 4,999,277,825 4,841,220,684 5,774,212,621 198,836,182 238,684,711 2,681,943,711 - 20,352,663,330 - 12,347,162,617 - 20,855,688,135 163,724,950 20,691,963,185 - 20,456,238,185 103,875,000 20,352,363,185 - 7,178,159,627 I Nợ ngắn hạn Vay nợ ngắn hạn Phải trả người bán Người mua trả tiền trước Thuế khoản phải nộp Nhà nước Phải trả người lao động Chi phí phải trả Phải trả nội Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 319 Các khoản phải trả, phải nộp khác 320 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn 323 11 Quỹ khen thưởng, phúc lợi 310 311 312 313 314 315 316 317 318 410 411 412 413 414 415 416 417 418 419 420 421 01/01/2009 60,161,573,299 300 A NỢ PHẢI TRẢ 330 331 332 333 334 335 336 337 338 339 31/12/2009 6,438,034,806 7,178,159,627 7,550,000,000 (371,840,373) - 6,438,034,806 7,550,000,000 (1,111,965,194) - 67,339,732,926 440 TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN 57,975,611,342 CÔNG TY TNHH HƯNG LONG - QUẢNG NINH Địa chỉ: Thôn An Biên, xã Lê Lợi, huyện Hồnh Bồ, Quảng Ninh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2009 CHỈ TIÊU NGỒI BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 31 tháng 12 năm 2009 Mã số Thuyết minh Tài sản thuê ngồi Vật tư, hàng hóa nhận giữ hộ, nhận gia cơng Hàng hóa nhận bán hộ, nhận ký gửi, ký cược Nợ khó địi xử lý Ngoại tệ loại Dự toán chi nghiệp, dự án 31/12/2009 01/01/2009 - Chỉ tiêu - - Quảng Ninh, ngày 20 tháng 02 năm 2011 Giám đốc Kế tốn trưởng Nguyễn Tn Mai Anh Tám CƠNG TY TNHH HƯNG LONG - QUẢNG NINH Địa chỉ: Thôn An Biên, xã Lê Lợi, huyện Hoành Bồ, Quảng Ninh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2009 BÁO CÁO KẾT QUẢ KINH DOANH Năm 2009 Đơn vị tính: VND Mã số Thuyết minh Năm 2008 18,228,287,897 11,380,962,573 - Chỉ tiêu Năm 2009 - 01 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ 02 Các khoản giảm trừ doanh thu 10 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ 17 18,228,287,897 11,380,962,573 11 Giá vốn hàng bán 18 13,011,080,387 5,947,120,591 20 Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ 5,217,207,510 5,433,841,982 21 Doanh thu hoạt động tài Chi phí tài - Trong đó: Chi phí lãi vay Chi phí bán hàng Chi phí quản lý doanh nghiệp 3,103,887 658,916,974 658,916,974 1,794,337,068 2,018,272,046 1,753,100 770,984,880 770,984,880 994,781,823 1,297,347,463 22 23 24 25 16 19 20 30 10 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh 748,785,309 2,372,480,916 31 32 11 Thu nhập khác 12 Chi phí khác 862,571,493 788,995,890 143,212,306 34,888,600 40 13 Lợi nhuận khác 73,575,603 108,323,706 50 14 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 822,360,912 2,480,804,622 51 52 15 Chi phí thuế TNDN hành 16 Chi phí thuế TNDN hỗn lại 82,236,091 - - 60 17 Lợi nhuận sau thuế TNDN 740,124,821 2,480,804,622 Quảng Ninh, ngày 20 tháng 02 năm 2011 Giám đốc Kế toán trưởng Nguyễn Tuân Mai Anh Tám CÔNG TY TNHH HƯNG LONG - QUẢNG NINH Địa chỉ: Thôn An Biên, xã Lê Lợi, huyện Hoành Bồ, Quảng Ninh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2009 BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ (Theo phương pháp trực tiếp) Năm 2009 Đơn vị tính: VND Mã số Thuyết minh