Báo cáo tài chính hợp nhất quý 2 năm 2015 - Công ty Cổ phần Xây dựng hạ tầng Sông Đà

CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam . 2. Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực c0uc il cP stlmEctl sOm uA uA cH0Nc xnoAN: MEC GQNGHOAxA nQl CnUncnin uEr NAM DQclap- Tqrdo - HqnhPhrtc =c60Eo= f BAOCAOTAI CHiruNHOPNHAT ouY NAM2o1s 4z rY cOpnAnxAvDUNG cOr.rc Sti Og,Bi6n Cuong, Quy Nhon - Binh Dlnh Fax : 056.3522316 DT : 056.3522166 Email: ctvxavdung4T@dnq.vnn.vn +z oONGw cO pHANxAv oLrruo Binh Dinh Nhon' cuons' s6oeBi€n Quv ,so!{g!r.$ tvt6u s6B 01- DN t:#1T?rliril:"r:t##fft3tttf,;t"l; BANGCAII DOI KETOANHOP NHAT Qui nim 2015 Tqi ngdy30thdng06 nim 2015 A TAI SANNGANHAN I tidn vi c6ckhodntuong duongti6n Ti6n Citc khoin tuonq duonq ti€ln ll C6ckhodndAutu tai chinhngdnhan Chfnq kho6nkinhdoanh Du phdnqoidmqi6 chunqkho6nkinhdoanh Ddu tu nim qi0 d€n ngdyd6o han lll C6c khodnphiithu ng6nhan Pheithungin hancfrakh6chhdrng Tri truocchongudib6nngdn Mẫu số B 01 - DN/HN Đơn vị báo cáo: CÔNG TY CP XD HẠ TẦNG SÔNG ĐÀ Địa chỉ: Toà nhà Sông Đà - Nam Từ Liêm - Hà Nội Điện thoạ Fax: 04.37682972 (Ban hành theo Thông tư 200/2014/TT-BTC Ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT Tại ngày 30 tháng 06 năm 2015 TÀI SẢN A- TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) I- Tiền khoản tương đương tiền Tiền II- Đầu tư tài ngắn hạn 1.Chứng khoán kinh doanh Dự phòng giảm giá chứng khoán kinh doanh Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn III- Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu ngắn hạn khách hàng Trả trước cho người bán ngắn hạn Phải thu ngắn hạn khác Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi IV- Hàng tồn kho Hàng tồn kho V- Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trả trước ngắn hạn Thuế GTGT khấu trừ Tài sản ngắn hạn khác B- TÀI SẢN DÀI HẠN (200=210+220+230+240+250+260) I- Các khoản phải thu dài hạn II- Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế Tài sản cố định thuê tài - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế Tài sản cố định vô hình MS TM 100 110 111 120 121 122 123 130 131 132 136 137 140 141 150 151 152 155 200 5.1 5.3 5.4 5.9 210 30/06/2015 01/01/2015 451,349,434,277 489,652,724,751 6,444,556,618 6,444,556,618 2,003,188,850 2,093,175,000 (89,986,150) 256,198,734,416 97,029,065,595 32,727,278,744 146,645,259,834 (20,202,869,757) 163,413,605,382 15,615,092,029 15,615,092,029 2,003,188,850 2,093,175,000 (89,986,150) 273,252,738,120 105,196,620,793 31,559,282,062 156,699,705,022 (20,202,869,757) 173,552,418,241 163,413,605,382 23,289,349,011 1,260,735,624 8,680,463,407 13,348,149,980 107,579,550,113 173,552,418,241 25,229,287,511 1,254,151,534 10,626,985,997 13,348,149,980 99,357,926,735 - - III- Bất động sản đầu tư 220 221 5.6 222 223 224 5.7 225 226 224 230 5.8 IV- Tài