Báo cáo tài chính hợp nhất quý 2 năm 2014 - Công ty Cổ phần Xây dựng hạ tầng Sông Đà tài liệu, giáo án, bài giảng , luận...
CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam . 2. Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực c0uc il cP Tổng công ty sông đà công ty cổ phần xây dựng hạ tầng sông đà Tầng 1, Toà nhà SICO Thôn Phú Mỹ, Mỹ Đình, Từ Liêm, Hà Nội Tel: 04.37682972 Fax: 04.37682972 S TCKT V/v: Gii trỡnh chờnh lch LNST trờn BCTC quý 2/2014 H Ni, ngy 14 thỏng 08 nm 2014 Kớnh gi: Y BAN CHNG KHON NH NC S GIAO DCH CHNG KHON H NI Cụng ty C phn Xõy dng H tng Sụng xin gi li cho trõn trng n y ban chng khoỏn Nh Nc, S giao dch chng khoỏn H Ni v xin chõn thnh cm n s quan tõm, h tr ca cỏc Quý c quan sut thi gian va qua Trờn Bỏo cỏo kt qu kinh doanh hp nht quý II/2014 ca Cụng ty C phn Xõy dng H tng Sụng cú li nhun sau thu -1.375.574.266 ng, chờnh lch hn 10% so vi cựng k nm trc quý II/2013 Cụng ty chỳng tụi xin gii trỡnh mt s nguyờn nhõn dn n bin ng trờn l do: Th nht: Cụng ty ang phi i mt vi tỡnh hỡnh khú khn chung ca nn kinh t, doanh thu cỏc cụng trỡnh ang thi cụng gim so vi doanh thu quý II/2013 Chi phớ khu hao ln khụng cú cụng trỡnh mi Tin khụng thu v c nờn chi phớ ti chớnh rt cao dn n li nhun gim Th hai: Trong quý II/2013 Cụng ty cú thu hi c mt s khon cụng n ó trớch lp d phũng khú ũi v hon nhp d phũng vi s tin 3.873.805.851, ng Trờn õy l cỏc nguyờn nhõn chớnh dn n li nhun sau thu thu nhp doanh nghip quý II/2014 gim hn 10% so vi cựng k quý II/2013 Cụng ty C phn Xõy dng H tng Sụng xin trõn trng gii trỡnh! Ni nhn: - Nh kgi Lu TCKT, TCHC n v bỏo cỏo: CễNG TY CP XD H TNG SễNG a ch: To nh SICO - T Liờm - H Ni in thoi:Fax: 04.37684581 04.37682972 Mu s B 01a - DN/HN (Ban hnh theo Q s 15/2006/Q-BTC Ngy 20/03/2006 ca B trng BTC) BNG CN I K TON HP NHT T i ngy 30 thỏng nm 2014 TI SN A- TI SN NGN HN (100=110+120+130+140+150) I- Tin v cỏc khon tng ủng tin Tin II- Cỏc khon ủu t ti chớnh ngn hn u t ngn hn D phũng gim giỏ ủu t ngn hn III- Cỏc khon phi thu ngn hn Phi thu khỏch hng Tr trc cho ngi bỏn Cỏc khon phi thu khỏc D phũng phi thu ngn hn khú ủũi IV- Hng tn kho Hng tn kho V- Ti sn ngn hn khỏc Chi phớ tr trc ngn hn Thu GTGT ủc khu tr Ti sn ngn hn khỏc B- TI SN DI HN (200=210+220+240+250+260) I- Cỏc khon phi thu di hn Phi thu di hn khỏc II- Ti sn c ủnh Ti sn c ủnh hu hỡnh - Nguyờn giỏ - Giỏ tr hao mũn ly k Ti sn c ủnh thuờ ti chớnh - Nguyờn giỏ - Giỏ tr hao mũn ly k Chi phớ xõy dng c bn d dang III- Bt ủng sn ủu t Nguyờn giỏ Giỏ tr hao mũn ly k IV- Cỏc khon ủu t ti chớnh di hn