Báo cáo tài chính năm 2010 (đã kiểm toán) - Công ty Cổ phần Viglacera Tiên Sơn tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn,...
Công ty C ph n B o hi m Ngân hàng Nông nghi p Các báo cáo tài tóm t t đ c ki m toán cho n m tài k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2010 Công ty C ph n B o hi m Ngân hàng Nông nghi p M CL C Trang Báo cáo ki m toán đ c l p B ng cân đ i k toán tóm t t 2-3 Báo cáo k t qu ho t đ ng kinh doanh tóm t t 4-5 S tham chi u: 60804559/14721178 BÁO CÁO KI M TOÁN Kính g i: CL P H i đ ng qu n tr Công ty C ph n B o hi m Ngân hàng Nông nghi p Chúng ki m toán báo cáo tài cho n m tài k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2010 c a Công ty C ph n B o hi m Ngân hàng Nông nghi p (“Công ty”) đ c l p vào ngày 21 tháng n m 2011 theo Chu n m c Ki m toán Vi t Nam Chu n m c Ki m toán Qu c t đ c áp d ng t i Vi t Nam mà t báo cáo tài tóm t t kèm theo bao g m b ng cân đ i k toán tóm t t báo cáo k t qu ho t đ ng kinh doanh tóm t t t trang đ n trang đ c l p Báo cáo ki m toán đ c l p c a đ c l p vào ngày 21 tháng n m 2011 đ a ý ki n báo cáo tài mà t báo cáo tài tóm t t đ c l p ra, ph n ánh trung th c h p lý, khía c nh tr ng y u, tình hình tài c a Công ty vào ngày 31 tháng 12 n m 2010, k t qu ho t đ ng kinh doanh tình hình l u chuy n ti n t cho n m tài k t thúc ngày theo Chu n m c K toán Ch đ K toán Vi t Nam áp d ng cho doanh nghi p b o hi m tuân th quy đ nh có liên quan Ý ki n ki m toán Theo ý ki n c a chúng tôi, báo cáo tài tóm t t kèm theo đ c l p phù h p, nh t quán v i báo cáo tài mà t báo cáo tài tóm t t đ c l p đ a ý ki n ki m toán ch p nh n toàn ph n đ i v i báo cáo tài có th hi u sâu s c h n v tình hình tài c a Công ty k t qu ho t đ ng kinh doanh niên đ c ng nh v ph m vi c a công vi c ki m toán, báo cáo tài tóm t t ph i đ c xem xét v i báo cáo tài mà t báo cáo tài tóm t t đ c l p v i báo cáo ki m toán đ c l p t ng ng _ Công ty TNHH Ernst & Young Vi t Nam Võ T n Hoàng V n Phó T ng Giám đ c Ki m toán viên đ ng ký S đ ng ký: 0264/KTV Hà N i, Vi t Nam Ngày 21 tháng n m 2011 Tr Ki Ki S n Th Minh Ti n m toán viên ph trách m toán viên đ ng ký đ ng ký: 1331/KTV Công ty C ph n B o hi m Ngân hàng Nông nghi p B01-DNBH I K TOÁN TÓM T T B NG CÂN t i ngày 31 tháng 12 n m 2010 n v : VN TÀI S N Mã s S cu i n m S đ un m 709.067.840.289 483.542.871.153 43.736.951.338 34.739.027.137 468.403.200.000 369.923.200.000 184.046.337.736 73.197.008.915 983.748.452 733.662.003 100 A TÀI S N NG N H N 110 I 120 II 130 III Các kho n ph i thu 140 IV Hàng t n kho 150 V Tài s n ng n h n khác 11.897.602.763 4.949.973.098 200 B TÀI S N DÀI H N 83.706.853.328 109.214.474.811 210 211 217 I 6.143.734.924 5.868.317.909 275.417.015 8.268.654.338 7.783.286.905 485.367.433 220 II Các kho n đ u t tài dài h n 71.155.818.404 94.603.520.473 240 III Tài s n dài h n khác 6.407.300.000 6.342.300.000 250 T NG C NG TÀI S N 792.774.693.617 592.757.345.964 Ti n u t ng n h n Tài s n c đ nh Tài s n c đ nh h u hình Tài s n c đ nh vô hình Công ty C ph n B o hi m Ngân hàng Nông nghi p B01-DNBH I K TOÁN TÓM T T (ti p theo) B NG CÂN ngày 31 tháng 12 n m 2010 n v : VN Mã s S cu i n m S đ un m PH I TR 376.540.493.346 204.200.657.204 N ng n h n 127.823.562.054 59.643.836.974 248.223.289.459 149.727.775.270 77.916.137.863 20.579.376.326 144.388.518.264 102.705.594.702 30.122.442.658 11.560.480.904 493.641.832 168.301.966 416.234.200.271 388.556.688.760 416.234.200.271 380.000.000.000 12.000.000.000 (13.898.400.000) 2.808.684.339 35.323.915.932 388.301.408.137 380.000.000.000 12.000.000.000 (13.416.000.000) 949.309.437 8.768.098.700 - 255,280.623 792.774.693.617 592.757.345.964 S cu i n m S