sản dở dang dài hạn 240 Chi phí sản xuất kinh doanh dài hạn Chi phí xây dựng dở dang 241 242 V- Đầu tư tài dài hạn 250 Đầu tư vào công ty liên doanh, liên kết Đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 252 253 100,000,000 3,933,445,000 100,000,000 3,933,445,000 VI- Tài sản dài hạn khác 260 10,632,274,200 11,885,568,733 Chi phí trả trước dài hạn 261 1,857,304,946 2,325,399,967 Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 922,974,134 922,974,134 Lợi thương mại 269 7,851,995,120 8,637,194,632 270 558,928,984,390 589,010,651,486 TỔNG CỘNG TÀI SẢN (270=100+200) Signature Not Verified Ký bởi: CHU THỊ ÁNH Ký ngày: 17/8/2015 12:49:36 5.5 5.2 5.9 45,461,391,777 43,384,459,255 96,545,174,664 (53,160,715,409) 2,076,932,522 3,284,068,182 (1,207,135,660) - 48,650,825,129 46,390,626,981 96,545,174,664 (50,154,547,683) 2,260,198,148 3,284,068,182 (1,023,870,034) - 47,452,439,136 34,788,087,873 47,452,439,136 34,788,087,873 4,033,445,000 4,033,445,000 NGUỒN VỐN MS TM 30/06/2015 01/01/2015 A- NỢ PHẢI TRẢ (300=310+330) 300 344,945,644,750 380,332,580,145 I- Nợ ngắn hạn Phải trả người bán ngắn hạn Người mua trả tiền trước ngắn hạn Thuế khoản phải nộp cho Nhà nước Phải trả người lao động Chi phí phải trả ngắn hạn Phải trả nội ngắn hạn Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây Doanh thu chưa thực ngắn hạn Phải trả ngắn hạn khác 10 Vay nợ thuê tài ngắn hạn 11 Dự phòng phải trả ngắn hạn 12 Quỹ khen thưởng phúc lợi II- Nợ dài hạn Phải trả người bán dài hạn Người mua trả tiền trước dài hạn Chi phí phải trả dài hạn Phải trả dài hạn khác Vay nợ thuê tài dài hạn 310 311 312 313 314 315 316 317 318 319 320 321 322 330 331 332 333 337 338 322,960,776,573 118,980,201,692 30,891,870,442 39,551,921,432 14,674,358,077 8,596,103,671 6,640,300,856 25,993,157,550 72,602,960,498 5,029,902,355 21,984,868,177 18,253,728,929 1,403,200,000 2,327,939,248 357,773,466,968 126,462,929,508 32,868,182,984 45,480,554,800 12,507,493,776 5,310,105,722 6,197,063,532 35,484,785,246 88,371,157,645 5,091,193,755 22,559,113,177 18,253,728,929 1,403,200,000 2,902,184,248 B- VỐN CHỦ SỞ HỮU (400=410+430) 400 213,983,339,640 208,678,071,341 I- Vốn chủ sở hữu 410 5.18 213,983,339,640 208,678,071,341 Vốn đầu tư chủ sở hữu 411 209,500,000,000 209,500,000,000 Cổ phiếu phổ thông có quyền biểu 411a 209,500,000,000 209,500,000,000 Cổ phiếu ưu đãi 411b 5.12 5.13 5.15 5.14 5.10 5.16 5.13 5.14 5.10 - - Thặng dư vốn cổ phần 412 Cổ phiếu quỹ 415 (14,732,407,398) (14,732,407,398) Quỹ đầu tư phát triển 418 17,863,398,338 17,863,398,338 11 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 421 (49,123,945,114) (51,743,166,833) LNST chưa phân phối LK đến cuối kỳ trc 421a (51,743,166,833) (51,743,166,833) LNST chưa phân phối kỳ 421b 2,619,221,719 12 Nguồn vốn đầu tư XDCB 422 13 Lợi ích cổ đông không