u t vo cụng ty liờn kt, liờn doanh u t di hn khỏc D phũng gim giỏ ủu t ti chớnh di hn V- Ti sn di hn khỏc Chi phớ tr trc di hn Ti sn thu thu nhp hoón li VI- Li th thng mi TNG CNG TI SN (270=100+200) MS TM 30/06/14 01/01/14 477,490,688,981 438,515,454,716 21,088,567,352 21,088,567,352 2,003,188,850 2,093,175,000 (89,986,150) 224,750,487,566 107,239,813,961 33,847,484,234 103,866,059,128 (20,202,869,757) 176,932,890,611 176,932,890,611 52,715,554,602 2,187,830,933 8,476,439,989 42,051,283,680 15,034,775,666 15,034,775,666 2,003,188,850 2,093,175,000 (89,986,150) 201,660,442,174 96,956,707,902 21,321,700,652 103,584,903,377 (20,202,869,757) 169,733,253,829 169,733,253,829 50,083,794,197 1,458,027,568 9,482,222,959 39,143,543,670 200 117,265,931,762 121,522,848,304 210 218 220 221 222 223 224 225 226 230 240 241 242 250 252 258 259 260 261 262 269 83,972,866,019 49,696,835,614 96,545,174,664 (46,848,339,050) 2,443,463,774 3,284,068,182 (840,604,408) 31,832,566,631 9,665,838,648 10,050,000,000 (384,161,352) 10,029,625,000 100,000,000 9,929,625,000 4,175,207,951 3,252,233,817 922,974,134 9,422,394,144 100 110 111 120 121 129 130 131 132 135 139 140 141 150 151 152 158 270 5.1 5.2 5.3 5.4 5.5 5.8 5.9 5.11 5.12 5.13 5.14 5.21 594,756,620,743 87,652,866,056 54,344,535,622 98,236,248,267 (43,891,712,645) 5,406,979,407 6,654,068,182 (1,247,088,775) 27,901,351,027 9,761,878,986 10,050,000,000 (288,121,014) 10,029,625,000 100,000,000 9,929,625,000 3,870,884,606 2,947,910,472 922,974,134 10,207,593,656 560,038,303,020 NGUN VN MS TM 30/06/14 01/01/14 A- N PHI TR (300=310+330) 300 378,237,475,318 341,057,540,753 I- N ngn hn 310 360,838,716,740 327,458,219,720 Vay v n ngn hn 311 5.15 101,155,610,668 95,782,135,899 Phi tr ngi bỏn 312 108,791,568,356 108,586,413,398 Ngi mua tr tin trc 313 39,019,618,008 25,289,640,077 Thu v cỏc khon phi np Nh nc 314 5.16 43,908,351,906 43,029,767,057 Phi tr ngi lao ủng 315 12,125,266,108 10,283,477,050 Chi phớ phi tr 316 5.17 23,741,529,712 13,261,180,501 Cỏc khon phi tr, phi np ngn hn khỏc 319 5.18 27,005,578,227 26,025,411,983 11 Qu khen thng phỳc li 323 5,091,193,755 5,200,193,755 II- N di hn 330 17,398,758,578 13,599,321,033 Phi tr di hn khỏc 333 1,350,000,000 1,350,000,000 Vay v n di hn 334 5.20 3,469,904,248 4,358,816,483 Doanh thu cha thc hin 338 12,578,854,330 7,890,504,550 B- VN CH S HU (400=410+430) 400 170,886,862,801 172,508,966,630 I- Vn ch s hu 410 5.22 170,886,862,801 172,508,966,630 Vn ủu t ca ch s hu 411 209,500,000,000 209,500,000,000 Thng d