Báo cáo tài chính hợp nhất quý 2 năm 2015 - Công ty Cổ phần Sông Đà 6

CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA [\ BÁO CÁO TÀI CHÍNH HP NHẤT QUÝ 2 NĂM 2012 MỤC LỤC Trang Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ (Quý 2 năm 2012) Bảng cân đối kế toán hợp nhất ngày 30 tháng 06 năm 2012 1 - 3 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh hợp nhất quý 2 năm 2012 4 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ hợp nhất5 cho kỳ kế toán kết thúc vào ngày 30 tháng 06 năm 2012 Thuyết minh báo cáo tài chính 6 - 28 Mẫu số B 01a-DN ĐVT: VNĐ Mà SỐ (2) (3) (4) (5) A. TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 571.697.488.573 752.872.194.157 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 V.01 38.652.993.172 178.778.249.429 1. Tiền 111 18.652.993.172 16.878.249.429 2. Các khoản tương đương tiền 112 20.000.000.000 161.900.000.000 II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 - - 1. Đầu tư ngắn hạn 121 - - 2. Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư ngắn hạn 129 - - III. Các khoản phải thu 130 304.829.366.485 234.744.313.899 1. Phải thu khách hàng 131 108.477.810.779 47.347.504.711 2. Trả trước cho người bán 132 V.03 191.874.950.364 179.856.412.658 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.04 4.476.605.342 7.540.396.530 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 - - IV. Hàng tồn kho 140 221.556.449.038 333.067.839.752 1. Hàng tồn kho 141 V.05 221.556.449.038 333.067.839.752 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 - - V. Tài sản ngắn hạn khác 150 6.658.679.878 6.281.791.077 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 - 15.600.000 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 1.246.201.565 4.631.692.020 3. Thuế và các khoản phải thu Nhà nước 154 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 5.412.478.313 1.634.499.057 B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 527.505.021.683 528.865.023.152 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 70.726.288.970 58.765.140.846 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 - - 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 - - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 - - 4. Phải thu dài hạn khác 218 V.03 72.002.194.619 68.919.908.057 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 (1.275.905.649) (10.154.767.211) II. Tài sản cố định 220 412.534.265.170 406.501.374.592 1. Tài sản cố định hữu hình 221 V.06a 310.493.391.436 201.125.463.345 - Nguyên giá 222 660.114.331.342 521.794.159.598 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (349.620.939.906) (320.668.696.253) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 - - - Nguyên giá 225 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.06b 11.456.664.924 12.261.509.740 - Nguyên giá 228 20.440.816.437 20.361.700.982 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (8.984.151.513) (8.100.191.242) 4. Giá trị xây dựng cơ bản dở dang 230 V.06c 90.584.208.810 193.114.401.508 TÀI SẢNTMSỐ CUỐI QUÝ SỐ ĐẦU NĂM (1) CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Khu Công Nghiệp Biên Hòa 1 - TP. Biên Hòa - Tỉnh Đồng Nai BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ QUÝ II- NĂM 2012 Tại ngày 30 tháng 06 năm 2012 Báo cáo này phải được đọc cùng với Bản thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ 1 Mà SỐ (2) (3) (4) (5) III. Bất động sản đầu tư 240 - - - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 V.02 9.000.000.000 30.775.710.000 1. Đầu tư vào Công ty con 251 - - 2. Đầu tư vào Công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3. Đầu tư dài hạn khác 258 V.02 9.000.000.000 50.239.701.076 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn 259 V.02 - (19.463.991.076) V. Tài sản dài hạn khác 260 18.339.243.528 14.826.914.085 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 11.432.488.518 7.920.159.075 2. Tài sản thuế thu nhập hoãn l ại 262 1.254.305.010 1.254.305.010 3. Tài sản dài hạn khác 268 5.652.450.000 5.652.450.000 VI. Lợi thế thương mại 269 V.07 16.905.224.015 17.995.883.629 270 1.099.202.510.256 1.281.737.217.308 0 0 Mà SỐ (2) (3) (4) (5) A. NỢ PHẢI TRẢ 300 556.279.887.794 733.238.203.766 I. Nợ ngắn hạn 310 441.749.123.512 ĐÀO XUÂN TUẤN Digitally signed by ĐÀO XUÂN TUẤN DN: c=VN, st=Hà Nội, l=Hà Đông, o=CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 6, ou=Tài - Kế toán, title=Kế toán trưởng, cn=ĐÀO XUÂN TUẤN, 0.9.2342.19200300.100.1.1=CMND:1 11335104 Date: 2015.08.01 15:03:19 +07'00' r6Nc cONc ry s6r.rc oA ry cp s0lc cONc oA cOwc sda xA u0r cHU o DOc lAp - Tu Ncuil vffir - Hanh narvr nhric THUYfT MINH nAo cAo TAT CHiNH L[y kd th6ng ddu nam 20ts Ho p r DAc odu nhat toirn Cdng ty HoAT oOwc cUa noaNu NcHrEp l Hinh thrlc sd hiru von: C6ng ty cd phdn S6ng Di li c6ng ty cd phdn hoat dong rheo Luat doanh nghiQp s6 68l20l4lQHl3 ngdy 26/1112014' c6 vOn didu l€ lir:347.716.110.000 ddng, d6 vdn nhd nudc Tdng cong ty Sdng Dd g6p li 226.015.400.000 ddng, rudng duong 65vo v6ndidu l€, von cd dOng kh6c g6p 121.700.710.000 ddng, ruong duong 35vo v6ndidu le cong ty cd phdn Song Di c6 0l cong ry ld cong ty TNHH MTV li: 500.000.000 ddne gi(r l00%o vdn didu 10, v6i sd ri6n Song Dd 17, n6m i{= Linh vuc kinh doanh: l\* Theo Giay chung nhan dang kf doanh nghiQp c6ng ty cd phdn S6ng Di sd 44001 35552 chuydn ti sd dang kf kinh 0103034287 S& K€ hoach ua oau tu thinh phd Hn N6i cap, dang kf ldn ddu ngiy 03/0112006, drng kf thay ddi ldn thf t6 ngiy 05/05/2014 Nginh nghi kinh doanh: - Xay drrng c6c cong trinh dan dung, cong nghi6p, giao th6ng, thuli loi, buu di6n, tdng thuAt, dudng dAy vi tram bidn thd di6n; k! - Sin xuat, kinh doanh v1t tu, vat licu xay dung, cau kiQn b6 t6ng, duong dng cap tho6t nudc, sin xudt kinh doanh xi mf,ng, vAn tii, bat d6ng sin; - Khai rh6c m6 - vi sin xudt vat liQu xdy dqng; )o{K v0t tu, nguyOn liou, thidt bi co khf, co gidi vd c6ng ngh6 xay dr,rng; - Kinh doanh dich vu khdch san nhd hdng; - San xuat diOn; - Khai thdc d6, c6t, s6i, ddt s6t; - NhAn u1i thr{c ddu tu cia I c6c td chrlc vd c6 nhAn - Tu vdn thiet kd, gi6m s6t thi c0ng c6c c6ng rdnh xAy dqng, 4' Dac diim hoat ddng cira doanh nghi€p ndm chfnh: * Ddi vdi Cdng ty mg: tii chinh c6 inh hu&ng d6n b6o c6o tii - Trong thdng ddu ndm 2015, Cdng ty cd phdn Song Di chfi yeu rQp rrung thi c6ng & c6c cong trinh thuli dion ldn nhu li: Cong trinh thuf dion Hu6i euing, thiry diQn Lai Chau, Cong rrinh thiry di€n Ddng Nai 5, Khai th6c d5 voi cung cap cho Nhi mr{y Xi mdng Ha Long, tridn khai ttri cdng cong trinh thiry diOn Xekaman I - Xanxay tai nudc Cong hda dan chri Nhan ddn Lio, c6ng I \\( \ trinh thfry diOn Bin Ch6t, Cong trinh thiry diOn Ddng Van Sdi Gdn - Sudi Ti€n, rba nhi HH6 (Golden An Kh6nh) vi Cdng trinh Dudng s6t trcn cao tuydn Tidp tuc cdng t6c hoin thiOn, bin giao quydt rodn, G6i thdu XLI &xLzCong