đ un m 172.739,87 152.408,63 66.439.090.879 74.854.170.252 NGU N V N 300 A N 310 I 330 331 333 334 II Các kho n d phòng nghi p v D phòng phí D phòng b i th ng D phòng dao đ ng l n 340 III N khác 400 B V N CH 410 411 412 414 419 420 I 420 II Ngu n kinh phí, qu khác 430 T NG C NG NGU N V N S H U Ngu n v n V n u l Th ng d v n c ph n C phi u qu Qu d tr b t bu c L i nhu n ch a phân ph i CÁC CH TIÊU NGOÀI B NG CÂN I K TOÁN CH TIÊU Ngo i t lo i - ô la M (US$) H p đ ng b o hi m ch a phát sinh trách nhi m (VN ) Ông Ph m Minh Trí Phó Tr ng TỔNG CÔNG TY THỦY TINH VÀ GỐM XÂY DỰNG CÔNG TY CỔ PHẦN VIGLACERA TIÊN SƠN Báo cáo tài cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2010 kiểm toán TỔNG CÔNG TY THỦY TINH VÀ GỐM XÂY DỰNG Công ty Cổ phần Viglacera Tiên Sơn Khu Công nghiệp Tiên Sơn - tỉnh Bắc Ninh NỘI DUNG Trang Báo cáo Ban Giám đốc 02 - 03 Báo cáo Kiểm toán 04 Báo cáo tài kiểm toán 05 - 24 Bảng cân đối kế toán 05 - 06 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh 07 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ 08 Thuyết minh Báo cáo tài 09 - 24 TỔNG CÔNG TY THỦY TINH VÀ GỐM XÂY DỰNG Công ty Cổ phần Viglacera Tiên Sơn Khu Công nghiệp Tiên Sơn - tỉnh Bắc Ninh BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC Ban Giám đốc Công ty Cổ phần Viglacera Tiên Sơn (sau gọi tắt “Công ty”) trình bày Báo cáo Báo cáo tài Công ty cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2010 CÔNG TY Công ty Cổ phần Viglacera Tiên Sơn tiền thân Công ty Granite Tiên Sơn doanh nghiệp Nhà nước chuyển đổi theo Quyết định số 1309/QĐ-BXD ngày19/10/2007 Bộ trưởng Bộ Xây dựng việc chuyển Công ty Granite Tiên Sơn trực thuộc Tổng Công ty Thủy tinh Gốm xây dựng thành Công ty Cổ phần Viglacera Tiên Sơn Trụ sở Công ty tại: Khu công nghiệp Tiên Sơn, huyện Tiên Du, tỉnh Bắc Ninh HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VÀ BAN GIÁM ĐỐC Các thành viên Hội đồng Quản trị năm ngày lập báo cáo bao gồm: Ông Nguyễn Văn Sinh Bà Nguyễn Thị Sửu Ông Quách Hữu Thuận Ông Nguyễn Thế Vinh Ông Ngô Trọng Toán Chủ tịch Ủy viên Ủy viên Ủy viên Ủy viên Các thành viên Ban Giám đốc điều hành công ty năm ngày lập báo cáo bao gồm: Ông Nguyễn Thế Vinh Ông Quách Hữu Thuận Ông Trương Ngọc Minh Ông Nguyễn Thanh Hải Giám đốc Phó Giám đốc Phó Giám đốc Phó Giám đốc Các thành viên Ban Kiểm soát Ông Lưu Văn Lấu Ông Nguyễn Đức Khanh Bà Nguyễn Thị Trang Ông Bùi Anh Dũng Trưởng ban Thành viên Thành viên Thành viên Miễn nhiệm ngày 13/10/2010 Bổ nhiệm ngày 13/10/2010 KIỂM TOÁN VIÊN Công ty TNHH Dịch vụ Tư vấn Tài Kế toán Kiểm toán (AASC) thực kiểm toán Báo cáo tài cho Công ty CÔNG BỐ TRÁCH NHIỆM CỦA BAN GIÁM ĐỐC ĐỐI VỚI BÁO CÁO TÀI CHÍNH Ban Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm việc lập Báo cáo tài phản ánh trung thực, hợp lý tình hình hoạt động, kết hoạt động kinh doanh tình hình lưu chuyển tiền tệ Công ty năm Trong trình lập Báo cáo tài chính, Ban Giám đốc Công ty cam kết tuân thủ yêu cầu sau: - Lựa chọn sách kế toán thích hợp áp dụng sách cách quán; Đưa đánh giá dự đoán hợp lý thận trọng; TỔNG CÔNG TY THỦY TINH VÀ GỐM XÂY DỰNG Công ty Cổ phần Viglacera Tiên Sơn Khu Công nghiệp Tiên Sơn - tỉnh Bắc Ninh - Nêu rõ chuẩn mực kế toán áp dụng có tuân thủ hay không, có áp dụng sai lệch trọng yếu đến mức cần phải công bố giải thích báo cáo tài hay không; Lập trình bày báo cáo tài sở tuân thủ chuẩn mực kế toán, chế độ kế toán quy định có liên quan hành; Lập báo cáo tài dựa sở hoạt động kinh doanh liên tục, trừ trường hợp cho Công ty tiếp tục hoạt động kinh doanh Ban Giám đốc Công ty đảm bảo sổ kế toán lưu giữ để phản ánh tình hình tài Công ty, với mức độ trung thực, hợp lý thời điểm đảm bảo Báo cáo tài tuân thủ quy định hành Nhà nước Đồng thời có trách nhiệm việc bảo đảm an toàn tài sản Công ty thực biện pháp thích hợp để ngăn chặn, phát hành vi gian lận vi phạm khác Ban Giám đốc Công ty cam kết Báo cáo tài phản ánh trung thực hợp lý tình hình tài Công ty thời điểm ngày 31 tháng 12 năm 2010, kết hoạt động kinh doanh tình hình lưu chuyển tiền tệ cho năm tài kết thúc ngày, phù hợp với chuẩn mực, chế độ kế toán Việt Nam tuân thủ quy định hành có liên quan Cam kết khác (Chỉ áp dụng với Công ty đại chúng, Công ty niêm yết, Công ty quản lý quỹ, công ty chứng khoán) Ban Giám đốc cam kết Công ty không vi phạm nghĩa vụ công bố thông tin theo quy định Thông tư số 09/2010/TTBTC, ngày 15/01/2010 Bộ Tài hướng dẫn việc công bố thông tin Thị trường chứng khoán Thay mặt Ban Giám đốc Nguyễn Thế Vinh Giám đốc Lập, ngày 25 tháng 01 năm 2011 a a a Số: ……./2011/BC.KTTC-AASC.KT6 BÁO CÁO KIỂM TOÁN Về Báo cáo tài cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2010 Công ty Cổ phần Viglacera Tiên Sơn Kính gửi: Hội đồng Quản trị, Ban Giám Đốc Công ty Cổ phần Viglacera Tiên Sơn Chúng kiểm toán Báo cáo tài Công ty Cổ phần Viglacera Tiên Sơn lập 25 tháng 01 năm 2011 gồm: Bảng cân đối kế toán ngày 31 tháng 12 năm 2010, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh, Báo cáo lưu chuyển tiền tệ Thuyết minh báo cáo tài cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2010 trình bày từ trang đến trang 24 kèm theo Việc lập trình bày Báo cáo tài thuộc trách nhiệm Ban Giám đốc Công ty Trách nhiệm đưa ý kiến báo cáo kết kiểm toán Cơ sở ý kiến Chúng thực công việc kiểm toán theo Chuẩn mực kiểm toán Việt Nam Các chuẩn mực yêu cầu công việc kiểm toán lập kế hoạch thực để có đảm bảo hợp lý báo cáo tài không chứa đựng sai sót trọng yếu Chúng thực việc kiểm tra theo phương pháp chọn mẫu áp dụng thử nghiệm cần thiết, chứng xác minh thông tin báo cáo tài chính; đánh giá việc tuân thủ chuẩn mực chế độ kế toán hành, nguyên tắc phương pháp kế toán áp dụng, ước tính xét đoán quan trọng Ban Giám đốc cách trình bày tổng quát báo cáo tài Chúng cho công việc kiểm toán đưa sở hợp lý để làm cho ý kiến Ý kiến kiểm toán ...Chuyên đề thực tập chuyên ngành MỤC LỤCDANH MỤC TỪ VIẾT TẮT………………………………………… . iiiDANH MỤC BẢNG BIỂU VÀ SƠ ĐỒ……………………………… ivLỜI MỞ ĐẦU………………………………………………………… . vPHẦN I………………………………………………………………… 1TỔNG QUAN VỀ CÔNG TY CỔ PHẦN QUẢN LÝ QUỸ ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH DẦU KHÍ……………………………………………………………… 11.1. Quá trình hình thành và phát triển của Công ty cổ phần Quản lý quỹ Đầu tư Tài chính Dầu khí………………………… 11.2. Đặc điểm tổ chức hoạt động sản xuất kinh doanh ở Công ty…. 21.3. Cơ cấu bộ máy tổ chức của Công ty………………………… 31.3.1. Chức năng, nhiệm vụ của Ban lãnh đạo Công ty………. 31.3.2. Chức năng, nhiệm vụ của các phòng ban chuyên môn trong Công ty…………………………………………………….51.4. Đặc điểm tổ chức bộ máy kế toán:………………………… 101.4.1. Chức năng và nhiệm vụ của từng bộ phận trong bộ máy kế toán……………………………………………………………101.4.2. Công tác kế hoạch hoá Tài chính doanh nghiệp……… . 111.5. Đặc điểm một số phần hành kế toán chủ yếu……………… 171.5.1. Đặc điểm kế toán vốn bằng tiền………………………… 171.5.2. Đặc điểm kế toán TSCĐ………………………………… 211.5.3. Đặc điểm kế toán tiền lương và các khoản trích theo lương…………………………………………………………… 211.5.4. Đặc điểm kế toán chi phí và tính giá cổ phiếu………… . 231.5.5. Kế toán doanh thu cung cấp dịch vụ và xác định kết quả kinh doanh………… .23PHẦN II…………………………………………………………………. 24THỰC TRẠNG CÔNG TÁC HẠCH TOÁN TIỀN LƯƠNG VÀ CÁC KHOẢN TRÍCH THEO LƯƠNG TẠI CÔNG TY CỔ PHẦN QUẢN LÝ QUỸ ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH DẦU KHÍ…………………………….242.1 Đặc điểm và phân loại lao động:…………………………… 242.1.1. Đặc điểm lao động:……………………………………………. 