Báo cáo tài chính năm 2008 (đã kiểm toán) - Công ty cổ phần Sản xuất, Thương mại và Dịch vụ ôtô PTM tài liệu, giáo án, b...
L Cong ty C6 phan Vincom Cdc bao cao tai chinli h(Jp nM[t de7 duoc kd'm roa n ngay 3J thong J2 ndm 2007 Ell ERNST & YOUN C C6ng ty C6 phan Vincom M1)C L1)C BAo cAo CVA HOI DONG QUAN TR~ Trang 1 - 3 '" , .:l '" BAO CAO KIEM TO AN 4 cAc BAo cAo TAI CHINE HOP NHAT DA DVOC KIEM TO AN Bang Can d6i K€ toan HQp nha't Bao cao K€t qua Hoar dong Kinh doanh HQp nha't Bao cao Lull chu yen Tien t~ HOp nh,ft Thuy e'l minh Bao cao Hi chinh HOp nha] C6ng ty C6 phan Vineom sAo cAo CVA HOI DO NG QUA N TRJ HOi do ng Quan tri C6ng ty c6 ph'an Vin e om ( "C6 ng ry ") trlnh bay ba o cao nay va cac bao cao tai chinh hop nh a't cria Co ng ty eho n arn tfti chinh kS t thu c nga y 31 than g 12 n arn 2007. CON GTY Ce ng ty Cd ph an Vineo m (tr uce dily la Co ng ty Co ph'lin Thtrong rnai T6 ng hop Vie t N am ) ('Ta ng ty ") la mot cong ty e6 phan duoc th anh lap tai Vi et N am the o Gia'y chung nhan dang ky kinh do anh s 60 10300 1016 do So K€ hoach va D'au ur thanh p h6 Ha Noi ca'p vao ngay 3 than g 5 narn 200 2, va cac G iay ph ep di'eu chlnh sau: Gi l ly chung n hlin dang kY kinh doanh Nga y pha t h Ql1 h 01 03 00101 6 ffi iing ky thay dai l'an thu 1 Ngay 4 than g 3 na m 2003 0 103 00 10 16ffia ng ky thay d6i l'lin thu 2 Ngay 20 th an g 1 n arn 200 4 01030010 16ffiii ng ky thay dai ra n thu 3 Ngay 29 than g 10 n arn 2004 0 10300 10 l S/D a ng ky tha y d6i ran thu 4 Ngay 10 than g 12 narn 2004 010 30010 16ffia ng ky thay dBi r an tM 5 Nga y 7 tha ng 2 narn 200 5 010300 10 16ffi an g ky thay d6i l'an thti' 6 Ngay 15 than g 8 narn 200 5 0103001016/8 ang ky thay d a i l'an thii 7 Nga y 24 than g 2 narn 200 6 010 300 1016ffi ang ky tha y doi Ca n thu 8 Ngay 20 tharig 3 n arn 2006 0 1030010 16ffia ng ky tha y d6i fa n thu 9 Ngay 3 thang 4 n arn 2006 01030010 16ffiii ng ky tha y d6i i ~n tM 10 Ngay 25 tha ng 12 narn 2006 0103001016 /8ii ng ky tha y d6 i fan tM 11 Nga y 15 th ang 2 narn 2007 0103001016/8 ang ky th ay d6i l'an thu 12 Ngay 23 tha ng 4 n arn 2007 0103001016/ 8an g ky thay d6 i nin tM 13 Nga y 22 th ang 6 n arn 2007 0 10300 10 16ffiang ky thay doi l 11n thii 14 Nga y 14 th an g 8 narn 2007 HO <J,t dong chinh cua Cong ty la cho thue trun g t am tmrong rnai , van phon g va dich V I,! giai trl tai tea nha Vinc om va cac ng anh nghe kha c thea cac Giay chim g nh an dan g ky kinh do anh . Te n Cong ty ducc doi til' Cong ty cel ph an Thirong mai T6 ng hop Vi c$t N am th anh Con g ty cepha n Vinc om th ea Gia'y chirng nhan dang ky kinh do anh thay doi l'lin tM 7. V6n di eu I ~ cua Con g ty diroc tang tit 3 13 ,500 .000 .000 d'6ng Vie t Nam l en 600 .000 .000 .000 d'6ng V i~ t N am theo G iay chung nh ~n dan g ky kinh do anh t hay dai C Deloitte. ' 1 6 40 1 P. TONG CONG TY CO PHAN DICH VU 107 THUAT DAU KHI VIET NAM (Thanh lap