Chỉ tiêu Năm 2009 01 02 03 04 05 06 07 20 I Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh Tiền thu từ bán hàng, cung cấp dịch vụ doanh thu khác Tiền chi trả cho người cung cấp hàng hóa dịch vụ Tiền chi trả cho người lao động Tiền chi trả lãi vay Tiền chi nộp thuế thu nhập doanh nghiệp Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh Tiền chi khác cho hoạt động kinh doanh Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh 21 22 23 24 25 26 27 20 II Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư Tiền chi để mua sắm, xây dựng TSCĐ tài sản dài hạn khác Tiền thu từ lý, nhượng bán TSCĐ tài sản dài hạn khác Tiền chi cho vay, mua công cụ nợ đơn vị khác Tiền thu hồi cho vay, bán lại công cụ nợ đơn vị khác Tiền chi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác Tiền thu hồi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác Tiền thu lãi cho vay, cổ tức lợi nhuận chia Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư Năm 2008 18,644,614,369 (15,912,658,125) (4,819,242,859) (658,916,974) 11,405,146,161 (9,401,237,373) (2,554,080,289) (770,984,880) (1,682,219,522) (4,428,423,111) 101,193,164 (234,776,738) (1,454,739,955) (5,115,379,038) (9,212,045,451) (5,115,379,038) (9,212,045,451) 28,053,617,117 (18,403,039,275) 27,785,443,989 (16,985,358,000) 9,650,577,842 10,800,085,989 33 34 35 36 40 III Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài Tiền thu từ phát hành cố phiếu, nhận vốn góp chủ sở hữu Tiền chi trả vốn góp cho chủ sở hữu, mua lại cổ phiếu doanh nghiệp ph.hành Tiền vay ngắn hạn, dài hạn nhận Tiền chi trả nợ gốc vay Tiền chi trả nợ thuê tài Cổ tức, lợi nhuận trả cho chủ sở hữu Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài 50 Lưu chuyển tiền kỳ 106,775,693 133,300,583 60 61 70 Tiền tương đương tiền đầu kỳ Ảnh hưởng thay đổi tỷ giá hối đoái quy đổi ngoại tệ Tiền tương đương tiền cuối kỳ 170,959,204 37,658,621 277,734,897 170,959,204 31 32 Quảng Ninh, ngày 20 tháng 02 năm 2011 Giám đốc Kế toán trưởng Nguyễn Tuân Mai Anh Tám 10 CÔNG TY TNHH HƯNG LONG - QUẢNG NINH Địa chỉ: Thôn An Biên, xã Lê Lợi, huyện Hồnh Bồ, Quảng Ninh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2009 BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2009 ĐẶC ĐIỂM HOẠT ĐỘNG DOANH NGHIỆP Hình thức sở hữu vốn Cơng ty TNHH Hưng Long - Quảng Ninh thành lập hoạt động theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 2202000103 Sở Kế hoạch & Đầu tư tỉnh Quảng Ninh cấp, đăng ký lần đầu ngày 11/10/2001, đăng ký thay đổi lần thứ 12 ngày 23/05/2009 Trụ sở Cơng ty Thơn An Biên I, xã Lê Lợi, huyện Hoành Bồ, tỉnh Quảng Ninh Vốn điều lệ Công ty theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 2202000103, đăng ký thay đổi lần thứ 12 ngày 23 tháng 05 năm 2009 là: 7.550.000.000 đồng (Bảy tỷ, năm trăm năm mươi triệu đồng)./ Lĩnh vực kinh doanh Lĩnh vực kinh doanh Công ty sản xuất vật liệu xây dựng Ngành nghề kinh doanh  Sản xuất gạch xây dựng đất sét nung dây truyền lò Tuynel;  Sản xuất cấu kiện xây dựng bê tơng; Bán bn, bán lẻ hàng hố;  Tư vấn môi giới đầu tư; Đầu tư xây dựng cở sở hạ tầng, cơng trình dân dụng, công nghiệp, giao thông, thuỷ lợi (quy mô