c phn 412 818,833,250 818,833,250 C phiu qu 414 (7,525,875,398) (7,525,875,398) Qu ủu t phỏt trin 417 12,518,427,223 12,518,427,223 Qu d phũng ti chớnh 418 5,344,971,115 5,344,971,115 10 Li nhun sau thu cha phõn ...;i Dio chi: Sd 14 , phc; Dong Thiy cONG TY cd PHAN xAY DUNG vA NHAN LtJc vltr NAI TrAm - phudng Cd Nhu(! - quAn Bdc Tl Liem rp Ho NAi ' :' BAo cAo rAI cHiNH HgP wuAr QUY II - NAM 2OL4 av * ÀO TIN DNG ** ** **{\y v \o:c R;P?-::IK!; ;t^'l ;)i3; a 9o')t"Xd-qRo= "o- e 5''i ; 3i$u::.rl: 3+ co.") E o N N_: 'l- I o -t c I E z -L o o I z @ : col.no\ {hgR[ €J3; ' F E!f'-ii:d,E {- a E*;:rllBd'h "i ;J+ C c --c -cE { i] R= ,-i I :) cr F llrr iro ! E 3\ o 1o = o co '5 zo [...]... phần hoá - 20 0,000,000 20 0,000,000 - Các khoản phải trả, phải nộp khác 21 ,181,188, 524 20 , 826 ,756,840 Cộng 27 ,005,578 ,22 7 26 , 025 ,411,983 - Nhận ký quỹ, ký cược ngắn hạn Page 8 30/06 /20 14 19 Phải trả dài hạn nội bộ 01/01 /20 14 - Vay dài hạn nội bộ - - - Phải trả dài hạn nội bộ khác - - Cộng - - 30/06 /20 14 20 Vay và nợ dài hạn 01/01 /20 14 a Vay dài h n 917,704 ,24 8 1 ,29 6,176,483 - Vay ngân hàng 917,704 ,24 8... 1,073,954 ,24 8 22 2 ,22 2 ,23 5 - Vay ñối tượng khác - Trái phiếu phát hành b N dài h n 2, 5 52, 200,000 3,0 62, 640,000 - Thuê tài chính 2, 5 52, 200,000 3,0 62, 640,000 3,469,904 ,24 8 4,358,816,483 - Nợ dài hạn khác Cộng c Các kho n n thuê tài chính Quý II năm 20 14 Thời hạn Tổng khoản thanh toán tiền Trả tiền lãi thuê thuê tài chính Luỹ kế từ ñầu năm 20 14 Trả nợ gốc Tổng khoản thanh toán tiền thuê tài chính Trả tiền... ñầu năm 2, 419,043,304 37,539,383, 026 1,5 52, 7 02, 400 9 82, 568,051 1,398,015,864 43,891,7 12, 645 - Khấu hao trong kỳ 20 5 ,24 0,164 3,399 ,29 4,904 92, 276,955 3,391,0 92 133,616,4 72 3,833,819,587 - Tăng khác - - Chuyển sang BĐS ñầu tư - Thanh lý, nhượng bán 82, 134, 723 82, 134, 723 - Tài sản ñem ñi góp vốn - - Giảm khác 156, 723 ,814 Số dư cuối kỳ 2, 624 ,28 3,468 40,781,954,116 391, 722 ,610 24 6,6 12, 035 795,058,459 1,5 62, 844,6 32. .. thi công các công trình Cộng 23 ,741, 529 ,7 12 13 ,26 1,180,501 23 ,741, 529 ,7 12 13 ,26 1,180,501 30/06 /20 14 18 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 01/01 /20 14 72, 215,947 3 ,21 5,947 985,569 ,28 5 915,186,188 3,718,377,468 3,330,851 ,24 8 - Bảo hiểm y tế 588, 725 ,078 519,985 ,26 6 - Bảo hiểm thất nghiệp 25 9,501, 925 22 9,416,494 - Tài sản thừa chờ giải quyết - Kinh phí công ñoàn - Bảo hiểm xã hội - - Phải trả về cổ. .. loại cổ phiếu, trái phiếu Tổng 22 6,463 Page 7 9, 929 , 625 ,000 