tai nu& CHXHCN ViOt Nam) BAO CAO TAI CHINH NHAT HA DUO KIEM TOAN Cho nam tai chink ket fink ngity 31 thang 12 nam 2012 CÔNG TY CỔ PHẦN MAY 10 Báo cáo Tài chính cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2007 đã được kiểm toán CÔNG TY CỔ PHẦN BIBICA Báo cáo tài chính hợp nhất cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2009 đã được kiểm toán Công ty Cổ phần Bibica 443 Lý Thường Kiệt - Quận Tân Bình - Tp. Hồ Chí Minh 2 NỘI DUNG Trang Báo cáo của Ban Giám đốc 03 - 04 Báo cáo Kiểm toán 05 Báo cáo Tài chính hợp nhất đã được kiểm toán 06 - 24 Bảng cân đối kế toán hợp nhất 06 - 07 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh hợp nhất 08 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ hợp nhất 09 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất 10 - 24 Công ty Cổ phần Bibica 443 Lý Thường Kiệt - Quận Tân Bình - Tp. Hồ Chí Minh 3 BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC Ban Giám đốc L Cong ty C6 phan Vincom Cdc bao cao tai chinli h(Jp nM[t de7 duoc kd'm roa n ngay 3J thong J2 ndm 2007 Ell ERNST & YOUN C C6ng ty C6 phan Vincom M1)C L1)C BAo cAo CVA HOI DONG QUAN TR~ Trang 1 - 3 '" , .:l '" BAO CAO KIEM TO AN 4 cAc BAo cAo TAI CHINE HOP NHAT DA DVOC KIEM TO AN Bang Can d6i K€ toan HQp nha't Bao cao K€t qua Hoar dong Kinh doanh HQp nha't Bao cao Lull chu yen Tien t~ HOp nh,ft Thuy e'l minh Bao cao Hi chinh HOp nha] C6ng ty C6 phan Vineom sAo cAo CVA HOI DO NG QUA N TRJ HOi do ng Quan tri C6ng ty c6 ph'an Vin e om ( "C6 ng ry ") trlnh bay ba o cao nay va cac bao cao tai chinh hop nh a't cria Co ng ty eho n arn tfti chinh kS t thu c nga y 31 than g 12 n arn 2007. CON GTY Ce ng ty Cd ph an Vineo m (tr uce dily la Co ng ty Co ph'lin Thtrong rnai T6 ng hop Vie t N am ) ('Ta ng ty ") la mot cong ty e6 phan duoc th anh lap tai Vi et N am the o Gia'y chung nhan dang ky kinh do anh s 60 10300 1016 do So K€ hoach va D'au ur thanh p h6 Ha Noi ca'p vao ngay 3 than g 5 narn 200 2, va cac G iay ph ep di'eu chlnh sau: Gi l ly chung n hlin dang kY kinh doanh Nga y pha t h Ql1 h 01 03 00101 6 ffi iing ky thay dai l'an thu 1 Ngay 4 than g 3 na m 2003 0 103 00 10 16ffia ng ky thay d6i l'lin thu 2 Ngay 20 th an g 1 n arn 200 4 01030010 16ffiii ng ky thay dai ra n thu 3 Ngay 29 than g 10 n arn 2004 0 10300 10 l S/D a ng ky tha y d6i ran thu 4 Ngay 10 than g 12 narn 2004 010 30010 16ffia ng ky thay dBi r an tM 5 Nga y 7 tha ng 2 narn 200 5 010300 10 16ffi an g ky thay d6i l'an thti' 6 Ngay 15 than g 8 narn 200 5 0103001016/8 ang ky thay d a i l'an thii 7 Nga y 24 than g 2 narn 200 6 010 300 1016ffi ang ky tha y doi Ca n thu 8 Ngay 20 tharig 3 n arn 2006 0 1030010 16ffia ng ky tha y d6i fa n thu 9 Ngay 3 thang 4 n arn 2006 01030010 16ffiii ng ky tha y d6i i ~n tM 10 Ngay 25 tha ng 12 narn 2006 0103001016 /8ii ng ky tha y d6 i fan tM 11 Nga y 15 th ang 2 narn 2007 0103001016/8 ang ky th ay d6i l'an