kiểm soát 429 II- Nguồn kinh phí quỹ khác 430 5.19 TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN (440=300+400+439) 440 LẬP BIỂU KẾ TOÁN TRƯỞNG Bùi Thị Thanh Hương Chu Thị Ánh 818,833,250 49,657,460,564 558,928,984,390 818,833,250 46,971,413,984 589,010,651,486 Hà Nội, ngày 31 tháng 07 năm 2015 TỔNG GIÁM ĐỐC Mẫu số B 02 - DN Đơn vị báo cáo: CÔNG TY CP XD HẠ TẦNG SÔNG ĐÀ Địa chỉ: Toà nhà Sông Đà - Nam Từ Liêm - Hà Nội Điện thoại: 04.37684581 Fax: 04.37682972 (Ban hành theo Thông tư 200/2014/TT-BTC Ngày 22/12/2014 Bộ Tài ...r6n9iy: (d prdN xAY va NHaN ru( vrir NAM Ola chl: 14 - Dang Thiry Tram Cd Nhud - B6c Iir LiCm - Ha Noi Fax: a4 6269 0141 0iin thoai: 04 6269 DUNG 0742 BAo cAo rfu cHinn Hop nHAr ciio: quf ll Nimr 2015 Ky biio Thnnq 08/201s NAM ao, nhn *en tiei ii zaa/201q/Lr 'a ato Brc) 22/12/2a14 Lien' Hd Don vi: (ONG TY cO PHAN xAY DuNc vA NHAN tu( vltT Dio chl: sd 11 ' )dnq lhiy ltun ' cd Nhud - Bd( ItJ BLC BAN6 cAN Dor Kt'ToAN-HqP NHAT t4i igity 30/06/2o1s Dan vi tinh: Mi Tfu sAN A - TN sAN NGAN HAN (100=110 + 120 + I30 vi c5( khoAn tuong duong Thuydt minh r00 + 140 + 150) l Tien sd ti6n 110 sd cu6i ki' 5d il6u nim 17a,7 87 ,7 07 ,5O4 203 ,550,437 ,254 34,781,216,960 51032,397,239 Tidn 111 vt.01 1A,141,860,210 28,306,193,386 i 112 vt.02 )4,033,356,750 26,126,203,853 120 vt.02 2,542,963,176 5,888,017 ,145 cac khoan trronq dLjong tidn t.0iu lu tiiichinh ngdn han chUnq khoijn kinh doanh DU phdhs giam gi6 dau tu!9;" !C!l 121 122 odu tu n5m gifl ddn ng;y diio han 123 (5( khoin phii thu ngdn han 130 Phaithu khii(h hanq 131 Tra trd6( (ho ngudi b5n 132 : Phaithu noibO ng6n han tphai thu theo tidn dO kd ho?ch 133 hgp ddng xay d!ing 135 Phaithu ngSn han khiic r35 (') 50,3a4,7 63,403 ,95f,499 ,9n 5,888,O11 ,145 72]t!j!j!o 47 ,188,303 ,064 4,0o5,247 ,619 t 0 vr.04.1 131 Tiisdn thidu chd xrl lli 16,939 ,19 4,8 45 vt.03.1 134 ciic khoan phai thu v€ cho vay ngin h6n Dli phdfq ph:ithu ngdn han kh6 ddi 7,542,963,116 a3,)69,934,611 33,638 ,795 ,109 ,811 ,865,9 t (12,407,698,892 (1 O) 139 !!qt lv Heng tdn kho 14() vt.07 77 ,62A,7 s7 ,agA 61,97 a,Oa6,865 HJng tdn kho 141 77 ,628,1 57 ,898 61.e13]9!48 DU phdng gi;m giij hanq tdn kho 149 I 150 13,45O,006,067 8,227 ,644,5O5 2,45A,8)6,690 ),954 ,606,289 10,9A1,848,277 5,I15,6r 0,091 83,371,I00 157,47),125 v Tai san ng6n han khiic (hi phitrd truoc ng6n,h?n 151 Thud GTGT dUqc khdu tral 15) , -153 i ire "-., ll-oar kl-a( pl-di lu \l J nJor 4.6iao dtch mua biin lditriii 0hidu thinh phu ldi \;n nqa r l-dl lhd( B - rAtsAN DAr HAN (200 = 210 + 220 + 240 2s0+260+269) - C5c kho6n phSithu d;ihan Phaithu daih?n cua khiich hing vt.1l 154 c '155 + 200 'I 4,4a5,7 43,365 iro 91]6:EL113 40,7 37 ,330,846 28,000,119,516 39,600,93t,195 27,050,855,026 211 vt.3.2 z.lra tiuric cho nguoi biin ddi han 3.tdn kinh doanh o don vttruc lhuoc )1) 213 