vừa nhỏ);  Kinh doanh vận tải đường thuỷ, đường bộ;  Bán bn máy móc, thiết bị phụ tùng máy khai khống, xây dựng;  Bán bn máy móc, thiết bị điện, vật liệu điện (máy phát điện, động điện, dây điện thiết bị khác dòng mạch điện);  Bán bn máy móc, thiết bị phụ tùng, máy khác chưa phân vào đâu (ruột gà, máy đùn, máy nhào, khuôn mẫu sản xuất gạch);  Bán buôn vật liệu, thiết bị lắp đặt khác xây dựng CHẾ ĐỘ VÀ CHÍNH SÁCH KẾ TỐN ÁP DỤNG TẠI CƠNG TY Kỳ kế tốn, đơn vị tiền tệ sử dụng kế toán Kỳ kế tốn hàng năm Cơng ty ngày 01/01 kết thúc vào ngày 31/12 hàng năm Đơn vị tiền tệ sử dụng ghi chép kế toán đồng Việt Nam (VND) Chuẩn mực Chế độ kế toán áp dụng Chế độ kế toán áp dụng Cơng ty áp dụng Chế độ Kế tốn doanh nghiệp ban hành theo Quyết định số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/3/2006 Bộ trưởng Bộ Tài Tuyên bố việc tuân thủ Chuẩn mực kế toán Chế độ kế toán Cơng ty áp dụng Chuẩn mực kế tốn Việt Nam văn hướng dẫn Chuẩn mực Nhà nước ban hành Báo cáo tài lập trình bày theo quy định chuẩn mực, thông tư hướng dẫn thực chuẩn mực Chế độ kế toán hành áp dụng Hình thức kế tốn áp dụng Cơng ty áp dụng hình thức kế tốn Nhật ký chung 11 CÔNG TY TNHH HƯNG LONG - QUẢNG NINH Địa chỉ: Thơn An Biên, xã Lê Lợi, huyện Hồnh Bồ, Quảng Ninh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2009 Nguyên tắc ghi nhận khoản tiền khoản tương đương tiền Các nghiệp vụ kinh tế phát sinh ngoại tệ quy đổi đồng Việt Nam theo tỷ giá giao dịch thực tế thời điểm phát sinh nghiệp vụ Tại thời điểm cuối năm khoản mục tiền tệ có gốc ngoại tệ quy đổi theo tỷ giá bình quân liên ngân hàng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam công bố vào ngày kết thúc niên độ kế toán Theo Thơng tư số 201/2009/TT-BTC Bộ Tài ban hành ngày 15 tháng 10 năm 2009, chênh lệch tỷ giá thực tế phát sinh kỳ kết chuyển vào doanh thu chi phí tài năm tài Chênh lệch tỷ giá đánh giá lại số dư khoản mục tiền tệ thời điểm cuối năm khơng hạch tốn vào chi phí thu nhập mà để số dư báo cáo tài chính, đầu năm sau ghi bút toán ngược lại để xoá số dư Các khoản đầu tư ngắn hạn không tháng có khả chuyển đổi dễ dàng thành tiền khơng có nhiều rủi ro chuyển đổi thành tiền kể từ ngày mua khoản đầu tư thời điểm báo cáo Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho Hàng tồn kho tính theo giá gốc Trường hợp giá trị thực thấp giá gốc phải tính theo giá trị thực Giá gốc hàng tồn kho bao gồm chi phí mua, chi phí chế biến chi phí liên quan trực tiếp khác phát sinh để có hàng tồn kho địa điểm trạng thái Giá trị hàng tồn kho xác định theo phương pháp bình quân gia quyền Hàng tồn kho hạch toán theo phương pháp kê khai thường xuyên Dự phòng giảm giá hàng tồn kho lập vào thời điểm cuối năm số chênh lệch giá gốc hàng tồn kho lớn giá trị thực chúng Nguyên tắc ghi nhận khấu hao tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình, tài sản cố định vơ hình ghi nhận theo giá gốc Trong trình sử dụng, tài sản cố định hữu hình, tài sản cố định vơ hình ghi nhận theo nguyên giá, hao mòn luỹ kế giá trị lại Khấu hao trích theo phương pháp đường thẳng, quy định Quyết định số 206/2003/QĐBTC ngày 12 tháng 12 năm 2003 Bộ Tài Thời gian khấu hao ước tính sau: - Nhà cửa, vật kiến trúc - Máy móc thiết bị - Phương tiện vận tải - Thiết bị quản lý - Quyền sử dụng đất có thời hạn - TSCĐ vơ hình khác 20-25 năm 10-12 năm 8-10 năm 3-8 năm 49 năm 20 năm Nguyên tắc ghi nhận phân bổ chi phí trả trước Các chi phí trả trước liên quan đến chi phí sản xuất kinh doanh năm tài ghi nhận chi phí trả trước ngắn hạn tính vào chi phí sản xuất kinh doanh năm tài Các chi phí sau phát sinh năm tài hạch tốn vào chi phí trả trước dài hạn để phân bổ dần vào kết hoạt động kinh doanh nhiều năm: - Công cụ dụng cụ chờ phân bổ; 12 CÔNG TY TNHH HƯNG LONG - QUẢNG NINH Địa chỉ: Thôn An Biên, xã Lê Lợi, huyện Hồnh Bồ, Quảng Ninh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2009 Việc tính phân bổ chi phí trả trước dài hạn vào chi phí sản xuất kinh doanh kỳ hạch tốn vào tính chất, mức độ loại chi phí để chọn phương pháp tiêu thức phân bổ hợp lý Chi phí trả trước phân bổ dần vào chi phí sản xuất kinh doanh theo phương pháp đường thẳng Nguyên tắc ghi nhận vốn hoá khoản chi phí vay Chi phí vay ghi nhận vào chi phí sản xuất, kinh doanh kỳ phát sinh, trừ chi phí vay liên quan trực tiếp đến việc đầu tư xây dựng sản xuất tài sản dở dang tính vào giá trị tài sản (được vốn hố) có đủ điều kiện quy định Chuẩn mực Kế tốn Việt Nam số 16 “Chi phí vay” Chi phí vay liên quan trực tiếp đến việc đầu tư xây dựng sản xuất tài sản dở dang tính vào giá trị tài sản (được vốn hoá), bao gồm khoản lãi tiền vay, phân bổ khoản chiết khấu phụ trội phát hành trái phiếu, khoản chi phí phụ phát sinh liên quan tới trình làm thủ tục vay Nguyên tắc ghi nhận chi phí phải trả Các khoản chi phí thực tế chưa phát sinh trích trước vào chi phí sản xuất, kinh doanh kỳ để đảm bảo chi phí phát sinh thực tế khơng gây đột biến cho chi phí sản xuất kinh doanh sở đảm bảo nguyên tắc phù hợp doanh thu chi phí Khi chi phí phát sinh, có chênh lệch với số trích, kế toán tiến hành ghi bổ sung ghi giảm chi phí tương ứng với phần chênh lệch Nguyên tắc ghi nhận vốn chủ sở hữu Vốn đầu tư chủ sở hữu ghi nhận theo số vốn thực góp chủ sở hữu Vốn khác chủ sở hữu ghi theo giá trị lại giá trị hợp lý tài sản mà doanh nghiệp tổ chức, cá nhân khác tặng, biếu sau trừ (-) khoản thuế phải nộp (nếu có) liên quan đến tài sản tặng, biếu này; khoản bổ sung từ kết hoạt động kinh doanh Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối số lợi nhuận từ hoạt động doanh nghiệp sau trừ (-) khoản điều chỉnh áp dụng hồi tố thay đổi sách kế tốn điều chỉnh hồi tố sai sót trọng yếu năm trước Nguyên tắc phương pháp ghi nhận doanh thu Doanh thu bán hàng Doanh thu bán hàng ghi nhận đồng thời thỏa mãn điều kiện sau:  Phần lớn rủi ro lợi ích gắn liền với quyền sở hữu sản phẩm hàng hóa chuyển giao cho người mua;  Công ty không cịn nắm giữ quyền quản lý hàng hóa người sở hữu hàng hóa quyền kiểm sốt hàng hóa;  Doanh thu xác định tương đối chắn;  Công ty thu thu lợi ích kinh tế từ giao dịch bán hàng;  Xác định chi phí liên quan đến giao dịch bán hàng 13 CÔNG TY TNHH HƯNG LONG - QUẢNG NINH Địa chỉ: Thôn An Biên, xã Lê Lợi, huyện Hồnh Bồ, Quảng Ninh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2009 Doanh thu hoạt động tài Doanh thu phát sinh từ tiền lãi, tiền quyền, cổ tức, lợi nhuận chia khoản doanh thu hoạt động tài khác ghi nhận thỏa mãn đồng thời hai (2) điều kiện sau:  Có khả thu lợi ích kinh tế từ giao dịch đó;  Doanh thu xác định tương đối chắn  Cổ tức, lợi nhuận chia ghi nhận Công ty quyền nhận cổ tức quyền nhận lợi nhuận từ việc góp vốn Nguyên tắc phương pháp ghi nhận chi phí tài Các khoản chi phí ghi nhận vào chi phí tài gồm:  Chi phí khoản lỗ liên quan đến hoạt động đầu tư tài chính;  Chi phí cho vay vay vốn;  Các khoản lỗ thay đổi tỷ giá hối đoái nghiệp vụ phát sinh liên quan đến ngoại tệ;  Dự phòng giảm giá đầu tư chứng khoán Các khoản ghi nhận theo tổng số phát sinh kỳ, không bù trừ với doanh thu hoạt động tài Nguyên tắc phương pháp ghi nhận chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành, chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hỗn lại Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành xác định sở thu nhập chịu thuế thuế suất thuế TNDN năm hành Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hỗn lại xác định sở số chênh lệch tạm thời khấu trừ, số chênh lệch tạm thời chịu thuế thuế suất thuế TNDN Theo Quyết định số 1677/QĐ-UB ngày 23/05/2002 UBND tỉnh Quảng Ninh việc cấp ưu đãi đầu tư cho Công ty TNHH Hưng Long, Công ty miễn thuế thu nhập doanh nghiệp năm giảm 50% số thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp năm kể từ có thu nhập chịu thuế áp dụng mức thuế suất thuế thu nhập doanh nghiệp 20% Việc xác định thuế thu nhập Công ty vào quy định hành thuế Tuy nhiên, quy định thay đổi theo thời kỳ việc xác định sau thuế thu nhập doanh nghiệp tuỳ thuộc vào kết kiểm tra quan thuế có thẩm quyền 14 CƠNG TY TNHH HƯNG LONG - QUẢNG NINH Địa chỉ: Thôn An Biên, xã Lê Lợi, huyện Hoành Bồ, Quảng Ninh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2009 TIỀN 31/12/2009 VND 235,350,190 42,384,707 277,734,897 01/01/2009 VND 168,786,328 2,172,876 170,959,204 31/12/2009 VND 219,057,617 219,057,617 01/01/2009 VND 54,643,350 54,643,350 31/12/2009 VND 6,728,019,930 857,023,796 1,493,814,722 4,036,958,534 19,200,000 13,135,016,982 01/01/2009 VND 6,501,423,561 721,526,083 1,607,155,695 2,483,872,481 19,200,000 11,333,177,820 Tiền mặt Tiền gửi ngân hàng Cộng CÁC KHOẢN PHẢI THU NGẮN HẠN KHÁC Phải thu người lao động Phải thu khác Cộng HÀNG TỒN KHO Nguyên liệu, vật liệu Cơng cụ, dụng cụ Chi phí sản xuất kinh doanh dở dang Thành phẩm Hàng hóa Cộng giá gốc hàng tồn kho TĂNG, GIẢM TÀI SẢN CỐ ĐỊNH HỮU HÌNH Đơn vị tính: VND Nhà cửa vật kiến trúc Nguyên giá Số dư đầu năm Số tăng năm - Mua năm - Đầu tư XDCB h.thành Số giảm năm - Thanh lý, nh ượng bán Số dư cuối năm Giá trị hao mòn lũy kế Số dư đầu năm Số tăng năm - Khấu hao năm Số giảm năm - Thanh lý, nh ượng bán Số dư cuối năm Giá trị lại Tại ngày đầu năm Tại ngày cuối năm Máy móc thiết bị 8,791,439,203 13,122,387,929 - 3,867,513,426 Phương tiện vận tải Thiết bị, dụng cụ QL Cộng 22,696,567,757 4,056,294,378 188,780,952 3,867,513,426 1,047,047,618 1,047,047,618 25,705,814,517 750,046,727 152,380,952 152,380,952 32,693,898 36,400,000 36,400,000 902,427,679 69,093,898 191,673,101 26,609,423 26,609,423 - 25,330,378 8,955,977 8,955,977 - 