242.1.2. Phân loại lao động:……… . 252.2. Hình thức trả lương và phương pháp tính lương, các khoản trích theo lương:………………………………………… .262.2.1.Các hình thức trả lương:……………………………………… 262.2.2. Phương pháp tính lương:…………………………………… 262.2.3. Phương pháp tính các khoản trích theo lương…………… 322.3. Hạch toán số lượng, thời gian và kết quả lao động………… 342.4. Hạch toán tổng hợp tiền lương………………………………. 35Tống Thị Phương Hiền KT4-K381 Chun đề thực tập chun ngành 2.4.1. Tài khoản sử dụng:…………………………………………… 352.4.2. Chứng từ sử dụng………………………………………… 362.4.3. Trình tự hạch tốn……………………………………………. 362.5. Hạch tốn các khoản trích theo lương………………………. 422.5.1. Tài khoản sử dụng……………………………………… 422.5.2. Chứng từ sử dụng………………………………………… 422.5.3. Trình tự hạch tốn…………………………………………. 42PHẦN III……………………………………………………………… . 46MỘT SỐ GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC HẠCH TỐN TIỀN LƯƠNG VÀ CÁC KHOẢN TRÍCH THEO LƯƠNG TẠI CƠNG TY CỔ PHẦN QUẢN LÝ QUỸ ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH DẦU KHÍ………………………463.1. Nhận xét chung về cơng tác hạch tốn tiền lương và các Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368 MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT………………………………………… . iii DANH MỤC BẢNG BIỂU VÀ SƠ ĐỒ……………………………… iv LỜI MỞ ĐẦU………………………………………………………… . v PHẦN I………………………………………………………………… 1 TỔNG QUAN VỀ CÔNG TY CỔ PHẦN QUẢN LÝ QUỸ ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH DẦU KHÍ……………………………………………………………… 1 1.1. Quá trình hình thành và phát triển của Công ty cổ phần Quản lý quỹ Đầu tư Tài chính Dầu khí………………………… 1 1.2. Đặc điểm tổ chức hoạt động sản xuất kinh doanh ở Công ty…. 2 1.3. Cơ cấu bộ máy tổ chức của Công ty C ph n B o hi m Ngân hàng Nông nghi p Các báo cáo tài tóm t t đ c ki m toán cho n m tài k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2010 Công ty C ph n B o hi m Ngân hàng Nông nghi p M CL C Trang Báo cáo ki m toán đ c l p B ng cân đ i k toán tóm t t 2-3 Báo cáo k t qu ho t đ ng kinh doanh tóm t t 4-5 S tham chi u: 60804559/14721178 BÁO CÁO KI M TOÁN Kính g i: CL P H i đ ng qu n tr Công ty C ph n B o hi m Ngân hàng Nông nghi p Chúng ki m toán báo cáo tài cho n m tài k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2010 c a Công ty C ph n B o hi m Ngân hàng Nông nghi p (“Công ty”) đ c l p vào ngày 21 tháng n m 2011 theo Chu n m c Ki m toán Vi t Nam Chu n m c Ki m toán Qu c t đ c áp d ng t i Vi t Nam mà t báo cáo tài tóm t t kèm theo bao g m b ng cân đ i k toán tóm t t báo cáo k t qu ho t đ ng kinh doanh tóm t t t trang đ n trang đ c l p Báo cáo ki m toán đ c l p c a đ c l p vào ngày 21 tháng n m 2011 đ a ý ki n báo cáo tài mà t báo cáo tài tóm t t đ c l p ra, ph n ánh trung th c h p lý, khía c nh tr ng y u, tình hình tài c a Công ty vào ngày 31 tháng 12 n m 2010, k t qu ho t đ ng kinh doanh tình hình l u chuy n ti n t cho n m tài k t thúc ngày theo Chu n m c K toán Ch đ K toán Vi t Nam áp d ng cho doanh nghi p b o hi m tuân th quy đ nh có liên quan Ý ki n ki m toán Theo ý ki n c a chúng tôi, báo cáo tài tóm t t kèm theo đ c l p phù h p, nh t quán v i báo cáo tài mà t báo cáo tài tóm t t đ c l p đ a ý ki n ki m toán ch p nh n toàn ph n đ i v i báo cáo tài có th hi u sâu s c h n v tình hình tài c a Công ty k t qu ho t đ ng kinh doanh niên đ c ng nh v ph m vi c a công vi c ki m toán, báo cáo tài tóm t t ph i đ c xem xét v i báo cáo tài mà t báo cáo tài tóm t t đ c l p v i báo cáo ki m toán đ c l p t ng ng _ Công ty TNHH Ernst & Young Vi t Nam Võ T n Hoàng V n Phó T ng Giám đ c Ki m toán viên đ ng ký S đ ng ký: 0264/KTV Hà N i, Vi t Nam Ngày 21 