Phrithu ddih?n noi bo Phaithu v€ cho vay dJihOn 21! a.ihaithu dai hon 216 kh6c 215 vt.4.2 1.811,564 490 949,264,490 \ DU phdnq phai thu dai han khd ddi (') izo [ Tii e6n (d itinh Tdisan cd dtnh hiiu hinh - Ngtrylen gid - 6id tti hoo nnn lul kd (") Tai5an co dlnh thue t;ichinh - Nguyen qid hoo nan lui*d T;i sdn c0'dlnh vd hinh 6id It ti ))1 vt_09 223 224 66j999) 16,871,150,859 18,494,969,518 16,638,132,213 1A299,418,184 48,A13,558,726 46,395,28s,998 ( 31 ,13 5,,12 6,,15 ) ) Q8,A9s,801,814) vt.1'l izs (") 226 227 vt t0 228 Nquyen 1id - Gki tr! hoa nbn lui kd (") Bdt dOng san d6u tu Nquyen 9i6 - Gid tri hoo nbn lui ke lv.Iiii (1 41 ,1 119 229 230 I85,018,586 lss,,isr,:;a 2!l4s,0oo (52,436,114) 241,455,400 (51,963,666) 0 vt.12 231 232 11,77O,344,974 240 5dn dd dang ddi han chi phi ran xudt, klnh doanh dd dang dari han thi phixay dunq co ban dd dang v C6( khoan d5u tdtdichinh ddihan L giu irl vdo conq ty tt6u tUv;o cbnq ly lien kdt, lien doanh : o6u tu q6p vdn v:ro don vr khac DV phbng d6u tu tdi chinh dei h?n 06u tu nim gi0 &in ng;y diio h?n (') vl.Iai s6n dei h?n khii( {hiphitri trudc ddih?n )41 40,26a,a07 I 11,740,268,847 2,52a,554,420 3,52a,554,42O | 142 ?59 )51 25) 11 ,7 vt 07 ,77 A 388,91 0 zs3 254 255 ),528,554,Q4 2,626,314,222 3528,554,4)A '105,109,852 ),626,318,2)) r05,109,852 260 vt.13 al 262 L Thidt b!, vat t4 phu tirnq thay thd dii han )67 Tii5an dei han khiic m?l 269 rhd 25t,27 3,450,469 Nc (0NG TAr sAN (270=1oo*2oo M; NGUON VON Thuydt minh sd (udi ki' 13O,968,00O,242 tlq nqin L oldi lra rguoibdn lgan h9r l1q 11-t ,936,161 Nguoi mua lra tiin tru6< ng6n hqn J lhug vJ Ld( kho,in Pha;rgp Nh; nJo' Phai trd ngudi lao dong ]12 tten tr.li phipl-ai Ir; ng,rn hAl 7.ihai tra iheo lien dd ke hod(h CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam . 2. Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực A \ - - A CQNG TIOA XA HQI CHU NGHIA VITT NAM D|c LAp- T( - Hsnh Phfic =(158&:= t 2 \ - * BAO CAO TAI CHINH HOP NHAT euf - NAlnzot4 n t Q ^ \ cONGrY c0 PHANxAv DUNG47 S0'08,Bi6n Crt'dng,Quy Nhdn - Binh Dinh Fax : 056.3522316 DT : 056.3522166 Email : ctyxaydung47@dng.vnn.vn rY CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam . 2. Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực Tập đoàn sông đà - songda corporation công ty cổ phần xây dựng hạ tầng sông đà Xã Mỹ Đình, Từ Liêm, Hà Nội Tel: 04.7682972 Fax: 04.7682972 Số: .CT/TCKT V/v: Giải trình biến động LNST Báo cáo HN quý I/12 Hà Nội, ngày 16 tháng năm 2012 Kính gửi : - uỷ ban chứng khoán nhà nước - sở giao dịch chứng khoán hà nội Trước hết, Công ty Cổ phần Xây dựng Hạ tầng Sông Đà (Công ty Sico) xin gửi lời chào trân trọng đến Uỷ ban chứng khoán Nhà nước, Sở Giao dịch chứng khoán Thành phố Hà Nội xin chân thành cảm ơn quan tâm, hỗ trợ Quý quan suốt thời gian vừa qua Quý I/2012, Báo cáo hợp