2,978,918,041 3,960,416,253 1,557,474,421 1,557,474,421 285,492,064 285,492,064 5,232,398,610 218,282,524 34,286,355 6,742,962,501 2,006,415,094 2,006,415,094 285,492,064 285,492,064 8,463,885,531 6,225,896,434 5,812,521,162 9,161,971,676 10,710,455,127 558,373,626 684,145,155 7,363,520 34,807,543 15,953,605,256 17,241,928,986 8,791,439,203 2,565,542,769 413,375,272 413,375,272 - 3,867,513,426 1,047,047,618 1,047,047,618 15,942,853,737 - Giá trị cịn lại cuối năm TSCĐ hữu hình dùng chấp đảm bảo khoản vay: TĂNG, GIẢM TÀI SẢN CỐ ĐỊNH VƠ HÌNH 17,207,121,444 đồng Đơn vị tính: VND Quyền sử dụng đất Bản quyền, sáng chế Nguyên giá 15 Nhãn hiệu hàng hóa Phần mềm máy tính Cộng CƠNG TY TNHH HƯNG LONG - QUẢNG NINH Địa chỉ: Thôn An Biên, xã Lê Lợi, huyện Hoành Bồ, Quảng Ninh Số dư đầu năm Số tăng năm Số giảm năm Số dư cuối năm 1,344,945,021 1,344,945,021 297,758,810 297,758,810 - 280,408,705 37,061,220 37,061,220 317,469,925 54,340,814 13,585,211 13,585,211 67,926,025 - 1,064,536,316 1,027,475,096 Giá trị hao mòn lũy kế Số dư đầu năm Số tăng năm - Khấu hao năm Số giảm năm Số dư cuối năm Giá trị lại Tại ngày đầu năm Tại ngày cuối năm BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2009 243,417,996 229,832,785 - - - 334,749,519 50,646,431 50,646,431 385,395,950 - 1,307,954,312 1,257,307,882 - CHI PHÍ XÂY DỰNG CƠ BẢN DỞ DANG 31/12/2009 VND Mua sắm TSCĐ Xây dựng dở dang - Đầu tư máy móc thiết bị nâng cấp nhà máy gạch để sản xuất sản phẩm mỏng Sửa chữa lớn TSCĐ Cộng 1,642,703,831 1,642,703,831 01/01/2009 VND 27,443,722,672 27,443,722,672 23,446,307,572 23,446,307,572 93,963,539 27,537,686,211 52,134,662 23,498,442,234 CÁC KHOẢN ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH DÀI HẠN a Đầu tư vào công ty b Đầu tư vào công ty liên doanh, liên kết c Đầu tư dài hạn khác - Đầu tư trái phiếu 31/12/2009 VND Số lượng Giá trị - Số lượng - 15,000,000 15,000,000 150 150 - 01/01/2009 VND Giá trị 150 150 - 15,000,000 15,000,000 10 VAY VÀ NỢ NGẮN HẠN 01/01/2009 VND 4,999,277,825 4,999,277,825 31/12/2009 VND 6,696,177,208 4,798,648,594 1,897,528,614 6,696,177,208 Vay ngắn hạn - Vay Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội - CN Quảng Ninh - Vay Ngân hàng TMCP Đông Á - CN Quảng Ninh Nợ dài hạn đến hạn trả Cộng 4,999,277,825 Các khoản vay ngắn hạn (tiếp) Lãi suất vay 05801H0010/1 Ngân hàng TMCP Đông Á - Chi nhánh Quảng Ninh Thời Tổng giá trị hạn khoản vay vay 12 5,000,000 tháng 12 260,000 tháng 05801H0012/1 Ngân hàng TMCP Đông Á - Chi nhánh Quảng Ninh 12 tháng Số hợp đồng vay Bên cho vay 0904QN74/HĐT Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội D Chi nhánh Quảng Ninh 16 1,239,838 Số dư nợ gốc 4,798,649 260,000 1,239,838 Đơn vị tính: 1.000 VND Phương thức Số nợ gốc phải trả kỳ đảm bảo khoản vay tới 4,798,649 Thế chấp 260,000 Thế chấp 1,239,838 Thế chấp CÔNG TY TNHH HƯNG LONG - QUẢNG NINH Địa chỉ: Thơn An Biên, xã Lê Lợi, huyện Hồnh Bồ, Quảng Ninh Ngân hàng TMCP Đông Á - Chi nhánh Quảng Ninh Ngân hàng TMCP Đông Á - Chi 05801H0016/1 nhánh Quảng Ninh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2009 12 tháng 12 tháng Cộng 300,000 300,000 300,000 Thế chấp 540,000 97,690 97,690 Thế