thu 12 Ngay 23 tha ng 4 n arn 2007 0103001016/ 8an g ky thay d6 i nin tM 13 Nga y 22 th ang 6 n arn 2007 0 10300 10 16ffiang ky thay doi l 11n thii 14 Nga y 14 th an g 8 narn 2007 HO <J,t dong chinh cua Cong ty la cho thue trun g t am tmrong rnai , van phon g va dich V I,! giai trl tai tea nha Vinc om va cac ng anh nghe kha c thea cac Giay chim g nh an dan g ky kinh do anh . Te n Cong ty ducc doi til' Cong ty cel ph an Thirong mai T6 ng hop Vi c$t N am th anh Con g ty cepha n Vinc om th ea Gia'y chirng nhan dang ky kinh do anh thay doi l'lin tM 7. V6n di eu I ~ cua Con g ty diroc tang tit 3 13 ,500 .000 .000 d'6ng Vie t Nam l en 600 .000 .000 .000 d'6ng V i~ t N am theo G iay chung nh ~n dan g ky kinh do anh t hay dai C Deloitte. ' 1 6 40 1 P. TONG CONG TY CO PHAN DICH VU 107 THUAT DAU KHI VIET NAM (Thanh lap tai nu& CHXHCN ViOt Nam) BAO CAO TAI CHINH NHAT HA DUO KIEM TOAN Cho nam tai chink ket fink ngity 31 thang 12 nam 2012 CÔNG TY CỔ PHẦN MAY 10 Báo cáo Tài chính cho năm tài chính kết thúc ngày L Cong ty C6 phan Vincom Cdc bao cao tai chinli h(Jp nM[t de7 duoc kd'm roa n ngay 3J thong J2 ndm 2007 Ell ERNST & YOUN C C6ng ty C6 phan Vincom M1)C L1)C BAo cAo CVA HOI DONG QUAN TR~ Trang 1 - 3 '" , .:l '" BAO CAO KIEM TO AN 4 cAc BAo cAo TAI CHINE HOP NHAT DA DVOC KIEM TO AN Bang Can d6i K€ toan HQp nha't Bao cao K€t qua Hoar dong Kinh doanh HQp nha't Bao cao Lull chu yen Tien t~ HOp nh,ft Thuy e'l minh Bao cao Hi chinh HOp nha] C6ng ty C6 phan Vineom sAo cAo CVA HOI DO NG QUA N TRJ HOi do ng Quan tri C6ng ty c6 ph'an Vin e om ( "C6 ng ry ") trlnh bay ba o cao nay va cac bao cao tai chinh hop nh a't cria Co ng ty eho n arn tfti chinh kS t thu c nga y 31 than g 12 n arn 2007. CON GTY Ce ng ty Cd ph an Vineo m (tr uce dily la Co ng ty Co ph'lin Thtrong rnai T6 ng hop Vie t N am ) ('Ta ng ty ") la mot cong ty e6 phan duoc th anh lap tai Vi et N am the o Gia'y chung nhan dang ky kinh do anh s 60 10300 1016 do So K€ hoach va D'au ur thanh p h6 Ha Noi ca'p vao ngay 3 than g 5 narn 200 2, va cac G iay ph ep di'eu chlnh sau: Gi l ly chung n hlin dang kY kinh doanh Nga y pha t h Ql1 h 01 03 00101 6 ffi iing ky thay dai l'an thu 1 Ngay 4 than g 3 na m 2003 0 103 00 10 16ffia ng ky thay d6i l'lin thu 2 Ngay 20 th an g 1 n arn 200 4 01030010 16ffiii ng ky thay dai ra n thu 3 Ngay 29 than g 10 n arn 2004 0 10300 10 l S/D a ng ky tha y d6i ran thu 4 Ngay 10 than g 12 narn 2004 010 30010 16ffia ng ky thay dBi r an tM 5 Nga y 7 tha ng 2 narn 200 5 010300 10 16ffi an g ky thay d6i l'an thti' 6 Ngay 15 than g 8 narn 200 5 0103001016/8 ang ky thay d a i l'an thii 7 Nga y 24 than g 2 narn 200 6 010 300 1016ffi ang ky tha y doi Ca n thu 8 Ngay 20 tharig 3 n arn 2006 0 1030010 16ffia ng ky tha y d6i fa n thu 9 Ngay 3 thang 4 n arn 2006 01030010 16ffiii ng ky tha y d6i i ~n tM 10 Ngay 25 tha ng 12 narn 2006 0103001016 /8ii ng ky tha y d6 i fan