Công ty Sico đạt 1.594.724.632 đồng lợi nhuận sau thuế So với kỳ năm 2011 giảm 545.908.508 đồng lợi nhuận sau thuế Theo đó, Công ty Sico xin có số ý kiến giải trình việc biến động lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp Quý I/2012 Báo cáo hợp sau: - Thứ nhất, ngành nghề sản xuất xuất kinh doanh Công ty mẹ công ty xây dựng, kinh doanh bất động sản quý I/2012 phải đối mặt với tình trạng: lạm CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam . 2. Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực c0uc il cP stlmEctl sOm uA uA cH0Nc xnoAN: MEC GQNGHOAxA nQl CnUncnin uEr NAM DQclap- Tqrdo - HqnhPhrtc =c60Eo= f BAOCAOTAI CHiruNHOPNHAT ouY NAM2o1s 4z rY cOpnAnxAvDUNG cOr.rc Sti Og,Bi6n Cuong, Quy Nhon - Binh Dlnh Fax : 056.3522316 DT : 056.3522166 Email: ctvxavdung4T@dnq.vnn.vn +z oONGw cO pHANxAv oLrruo Binh Dinh Nhon' cuons' s6oeBi€n Quv ,so!{g!r.$ tvt6u s6B 01- DN t:#1T?rliril:"r:t##fft3tttf,;t"l; BANGCAII DOI KETOANHOP NHAT Qui nim 2015 Tqi ngdy30thdng06 nim 2015 A TAI SANNGANHAN I tidn vi c6ckhodntuong duongti6n Ti6n Citc khoin tuonq duonq ti€ln ll C6ckhodndAutu tai chinhngdnhan Chfnq kho6nkinhdoanh Du phdnqoidmqi6 chunqkho6nkinhdoanh Ddu tu nim qi0 d€n ngdyd6o han lll C6c khodnphiithu ng6nhan Pheithungin hancfrakh6chhdrng Tri truocchongudib6nngdn [...]... khác - - - - - - Trả lại TSCĐ thuê tài chính - - - - - - Giảm khác - - - - - Số dư cuối kỳ 2, 159,090,909 1, 124 ,977 ,27 3 - - 3 ,28 4,068,1 82 Số dư đầu năm 637,159,105 386,710, 929 - - 1, 023 ,870,034 - Khấu hao trong kỳ 1 12, 954,548 70,311,078 - - 183 ,26 5, 626 Giá trị hao mòn lũy kế - Mua lại TSCĐ thuê tài chính - - - - - - Tăng khác - - - - - - Trả lại TSCĐ thuê tài chính - - - - - - Giảm khác - - - - - Số dư... ích cổ đông không kiểm soát 46,471,795,637 Cộng 21 8,980,7 62, 267 - Tăng vốn trong năm - - - - - - Lãi trong năm trước - - - - - - Tăng khác (Cổ phiếu quỹ Cty con) - - - - - 7 ,20 6,5 32, 000 - Giảm vốn trong năm - - - - - - 0 - Lỗ trong năm trước - - - - - 3,595,777 ,27 3 - Giảm khác - - - - - 0 Số dư cuối năm trước Số dư đầu năm này 20 9,500,000,000 818,833 ,25 0 7 ,20 6,5 32, 000 (14,7 32, 407,398) 3,595,777 ,27 3 -. .. đầu năm 7,783,688,411 791,056,469 1,508,540,6 42 96,545,174,664 - Mua trong kỳ - - - - - - - ĐTXDCB hoàn thành - - - - - - - Tăng khác - - - - - - - Chuyển sang BĐS đầu tư - - - - - - - Thanh lý, nhượng bán - - - - - - - Tài sản đem đi góp vốn - - - - - - - Giảm khác - - - - - - Số dư cuối kỳ 6,605,895, 927 79,855,993 ,21 5 7,783,688,411 791,056,469 1,508,540,6 42 96,545,174,664 2, 828 ,366,843 43,744,150, 328 ... (51,743,166,833) - 0 499,618,347 46,971,413,984 499,618,347 20 8,678,071,341 - Tăng vốn trong kỳ - - - - - Lãi trong kỳ - - - - - Tăng khác - - - - - - 0 - Giảm vốn trong kỳ - - - - - - 0 - Lỗ trong kỳ - - - - - - 0 - Giảm khác - - - - - - 0 Số dư cuối k 20 9,500,000,000 818,833 ,25 0 (14,7 32, 407,398) 2, 619 ,22 2,719 17,863,398,338 (49, 123 ,945,114) 30/06 /20 15 b- Chi tiết vốn đầu tư của chủ sở hữu - Vốn góp của các cổ. .. 