chấp 7,339,838 05801H0015/1 6,696,177 6,696,177 11 THUẾ VÀ CÁC KHOẢN PHẢI NỘP NHÀ NƯỚC 31/12/2009 VND 111,703,482 93,513,709 20,920,611 39,419,760 265,557,562 Thuế giá trị gia tăng Thuế thu nhập doanh nghiệp Thuế thu nhập cá nhân Thuế tài nguyên Các khoản phí, lệ phí khoản phải nộp khác Cộng 01/01/2009 VND 47,137,157 151,699,025 198,836,182 Quyết toán thuế Công ty chịu kiểm tra quan thuế Do việc áp dụng luật quy định thuế nhiều loại giao dịch khác giải thích theo nhiều cách khác nhau, số thuế trình bày Báo cáo tài bị thay đổi theo định quan thuế 12 CHI PHÍ PHẢI TRẢ 31/12/2009 VND 2,177,964,636 01/01/2009 VND 2,681,943,711 2,177,964,636 2,681,943,711 31/12/2009 VND 137,394,458 22,674,099 30,850,552 17,592,590 20,144,151,631 20,352,663,330 01/01/2009 VND 137,224,530 119,801,247 124,115,707 2,403,754 11,963,617,379 12,347,162,617 31/12/2009 VND 20,691,963,185 20,691,963,185 20,691,963,185 01/01/2009 VND 20,352,363,185 20,352,363,185 20,352,363,185 Lãi vay phải trả Chi phí phải trả khác Cộng 13 CÁC KHOẢN PHẢI TRẢ, PHẢI NỘP NGẮN HẠN KHÁC Tài sản thừa chờ xử lý Kinh phí cơng đồn Bảo hiểm xã hội Bảo hiểm y tế Bảo hiểm thất nghiệp Các khoản phải trả, phải nộp khác Cộng 14 VAY DÀI HẠN VÀ NỢ DÀI HẠN Vay dài hạn - Vay ngân hàng - Vay đối tượng khác Nợ dài hạn Cộng Các khoản vay dài hạn Đơn vị tính: 1.000 VND Số hợp đồng vay Bên cho vay 0210QN119/ Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội HĐTD Chi nhánh Quảng Ninh Lãi suất vay Thời hạn vay Tổng giá trị khoản vay 60 tháng 12,000,000 17 Số nợ gốc Phương thức Số dư nợ gốc phải trả kỳ đảm bảo khoản vay tới 4,435,000 1,250,000 Thế chấp CÔNG TY TNHH HƯNG LONG - QUẢNG NINH Địa chỉ: Thôn An Biên, xã Lê Lợi, huyện Hoành Bồ, Quảng Ninh 0709QN406/ Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội HĐTD Chi nhánh Quảng Ninh 05801J0002/ Ngân hàng TMCP Đông Á - Chi 12 nhánh Quảng Ninh 05801J0003/ Ngân hàng TMCP Đông Á - Chi 12 nhánh Quảng Ninh Cộng BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2009 96 tháng 36 tháng 60 tháng 15,000,000 14,217,363 800,000 Thế chấp 112,000 102,600 37,600 Thế chấp 1,937,000 1,937,000 121,000 Thế chấp 29,049,000 20,691,963 2,208,600 15 VỐN CHỦ SỞ HỮU a) Bảng đối chiếu biến động vốn chủ sở hữu Đơn vị tính: VND Vốn đầu tư chủ sở hữu Số dư đầu năm trước Tăng vốn năm trước Lãi năm trước Giảm vốn năm trước Số dư cuối năm trước Tăng vốn năm Lãi năm Giảm vốn năm Số dư cuối năm Thặng dư vốn Quỹ dự phòng tài Quỹ khác thuộc Lợi nhuận sau thuế cổ phần vốn chủ sở hữu chưa phân phối 7,550,000,000 (3,592,769,816) - - 7,550,000,000 - - - 2,480,804,622 (1,111,965,194) 740,124,821 7,550,000,000 - - - (371,840,373) b) Chi tiết vốn đầu tư chủ sở hữu Cuối năm Vốn góp Nhà nước Vốn góp đối tượng khác - Do pháp nhân n ắm giữ - Do thể nhân nắm giữ Cộng 7,550,000,000 % 0% 100% 7,550,000,000 7,550,000,000 Đầu năm 7,550,000,000 % 0% 100% 7,550,000,000 7,550,000,000 c) Các giao dịch vốn với chủ sở hữu phân phối cổ tức, chia lợi nhuận Năm Vốn đầu tư chủ sở hữu 7,550,000,000 - Vốn góp đầu năm - Vốn góp tăng năm - Vốn góp giảm năm - Vốn góp cuối năm 7,550,000,000 Cổ tức, lợi nhuận chia Năm trước 7,550,000,000 7,550,000,000 - 16 