tM 11 Nga y 15 th ang 2 narn 2007 0103001016/8 ang ky th ay d6i l'an thu 12 Ngay 23 tha ng 4 n arn 2007 0103001016/ 8an g ky thay d6 i nin tM 13 Nga y 22 th ang 6 n arn 2007 0 10300 10 16ffiang ky thay doi l 11n thii 14 Nga y 14 th an g 8 narn 2007 HO <J,t dong chinh cua Cong ty la cho thue trun g t am tmrong rnai , van phon g va dich V I,! giai trl tai tea nha Vinc om va cac ng anh nghe kha c thea cac Giay chim g nh an dan g ky kinh do anh . Te n Cong ty ducc doi til' Cong ty cel ph an Thirong mai T6 ng hop Vi c$t N am th anh Con g ty cepha n Vinc om th ea Gia'y chirng nhan dang ky kinh do anh thay doi l'lin tM 7. V6n di eu I ~ cua Con g ty diroc tang tit 3 13 ,500 .000 .000 d'6ng Vie t Nam l en 600 .000 .000 .000 d'6ng V i~ t N am theo G iay chung nh ~n dan g ky kinh do anh t hay dai C CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN THlfONG Bao tai chinh cho niim tili chfnh da duq·c toan VA CONG Vllf,T NAM thuc 31 thang 12 niim 2011 , CONG TY CO PHAN CHU'NG KHOAN THlfO'NG MM VA CONG NAM Tdng 4, Toa nha Hu Thanh Plaza, 102 Thai Thinh, D6n Dn, Hu N¢i NOIDUNG Trang BAO cc\o CUA BAN GIAM D6C BAO CAO KIEM TOAN 02-03 04 BAO cAo TAl CHfNH :DA DVQC KlEM 'f'OAN OS-26 BANG CAN B6! KE TOAN 05-07 BAO CAO KET QUA HOr.\T D(>NG KINH BAO CAO LVU C.HUYEN TI.f:N BAO cAo TINH HiNH BfEN D(>NG Vt1N CHU SO HlJU BAN THUYET MINI-I BAO CAO TAI C!-llNH 08 09·10 11 12-26 f , • J j fi CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN THU'ONG CONG NAM 4, Toa nha Ha Thanh Plaza, 102 Thai Thjnh, D6n Da, Ha NQi BAO cAo CUA BAN GIAM DOC Ban Giam d6c Cong ty C6 Chung khoan Thuang Cong Nam (sau day gQi Ia "Cong ty") trinh bay Bao cao cua minh va Bao cao tai chfnh cua Cong ty cho nam tai chfnh k@t thuc 31 thang 12 nam 20 II CONGTY Cong ty C6 Chl!ng khoan Thuang Cong Nam va d¢ng theo Gifty phep L Cong ty C6 phan Vincom Cdc bao cao tai chinli h(Jp nM[t de7 duoc kd'm roa n ngay 3J thong J2 ndm 2007 Ell ERNST & YOUN C C6ng ty C6 phan Vincom M1)C L1)C BAo cAo CVA HOI DONG QUAN TR~ Trang 1 - 3 '" , .:l '" BAO CAO KIEM TO AN 4 cAc BAo cAo TAI CHINE HOP NHAT DA DVOC KIEM TO AN Bang Can d6i K€ toan HQp nha't Bao cao K€t qua Hoar dong Kinh doanh HQp nha't Bao cao Lull chu yen Tien t~ HOp nh,ft Thuy e'l minh Bao cao Hi chinh HOp nha] C6ng ty C6 phan Vineom sAo cAo CVA HOI DO NG QUA N TRJ HOi do ng Quan tri C6ng ty c6 ph'an Vin e om ( "C6 ng ry ") trlnh bay ba o cao nay va cac bao cao tai chinh hop nh a't cria Co ng ty eho n arn tfti chinh kS t thu c nga y 31 than g 12 n arn 2007. CON GTY Ce ng ty Cd ph an Vineo m (tr uce dily la Co ng ty Co ph'lin Thtrong rnai T6 ng hop Vie t N am ) ('Ta ng ty ") la mot cong ty e6 phan duoc th anh lap tai Vi et N am the o Gia'y chung nhan dang ky kinh do anh s 60 10300 1016 do So K€ hoach va D'au ur thanh p h6 Ha Noi ca'p vao ngay 3 than g 5 narn 200 2, va cac G iay ph ep di'eu chlnh sau: Gi l ly chung n hlin dang kY