Báo cáo tài chính hợp nhất quý 3 năm 2013 - Công ty Cổ phần Thủy điện Vĩnh Sơn - Sông Hinh

E LOZ I uPu til qulqr IQI ogc o.Bq qulu lpfnql ', 51uQIl ug,(nqc mI ogr ogfl't queop quq Eugp ltoq gnb ry>t'Z Igp ugr Bugfl'I ugol -g{ : fno IVHN H HNIHC IVI oyc ovs i,'t[',/ ?3{{['5V n r fivQ r\ vt{d 03 \J- N3A S lti ,33 ozt8l99t r0 :xeJ 8180 699 9NnH 'NV'r NV 'CYUI eNnur'V IQN 9Hd l lVNVHd'tV nl nVG dO NC Ar eNqC nH) :Iqc :dotq8u dfIHCN HNVOO v09'961'9tZ'9t ttt'tLS'VVg'e tLE'tbg'glL'El 992'gSg'Zgt zs6'gg0'600'Lt 90t'96l'EZg'E 90'A l6L'6gl'ztv'Ll 8SI i9t z9t ISI 0sI I88'Z I0'069 6Et il'0tr'6g) 0nr lzl'16z'gzloozg g6L'ozz'699'669 vz,v'r6z'gzv'ozg 86L'0ZZ'69S'669 oe6'lgl'lg9'gg g9l'lLg'g9l'lg 6Vr (tog' ,0?'909'gg) t9t 9ls'919'lv t96'1 tLS'9lg'Zgg'Lb ,0'A g0'A tvt ser nEt -etL'6so'vLv'gL ttr Iet 0sI l6s'Lg6'cgg'lef 999'Lzz'oeo'6gg ZI,I glg' lvz' 66t 6LS'LgO'Llg'btg 9Ll'gt\'o6t'LL (oo9'L9L'z) v6 L' (oo8'go8'z) 6Zt OII z\v'lEo'v6g'IZ zgv'lEo't69'zt Leg'gg9'gz9'9e 000'000'001'02 000'olL'ggo'lI llt'Lo,y'vgf'Lg wg'oog'lgf'Lg 8Lb'Slg'66b'zL BLg'Llo'L6l'z,L LT9,9I8,Z9S,ZZ I rctl 00r lL6'gle'zoo'lzz'l w9'lg6'ogg'lefl 7,0'L ozt I cgql uerl up8u ugs 1e.1 cgnu pr4N nql l?qd ugorg cgc p^ gnql t 4rl ngql conp JoJo gnqJ ? udq up8u cpn4 gr1 rud UC t cgql u0q up8u ugs IpI (*) opt ugl8upq".ep ugp Bugqd nq ,1 'l orpl ugt SuQH orpt ugl BupU.uU (*) to.p grpl udq ug8u nql rgqd Sugqd nq cgWI nq] rgqd ugoq4 cgJ.9 CXCIH qctoq 9{ 0p ugp oer{t nq} I?r{d , ueq up8u 0q tQu nqt Igqd € Z ugq qn8u or1o cgnrl ?{ Supq qc9q1 nql Ipqd utq up8u nql l?qd ugorpt I rgf, III (*) utq up8u nl npp 9lB ugr8 Buqqd nq l rgf, II ueq up8u n1 npc u0q up8u qu,rqr lpl nl ngp ugoq{ I ztt IO'A ugp Suonp Suons ugopl III "n.Zl U?IJ'II ug;18uonp Suon1 ugorpl c-Br E^ uglJ.fl I 'l ro.'ol NVH NycN ttvs eNA:qury i,tu"oG gI0Z utpu 3u9qt 9g z(p8u 161 Nyor s-x rgc NYJ cNYfl uga Sung qult'rrrg.I upn u!,(nq ,cgrl Bunr; px V IgN 9ga dOtqSu Bugc nq; I o9t'tzt'ogv 09t'tsz'log I 68I'60z'ogg'stg'l ,ss'6Is'e60'z€s'I 986't9l'l.lg'oz gte'Ltl'zlz'lz I I I 96v',1I8't6g'Z0l I 9s8'z€I'Bss'sot tz'L vt'L 892 297, t9z 092 r0ru 8uonql9ql pT.I71 cgql uuq IPp ugs IPJ 't py ugoq dQqu nqr gnql uBS IpJ Z udq Ipp oqn4 prl ryd tqC t rgq4 u€q I?p ugs tFI.A I 000'000'002'g) utq lfp 0sz ts7, lror qusop ugll 'tgl u?ll ,(l8ugc opn n] ngcl z zs7, I vzg'z%'azv'vot 8SZ l(gso'ttt'tto'z) I xfvvdooo'tt zoe'leg'gge'6Lt t60'066'160'ggI gts'tvz'ooo'LL 199'StL'16z'lll 6SZ EI'A (z8{ilt'16g) Ggg'vgg'ztg) 