rrinh Nhi eudc HOi, thuf di6n Ndm Chidn, thiry di6n Hfia Na, Cdng trinh thiry di€n Son La, C6ng trinh thiry diQn Ngdi Phdt, C6ng trinh thfry dion Xekaman 3, Cong trinh Dudng sit trcn cao ruydn C6t Linh - Hi DOng Do tridn khai nhidu c6ng trinh vio cDng thdi didm nen cfrng inh huong tdi c6ng t6c quin lf cira COng ty dfii va cdc hoar d6ng SXKD cira toin C6ng ty x Doi vrfi Cdng ty con: Cdng ty TNHH MTV S6ng Di 17 - Tidp tuc thuc hiOn cdng tilc tu van thidt kd, gi6m s6t thi cOng khu vuc tinh Quing Ngdi vi cdc tinh midn Trung d6 c6 ho p ddng c6c c6ng trinh xay dtrng tai - TAp trung cdng tdc rhu hdi c6ng no cdn tdn dqng rf roAN, DoN vr rrfN rB sO DUNG TRoNG xE roAN 1- Ky ke todn nam: Bir ddu tt ngiy 0l/01 kdt thric vdo ngiy 3t/IZ tr KY 2- Don vi tidn tG srl dung kd to6n: Ddng Vi€t Nam - Nguy0n tic vi phuong phdp chuydn ddi c6c ddng tidn kh6c: Ddu quy ddi VND, theo ty gi6 mua vio cira Ngfln hing thuong mai tai thdi didm hach to6n trr cHUAN MU c vA urf oO xfi roAN Ap t! gi6,ltty nunc Chd d0 kd todn 6p dung: Chd kd to6n Doanh nghi€p 6p dung theo hudng d6n tai Th6ng tu s6200/20l4lf'l-BTC ngdy Z2ltLlT\L4c[ra 86 tru&ng 86 Tdi chinh Tuy6n bo vd vi6c tuAn thfr Chudn muc kd to6n vi Chd kd to6n: 86o c6o tdi chfnh duoc lap trOn co sd ruan thfr chudn mqc kd ro6n vi chd k€ to6n vi0t Nam Hinh thrlc kd to6n 6p dung: Flinh thrlc kd to6n trOn m6y vi tfnh Iv CAC CHINH sAcH Nguy6n tdc xf roAN Ap nuxc ghi nhAn cic khoin ti6n vi tuong duong ti6n: - Nguy€n t6c vI phucrng ph6p chuydn ddi cdc ddng tidn khdc: Ddu quy ddi VND, theo tyi gi6 mua vdo cira Ngin hdng tai thdi didm hach to6n t! gi;liiy Nguydn tdc ghi nhAn hhng tdn kho: - Nguy6n t6c ghi nhAn hing tdn kho : Gir{ gdc - Phuong phrip tfnh gi6 tri hing tdn kho : Theo phuong ph6p binh qudn sau m6i ldn nhflp - Phuong phdp hach to6n hing tdn kho: Theo phuong ph6p ko khai thudng xuyOn - Phuong ph6p lflp du phdng giim gi6 hing tdn kho: Tron co s& ch€nh l€ch gifra gi6 thi truing vdi gid tri ghi sd cira hing tdn kho Nguydn tdc ghi nhAn vi khdu hao TSCD: - NguyOn t6c ghi nhQn TSCD hfru hinh, TSCD v6 hinh: Duoc ghi nhan rheo nguyen gi6 vd duoc phin 6nh bing can doi kd to6n theo chi tieu: Nguyen gi6, hao mdn lfiy ki, gi1rri cdn lai - Nguy0n tic ghi nhin TSCD thuc tdi chfnh: Duoc ghi nhdn rheo nguy€n gi6 vi duo phin c i{nh Bing cAn dOi k€ tor{n theo chi ti€u : Nguy€n gi6, hao mbn luy k€, gi1rri cdn lai - Phuong phr{p khdu hao TSCD: Theo phudng phdp khau hao duong thing, thdi gian khdu ... CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam . 2. Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực c0uc il cP stlmEctl sOm uA uA cH0Nc xnoAN: MEC Signature Not Verified Công ty cổ phần Sông Đà TT Ít Ong, huyện Mường La, tỉnh Sơn La Báo cáo tàiVĂN hợp Được ký NGUYỄN HIẾU Cho kỳ kế toán từ 01/01/2015 đến 30/06/2015 Ngày ký: 14.08.2015 13:34 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Ngày 30 tháng 06 năm 2015 Tài sản Mã số A TÀI SẢN NGẮN HẠN ( 100 = 110+120+130+140+150 ) I Tiền khoản tương đương tiền Tiền Các khoản tương đương tiền II Đầu tư tài ngắn hạn Chứng khoán kinh doanh 2.Dự phòng giảm giá chứng khoán kinh doanh (*) Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn III Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu ngắn hạn khách hàng Trả trước cho người bán ngắn hạn Phải thu nội ngắn hạn Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng Phải thu cho vay ngắn hạn Phải thu ngắn hạn khác Dự phòng