Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống
1
/ 16 trang
THÔNG TIN TÀI LIỆU
Thông tin cơ bản
Định dạng
Số trang
16
Dung lượng
133,08 KB
Nội dung
1/16 Mẫu số B01-DN CÔNG TY CỔ PHẦN KHO VẬN MIỀN NAM (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC B HOÀNG DIỆU, P.13, Q.4 TP.HCM ngày 20/03/2006 Bộ trưởng BTC) BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN GIỮA NIÊN ĐỘ (Dạng đầy đủ) Quý 04 Năm 2009 Tại ngày 31 tháng 12 năm 2009 TÀI SẢN A -TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) I Tiền khoản tương đương tiền Mã Thuyết số minh 100 110 1.Tiền 111 Các khoản tương đương tiền 112 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Số đầu năm 135,673,298,305 93,024,682,115 50,027,601,896 8,836,062,738 20,027,601,896 8,836,062,738 30,000,000,000 4,030,240,700 121 6,997,209,090 12,234,378,877 (*) 129 (3,349,310,280) (8,204,138,177) III Các khoản phải thu ngắn hạn 130 52,516,129,712 44,180,767,700 Phải thu khách hàng 131 47,707,953,378 36,370,440,914 Trả trước cho người bán 132 295,327,374 4,588,458,218 Phải thu nội ngắn hạn 133 - - Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - Các khoản phải thu khác 138 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi (*) 139 IV Hàng tồn kho 140 Hàng tồn kho 141 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) 149 V Tài sản ngắn hạn khác V.02 - 3,647,898,810 Đầu tư ngắn hạn 120 V.01 Số cuối quý V.03 4,596,705,625 (83,856,665) V.04 Chi phí trả trước ngắn hạn (301,795,743) 21,264,994,049 30,951,474,916 21,264,994,049 33,670,366,580 - 150 3,523,664,311 (2,718,891,664) 8,216,673,838 5,026,136,061 1,296,818,507 51,476,268 83,147,610 1,182,910,107 709,164,585 715,601,369 Thuế GTGT khấu trừ 152 Thuế khoản khác phải thu nhà nước 154 Tài sản ngắn hạn khác 158 6,127,543,136 3,076,148,317 B - TÀI SẢN DÀI HẠN (200=210+220+240+250+260) 200 22,669,610,175 28,584,785,315 I- Các khoản phải thu dài hạn 210 - - Phải thu dài hạn khách hàng 211 - - Vốn kinh doanh đơn vò trực thuộc 212 - - Phải thu dài hạn nội 213 V.06 - - Phải thu dài hạn khác 218 V.07 - - Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi (*) 219 - - II Tài sản cố đònh Tài sản cố đònh hữu hình - Nguyên giá V.05 220 221 222 V.08 19,488,433,733 25,607,058,976 17,754,422,426 22,784,689,209 74,369,307,529 77,450,773,931 2/16 TÀI SẢN Mã Thuyết số minh - Giá trò hao mòn luỹ kế (*) 223 Tài sản cố đònh thuê tài 224 Số cuối quý Số đầu năm (56,614,885,103) V.09 (54,666,084,722) - - - Nguyên giá 225 - - - Giá trò hao mòn luỹ kế (*) 226 - - Tài sản cố đònh vô hình 227 - Nguyên giá 228 - Giá trò hao mòn luỹ kế (*) 229 Chi phí xây dựng dở dang III Bất động sản đầu tư V.10 1,734,011,307 1,571,265,507 2,250,624,731 1,907,978,837 (516,613,424) (336,713,330) 230 V.11 - 1,251,104,260 240 V.12 - - - Nguyên giá 241 - - - Giá trò hao mòn luỹ kế (*) 242 - - IV Các khoản đầu tư tài dài hạn 250 Đầu tư vào công ty 251 Đầu tư vào công ty liên kết liên doanh 252 Đầu tư