tháng n m 2011 Tr Ki Ki S n Th Minh Ti n m toán viên ph trách m toán viên đ ng ký đ ng ký: 1331/KTV Công ty C ph n B o hi m Ngân hàng Nông nghi p B01-DNBH I K TOÁN TÓM T T B NG CÂN t i ngày 31 tháng 12 n m 2010 n v : VN TÀI S N Mã s S cu i n m S đ un m 709.067.840.289 483.542.871.153 43.736.951.338 34.739.027.137 468.403.200.000 369.923.200.000 184.046.337.736 73.197.008.915 983.748.452 733.662.003 100 A TÀI S N NG N H N 110 I 120 II 130 III Các kho n ph i thu 140 IV Hàng t n kho 150 V Tài s n ng n h n khác 11.897.602.763 4.949.973.098 200 B TÀI S N DÀI H N 83.706.853.328 109.214.474.811 210 211 217 I 6.143.734.924 5.868.317.909 275.417.015 8.268.654.338 7.783.286.905 485.367.433 220 II Các kho n đ u t tài dài h n 71.155.818.404 94.603.520.473 240 III Tài s n dài h n khác 6.407.300.000 6.342.300.000 250 T NG C NG TÀI S N 792.774.693.617 592.757.345.964 Ti n u t ng n h n Tài s n c đ nh Tài s n c đ nh h u hình Tài s n c đ nh vô hình Công ty C ph n B o hi m Ngân hàng Nông nghi p B01-DNBH I K TOÁN TÓM T T (ti p theo) B NG CÂN ngày 31 tháng 12 n m 2010 n v : VN Mã s S cu i n m S đ un m PH I TR 376.540.493.346 204.200.657.204 N ng n h n 127.823.562.054 59.643.836.974 248.223.289.459 149.727.775.270 77.916.137.863 20.579.376.326 144.388.518.264 102.705.594.702 30.122.442.658 11.560.480.904 493.641.832 168.301.966 416.234.200.271 CÔNG TY C PH N VIGLACERA BÁ HI N BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho n m tài k t thúc ngày 31/12/2010 ãđ c ki m toán CÔNG TY C PH N VIGLACERA BÁ HI N a ch : Xã Bá Hi n, Huy n Bình Xuyên, T nh V nh Phúc M CL C N I DUNG Trang Báo cáo c a Ban Giám đ c 2-3 Báo cáo Ki m toán Báo cáo tài đ c ki m toán B ng cân đ i k toán 5-7 Báo cáo k t qu ho t đ ng kinh doanh Báo cáo l u chuy n ti n t B n thuy t minh Báo cáo tài 10-24 CÔNG TY C PH N VIGLACERA BÁ HI N a ch : Xã Bá Hi n, Huy n Bình Xuyên, T nh V nh Phúc BÁO CÁO C A BAN GIÁM C Ban Giám đ c Công ty c ph n Viglacera Bá Hi n (sau g i t t “Công ty”) trình bày báo cáo c a báo cáo tài cho n m tài k t thúc ngày 31/12/2010 c a Công ty CÔNG TY Công ty c ph n VIGLACERA Bá Hi n ti n thân Nhà Máy g ch Bá Hi n thu c Công ty G m Xây d ng Xuân Hoà tr c thu c T ng Công I BAD cAD TAl CHINH CONG TV c6 pH.4N CHONG KHoAN AN B1NH Cho nam tai chfnh kat thuc 31/12/2014 (da dl1c;1Cki~m toan) CONG TY CO pHAN CHUNG KHOA.N AN BINH 101 Ph6 Lang H CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN AN BiNH BAO CAO TAI CH1NH DA DOC KItM TOAN Cho nam tai chinh kt thtic 31/12/2015 Khan h Digitally signed by Khanh Date: 2016.03.30 10:35:01 +07'00' Hi Ni, thing 03 nam 2016 CONG TY CO PHAN CHUNG 1CHOAN AN BiNH S6 101 Lang Ha, phutmg Lang Ha, qwan D6ng Da, ph8 Ha NOi MAJC LVC NOI DUNG BAO CAO COA BAN TONG GIAM DOC TRANG BAO CAOICIEM TOAN DOC LAP 2-3 BANG CAN DOUCE TOAN 4-6 BAO CAO KET QUA HOAT DONG K1NH DOANH BAO CAO LUU CHUYEN TIEN It BAO CAO TINH HINH BIEN DONG VON CHO SO NCTU THUYET MINI BAO CAO TAI CRINTI 10 - 28 CH CONG TY CO PHAN CHUNG ICEMAN AN BiNH se 101 Lang Ha, phuOng Lang Ha, quan Deng Da, ph6 Ha Nei BAO CAO CiJA BAN TONG GIAM DOC Ban Tang Giam Mc C6ng ty C6 phan Ch'ing khoan An Binh (goi tat la "Ong ty") d trinh bao cao ding vai bao cao tai chinh dia COng ty cho nam tai chinh ket fink 31/12/2015 HOI DONG QUAN TRI vA BAN TONG GIAM DOc Cac vien cỹa Wel dang Quail tri va Ban Tang Giam doc C6ng ty da dieu hanh Cong ty n'am \TA den lap bao cao gam: Hụi dan2 Quin, tri Ong VII Van Tien Ong Bin Trung Kien Ong Hoang, Van Thy Ong Nguyen Van Trung Chit fich Thanh vien Thanh vien (mien nhiem 18/12/2015) Thanh vien (ba nhiem 18/12/2015) Ban Ten2 Giam Ong Nguyen Thanh Hói Ba Nguyen Thi Khanh Tang Giam Mc Ph6 Tang Giam Mc Ice