kinh doanh Nga y pha t h Ql1 h 01 03 00101 6 ffi iing ky thay dai l'an thu 1 Ngay 4 than g 3 na m 2003 0 103 00 10 16ffia ng ky thay d6i l'lin thu 2 Ngay 20 th an g 1 n arn 200 4 01030010 16ffiii ng ky thay dai ra n thu 3 Ngay 29 than g 10 n arn 2004 0 10300 10 l S/D a ng ky tha y d6i ran thu 4 Ngay 10 than g 12 narn 2004 010 30010 16ffia ng ky thay dBi r an tM 5 Nga y 7 tha ng 2 narn 200 5 010300 10 16ffi an g ky thay d6i l'an thti' 6 Ngay 15 than g 8 narn 200 5 0103001016/8 ang ky thay d a i l'an thii 7 Nga y 24 than g 2 narn 200 6 010 300 1016ffi ang ky tha y doi Ca n thu 8 Ngay 20 tharig 3 n arn 2006 0 1030010 16ffia ng ky tha y d6i fa n thu 9 Ngay 3 thang 4 n arn 2006 01030010 16ffiii ng ky tha y d6i i ~n tM 10 Ngay 25 tha ng 12 narn 2006 0103001016 /8ii ng ky tha y d6 i fan tM 11 Nga y 15 th ang 2 narn 2007 0103001016/8 ang ky th ay d6i l'an thu 12 Ngay 23 tha ng 4 n arn 2007 0103001016/ 8an g ky thay d6 i nin tM 13 Nga y 22 th ang 6 n arn 2007 0 10300 10 16ffiang ky thay doi l 11n thii 14 Nga y 14 th an g 8 narn 2007 HO <J,t dong chinh cua Cong ty la cho thue trun g t am tmrong rnai , van phon g va dich V I,! giai trl tai tea nha Vinc om va cac ng anh nghe kha c thea cac Giay chim g nh an dan g ky kinh do anh . Te n Cong ty ducc doi til' Cong ty cel ph an Thirong mai T6 ng hop Vi c$t N am th anh Con g ty cepha n Vinc om th ea Gia'y chirng nhan dang ky kinh do anh thay doi l'lin tM 7. V6n di eu I ~ cua Con g ty diroc tang tit 3 13 ,500 .000 .000 d'6ng Vie t Nam l en 600 .000 .000 .000 d'6ng V i~ t N am theo G iay chung nh ~n dan g ky kinh do anh t hay dai C CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THƯƠNG MẠI VÀ CÔNG NGHIỆP VIỆT NAM Báo cáo tài cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2008 kiểm toán CÔNG TY CP CHỨNG KHOÁN TM VÀ CN VIỆT NAM Tầng 3, 19 Láng Hạ, Ba Đ ình, Hà Nội NỘI DUNG Trang Báo cáo Ban Giám đốc 02-03 Báo cáo Kiểm toán 04 - 05 Báo cáo Tài kiểm toán Bảng cân đối kế toán 06 - 07 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Báo cáo lưu chuyển tiền tệ 08 09 Bản thuyết minh Báo cáo tài 10 - 22 CÔNG TY CP CHỨNG KHOÁN TM VÀ CN VIỆT NAM Tầng 3, 19 Láng Hạ, Ba Đ ình, Hà Nội BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC Ban Giám đốc Công ty Cổ phần Chứng khoán Thương mại Công nghiệp Việt Nam (sau gọi tắt “Công ty”) trình bày Báo cáo Báo cáo tài Công ty cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2008 CÔNG TY Công ty Cổ phần Chứng khoán Thương mại Công nghiệp Việt Nam công ty cổ phần thành lập Hà Nội, Việt Nam, hoạt động kinh doanh lĩnh vực chứng khoán Tên giao dịch Công ty là: Viet Nam Industrial And Commercial Securities Company Tên 1 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài chính LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi, các số liệu, kết quả nêu trong luận văn tốt nghiệp là trung thực xuất phát từ tình hình thực tế của đơn vị