TỔNG DOANH THU BÁN HÀNG VÀ CUNG CẤP DỊCH VỤ Năm 2009 VND 18,228,287,897 18,228,287,897 Năm 2009 Doanh thu bán hàng Doanh thu cung cấp dịch vụ Doanh thu hợp đồng xây dựng Cộng Năm 2008 VND 11,380,962,573 11,380,962,573 Năm 2008 17 DOANH THU THUẦN VỀ BÁN HÀNG VÀ CUNG CẤP DỊCH VỤ 18 CÔNG TY TNHH HƯNG LONG - QUẢNG NINH Địa chỉ: Thơn An Biên, xã Lê Lợi, huyện Hồnh Bồ, Quảng Ninh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2009 VND 18,228,287,897 18,228,287,897 VND 11,380,962,573 11,380,962,573 Năm 2009 VND 13,011,080,387 13,011,080,387 Năm 2008 VND 5,947,120,591 5,947,120,591 Năm 2009 VND 3,103,887 Năm 2008 VND 1,753,100 3,103,887 1,753,100 Năm 2009 VND Doanh thu sản phẩm, hàng hoá Doanh thu dịch vụ Cộng Năm 2008 VND 18 GIÁ VỐN HÀNG BÁN Giá vốn sản phẩm, hàng hoá bán Giá vốn dịch vụ cung cấp Cộng 19 DOANH THU HOẠT ĐỘNG TÀI CHÍNH Lãi tiền gửi, tiền cho vay Lãi đầu tư trái phiếu, kỳ phiếu, tín phiếu Cộng 20 CHI PHÍ TÀI CHÍNH 19 CƠNG TY TNHH HƯNG LONG - QUẢNG NINH Địa chỉ: Thôn An Biên, xã Lê Lợi, huyện Hồnh Bồ, Quảng Ninh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2009 658,916,974 770,984,880 658,916,974 Lãi tiền vay Chiết khấu toán, lãi bán hàng trả chậm Lỗ lý khoản đầu tư ngắn hạn, dài hạn Cộng 770,984,880 21 CHI PHÍ THUẾ THU NHẬP DOANH NGHỆP HIỆN HÀNH Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp tính thu nhập chịu thuế năm hành Điều chỉnh chi phí thuế TNDN năm trước chi phí thuế TNDN hành năm Cộng Năm 2009 VND 82,236,091 Năm 2008 VND - 82,236,091 - 22 NHỮNG THÔNG TIN KHÁC Những khoản nợ tiềm tàng, khoản cam kết thông tin tài khác Theo Cơng văn số 46/TB ngày 15/06/2007, Công ty Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội - Chi nhánh Quảng Ninh đồng ý cấu lại thời hạn trả nợ khoản vay Hợp đồng tín dụng trung hạn số 0210QN119/HĐTD ngày 18/10/2002 Phụ lục hợp đồng Khoản vay cấu lại với số tiền nợ gốc 7.350.000.000 đồng nợ lãi 3.436.990.900 (dự thu từ ngày vay đến ngày 15/06/2007), thời hạn trả số nợ gốc lãi sau cấu lại từ năm 2007 đến năm 2013 Những kiện phát sinh sau ngày kết thúc kỳ kế toán năm Theo Biên họp Hội đồng thành viên số 53/2010/BB-HĐTV ngày 29/04/2010, Công ty TNHH Hưng Long Quảng Ninh chuyển đổi thành Cơng ty Cổ phần Khống sản Vật liệu Xây dựng Hưng Long Ngày 13/05/2010, Công ty Sở Kế hoạch Đầu tư tỉnh Quảng Ninh cấp Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh đăng ký thuế công ty cổ phần số 5700378910 Thông tin bên liên quan Trong kỳ, Công ty giao dịch với bên liên quan sau: Các bên liên quan Mối quan hệ Năm 2009 VND Vay cá nhân (vay trả lãi vay) - Mai Anh Tám Chủ tịch HĐTV kiêm Giám đốc Trả khoản vay cá nhân (vay trả lãi) - Mai Anh Tám Chủ tịch HĐTV kiêm Giám đốc 5,911,285,000 1,084,000,000 Số dư với bên liên quan ngày 31/12/2009: Các bên liên quan Mối quan hệ Phải trả khác (khoản vay trả lãi) - Mai Anh Tám 31/12/2009 VND Chủ tịch HĐTV kiêm Giám đốc 16,752,315,426 Số liệu so sánh Số liệu so sánh số liệu Báo cáo tài cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2008 kiểm tốn Cơng ty TNHH Dịch vụ Kiểm toán, Kế toán Tư vấn Thuế AAT Quảng Ninh, ng ày 20 tháng 02 năm 2011 Giám đốc Kế toán trưởng Nguyễn Tuân Mai Anh Tám 20