Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 1 năm 2007 - Công ty Cổ phần Cơ điện lạnh

Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 1 năm 2007 - Công ty Cổ phần Cơ điện lạnh tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận...

CƠNG TY CƠ PHÂN CƠ ĐIÊN LANH BAO CAO TAI CHINH QUY I NĂM 2007 NHĨM CƠNG TY CỔ PHẦN CƠ ĐIỆN LẠNH (REE) CƠNG TY CỔ PHẦN CƠ ĐIỆN LẠNH REE 364 Cộng Hồ, Tân Bình, TP.HCM (Mẫu CBTT-03) BÁO CÁO TÀI CHÍNH TĨM TẮT Q năm 2007 I BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN (Đơn vị tính: đồng) TT I Nội dung TÀI SẢN NGẮN HẠN: 1,516,510,179,210 Tiền khỏan tương đương tiền 305,527,743,047 95,573,106,922 Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 227,739,030,100 1,312,903,744,813 Các khoản phải thu ngắn hạn 190,393,757,854 82,492,426,101 7,588,480,823 25,540,901,374 Tài sản ngắn hạn khác TÀI SẢN DÀI HẠN: Các khỏan phải thu dài hạn Tài sản cố định: 676,611,475,019 - 830,151,275,040 220,883,000,400 - Tài sản cố định hữu hình 10,253,281,746 10,041,689,823 - Tài sản cố định vơ hình 3,264,576,000 3,264,576,000 - Chi phí xây dựng dỡ dang - - 160,920,974,790 207,576,734,577 Bất động sản đầu tư 204,301,060,829 200,818,378,770 Các khoản đầu tư tài dài hạn 297,660,279,047 408,238,593,263 211,302,607 211,302,607 1,407,860,486,843 2,346,661,454,250 366,460,337,915 315,624,334,576 274,119,163,571 209,201,033,430 92,341,174,344 106,423,301,146 1,041,400,148,928 2,031,037,119,674 1,041,400,148,928 2,031,065,887,930 - Vốn đầu tư chủ sở hữu 338,043,430,000 383,440,290,000 - Thặng dư vốn cổ phần 452,272,245,000 1,315,183,925,150 (28,912,770) (28,912,770) Tài sản dài hạn khác III TỔNG CỘNG TÀI SẢN IV NỢ PHẢI TRẢ: Nợ ngắn hạn Nợ dài hạn VỐN CHỦ SỞ HỮU: Vốn chủ sở hữu: - Cổ phiếu quỹ - Chênh lệch đánh giá lại tài sản - - - Chênh lệch tỷ giá hối đối - - - Các quỹ - Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối VI - 174,438,832,536 - Tài sản cố định th tài V Số dư cuối q 731,249,011,824 Hàng tồn kho II Số dư đầu năm 84,913,934,589 251,373,937,962 166,199,452,109 81,096,647,588 - Nguồn vốn đầu tư XDCB - Nguồn vốn kinh phí quỹ khác: - - (28,768,256) - Quỹ khen thưởng phúc lợi - (28,768,256) - Nguồn kinh phí - - - Nguồn kinh phí hình thành TSCĐ - - TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN 1,407,860,486,843 Ghi chú: Bảng cân đối kế tốn chưa thực việc hợp báo cáo thời điểm 31/03/2007 2,346,661,454,250 CƠNG TY CỔ PHẦN CƠ ĐIỆN LẠNH REE 364 Cộng Hồ, Tân Bình, TP.HCM (Mẫu CBTT-03) II TỔNG HỢP KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT KINH DOANH (Áp dụng doanh nghiệp sản xuất, chế biến, dịch vụ….) NHĨM CƠNG TY CỔ PHẦN CƠ ĐIỆN LẠNH Đến ngày 31 tháng 03 năm 2007 Diễn giải TT Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ (Đơn vị tính: đồng) Q 01 năm 2007 Lũy kế từ đầu năm 