862'68t'LLO'Ot ws'gil'9rg'Et 0tL'gLl'v6l'lt (ooe'ttt'rcD 862'68t'LL\'Ot 916'pL9'ggl'6 lll'loL'loz'6 (ogr'sot'tss) 089't tt't09'0s r oze'etz'Ll6'6bl 986'6e t'09t'091 98L'Zlb'gz0'ogl 6tt'rc;'gto't) 0tz ZI'A 6ez (*) utq lpp quryc lpl nl ngp 9f urgp Buqqd cgql udq r?p n1 nq ng6 p '[ 'l uoc ,(1 Sugc opr nl ngCI qu,rrlr IQI n1 ngp ugoq{ r-BJ AI (*) 9l fnt ZVZ tbz OEZ I'A I uQru ouq i4 qtc - grB ug,(n8p ngp ugs Sugp tg{ III Suep gp ugq oc Sunp ,(9x Iqd IqJ t Q gl ,tU uQru oDq lu ?tD - or8 ugtn317 'tl r{u5l 9^ qulp 9c ups tpJ BZZ OI'A Gtt'tso'oog't) t'rcs'86t'f ) LZZ EZZ 90 T,I 19,6Z9,OT Z quqc gnq] quip 9c ups rcf Zl Ipl u?w onq i4WD -l €ZZ 9tt'986'tZS't tz 616'00s'g6I't (tog'ggr'sos'ct r) Cgt'ggt'stlte r) Q 9tt,trut uQu/ oaq lu PtC -l ot7 ugtn31t1 -l 9ZZ ZZ€,h99,861,7 889,629,17,1,8 ,LZ,6IS,6LL, 9ez ze LII 801'l0L'lzl's6 I8r'ser'tge'lzlz 9gL'69t'Lgg'lgo'z glz'vgg'EgL'rgz zLE'geL'rzo'goe 60'A 80'A VZZ Q 7'tU tzz qutq n4q TIp qulp OZZ (*) lqp 9qI uuq tpp nq] p13 u9{n31s -9, -9, - | uPs lPJ tl lEI IIl ugs EIZ 90'A rgrpt u€q lPp nql lPrld '?l 8r7, l,0'A suqqdnO ,l 6tz 19qd Nvu lyo NYs lYr.sli 002 9q Igu udq tpp nqr lpqa 'el conql crul i,r uop o quEop qu,1 ,gn '71 Supq qcgpl unc ueq tpp nql tgrtd tl u0q IEp nql IBrId ugorpl ,fC Il 0tz ZIE ttz tl QNI :qup i,tuOG loeql dgtr) ugol -g{ 19p ugc Bugg ug13un11qull'rug.I upn ugfnq 'c9r13unr1px v I9N grld dOtqEu Bugc nq; IAIYNYHdAY ,,,,,00.u,0,,,, (o) I evtggdzgz'ttr 9S ngrHr ONQG gf, Hf,I to.r I ll t_ c9p1 {nb pn,rqd qur4 ugn8p 0en I 11 I 11,,.,',oo',,,',,, ll zvlotg'ne's llarc'no'stv L llzs6'69i'n98'06r) zil'oL9'vl6'9 6L6'Lg}'gev ozn 6tv lgud uvud enqc gnql nus Công ty cổ phần thuỷ điện Nậm Mu Công ty CP Sông Đà Bảng cân đối kế toán tổng hợp hợp Tài sản Ngày 30 tháng 09 năm 2014 Mã số Số cuối kỳ A Tài sản ngắn hạn I Tiền khoản tơng đơng tiền Tiền Các khoản tơng đơng tiền II Các khoản đầu t tài ngắn hạn Đầu t ngắn hạn Dự phòng giảm giá đầu t ngắn hạn (*) III Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu khách hàng Trả trớc cho ngời bán Phải thu nội ngắn hạn Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng Các khoản phải thu khác Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi IV Hàng tồn kho Hàng hoá tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) V Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trả trớc ngắn hạn Thuế GTGT đợc khấu trừ Chi phí chờ kết chuyển Thuế khoản khác phải thu Nhà Nớc Tài sản ngắn hạn khác B Tài sản