phải CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA [\ BÁO CÁO TÀI CHÍNH HP NHẤT QUÝ 2 NĂM 2012 MỤC LỤC Trang Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ (Quý 2 năm 2012) Bảng cân đối kế toán hợp nhất ngày 30 tháng 06 năm 2012 1 - 3 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh hợp nhất quý 2 năm 2012 4 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ hợp nhất5 cho kỳ kế toán kết thúc vào ngày 30 tháng 06 năm 2012 Thuyết minh báo cáo tài chính 6 - 28 Mẫu số B 01a-DN ĐVT: VNĐ Mà SỐ (2) (3) (4) (5) A. TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 571.697.488.573 752.872.194.157 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 V.01 38.652.993.172 178.778.249.429 1. Tiền 111 18.652.993.172 16.878.249.429 2. Các khoản tương đương tiền 112 20.000.000.000 161.900.000.000 II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 - - 1. Đầu tư ngắn hạn 121 - - 2. Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư ngắn hạn 129 - - III. Các khoản phải thu 130 304.829.366.485 234.744.313.899 1. Phải thu khách hàng 131 108.477.810.779 47.347.504.711 2. Trả trước cho người bán 132 V.03 191.874.950.364 179.856.412.658 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.04 4.476.605.342 7.540.396.530 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 - - IV. Hàng tồn kho 140 221.556.449.038 333.067.839.752 1. Hàng tồn kho 141 V.05 221.556.449.038 333.067.839.752 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 - - V. Tài sản ngắn hạn khác 150 6.658.679.878 6.281.791.077 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 - 15.600.000 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 1.246.201.565 4.631.692.020 3. Thuế và các khoản phải thu Nhà nước 154 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 5.412.478.313 1.634.499.057 B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 527.505.021.683 528.865.023.152 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 70.726.288.970 58.765.140.846 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 - - 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 - - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 - - 4. Phải thu dài hạn khác 218 V.03 72.002.194.619 68.919.908.057 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 (1.275.905.649) (10.154.767.211) II. Tài sản cố định 220 412.534.265.170 406.501.374.592 1. Tài sản cố định hữu hình 221 V.06a 310.493.391.436 201.125.463.345 - Nguyên giá 222 660.114.331.342 521.794.159.598 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (349.620.939.906) (320.668.696.253) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 - - - Nguyên giá 225 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.06b 11.456.664.924 12.261.509.740 - Nguyên giá 228 20.440.816.437 20.361.700.982 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (8.984.151.513) (8.100.191.242) 4. Giá trị xây dựng cơ bản dở dang 230 V.06c 90.584.208.810 193.114.401.508 TÀI SẢNTMSỐ CUỐI QUÝ SỐ ĐẦU NĂM (1) CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Khu Công Nghiệp Biên Hòa 1 - TP. Biên Hòa - Tỉnh Đồng Nai BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ QUÝ II- NĂM 2012 Tại ngày 30 tháng 06 năm 2012 Báo cáo này phải được đọc cùng với Bản thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ 1 Mà SỐ (2) (3) (4) (5) III. Bất động sản đầu tư 240 - - - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA [\ BÁO