187,834,121,504 187,834,121,504 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ (3,165,223,498) -184,668,898,006 (3,165,223,498) -184,668,898,006 Giá vốn hàng bán (122,834,306,293) (122,834,306,293) 61,834,591,713 61,834,591,713 127,305,420,037 127,305,420,039 Chi phí tài (2,506,867,354) (2,506,867,354) Chi phí bán hàng (4,710,688,140) (4,710,688,140) (15,100,413,358) 166,822,042,898 (15,100,413,360) 166,822,042,898 1,984,174,443 1,984,174,443 (1,333,607,830) 650,566,613 (1,333,607,830) 650,566,613 (154,962,642) (154,962,642) (38,458,474,335) (38,458,474,335) 128,859,172,534 128,859,172,534 Các khoản giảm trừ doanh thu Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ Doanh thu hoạt động tài Chi phí quản lý doanh nghiệp 10 Lợi nhuận từ họat động kinh doanh 11 Thu nhập khác 12 Chi phí khác 13 Lợi nhuận khác 14 Lợi ích cổ đơng thiểu số 15 Giảm trừ Lợi nhuận năm trước cơng ty thành viên chuyển 16 Tổng lợi nhuận kế tốn trước thuế 17 Thuế thu nhập doanh nghiệp 18 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp 19 Lãi cổ phiếu 20 Cổ tức cổ phiếu TP.Hồ Chí Minh, ngày _ tháng 04 năm 2007 TỔNG GIÁM ĐỐC Nguyễn Thị Mai Thanh CƠNG TY CƠ PHÂN CƠ ĐIÊN LANH – REE BAO CAO TAI CHINH QUY I NĂM 2007 HỘI SỞ CHÍNH - REE CÔNG TY CỔ PHẦN CƠ ĐIỆN LẠNH (Công ty cổ phần cấp giấy phép thành lập nước CHXHCN Việt Nam) Mẫu số B 01 – DN BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN TẠI NGÀY 31 THÁNG 03 NĂM 2007 Mã số TÀI SẢN 100 A - TÀI SẢN NGẮN HẠN 110 111 112 I Tiền khoản tương đương tiền 1.Tiền Các khoản tương đương tiền 120 121 129 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Đầu tư ngắn hạn Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn (*) 130 131 132 133 134 135 139 III Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán Phải thu nội ngắn hạn Phải thu theo tiến độ xây dựng Các khoản phải thu khác Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi (*) 140 141 149 IV Hàng tồn kho Hàng tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) 150 151 152 154 158 V Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trả trước ngắn hạn Thuế GTGT khấu trừ Thuế khoản khác phải thu Nhà nước Tài sản ngắn hạn khác 200 B - TÀI SẢN DÀI HẠN 210 211 212 213 218 219 I- Các khoản phải thu dài hạn Phải thu dài hạn khách hàng Vốn kinh doanh đơn vò trực thuộc Phải thu dài hạn nội Phải thu dài hạn khác Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi (*) 220 221 222 II Tài sản cố đònh Tài sản cố đònh hữu hình - Nguyên giá Thuyết minh V.01 V.02 V.03 V.04 Số cuối kỳ Số đầu năm 1,516,510,179,210 731,249,011,824 95,573,106,922 95,573,106,922 305,527,743,047 305,527,743,047 1,312,903,744,813 1,317,903,744,813 (5,000,000,000) 227,739,030,100 232,739,030,100 (5,000,000,000) ...Bản thuyết minh báo cáo tài chính chọn lọc Quý 3 năm 2007 Công ty CP Vật t Vận tải xi măng I. Đặc điểm hoạt động của doanh nghiệp. 