dài hạn khác 258 Dự phòng giảm giá đầu tư tài dài hạn (*) 259 V Tài sản dài hạn khác 1,680,000,000 1,680,000,000 V.13 260 1,680,000,000 1,680,000,000 - - - - 1,501,176,442 1,297,726,339 983,223,030 774,772,927 Chi phí trả trước dài hạn 261 V.14 Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 V.21 Tài sản dài hạn khác 268 517,953,412 522,953,412 270 158,342,908,480 121,609,467,430 TỔNG CỘNG TÀI SẢN (270 = 100 + 200) NGUỒN VỐN - - - - A - N PHẢI TRẢ (300 = 310 + 330) 300 57,084,051,166 41,276,853,588 I Nợ ngắn hạn 310 56,589,342,036 40,801,202,588 Vay nợ ngắn hạn 311 Phải trả người bán 312 22,852,935,278 10,273,784,346 Người mua trả tiền trước 313 962,021,626 1,410,508,853 Thuế khoản phải nộp Nhà nước 314 4,609,053,373 1,437,276,490 Phải trả người lao động 315 13,051,353,414 8,949,463,694 Chi phí phải trả 316 293,819,016 353,088,351 Phải trả nội 317 - - Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 318 - - Các khoản phải trả phải nộp ngắn hạn khác 319 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn 320 II Nợ dài hạn V.15 V.16 V.17 V.18 - 14,820,159,329 - 330 494,709,130 Phải trả dài hạn người bán 331 Phải trả dài hạn nội 332 Phải trả dài hạn khác 333 Vay nợ dài hạn 334 V.20 Thuế thu nhập hoãn lại phải trả 335 V.21 Dự phòng trợ cấp việc làm 336 V.19 13,214,047,950 5,163,032,904 475,651,000 - - - - 297,651,000 89,143,430 107,914,700 325,651,000 150,000,000 3/16 TÀI SẢN Dự phòng phải trả dài hạn Mã Thuyết số minh Số cuối quý Số đầu năm 337 B - VỐN CHỦ SỞ HỮU (400 = 410 + 430) 400 I Vốn chủ sở hữu 410 V.22 - 101,258,857,314 80,332,613,842 97,829,183,928 77,532,498,290 83,518,570,000 51,000,000,000 Vốn đầu tư chủ sở hữu 411 Thặng dư vốn cổ phần 412 Vốn khác chủ sở hữu 413 Cổ phiếu quỹ (*) 414 - - Chênh lệch đánh giá lại tài sản 415 - - Chênh lệch tỷ giá hối đoái 416 103,073,419 Quỹ đầu tư phát triển 417 7,326,924,387 21,944,134,346 Quỹ dự phòng tài 418 2,893,962,102 1,940,049,462 Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 419 1,115,223,794 913,287,646 10 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 420 - 11 Nguồn vốn đầu tư XD 421 - II Nguồn kinh phí quỹ khác - - 2,871,430,226 - - 1,735,026,836 - 430 3,429,673,386 2,800,115,552 Quỹ khen thưởng phúc lợi 431 3,429,673,386 2,800,115,552 Nguồn kinh phí 432 Nguồn kinh phí hình thành TSCĐ 433 TỘNG NGUỒN VỐN (440 = 300 + 400) 440 V.23 - - - - 158,342,908,480 121,609,467,430 CÁC CHỈ TIÊU NGOÀI BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Chỉ tiêu Mã Thuyết số minh Số ...CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 25 BÁO CÁO TÀI CHÍNH ĐÃ ĐƯỢC KIỂM TOÁN CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 25 CHO NĂM TÀI CHÍNH KẾT THÚC NGÀY 31/12/2012 KÈM THEO BÁO CÁO KIỂM TOÁN ĐỘC LẬP CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 25 Được kiểm toán bởi: CÔNG TY TNHH KIỂM TOÁN VÀ KẾ TOÁN HÀ NỘI Số 3 - Ngõ 1295 - Đường Giải Phóng - Hoàng Mai - Hà Nội Điện thoại: 04.39745081/82 – Fax: 0439745083 Hà Nội, tháng 4 năm 2013 CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 25 MỤC LỤC NỘI DUNG Báo cáo của Ban Giám đốc Báo cáo Kiểm toán Báo cáo tài chính đã được kiểm toán !"