CÁO TÀI CHÍNH HP NHẤT QUÝ 2 NĂM 2012 MỤC LỤC Trang Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ (Quý 2 năm 2012) Bảng cân đối kế toán hợp nhất ngày 30 tháng 06 năm 2012 1 - 3 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh hợp nhất quý 2 năm 2012 4 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ hợp nhất5 cho kỳ kế toán kết thúc vào ngày 30 tháng 06 năm 2012 Thuyết minh báo cáo tài chính 6 - 28 Mẫu số B 01a-DN ĐVT: VNĐ Mà SỐ (2) (3) (4) (5) A. TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 571.697.488.573 752.872.194.157 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 V.01 38.652.993.172 178.778.249.429 1. Tiền 111 18.652.993.172 16.878.249.429 2. Các khoản tương đương tiền 112 20.000.000.000 161.900.000.000 II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 - - 1. Đầu tư ngắn hạn 121 - - 2. Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư ngắn hạn 129 - - III. Các khoản phải thu 130 304.829.366.485 234.744.313.899 1. Phải thu khách hàng 131 108.477.810.779 47.347.504.711 2. Trả trước cho người bán 132 V.03 191.874.950.364 179.856.412.658 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.04 4.476.605.342 7.540.396.530 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 - - IV. Hàng tồn kho 140 221.556.449.038 333.067.839.752 1. Hàng tồn kho 141 V.05 221.556.449.038 333.067.839.752 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 - - V. Tài sản ngắn hạn khác 150 6.658.679.878 6.281.791.077 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 - 15.600.000 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 1.246.201.565 4.631.692.020 3. Thuế và các khoản phải thu Nhà nước 154 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 5.412.478.313 1.634.499.057 B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 527.505.021.683 528.865.023.152 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 70.726.288.970 58.765.140.846 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 - - 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 - - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 - - 4. Phải thu dài hạn khác 218 V.03 72.002.194.619 68.919.908.057 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 (1.275.905.649) (10.154.767.211) II. Tài sản cố định 220 412.534.265.170 406.501.374.592 1. Tài sản cố định hữu hình 221 V.06a 310.493.391.436 201.125.463.345 - Nguyên giá 222 660.114.331.342 521.794.159.598 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (349.620.939.906) (320.668.696.253) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 - - - Nguyên giá 225 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.06b 11.456.664.924 12.261.509.740 - Nguyên giá 228 20.440.816.437 20.361.700.982 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (8.984.151.513) (8.100.191.242) 4. Giá trị xây dựng cơ bản dở dang 230 V.06c 90.584.208.810 193.114.401.508 TÀI SẢNTMSỐ CUỐI QUÝ SỐ ĐẦU NĂM (1) CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Khu Công Nghiệp Biên Hòa 1 - TP. Biên Hòa - Tỉnh Đồng Nai BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ QUÝ II- NĂM 2012 Tại ngày 30 tháng 06 năm 2012 Báo cáo này phải được đọc cùng với Bản thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ 1 Mà SỐ (2) (3) (4) (5) III. Bất động sản đầu tư 240 - - - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA [\ BÁO CÁO TÀI CHÍNH HP NHẤT QUÝ 2 NĂM 2012 MỤC LỤC