1. Hình thức sở hữu vốn. Theo Quyết định số 280/QĐ-BXD ngày 22/02/2006 của Bộ trởng Bộ xây dựng về việc chuyển Công ty Vật t Vận tải xi măng thuộc Tổng 1 công ty xi măng Việt Nam thành Công ty Cổ phần Vật t Vận tải xi măng. Công ty đã chính thức hoạt động dới hình thức Công ty Cổ phần từ ngày 24 tháng 4 năm 2006. Giấy phép đăng ký kinh doanh số 0103011963 do sở Kế hoạch Đầu t Hà Nội cấp ngày 24 tháng 4 năm 2006. Trụ sở chính của Công ty tại số 21B Cát Linh - Đống Đa - Hà Nội. 2. Lĩnh vực kinh doanh. Kinh doanh thơng mại, vận tải thuỷ. 3. Ngành nghề kinh doanh. - Kinh doanh mua bán các loại vật t nh than, xỉ pirit phục vụ cho sản xuất của các Công ty xi măng. - Kinh doanh xi măng. - Kinh doanh vận tải hàng hoá . - Sản xuất và kinh doanh vỏ bao cho sản xuất xi măng. - Kinh doanh các loại vật liệu xây dựng khác. - Kinh doanh dịch vụ vận chuyển hàng hoá. - Kinh doanh khai thác, chế biến các loại phụ gia và xỷ thải phục vụ cho sản xuất xi măng và các nhu cầu khác của xã hội. - Kinh doanh các ngành nghề khác phù hợp với qui định của Pháp luật. II. Kỳ kế toán, đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán. 2 1. Kỳ kế toán năm: Năm 2007 kỳ kế toán năm bắt đầu từ ngày 1/1/2007 đến 31/12/2007 có khác so với kỳ kế toán năm 2006. Do năm 2006 là năm đầu tiên Công ty hoạt động dới hình thức là Công ty cổ phần bắt đầu từ ngày 24/4/2006. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong ghi chép kế toán là đồng Việt Nam (VNĐ). III. Chuẩn mực và chế độ kế toán áp dụng. 1. Chế độ kế toán áp dụng. Công ty áp dụng chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam ban hành kèm theo Quyết định số 15/2006/Q-BTC ngày 23/3/2006 của Bộ trởng Bộ Tài chính. 2. Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực kế toán và chế độ kế toán. Công ty đã áp dụng chuẩn mực kế toán Việt Nam và các văn bản hớng dẫn chuẩn mực do Nhà nớc ban hành. Báo cáo tại chính đợc lập và trình bày theo đúng quy định của từng chuẩn mực, thông t hớng dẫn thực hiện chuẩn mực và chế độ kế toán hiện hành đang áp dụng. 3. Hình thức kế toán áp dụng. Công ty áp dụng hình thức kế toán trên máy vi tính. IV. Các chính sách kế toán áp dụng. - Công ty đã lựa chọn các chính sách kế toán thích hợp và áp dụng các chính sách này một cách nhất quán. 3 - Việc lập và trình bày báo cáo tài chính giữa niên độ và báo cáo tài chính năm gần nhất là cùng áp dụng các chính sách kế toán nh nhau. Nguyên tắc ghi nhận các khoản tiền và t ơng đ ơng tiền: Trong năm, các nghiệp vụ kinh tế phát sinh bằng ngoại tệ đợc chuyển đổi sang đồng Việt Nam theo tỷ giá giao dịch thực tế của Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam tại ngày phát sinh nghiệp vụ. Cuối kỳ báo cáo kế toán các khoản mục tiền tệ có gốc ngoại tệ đ- ợc quy