than truikng Ong Lucmg Thanh Trung Ba Pham Thi Van Ke Wan tramg (mien nhiem 06/08/2015) Ke' toan truong (ba nhi'em 06/08/2015) A TRACH NHItM CtJA BAN TONG GIAM DOC Ban Tang Giam Mc COng ty c6 trach nhiem lap bao cao tai chinh hang nam phan anh met cach trurtg dux va hop 1S7 tinh hinh tai chinh ding nhu ket qua hog Ong lcinh doanh va tinh hinh luu chuyen lien te cua Cong ty nam pha hop vOi chuan nzurc ke Wan, che de ke toan doanh nghiep Viet Nam, che de ke toan ap dung cho ding ty cluing khoan va cac quy clinh phap l cú lien quan den viec lap va trinh bay bao cao tai chinh Trong vi4c lap cac bao cao ti chinh nay, Ban Tong Giam dục ducic yeu cau phai: Lira chon cac chinh sach ke toan thich hop va ỏp dung cac chinh sach de met cach nhat quail; Due cac xet doan va uac tinh met cach hop 1Srva than trong; Neu rO cac nguyen tAc ke toan thich hop c6 ducic Wan thil hay Ichong, c6 nhang ỏp dung sai lech yen can duoc c6ng b6 va giai thich bao cao tai chinh hay khong; Lap bao cao tai chinh ten cot se hog Ong lien tuc trir tnrOng hop khong the cho rang Cong ty se tip tuc hoat ding kinh doanh; Công ty Cổ phần T vấn Sông Đ Địa chỉ: Nhà G9 - Số 495 Nguyễn Trãi - Q Thanh Xuân - Hà Nội Điện thoại: 043 8542209 Fax: 043 8545855 báo cáo ti đ đợc kiểm toán Công ty Cổ phần T vấn Sông Đ Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2010 kèm theo Báo cáo kiểm toán độc lập SDC Đợc kiểm toán : công ty tnhh kiểm toán v kế toán h nội Số Ngõ 1295 Đờng Giải Phóng - Hoàng Mai - Hà Nội Điện thoại: (04) 9745081/82 Fax: (04) 9745083 Hà Nội, tháng 03 năm 2011 Công ty Cổ phần T vấn Sông Đ Địa chỉ: Nhà G9 - Số 495 Nguyễn Trãi - Q Thanh Xuân - Hà Nội Điện thoại: 043 8542209 Fax: 043 8545855 mục lục Nội dung Trang số Báo cáo Hội đồng quản trị Ban Giám đốc 2-4 Báo cáo kiểm toán độc lập 5-6 7-10 Bảng Cân đối kế toán ngày 31/12/2010 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh cho năm tài 2010 11 Báo cáo lu chuyển tiền tệ cho năm tài 2010 12 Thuyết minh Báo cáo tài cho năm tài 2010 SDC 13-29 Công ty Cổ phần T vấn Sông Đ Địa chỉ: Nhà G9 - Số 495 Nguyễn Trãi - Q Thanh Xuân - Hà Nội Điện thoại: 043 8542209 Fax: 043 8545855 Báo cáo Ban Giám đốc đính kèm Báo cáo tài Báo cáo hội đồng quản trị v Ban giám đốc Khái quát chung Công ty Cổ phần T vấn Sông Đà Công ty Cổ phần T vấn Sông Đ l loại hình Công ty cổ phần đợc chuyển đổi từ Doanh nghiệp Nh Nớc theo Quyết định số 1680/QĐ - BXD ngy 8/10/2004 Bộ Xây dựng Công ty hoạt động theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 0100105454 CÔNG TY C PH N XI M NG SÔNG À BÁO CÁO TÀI CHÍNH Ã C KI M TOÁN Cho n m tài k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2010 Hòa Bình - Tháng 03 n m 2011 CÔNG TY C PH N XI M NG SÔNG À M CL C TRANG BÁO CÁO C A BAN GIÁM C 2-3 BÁO CÁO KI M TOÁN VIÊN BÁO CÁO TÀI CHÍNH Ã C KI M TOÁN B ng Cân đ i k toán 5-6 Báo cáo K t qu ho t đ ng kinh doanh Báo cáo L u chuy n ti n t Thuy t minh Báo cáo tài – 24 CÔNG TY C PH N XI M NG SÔNG À BÁO CÁO C A BAN GIÁM C Ban Giám đ c Công ty C ph n Xi m ng Sông đ trình Báo cáo v i Báo cáo tài đ c ki m toán cho n m tài k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2010 Công ty Công ty C ph n Xi m ng Sông (g i t t “Công ty”) đ c thành l p theo Quy t đ nh s 1461/Q BXD ngày 01/11/2002 c a B tr ng B Xây d ng c s chuy n đ i b ph n doanh nghi p Nhà n c Nhà máy Xi m ng Sông - Công ty Sông 12 thu c T ng Công ty Sông Công ty đ c S K ho ch u t t nh Hòa Bình c p Gi y ch ng nh n đ ng ký kinh doanh s 2503000009, đ ng ký l n đ u ngày 29/11/2002, đ ng ký thay đ i l n th hai ngày 19/5/2003, l n th ngày 26/7/2006, đ i l n ngày 11/10/2007 Công ty niêm y t t i Trung tâm giao d ch ch ng khoán Hà N i