dài hạn I Các khoản phải thu dài hạn Phải thu dài hạn khách hàng Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc Phải thu dài hạn nội Phải thu dài hạn khác Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi (*) II Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) Tài sản cố định thuê tài - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) Tài sản cố định vô hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) Chi phí xây dựng dở dang III Bất động sản đầu t - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) IV Các khoản đầu t tài dài hạn Đầu t vào công ty Đầu t vào công ty liên kết, liên doanh Đầu t dài hạn khác Dự phòng giảm giá đầu t tài dài hạn V Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trớc dài hạn Tài sản thuế thu nhập hoãn lại Tài sản dài hạn khác VI Lợi thơng mại Tổng cộng Tài sản Công ty CP Sông đà 100 110 111 112 120 121 129 130 131 132 133 134 135 139 140 141 144 150 151 152 153 154 158 200 210 211 212 213 218 219 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 230 240 241 242 250 251 252 258 259 260 261 262 268 269 270 Số đầu năm 66,292,127,372 5,038,528,902 5,038,528,902 66,749,519,937 11,074,946,108 11,074,946,108 26,041,052,581 26,974,522,810 (933,470,229) 26,840,882,942 14,940,075,873 1,027,054,880 26,427,312,800 27,680,221,406 -1,252,908,606 25,774,669,626 12,132,855,947 4,550,666,257 10,883,163,476 (9,411,287) 4,176,194,262 4,176,194,262 4,195,468,685 3,198,264,365 735,788,885 0 9,100,558,709 -9,411,287 2,877,648,714 2,877,648,714 594,942,689 26,857,089 525,056,111,296 568,085,600 557,847,120,992 0 0 0 551,770,685,061 523,280,574,811 550,107,647,447 709,149,030,546 (185,868,455,735) 706,903,838,521 -156,796,191,074 261,415,435 530,099,084,207 0 1,775,536,485 0 1,663,037,614 1,216,143,367 1,044,432,498 2,500,000,000 (1,283,856,633) 3,826,829,544 401,724,629 3,425,104,915 2,500,000,000 -1,455,567,502 5,032,003,433 1,606,898,518 3,425,104,915 596,391,211,579 624,596,640,929 Công ty cổ phần thuỷ điện Nậm Mu Nguồn vốn A Nợ phải trả I Nợ ngắn hạn Vay nợ ngắn hạn Phải trả ngời bán Ngời mua trả tiền trớc Thuế khoản phải nộp Nhà Nớc Phải trả ngời lao động Chi phí phải trả Phải trả nội Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn 11 Quỹ khen thởng phúc lợi II Nợ dài hạn Phải trả dài hạn ngời bán Phải trả dài hạn nội Phải trả dài hạn khác Vay nợ dài hạn Thuế thu nhập hoãn lại phải trả Dự phòng trợ cấp việc làm Dự phòng phải trả dài hạn