thực tập. Tác giả luận văn tốt nghiệp SV: Nguyễn Ngọc Dũng Lớp: CQ47/17.02 1 2 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài chính SV: Nguyễn Ngọc Dũng Lớp: CQ47/17.02 2 3 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài chính MỤC LỤC SV: Nguyễn Ngọc Dũng Lớp: CQ47/17.02 3 4 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài chính BẢNG CHỮ CÁI VIẾT TẮT STT Viết tắt Nguyên văn 1 CTCK Công ty chứng khoán 2 HNX Sở giao dịch chứng khoán Hà Nội 3 HOSE Sở giao dịch chứng khoán thành phố Hồ Chí Minh 4 KDCK Kinh doanh chứng khoán 9 OTC Thị trường chứng khoán phi tập trung 5 SGDCK Sở giao dịch chứng khoán 6 TTCK Thị trường chứng khoán 7 TTCKVN Thị trường chứng khoán Việt Nam 8 TTLKCK Trung tâm lưu kí chứng khoán 10 UBCKNN Ủy ban chứng khoán nhà nước 11 VICS Công ty cổ phần chứng khoán thương mại và công nghiệp Việt Nam 12 WTO Tổ chức thương mại thế giới SV: Nguyễn Ngọc Dũng Lớp: CQ47/17.02 4 5 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài chính DANH MỤC CÁC BẢNG BẢNG 2.1: DOANH THU HOẠT ĐỘNG MÔI GIỚI CHỨNG KHOÁN CỦA VICS GIAI ĐOẠN 2009-2012 50 DANH MỤC CÁC HÌNH SV: Nguyễn Ngọc Dũng Lớp: CQ47/17.02 5 6 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài chính LỜI MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài Từ khi ra đời cho đến nay, thị trường chứng khoán Việt Nam đã bước qua biết bao nhiêu thăng trầm sóng gió. Nếu như trong những năm đầu tiên thành lập, TTCK Việt Nam gần như chỉ thực hiện chức năng duy nhất là nơi giao dịch của các cổ phiếu của các công ty nhà nước được cổ phần hóa thì đến nay, TTCK Việt Nam đã trở thành một kênh huy động vốn quan trọng, tạo điều kiện cho sự phát triển có tính đột phá của các doanh nghiệp Việt Nam thuộc mọi thành phần kinh tế. Khoảng thời gian cuối năm 2006 đến đầu năm 2007, với sự bùng nổ thực sự của chứng khoán, đồng thời đã kéo theo sự ra đời của hàng loạt công ty chứng khoán mới. Hiện nay đã có 105 công ty chứng khoán chính thức là thành viên của HNX và HOSE. Các công ty chứng khoán bên cạnh vai trò là trung gian, là cầu nối giữa nhà đầu tư với thị trường thì công ty cũng là doanh nghiệp, sinh tồn nhờ hoạt động và nhu cầu của thị trường vì vậy nâng cao năng lực cạnh tranh để tồn tại, phát triển và đáp ứng ngày càng tốt hơn nhu cầu của nhà đầu tư là vấn đề cấp thiết đối với mỗi công ty chứng khoán.Tuy nhiên do số lượng công ty chứng khoán tăng lên quá nhanh dẫn đến sự cạnh tranh giữa các công ty ngày một gay gắt hơn, mặt khác do có nhiều công ty chứng khoán tồn tại nhưng hoạt động không hiệu quả, nhân lực phân tán, có nhiều chính sách cạnh tranh không lành mạnh và đặc biệt có một số không nhỏ công ty chứng khoán đã làm ăn thua lỗ dẫn đến không đủ điều kiện hoạt động theo quy định của uỷ ban chứng khoán nhà nước. Gần đây nhất chính phủ đã phê duyệt đề án tái cấu trúc các công ty chứng khoán nhằm nâng cao chất lượng hoạt động, năng lực L Cong ty C6