Mã c phi u SCC H I NG QU N TR VÀ BAN GIÁM C Các thành viên c a H i đ ng Qu n tr Công ty n m đ n ngày l p báo cáo g m: H i đ ng Qu n tr Ông Ph m V n Cung Ch t ch Ông Nguy n H ng Phong Thành viên Ông Nguy n Phi Hùng Thành viên Ông Quang D ng Thành viên Ông Ph m Tr ng Quý Thành viên Các thành viên Ban Giám đ c Công ty u hành Công ty n m đ n ngày l p báo cáo này: Ban Giám đ c Giám đ c Ông Quang D ng Ông Nguy n Công Th ng Phó Giám đ c ng Phó Giám đ c Ông Ph m Tr ng Quý Phó Giám đ c Ông Bùi Minh L TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH, K T QU HO T NG KINH DOANH Tình hình tài t i ngày 31 tháng 12 n m 2010 c ng nh k t qu ho t đ ng kinh doanh tình hình l u chuy n ti n t c a Công ty đ c trình bày Báo cáo tài k t thúc ngày 31/12/2010 t trang s 05 đ n trang s 21 kèm theo CÁC S KI N SAU NGÀY K T THÚC NIÊN K TOÁN Theo nh n đ nh c a Ban Giám đ c, ngo i tr s ki n trình bày t i Thuy t minh s 6.1 ph n Thuy t minh Báo cáo tài chính, xét nh ng khía c nh tr ng y u, s ki n b t th ng x y sau ngày khóa s k toán làm nh h ng đ n tình hình tài ho t đ ng c a Công ty c n thi t ph i u ch nh ho c trình bày Báo cáo tài cho n m tài k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2010 KI M TOÁN VIÊN Báo cáo tài kèm theo đ c ki m toán b i Công ty H p danh Ki m toán Vi t Nam (CPA VIETNAM) - Thành viên đ i di n Hãng ki m toán Moore Stephens International Limited CÔNG TY C PH N XI M NG SÔNG À BÁO CÁO C A BAN GIÁM C (Ti p theo) Trách nhi m c a Ban Giám đ c Ban Giám đ c Công ty có trách nhi m l p Báo cáo tài chính, ph n ánh m t cách trung th c h p lý tình hình tài c ng nh k t qu ho t đ ng kinh doanh tình hình l u chuy n ti n t c a Công ty n m tài k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2010 Trong vi c l p Báo cáo tài này, Ban Giám đ c đ c yêu c u ph i: • • • • • L a ch n sách k toán thích h p áp d ng sách m t cách nh t quán; a phán đoán c tính m t cách h p lý th n tr ng; Nêu rõ nguyên t c k toán thích h p có đ c tuân th hay không, có nh ng áp d ng sai l ch tr ng y u c n đ c công b gi i thích báo cáo tài hay không; L p Báo cáo tài c s ho t đ ng liên t c tr tr ng h p không th cho r ng Công ty s ti p t c ho t đ ng kinh doanh Thi t k , th c hi n trì h th ng ki m soát n i b liên quan t i vi c l p trình bày h p lý đ m b o Báo cáo tài không b sai sót tr ng y u Ban Giám đ c xác nh n r ng Công ty tuân th yêu c u nêu vi c l p Báo cáo tài Ban Giám đ c Công ty ch u trách nhi m đ m b o r ng s sách k toán đ c ghi chép m t cách phù h p đ ph n ánh m t cách h p lý tình hình tài c a Công ty b t k th i m đ m b o r ng Báo cáo tài đ c l p phù h p v i Chu n m c k toán Vi t Nam, Ch đ k toán Vi t Nam quy đ nh pháp lý có liên quan Ban Giám đ c c ng ch u trách nhi m đ m b o an toàn cho tài s n c a Công ty v y th c hi n bi n pháp thích h p đ ng n ch n phát hi n hành vi gian l n sai ph m khác Thay m t đ i di n cho Ban Giám đ c, Quang D ng Giám đ c Hòa Bình, ngày 15 tháng 03 n m 2011 S : 132/2011/BCKT-BCTC/CPA VIETNAM BÁO CÁO KI M TOÁN V Báo cáo tài n m 2010 c a Công ty C ph [...]... cuối kỳ 10 Báo cáo tài chính cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12 /2010 CÁC KHOẢN ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH DÀI HẠN - Đầu tư vào Công ty Cổ phần Hóa chất Viglacera - Đầu tư vào Công ty cổ phần thương mại Viglacera Đầu tư vào công ty liên kết Thông tin chi tiết về các công ty liên kết của Công ty vào ngày 31/12 /2010 như sau: Tên công ty liên kết Công ty CP Hóa chất Viglacera Công ty Cổ phần thương mại Viglacera. .. KCN Tiên Sơn Nợ dài hạn Công ty Cổ phần Phát triển và Đầu tư Hà Nội Công ty cho thuê Tài chính Ngân hàng Công thương Việt Nam 17 TỔNG CÔNG TY THỦY TINH VÀ GỐM