Doanh thu cha thực Quỹ phát triển khoa học công nghệ B Nguồn vốn chủ sở hữu I Vốn chủ sở hữu Vốn đầu t chủ sở hữu Thặng d vốn cổ phần Vốn khác chủ sỡ hữu Cổ phiếu quỹ (*) Chênh lệch đánh giá lại tài sản Chênh lệch tỷ giá hối đoái Quỹ đầu t phát triển Quỹ dự phòng tài Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 10 Lợi nhuận sau thuế cha phân phối 11 Nguồn vốn đầu t XDCB 12 Quỹ hỗ trợ xếp doanh nghiệp II Nguồn kinh phí, quỹ khác Nguồn kinh phí Nguồn kinh phí hình thành TSCĐ C Lợi ích cổ đông thiểu số Tổng cộng Nguồn vốn Các tiêu bảng Tài sản thuê Vật t, hàng hoá nhận giữ hộ, nhận gia công 3.Hàng hoá nhận bán hộ, nhận ký gửi, ký cợc Nợ khó đòi xử lý Ngoại tệ loại Đồng đô la Mỹ (USD) Đồng Euro (EUR) Dự toán chi nghiệp, dự án Lập biểu kế toán trởng Mã số Số cuối kỳ Số đầu năm 300 310 311 312 313 314 315 316 317 318 319 320 323 330 331 332 333 334 335 336 Cụng ty CP Sụng Cụng ty c phn thu in Nm Mu BNG BNG CN K I TON K TNG TON BảngCN cânI đối kế toán tổngHP NHT Ti sn Ngy 30 thỏng 09 nm 2015 Mó s TM A Ti sn ngn hn I Tin v cỏc khon tng ng tin Tin Cỏc khon tng ng tin II Cỏc khon u t ti chớnh ngn hn Chng khoỏn kinh doanh D phũng gim giỏ u t ngn hn (*) u t nm gi n ngy ỏo hn III Cỏc khon phi thu ngn hn Phi thu ca khỏch hng Tr trc cho ngi bỏn Phi thu ni b ngn hn Phi thu theo tin k hoch hp ng xõy dng Phi thu v cho vay ngn hn Cỏc khon phi thu khỏc D phũng phi thu ngn hn khú ũi Ti sn thiu ch x lý IV Hng tn kho Hng hoỏ tn kho D phũng gim giỏ hng tn kho (*) V Ti sn ngn hn khỏc Chi phớ tr trc ngn hn Thu GTGT c khu tr Thu v cỏc khon khỏc phi thu Nh Nc Giao dch mua bỏn li trỏi phiu chớnh ph Ti sn ngn hn khỏc B Ti sn di hn I Cỏc khon phi thu di hn Phi thu di hn ca khỏch hng Tr trc cho ngi bỏn di hn Vn kinh doanh n v trc thuc Phi thu ni b di hn Phi thu v cho vay ngn hn Phi thu di hn khỏc D phũng phi thu di hn khú ũi II Ti sn c nh Ti sn c nh hu hỡnh - Nguyờn giỏ - Giỏ tr hao mũn lu k (*) Ti sn c nh thuờ ti chớnh Ti sn c nh vụ hỡnh III Bt ng sn u t - Nguyờn giỏ - Giỏ tr hao mũn lu k (*) IV Ti sn d dang di hn Chi phớ sn xut kinh doanh d dang di hn Chi phớ xõy dng c bn d dang V Cỏc khon u t ti chớnh di hn u t vo cụng ty u t vo cụng ty liờn kt, liờn doanh u t gúp vo n v khỏc D phũng gim giỏ u t ti chớnh di hn u t nm gi n ngy ỏo hn VI Ti sn di hn khỏc Chi phớ tr trc di hn Ti sn thu thu nhp hoón li Thit b, vt t, ph tựng thay th di hn Ti sn di hn khỏc Li th thng mi Tng cng Ti sn 100 110 111 112 120 121 122 123 