#$ %& $#$# !"'(#)"* +# , $#$#-((./"0"1 "(.!"2$#$#"34 CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 25 BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC 5$267".89:73;<(.=">"-3?67".@A "BC3.$#$#D2BE3$#$#"34D67".#F2"3 4 !""G3.HIIJ KHÁI QUÁT CHUNG 67".689:73-367".89:K689:"L+# 19M3N"O#'(.!"<&IPQR3.HIID* "S*Q.+TJ67".#)"*"O#5U.VWF X +#<&Y+#S !#)E3:(""U9-::( 3.,"$F2%E3F X".8-:3."$% F2J O#U.F X +#-ZET#)"* +#D7".-3 Q.+T3$-#)[ \+#EW""EW"-1(].+T[ Q.+T7"B719"D.-K)": ^"(W"+. "1E3")2C!"!1[ ](U"EW""EW"-1(].+T[<](U"EW"-1(].+T"L$[< ](U"_T_<>" Q.+T7"B<>"E3C*[ \+#CU"*<:("9$""/3[ EUU(":(].+T[-W9E3'(-X+T$:("].+T[ \"$$$"<`U"<a"[ \#9$82B719[ CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 25 b<S4D67".")<9"3 9" c 0(-1D 67 ".-3 HJHYJJ d"8< 8 9:-3 JHHJY89:EN21$-3JdI89:"# Số cổ phần Số tiền tương ứng Tỷ lệ/Vốn điều lệ c9D87 ".73 J&YJ &JYJJ HYe c 9 D 8 7 $ J%&J J%&JJ %&He 4.343.700 43.437.000.000 100,% CÁC SỰ KIỆN SAU NGÀY KHOÁ SỔ KẾ TOÁN LẬP BÁO CÁO TÀI CHÍNH \7<T 1"=.!(3#].<(3.-W9$#$#"34f `K0(.7C"g$#$#"34J H CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 25 HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VÀ BAN GIÁM ĐỐC Các thành viên của Hội đồng quản trị bao gồm h)2cF 6( 6D"*d '(" higQ(#3 3Eg*d '(" hj5M 3Eg*d '(" h#3^! 3Eg*d '(" h#3 c1" 3Eg*d '(" Các thành viên Ban giám đốc và kế toán trưởng bao gồm h)2cF 6( 85$2 h#3^! 85$2 h:MW" ( 85$2 h:cF(U 85$2 h#3 c1" 85$2 3igR( \!"#$"S Các thành viên [...]... sở hữu vốn cổ giá lại tỷ giá phần tài sản hối đoái 4 5 1 2 3 6 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 9 Số dư đầu năm trước - Tăng vốn trong năm trườc - Lợi nhuận trong năm trước - Tăng khác - Giảm vốn trong năm trước - Lỗ trong năm trước - Giảm khác Số dư cuối năm trước 51,000,000,000 21, 944 ,1 34, 346 1, 940 , 049 ,46 2 913,287, 646 Số dư đầu năm nay 51,000,000,000 21, 944 ,1 34, 346 1, 940 , 049 ,46 2 913,287, 646 1,735,026,836... Tăng năm nay 32,518,570,000 (21,000,000,000) (538,799,000) (1,735,026,836) - Tăng vốn năm nay - 1,735,026,836 32,518,570,000 - Lợi nhuận trong năm nay - Tăng khác 25 ,47 1,021,827 2,871 ,43 0,226 103,073 ,41 9 6,382,790, 041 953,912, 640 740 ,735, 148 Page 13 - Giảm vốn trong năm nay - - Lỗ trong năm nay - Giảm khác Số dư cuối năm nay 21,000,000,000 83,518,570,000 - 103,073 ,41 9 944 ,1 34, 346 - 1, 940 , 049 ,46 2 538,799,000... - Hao hụt, mất mát hàng tồn kho - Các kho n chi phí vượt mức bình thường - Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 2,718,891,6 64 Cộng 1,995 ,46 3, 344 29 Doanh thu hoạt động tài chính và dthu khác 3 ,47 3,185,035 - Lãi tiền gửi, tiền cho vay 916,252,678 183,366, 041 - Lãi đầu tư trái phiếu, kỳ phiếu, tín phiếu, cổ 1 54, 506,810 287, 949 ,899 - Cổ tức, lợi nhuận được chia 180,182,801 303,273,916 45 ,915 