Trang Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ (Quý 2 năm 2012) Bảng cân đối kế toán hợp nhất ngày 30 tháng 06 năm 2012 1 - 3 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh hợp nhất quý 2 năm 2012 4 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ hợp nhất5 cho kỳ kế toán kết thúc vào ngày 30 tháng 06 năm 2012 Thuyết minh báo cáo tài chính 6 - 28 Mẫu số B 01a-DN ĐVT: VNĐ Mà SỐ (2) (3) (4) (5) A. TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 571.697.488.573 752.872.194.157 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 V.01 38.652.993.172 178.778.249.429 1. Tiền 111 18.652.993.172 16.878.249.429 2. Các khoản tương đương tiền 112 20.000.000.000 161.900.000.000 II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 - - 1. Đầu tư ngắn hạn 121 - - 2. Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư ngắn hạn 129 - - III. Các khoản phải thu 130 304.829.366.485 234.744.313.899 1. Phải thu khách hàng 131 108.477.810.779 47.347.504.711 2. Trả trước cho người bán 132 V.03 191.874.950.364 179.856.412.658 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.04 4.476.605.342 7.540.396.530 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 - - IV. Hàng tồn kho 140 221.556.449.038 333.067.839.752 1. Hàng tồn kho 141 V.05 221.556.449.038 333.067.839.752 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 - - V. Tài sản ngắn hạn khác 150 6.658.679.878 6.281.791.077 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 - 15.600.000 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 1.246.201.565 4.631.692.020 3. Thuế và các khoản phải thu Nhà nước 154 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 5.412.478.313 1.634.499.057 B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 527.505.021.683 528.865.023.152 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 70.726.288.970 58.765.140.846 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 - - 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 - - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 - - 4. Phải thu dài hạn khác 218 V.03 72.002.194.619 68.919.908.057 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 (1.275.905.649) (10.154.767.211) II. Tài sản cố định 220 412.534.265.170 406.501.374.592 1. Tài sản cố định hữu hình 221 V.06a 310.493.391.436 201.125.463.345 - Nguyên giá 222 660.114.331.342 521.794.159.598 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (349.620.939.906) (320.668.696.253) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 - - - Nguyên giá 225 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.06b 11.456.664.924 12.261.509.740 - Nguyên giá 228 20.440.816.437 20.361.700.982 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (8.984.151.513) (8.100.191.242) 4. Giá trị xây dựng cơ bản dở dang 230 V.06c 90.584.208.810 193.114.401.508 TÀI SẢNTMSỐ CUỐI QUÝ SỐ ĐẦU NĂM (1) CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Khu Công Nghiệp Biên Hòa 1 - TP. Biên Hòa - Tỉnh Đồng Nai BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ QUÝ II- NĂM 2012 Tại ngày 30 tháng 06 năm 2012 Báo cáo này phải được đọc cùng với Bản thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ 1 Mà SỐ (2) (3) (4) (5) III. Bất động sản đầu tư 240 - - - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 [...]... N4{^g ( _ _ _ - ?0,]!?.58_ 4-. q7j - e448!4!49 49.3_qq._8aq.l I3 1qjx4.rq. 4-0 9 19 305 .22 7.438 37"179.843.308 23 .448. 022 .63 3 46. 