22 6,463 9, 929 , 625 ,000 30/06 /20 14 14 Chi phí trả trước dài hạn 01/01 /20 14 - Chi phí trả trước về thuê hoạt ñộng TSCĐ - Chi phí thành lập doanh nghiệp - Chi phí nghiên cứu có giá trị lớn - Công cụ dụng cụ ñã xuất dùng chờ phân bổ Cộng 3 ,25 2 ,23 3,817 2, 947,910,4 72 3 ,25 2 ,23 3,817 2, 947,910,4 72 30/06 /20 14 15 Vay và nợ ngắn hạn - Vay ngắn hạn - Nợ... cuối kỳ 2, 159,090,909 1, 124 ,977 ,27 3 1,001,000,0 02 246,088,773 1 ,24 7,088,775 169, 121 ,21 4 70,311,078 23 9,4 32, 2 92 3,370,000,000 - 3 ,28 4,068,1 82 Giá trị hao mòn lũy kế Số dư ñầu năm - Khấu hao trong kỳ - Mua lại TSCĐ thuê tài chính - - Tăng khác - - Trả lại TSCĐ thuê tài chính - - Giảm khác 645,916,659 Số dư cuối kỳ 524 ,20 4,557 316,399,851 - 840,604,408 - Tại ngày ñầu năm 4, 528 ,090,907 878,888,500 - 5,406,979,407... dư cuối năm trước Số dư ñầu năm này 1 ,22 9,680 ,27 0 20 9,500,000,000 818,833 ,25 0 (48,147,389,560) 1 ,22 9,680 ,27 0 1 62, 171,443,690 - Tăng vốn trong kỳ - - Lãi trong kỳ - - Tăng khác - - Giảm vốn trong kỳ - - Lỗ trong kỳ 1, 622 ,103, 829 1, 622 ,103, 829 - Giảm khác Số dư cuối kỳ 20 9,500,000,000 818,833 ,25 0 (49,769,493,389) 160,549,339,861 30/06 /20 14 b- Chi ti t v n ñ u tư c a ch s h u - Vốn góp của các cổ ñông... kỳ - Cổ tức lợi nhuận ñã chia 30/06 /20 14 d- C t c - Cổ tức ñã công bố sau ngày kết thúc niên ñộ kế toán: + Cổ tức ñã công bố trên cổ phiếu phổ thông - Cổ tức của cổ phiếu ưu ñãi luỹ kế chưa ñược ghi nhận: Page 10 01/01 /20 14 30/06 /20 14 - C phi u 01/01 /20 14 - Số lượng cổ phiếu ñăng ký phát hành 20 ,950,000 20 ,950,000 - Số lượng cổ phiếu ñã bán ra công chúng 20 ,950,000 20 ,950,000 + Cổ phiếu phổ thông 20 ,950,000... 20 ,950,000 20 ,950,000 + Cổ phiếu ưu ñãi - Số lượng cổ phiếu ñược mua lại 410,500 410,500 + Cổ phiếu phổ thông 410,500 410,500 - Số lượng cổ phiếu ñang lưu hành 20 ,539,500 20 ,539,500 + Cổ phiếu phổ thông 20 ,539,500 20 ,539,500 + Cổ phiếu ưu ñãi + Cổ phiếu ưu ñãi *Mệnh giá cổ phiếu ñang lưu hành 30/06 /20 14 e- Các qu c a Công ty - Quỹ ñầu tư phát triển - Quỹ dự phòng tài chính 01/01 /20 14 12, 518, 427 ,22 3 12, 518, 427 ,22 3... ñộng tài chính khác Cộng Quý II năm 20 14 30 Chi phí tài chính ( Mã số 22 ) - Lãi tiền vay Quý II năm 20 13 2, 418,611 ,24 2 1 ,23 6,930,856 2, 418,611 ,24 2 1 ,23 6,930,856 - Chiết khấu thanh toán, lãi bán hàng trả chậm - Lỗ do thanh lý các khoản ñầu tư ngắn hạn, dài hạn - Lỗ bán ngoại tệ - Lỗ chênh lệch tỷ giá ñã thực hiện - Lỗ chênh lệch tỷ giá chưa tựch hiện - Dự phòng giảm giá các khoản ñầu tư ngắn hạn, dài hạn