1,6 32, 721 ,20 8 607,438,993 1,341,870,311 50,154,547,683 20 3,739 ,25 8 2, 7 12, 375,579 69,876,576 5, 026 ,305 15,150,008 3,006,167, 726 Giá trị hao mòn lũy kế Số dư đầu năm - Khấu hao trong kỳ - Tăng khác - - - - - - - Chuyển sang BĐS đầu tư - - - - - - - Thanh lý, nhượng bán - - - - - - - Tài sản đem đi góp vốn - - - - - - - Giảm khác - - - - - - Số dư cuối kỳ 3,0 32, 106,101 46,456, 525 ,907 1,7 02, 597,784 6 12, 465 ,29 8... dài hạn Từ 1 - 5 năm - 1,857,304,946 2, 325 ,399,967 1,857,304,946 2, 325 ,399,967 30/06 /20 15 Tăng trong kỳ Giảm trong kỳ 01/01 /20 15 72, 6 02, 960,498 2, 224 ,507,075 17,9 92, 704 ,22 2 88,371,157,645 2, 327 ,939 ,24 8 - 574 ,24 5,000 1,753,694 ,24 8 2, 327 ,939 ,24 8 - 574 ,24 5,000 2, 9 02, 184 ,24 8 - Các khoản nợ thuê tài chính 6 tháng đầu năm 20 15 Thời hạn Tổng tiền thanh toán thuê tài chính Trả tiền lãi thuê 379,193,116 92, 070,616... động tài chính khác - - 4,145,736,477 Cộng Quý II năm 20 15 5 Chi phí tài chính 1,615,586,965 Quý II năm 20 14 - Lãi tiền vay - - Chiết khấu thanh toán, lãi bán hàng trả chậm - - - Lỗ do thanh lý các khoản đầu tư tài chính - - - Lỗ chênh lệch tỷ giá - - - Dự phòng giảm giá chứng khoán kinh doanh và tổn thất đầu tư - - - Chi phí tài chính khác - - - Các khoản ghi giảm chi phí tài chính - - - Cộng Quý II năm. .. Cộng Quý II năm 20 15 6 Thu nhập khác - Thanh lý, nhượng bán TSCĐ Page 13 2, 418,611 ,24 2 2, 418,611 ,24 2 Quý II năm 20 14 - 130,184,546 - Lãi do đánh giá lại tài sản - - - Tiền phạt thu được - - - Thuế được giảm - - - Các khoản khác - - - Cộng Quý II năm 20 15 7 Chi phí khác 130,184,546 Quý II năm 20 14 - Giá trị còn lại TSCĐ và chi phí thanh lý, nhượng bán TSCĐ - - Lỗ do đánh giá lại tài sản - - - Lỗ do thanh... 5,310,105, 722 b Dài hạn - Lãi vay Page 9 - - 18 ,25 3, 728 , 929 - Chi phí trích trước tạm tính giá vốn 18 ,25 3, 728 , 929 - - Các khoản trích trước khác 18 ,25 3, 728 , 929 Cộng 30/06 /20 15 14 Phải trả khác 18 ,25 3, 728 , 929 01/01 /20 15 a Ngắn hạn 72, 215,947 72, 215,947 - Kinh phí công đoàn 1,117,180, 625 1,044,550,518 - Bảo hiểm xã hội 4 ,23 1,681, 924 3,944,343,064 - Bảo hiểm y tế 678,058, 825 628 ,449,866 - Bảo hiểm thất nghiệp 29 8,115, 826 ... biệt - - - - - Thuế xuất, nhập khẩu - - - - - Thuế TNDN - Thuế thu nhập cá nhân - Thuế tài nguyên - Thuế nhà đất và tiền thuê đất 17, 523 ,25 2 ,22 1 2, 119,458,978 7,175,998,759 22 ,579,7 92, 0 02 1, 529 ,3 42, 304 5,580,360 6,816,050 1,530,577,994 59,109,6 62 - - 59,109,6 62 526 ,6 62, 794 85 ,23 7,500 3 92, 904,0 12 834, 329 ,306 7,000,000 9,000,000 5,000,000 3,000,000 - Thuế môn bài - Các loại thuế khác 556,549,975 - - 556,549,975