đổi theo tỷ giá bình quân liên Ngân hàng do Ngân hàng Nhà n- ớc Việt Nam công bố vào thời điểm kết thúc niên độ kế toán. Chênh lệch tỷ giá thực tế phát sinh trong kỳ và chênh lệch tỷ giá do đánh giá lại số d các khoản mục tiền tệ có gốc ngoại tệ tại thời điểm cuối năm đợc kết chuyển vào doanh thu hoặc chi phí tài chính trong năm tài chính. Các khoản đầu t ngắn hạn không quá 3 tháng có khả năng chuyển đổi dễ dàng thành tiền và không có nhiều rủi ro trong chuyển đổi thành tiền kể từ ngày mua khoản đầu t đó tại thời điểm báo cáo. Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho : Hàng tồn kho đợc xác định dựa trên cơ sở giá gốc. Trờng hợp giá trị thuần có thể thực hiện đợc thấp hơn giá gốc thì tính theo giá trị thuần có thể thực hiện đợc. Giá gốc hàng tồn kho bao gồm chi phí nguyên vật liệu trực tiếp, chi phí nhân công trực tiếp và chi phí sản xuất chung để có đợc hàng tồn kho ở địa điểm và trạng thái hiện tại. 4 Hàng tồn kho đợc hạch toán theo phơng pháp kê khai thờng xuyên và tính giá theo phơng pháp bình quân gia quyền. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho đợc lập vào thời điểm cuối năm là số [...]... 240,8 91, 109,769 - 12 , 914 ,9 51, 665 - 215 ,692,297 - 240,8 91, 109,769 12 , 914 ,9 51, 665 215 ,692,297 254,0 21, 753,7 31 254,0 21, 753,7 31 42,422,492,867 2,682,064 ,10 8 7 ,13 9,268 ,19 7 795,072 ,17 4 15 8,9 31, 838 5,545,778 49,720,692,902 3,482,682,060 - - - 45 ,10 4,556,975 7,934,340,3 71 164,477, 616 19 8,468, 616 ,902 19 5,786,552,794 5,775,683,468 4,980, 611 ,294 56,760,459 51, 214 ,6 81 - - 53,203,374,962 - 204,3 01, 060,829 200, 818 ,378,769... 943 .13 5.649 1. 366.603.732 1. 018 .18 2. 610 Céng 03.C¸c kho¶n ph¶i thu ng¾n h¹n kh¸c - Ph¶i thu ngêi lao ®éng - Ph¶i thu kh¸c Céng 04-Hµng tån kho - Nguyªn liƯu, vËt liƯu - C«ng cơ, dơng cơ - Chi phÝ s¶n xt, kinh doanh dë dang - Hµng ho¸ 31. 03 .2007 19 6. 012 .10 1 54.547. 411 01. 01. 2007 18 3.706.738 67.264 .17 8 250.559. 512 250.970. 916 31. 03 .2007 01. 01. 2007 19 2.342 .10 9 207 .19 5 .11 2 3.297 .14 3 3.297 .14 3 1. 005. 812 .762 1. 573.246.467... kinh doanh 30 11 ,584,030,336 1, 575, 312 ,17 5 11 ,584,030,336 1, 575, 312 ,17 5 11 Thu nhập khác 31 1,3 31, 833,938 0 1, 3 31, 833,938 0 12 Chi phí khác 32 1, 3 31, 833,938 0 1, 3 31, 833,938 0 13 Lợi nhuận khác 40 0 0 0 0 14 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 50 11 ,584,030,336 1, 575, 312 ,17 5 11 ,584,030,336 1, 575, 312 ,17 5 15 Chi phí thuế TNDN hiện hành 51 VI.30 3,243,528,495 4 41, 087,409 3,243,528,495 4 41, 087,409 16 Chi phí...CÔNG TY CỔ PHẦN CƠ ĐIỆN LẠNH (Công ty cổ phần được cấp giấy phép và thành lập tại nước CHXHCN Việt Nam) THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH CHO NIÊN ĐỘ KẾT THÚC NGÀY 31 THÁNG 03 NĂM 2007 1 ĐẶC ĐIỂM HOẠT ĐỘNG CỦA CÔNG TY 1. 