177,712,008 744 ,47 5, 140 ... đổi sản phẩm, 46 6,105,999,133 + Doanh thu thuần trao đổi dòch vụ 631,327,030,337 156,633 ,48 7,6 84 2 04, 902,839,900 309 ,47 2,511 ,44 9 42 6 ,42 4,190 ,43 7 - Giá vốn của dòch vụ đã cung cấp 172,1 64, 999, 847 185, 348 ,833,262 - Giá trò còn lại, chi phí nhượng bán, thanh lý 196,820,7 74, 170 337, 348 ,655,222 368,985,7 74, 017 525 ,41 6,380, 148 28 Giá vốn hàng bán (MS 11) - Giá vốn của thành phẩm, hàng hóa đã bán - Chi phí kinh... trò lớn, sc tài 120,153,523 7 74, 772,927 983,223,030 7 74, 772,927 cộng Page 11 15 Vay và nợ ngắn hạn Số cuối quý Số đầu năm - Vay ngắn hạn 0 13,2 14, 047 ,950 - Nợ dài hạn đến hạn trả 0 0 Cộng 16 Thuế và các kho n phải nộp nhà nước Số cuối quý - Thuế GTGT Số đầu năm 888,3 04, 755 - Thuế Tiêu thụ đặc biệt 8 84, 156,839 0 - Thuế xuất, nhập khẩu 0 342 ,6 94, 719 - Thuế TNDN - Thuế Thu nhập cá nhân - Thuế tài Nguyên... quý Số đầu năm - Vốn đầu tư của chủ sở hữu …… + Vốn góp đầu năm 51,000,000,000 + Vốn góp tăng trong năm 32,518,570,000 + Vốn góp giảm trong năm 51,000,000,000 0 0 + Vốn góp cuối năm 0 83,518,570,000 51,000,000,000 - Cổ tức, lợi nhuận đã chia …… d Cổ tức - Cổ tức đã công bố sau ngày kết thúc kỳä kế toán năm : + Cổ tức đã công bố trên cổ phiếu thường: + Cổ tức đã công bố trên cổ phiếu ưu đãi: - Cổ. .. cấp trong năm 0 0 - Chi sự nghiệp 0 0 - Nguồn kinh phí còn lại cuối năm 0 0 Page 14 24 Tài sản thuê ngoài Số cuối quý Số đầu năm 23.1 Giá trò tài sản thuê ngoài - TSCĐ thuê ngoài 0 0 - Tài sản khác thuê ngoài 23.2 Tổng số tiền thuê tối thiểu trong tương lai của Hợp đồng thuê hoạt động TSCĐ không hủy ngang theo các thời hạn - Đến 1 năm - Trên 1-5 năm - Trên 5 năm VI- Thông tin bổ sung cho các kho n mục... 744 ,47 5, 140 2 ,46 1,068,307 - Lãi bán ngoại tệ - Lãi chênh lệch tỷ giá đã thực hiện - Lãi chênh lệch tỷ giá chưa thực hiện 59,8 14, 8 64 - Lãi bán hàng trả chậm - Doanh thu hoạt động khác 30 Chi phí tài chính (mã số 22) - Lãi tiền vay Năm nay Năm trước 217,951,127 1,777,2 64, 253 1,637,283,792 1, 740 ,6 14, 179 - Chiết khấu thanh toán, lãi bán hàng trả chậm - Lỗ do thanh lý các kho n đầu tư ngắn hạn, dài hạ - Lỗ... toán trái phiếu c Các kho n nợ thuê tài chính Số cuối quý Số đầu năm Page 12 Tổng kho n Chỉ tiêu Trả tiền T.toán tiền lãi thuê thuê tài chính Trả nợ Tổng kho n gốc T.toán tiền Trả nợ Trả tiền gốc lãi thuê thuê tài chính Dưới 1 năm Từ 1-5 năm Trên 5 năm 21 Tài sản thuế thu nhập hoãn lại và thuế thu nhập hoãn lại phải trả a Tài sản thuế thu nhập hoãi lại Số cuối quý Số đầu năm - Tài sản thuế thu nhập... trước chi phí kinh doanh Cộng 18 Các kho n phải trả, phải nộp ngắn hạn 65,000,000 80,000,000 228,819,016 273,088,351 293,819,016 353,088,351 Số cuối quý Số đầu năm - Tài sản thừa chờ xử lý 0 0 - Bảo hiểm y tế 0 0 - Bảo hiểm xã hội 0 0 262,898,596 193 ,44 6,395 0 0 - Kinh phí công đoàn - Phải trả về cổ phần hóa - Nhận ký quỹ, ký cược ngắn hạn - Cổ tức phải trả - Các kho n phải trả, phải nộp khác Cộng 19