XÂY DỰNG Công ty Cổ phần Viglacera Tiên Sơn Khu Công nghiệp Tiên Sơn - tỉnh Bắc Ninh Báo cáo tài chính cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12 /2010 Thông tin chi tiết liên quan đến các khoản vay và nợ dài hạn: Thời hạn Lãi suất vay Hợp đồng (% năm. .. DỰNG Công ty Cổ phần Viglacera Tiên Sơn Khu Công nghiệp Tiên Sơn - tỉnh Bắc Ninh Báo cáo tài chính cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12 /2010 Phải trả Tài khoản 331 28 - C .ty CP Cơ khí và XD Viglacera Thành viên TCT - 3.057.810.513 - C .ty CP Bao Bì Má Phanh Viglacera Thành viên TCT 1.497.501.543 2.264.179.857 - C .ty CP Nguyên liệu Viglacera Thành viên TCT 2.012.298.857 1.038.459.242 - C .ty ĐT phát triển... mát phải thu Công ty Cổ phần Viglacera Hà Nội (tiền hàng) Công ty Sen vòi Viglacera (bù trừ công nợ Coma 25) Công ty TNHH Quỳnh Phương (tiền hàng) Công ty TNHH TM và PT Cao Bình (tiền hàng) Công ty TNHH Đầu tư và Thương mại An Thái (tiền hàng) Công ty Cổ phần Cơ khí và Xây dựng Viglacera Công ty cho thuê tài chính ngân hàng Công thương Công ty TNHH TM & DV Nguyễn Gia Phải thu CN Tổng Công ty tại TP HCM...TỔNG CÔNG TY THỦY TINH VÀ GỐM XÂY DỰNG Công ty Cổ phần Viglacera Tiên Sơn Khu Công nghiệp Tiên Sơn - tỉnh Bắc Ninh Báo cáo tài chính cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12 /2010 Tuyên bố về việc tuân thủ Chuẩn mực kế toán và Chế độ kế toán Công ty đã áp dụng các Chuẩn mực kế toán Việt Nam và các văn bản hướng dẫn Chuẩn mực do Nhà nước đã ban hành Các báo cáo tài chính được lập và trình... thông Mệnh giá cổ phiếu đang lưu hành: 10.000 VND / cổ phiếu 18 31/12 /2010 31/12/2009 9.900.000 9.900.000 9.900.000 9.900.000 9.900.000 4.500.000 4.500.000 4.500.000 4.500.000 4.500.000 TỔNG CÔNG TY THỦY TINH VÀ GỐM XÂY DỰNG Công ty Cổ phần Viglacera Tiên Sơn Khu Công nghiệp Tiên Sơn - tỉnh Bắc Ninh Báo cáo tài chính cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12 /2010 e) Các quỹ của Công ty 31/12 /2010 VND 31/12/2009... như TSCĐ của Công ty Đối với TSCĐ thuê tài chính không chắc chắn sẽ được mua lại thì sẽ được tính trích khấu hao theo thời hạn thuê khi thời hạn thuê ngắn hơn thời gian sử dụng hữu ích 10 TỔNG CÔNG TY THỦY TINH VÀ GỐM XÂY DỰNG Công ty Cổ phần Viglacera Tiên Sơn Khu Công nghiệp Tiên Sơn - tỉnh Bắc Ninh Báo cáo tài chính cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12 /2010 2.6 Các khoản đầu tư tài chính Các khoản... Công ty đã giao dịch với các bên liên quan như sau: Mối quan hệ Năm 2010 VND Năm 2009 VND Doanh thu bán hàng - Tổng Công ty Viglacera - C .ty CP Thương Mại Viglacera - C .ty Gạch men Viglacera Thăng Long - C .ty ĐT phát triển Hạ Tầng Viglacera - C .ty CP Khoáng sản Viglacera - C .ty CP VLCL Cầu Đuống - C .ty CP Bao Bì Má Phanh Viglacera Công ty mẹ Thành viên TCT Thành viên TCT Thành viên TCT Thành viên TCT... 31/12 /2010 VND 31/12/2009 VND 859.080.627 2.974.439.917 131.870.906 470.387.243 256.648.821 240.041.471 3.965.391.450 967.077.535 TỔNG CÔNG TY THỦY TINH VÀ GỐM XÂY DỰNG Công ty Cổ phần Viglacera Tiên Sơn Khu Công nghiệp Tiên Sơn - tỉnh Bắc Ninh 12 Báo cáo tài chính cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12 /2010 VAY VÀ NỢ NGẮN HẠN Vay ngắn hạn Vay ngân hàng ngắn hạn (VND) - Ngân hàng Công thương KCN Tiên Sơn. .. - Tổng Công ty Viglacera Công ty mẹ 11.574.865.062 17.984.894.867 Tài khoản 1388 - C .ty CP Cơ khí và XD Viglacera Thành viên TCT - 239.481.227 - C .ty Gạch men Viglacera Thăng Long Thành viên TCT 561.054.051 899.835.440 - C .ty CP Viglacera Hà Nội Thành viên TCT 2.010.023.439 1.628.161.542 - C .ty Sen Vòi Viglacera Thành viên TCT 222.972.593 222.972.593 21 TỔNG CÔNG TY THỦY TINH VÀ GỐM XÂY DỰNG Công ty