1 Hình thức sở hữu vốn Công ty Cổ phần Cơ Điện Lạnh (gọi tắt là Công ty ) là một công ty cổ phần được thành lập tại nước CHXHCN Việt Nam theo Giấy phép Kinh doanh số 15 06/GP-UB ngày... trong năm( +) 11 9,555 ,12 1,923 - Chia cổ tức năm nay (-) 30,4 21, 2 31, 200 - Phân phối các quỹ (-) Số dư cuối năm nay 17 4,236,695,244 383,440,290,000 1, 315 ,18 3,925 ,15 0 28, 912 ,770 240,328,684,233 28,996,450,270 81, 096,647,588 15 CÔNG TY CỔ PHẦN CƠ ĐIỆN LẠNH (Công ty cổ phần được cấp giấy phép và thành lập tại nước CHXHCN Việt Nam) 21. 2- Chi tiết vốn đầu tư của chủ sở hữu: - Vốn đầu tư của Nhà nước - Vốn góp (cổ. .. 41, 811 ,532,285 6 91, 915 ,395 41, 119 , 616 ,890 - Các khoản giảm trừ doanh thu + Chiết khấu thương mại + Giảm giá hàng bán + Hàng bán bò trả lại + Thuế tiêu thụ đặc biệt + Thuế xuất khẩu - Doanh thu thuần Trong đó: + Doanh thu thuần trao đổi hàng hoá + Doanh thu thuần trao đổi dòch vụ Lũy kế năm 2007 41, 811 ,532,285 6 91, 915 ,395 41, 119 , 616 ,890 - 41, 811 ,532,285 41, 811 ,532,285 10 ,6 31, 294, 317 31, 180,237,968 10 ,6 31, 294, 317 ... q A - Tµi s¶n ng¾n h¹n 10 0 6,578, 214 ,567 7,5 61, 938 ,14 5 I.TiỊn vµ c¸c kho¶n t­¬ng ®­¬ng tiỊn 11 0 1, 366,603,732 1, 018 ,18 2, 610 1 TiỊn 11 1 1, 366,603,732 1, 018 ,18 2, 610 2 C¸c kho¶n t­¬ng ®­¬ng tiỊn 11 2 II C¸c kho¶n ®Çu t­ tµi chÝnh ng¾n h¹n 12 0 1 §Çu t­ ng¾n h¹n 12 1 2 Dù phßng gi¶m gi¸ ®Çu t­ ng¾n h¹n 12 9 III.C¸c kho¶n ph¶i thu ng¾n h¹n 13 0 3,275,7 81, 649 4,002,285 ,18 7 1 Ph¶i thu cđa kh¸ch hµng 13 1 3, 617 ,957,466... TTĐB - Thuế XNK - Thuế TNDN - Thuế nhà đất - Thuế TN cá nhân - Các loại thuế khác 16 . 2- Các khoản phải nộp khác - Các khoản phí, lệ phí Cộng Số đầu kỳ 2,752,052,657 6,3 21, 118 ,245 2,975 ,19 2 34,5 01, 645,703 13 , 515 ,804 23,844 ,16 0,669 205,5 81, 913 17 6, 615 ,12 8 37,462,255,465 30,355,409,846 14 CÔNG TY CỔ PHẦN CƠ ĐIỆN LẠNH (Công ty cổ phần được cấp giấy phép và thành lập tại nước CHXHCN Việt Nam) 17 CHI PHÍ PHẢI... 1. 450.642.636 1. 249.897 .13 0 - Gi¸ vèn hµng b¸n 456.652.058 2 51. 852.677 - Gi¸ vèn l¾p ®Ỉt 970. 519 .286 943.425.029 23.4 71. 292 54. 619 .424 Q 1/ 2007 Q 1/ 2006 L·i tiỊn gưi 9.747 .17 5 3.690.053 Céng 9.747 .17 5 3.690.053 Q 1/ 2007 Q 1/ 2006 44.970.334 98.380.059 1. 155.625 .11 6 500.770.3 01 1 41. 2 81. 139 574 .15 5.022 Chi phÝ mua ngoµi 94.300.464 55.999.947 Chi phÝ kh¸c 14 .465.583 20.5 91. 8 01 1.450.642.636 1. 249.879 .13 0 3 5- Chi... ESTATE) (10 0%) 3 Công ty Cổ Phần Vónh Thònh (VECTOR) (93 .16 %) 4 Công ty TNHH Điện Máy REE 5 Công ty Cổ Phần Bất Động Sản REE (REE LAND) (10 0%) (70%) Danh sách công ty liên kết, liên doanh: 1 Công ty Cổ Phần Đòa c Sài Gòn 2 Liên doanh 41 Lý Thái Tổ – Hà Nội 3 Công ty Cổ Phần Điện Lực REE 14 CÁC KHOẢN VAY VÀ N NGẮN HẠN VNĐ - Vay ngắn hạn và vay dài hạn đến hạn trả - Nợ thuê tài chính đến hạn trả - Trái