51 1.107 317 _ !.1 52, 7!ep 26 8 36 ?27 A.t 2 35.139. 863 .194 43 .21 2 .69 4.938 187.577.078 2qaqg _6. 11q _ 1e : 2- 35{g!.s 3 -6 1!q,qL!-q _ 19 .23 5.390.3 36 " - '" sOnc ?2_ -e _1Ig_qe 56. 8e8 61 6.1 92. 300 _1.!3qrc_4.9d -4 1.q$.49.5 36 e-,_s!! e_al.d 3Lgqq.e7g.?1! 34 .69 7.817.893 37.0 86. 9 76 .21 1 _ 34:q97,81].8_e_q... 20 .3 82. 584 .67 6 -7 9 ,2 "d r-de eldu 9Zej{ _ -6 {_2gg5q HArvr ruAu _ gf8_.5{.qgg _ _ 1.?alrs!gg - - _1!.0{e.02a918 60 26 .1 32. 499.403 ?!:6e7.799,!1? _ 47. 569 .1!9 . 26 -5 61 _ _ _5J1g.g1lf27 5.4 62 . 408.0 96 _ l9._413 1s_1,9!1 - I _5er5,\a! NAM NAY 10_ p -1 i 5g_:3 96. q5!!zg - 941fq{E xc-rusiu Ane Rto or,t 380 .22 1. 36? 1?1 566 .118.384 _ 12: iclr cu99d oons ihid, ;t -l _Lgj _Ls! nhu?! qqg_ry"_.0 ?-; ddons cds ttme- ,_ 21 ... gyrg !{q{19tr vu -_ foanh tly ttS'p ddng x6y dung (Ddi vdi doanh nghi€p c6 hoar dOng xay lip) 60 7.850. 466 .001 554.19r. 927 . 325 181. 163 . 62 4 .813 rs7.433.590 .23 6 5.1 86. 322 .3 32 3.815 I I 1.877 421 .500.518.8 56 3 92. 835.3 36. 3 96 554.191. 927 . 325 31 - Gi6 vdn - hing b6n Liiy kd6 rh6ng ttdu nim trudc Gi6 vdn hdng ho6 dd b6n 163 .954 .25 7 .28 1 -d;;;;i;h;uaa';;il;t; : cli et'i $'l ryg : H"l9_ lr'{: Tdt y6j ; Cag kho3l... | - Chi phi dd dilng vdn phdng - Chi phi khdu haoTSCD - I -: iJ,zt.ne.s4t.tos 72. 387.810 s2 cfjnni-sx5P_!h_eo c-:!lii lgyv: 7_g2 e!1^ 54r.101 . 26 7 "D_!!h?!s ) o) ? 7"7< )7,1 1.9 86. 371 .20 2 6. 860 .28 2.593 " ;iii:lrsn 37.179.843.308 c 2? -? :/:18:1 12? ldu :: 35.r39. 863 .194 rd " 6- 9 1:0 16: o?!:991 aa?:9!!: 8-? !:180 nyrfo ch?h!!:a! !!(ys : ] i T7 1?3: 1-9 -2 : !-! l:!7! :! 16: !a: !7:81e :6! !: !6! !3:l!? :6 *2^ 2 :61 1 74 :2. s8geg:8 32. .. vu vi 2 Ti€n chi tri doanh 01 480. 167 . 26 1.7 02 (29 4.7 96. 9 42. 704) 3 Tidn chi tr6 cho ngudi lao dOng 03 ( 1 26 388 533 e00) 4 Tidn chi trA ldi vay 04 (1e.155.087 .68 3) 5 Ti€n chi nOp thudthu nhAp doanh nghi€p 05 (11 .24 s.801.5 32) 06 20 7.439.078. 323 07 (25 6 .28 7 139.7 02) 20 (20 .27 1. 165 .458) (81.4e6.473.081) 2l (20 5 .68 6.000) (3:5e0 60 4 500) 22 355.733.7 96 8 32. 363 .143 cho ngudi cung cAp hing ho6 dich vu 6 Tidn... ddu ru ng6n han, dii han chinh khdc c0ng 34 - Chi phi Liiy ke 4.2t9.77t. 5 26 38. 369 .92r .61 7 23 . 524 .998. 964 65 .25 6 .25 9 .22 9 quin tf doanh nghi€p Liiy ke 6 th6ng ttdu nam nay - Chi phf quAn lf doanh nghiOp 37.t79.843.308 c0ng 35.t39. 863 .194 35 - Thu nhAp khdc Liiy kC- 6 thdng rtdu nAm nay - Thu nhAp kh6c 1.181.577.078 c0ng 16 1.9 36. 9 56. 398 t 36 - Chi phi kh6c Chi ti€u Lfiy kc -6 th6ng ddu Lfiy kd6 th6ng ddu... 34:q97,81].8_e_q - -! !9 1. 066 ?y 2Sthang 07 ndm 20 15 t .- L€ Van Sinh 1_59_._8_e2_:e_ 56. 07! 6- 9 .?99.?T xdronru rnu6ruc lr -\ \-. - I ??4,!91.e2J.1?? _21 54 1ge€g1 4Aa o 90 _2: q _6_ 8,109!,!8_7 69 1.85!4g.qg1 !6. qq4.?1e _ 12. 383.313.814 22 .7 569 7_q:3q1 rnU6c 5_!g,1sgqqq .21 ? -1 _07.03_%qgq,qzq 1g,g_8_7_175. 0-0 0 80 7 Trdn Ngoc Anh ^, 6lg1_ 8-_ s_gge 32s.ry.lqe. 42 _ _5!q.8ig_.q7_q,Stl ql,$g j!!.31! _ 3a.7gg,_8!_8 20 .3 82. 584 .67 6... 347.7 16. 110.000 nAy "" (-! :8 3-l-:1"e"9: 1?5 4R? 9 -6 1) 4lQ ?aK\ 63 .170.9 76 .27 7 71.378.711. 366 lLll !-1 "8-s:1ll 63 .170.9 76 .27 7 7I.378.71I. 366 rI _ * 37.lcf-043.751 2. r40. 969 .27 0 - Ph6t sinh tang gi6m khdc k! -" 31.3 36. 985.455 trich ldp qui Sddu cuoi (89) R)R144\ 347.7 16. 110.000 31.3 36. 985.455 12 ;4.;ie.ii;:Cii3 \1-Y_:_1_l_1^ iY:Yji/_ 513 .6 02. 783.093 513 .6 02. 783.098 37.lryt o41 7