130 131 132 133 134 135 136 137 139 140 141 149 150 151 152 153 154 155 200 210 211 212 213 214 215 216 219 220 221 222 223 224 227 230 231 232 240 241 242 250 251 252 253 254 255 260 261 262 263 268 269 270 13 S cui k S u nm 56,103,632,412 559,499,735 559,499,735 71,712,012,936 6,985,736,659 6,985,736,659 24,700,000,000 0 24,700,000,000 30,223,486,911 15,895,585,995 853,199,223 0 13,474,701,693 0 601,903,900 601,903,900 18,741,866 18,741,866 0 481,092,296,191 24,957,000,000 25,304,914,857 (347,914,857) 28,469,581,910 15,696,622,443 1,084,232,730 11,688,726,737 11,026,351,012 11,026,351,012 273,343,355 254,801,746 18,541,609 516,659,487,261 474,678,376,744 510,498,394,788 474,678,376,744 510,498,394,788 691,995,914,339 (217,317,537,595) 706,078,368,039 -195,579,973,251 1,662,536,485 1,775,536,485 1,662,536,485 1,568,481,895 0 2,500,000,000 (931,518,105) 3,182,901,067 3,182,901,067 0 1,775,536,485 1,121,920,305 537,195,928,603 2,500,000,000 -1,378,079,695 3,263,635,683 3,263,635,683 588,371,500,197 Cụng ty c phn thu in Nm Mu Cụng ty CP Sụng Ngun C N phi tr I N ngn hn Phi tr ngi bỏn ngn hn Ngi mua tr tin trc ngn hn Thu v cỏc khon phi np Nh Nc Phi tr ngi lao ng Chi phớ phi tr ngn hn Phi tr ni b ngn hn Phi tr theo tin k hoch hp ng xõy dng Doanh thu cha thc hin ngn hn Cỏc khon phi tr, phi np ngn hn khỏc 10 Vay v n thuờ ti chớnh ngn hn 11 D phũng phi tr ngn hn 12 Qu khen thng phỳc li 13 Qu bỡnh n giỏ 14.Giao dch mua bỏn li trỏi phiu chớnh ph II N di hn Vay v n thuờ ti chớnh di hn Trỏi phiu chuyn i 10 C phiu u ói 11 Thu thu nhp doanh nghip hoón li phi tr 12 D phũng phi tr di hn 13 Qu phỏt trin khoa hc v cụng ngh D Ngun ch s hu I Vn ch s hu Vn u t ca ch s hu C phiu ph thụng cú quyn biu quyt C phiu u ói Thng d c phn Quyn chn chuyn i trỏi phiu Vn khỏc ca ch s hu C phiu qu (*) Chờnh lch ỏnh giỏ li ti sn Chờnh lch t giỏ hi oỏi Qu u t phỏt trin Qu h tr sp xp doanh nghip 10 Qu khỏc thuc ch s hu 11 Li nhun sau thu cha phõn phi LNST cha phõn phi ly k n cuụớ k trc LNST cha phõn phi k ny 12 Ngun u t XDCB 13 Li ớch c ụng khụng kim soỏt II Ngun kinh phớ, qu khỏc Ngun kinh phớ Ngun kinh phớ ó hỡnh thnh TSC Tng cng ngun Cỏc ch tiờu ngoi bng Ti sn thuờ ngoi Vt t, hng hoỏ nhn gi h, nhn gia cụng 3.Hng hoỏ nhn bỏn h, nhn ký gi, ký cc N khú ũi ó x lý Ngoi t cỏc loi ng ụ la M (USD) ng Euro (EUR) D toỏn chi s nghip, d ỏn Lp biu Mó s TM 300 310 311 312 313 314 315 316 317 318 319 320 321 322 323 324 330 338 339 340 341