Báo cáo tài chính hợp nhất quý 2 năm 2015 (đã soát xét) - Công ty Cổ phần Đầu tư và Xây dựng Tiền Giang

Báo cáo tài chính Địa chỉ: Tầng 15, khu B, tòa nhà Sông Đà, Phạm Hùng, Mỹ Đình, Từ Liêm, HN Quý 2 Năm tài chính: 2014 Mẫu số: Q-04d Chỉ tiêu Mã chỉ tiêu Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm TÀI SẢN A- TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 588,305,626,451 545,201,361,596 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 4,497,303,180 4,220,679,853 1. Tiền 111 V.1 4,497,303,180 4,220,679,853 2. Các khoản tương đương tiền 112 - - II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 6,385,510,455 6,385,510,455 1. Đầu tư ngắn hạn 121 V.2 10,277,200,000 10,277,200,000 2. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (3,891,689,545) (3,891,689,545) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 330,631,499,894 321,480,573,912 1. Phải thu khách hàng 131 297,667,745,431 276,066,833,125 2. Trả trước cho người bán 132 23,526,369,538 33,633,574,628 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.3 13,125,705,401 15,468,486,635 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (3,688,320,476) (3,688,320,476) IV. Hàng tồn kho 140 208,571,561,232 183,597,204,482 1. Hàng tồn kho 141 V.4 208,571,561,232 183,597,204,482 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 - V.Tài sản ngắn hạn khác 150 38,219,751,690 29,517,392,894 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 126,066,772 16,156,708 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 19,680,325,646 14,272,917,739 3. Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nước 154 V.5 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 18,413,359,272 15,228,318,447 B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 400,882,488,693 404,838,112,558 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 18,000,000 6,911,555,361 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 6,911,555,361 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 V.6 - 4. Phải thu dài hạn khác 218 V.7 18,000,000 - 5. Dự phòng các khoản phải thu dài hạn khó đòi 219 - II.Tài sản cố định 220 370,659,334,080 367,279,999,477 1. Tài sản cố định hữu hình 221 V.8 36,240,047,655 41,003,908,469 - Nguyên giá 222 134,438,677,038 134,311,677,038 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (98,198,629,383) (93,307,768,569) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 V.9 - - - Nguyên giá 225 - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.10 1,633,952,250 1,639,533,150 - Nguyên giá 228 2,175,809,000 2,175,809,000 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (541,856,750) (536,275,850) 4. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 230 V.11 332,785,334,175 324,636,557,858 III. Bất động sản đầu tư 240 V.12 - - - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 1,515,000,000 1,515,000,000 1. Đầu tư vào công ty con 251 - - 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3. Đầu tư dài hạn khác 258 V.13 1,515,000,000 1,515,000,000 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn 259 V. Tài sản dài hạn khác 260 28,690,154,613 29,131,557,720 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 V.14 27,197,320,594 27,620,723,703 2. Tài sản thuế thu nhập hoàn lại 262 V.21 1,353,022,579 1,353,022,577 3. Tài sản dài hạn khác 268 139,811,440 157,811,440 VI. Lợi thế thương mại 269 - - TỔNG CỘNG TÀI SẢN 270 989,188,115,144 950,039,474,154 CÔNG TY: CÔNG TY CP SOMECO SÔNG ĐÀ Tel: CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT THÁNG ĐẦU NĂM 2015 Đã soát xét CÔNG TY CỔ PHẦN MỤC LỤC TRANG BÁO CÁO CỦA BAN TỔNG GIÁM ĐỐC 2-5 BÁO CÁO KẾT QUẢ CÔNG TÁC SOÁT XÉT BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT 7-8 BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH HỢP NHẤT BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ HỢP NHẤT THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT 10 11 - 57 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦ U TƯ VÀ XÂY DỰNG TIỀN GIANG Số 90 Đinh Bô ̣ Liñ h, Phường 9, Thành phố Mỹ Tho, Tỉnh Tiền Giang BÁO CÁO CỦA BAN TỔNG GIÁM ĐỐC Ban Tổng Giám đốc Công ty Cổ phầ n Đầ u t và Xây d ựng Tiề n Giang (gọi tắt là “Công ty”) trình bày Báo cáo này với Báo cáo tài hợp tháng đầu năm 2015 Công ty soát xét KHÁI QUÁT VỀ CÔNG TY Công ty mẹ Công ty Cổ phần Đầ u tư và Xây dựng Tiề n Giang (tên tiếng Anh là Tien Giang Investment and Construction Joint Stock Company, tên viết tắt là TICCO) tiền thân là Công ty Xây dựng Thủy lợi Tiền Giang, cổ phần hóa theo Quyết định số 5017/QĐ-UB Ủy ban Nhân dân tỉnh Tiền Giang ban hành ngày tháng 12 năm 2003 Công ty hoạt động theo Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiê ̣p số 5303000020 (số là 1200526842) Sở Kế hoạch và Đầu tư tỉnh Tiề n Giang cấ p lần đầu ngày 02 tháng 01 năm 2004, thay đổi đến lần thứ 12 ngày 23 tháng năm 2014 Cổ phiếu Công ty phép niêm yết Sở Giao dịch Chứng khoán thành phố Hồ Chí Minh theo Quyết định số 51/2011/QĐ-SGDHCM ngày 28 tháng năm 2011 Sở Giao dịch Chứng khoán thành phố Hồ Chí Minh với số lượng 8.000.0000 cổ phiếu niêm yết tương ứng 80.000.000.000 VND Ngày 28 tháng năm 2011, cổ phiếu Công ty Cổ phần Đầ u t và Xây d ựng Tiề n Giang thức niêm yết Sở Giao dịch Chứng khoán thành phố Hồ Chí Minh với mã chứng khoán là THG Công ty Trung tâm Lưu ký Chứng khoán Việt Nam - Chi nhánh thành phố Hồ Chí Minh cấp Giấy chứng nhận đăng ký chứng khoán thay đổi lần thứ số 28/2011/GCNCP-VSD-1 ngày 19 tháng 02 năm 2014 Sở Giao dịch Chứng khoán thành phố Hồ Chí Minh Quyết định số 49/QĐ-SGDHCM ngày 20 tháng 02 năm 2014 với nội dung chấp nhận Công ty Cổ phần Đầ u t và Xây d ựng Tiề n Giang thay đổi số lượng cổ phiếu lưu hành từ 8.000.0000 cổ phiếu lên 10.000.000 cổ phiếu liên quan đến việc tăng vốn điều lệ Công ty từ 80.000.000.000 VND lên 100.000.000.000 VND   Vốn điều lệ : 100.000.000.000 VND Số cổ phiếu : 10.000.000 cổ phiếu Mệnh giá : 10.000 VND/cổ phiếu Trụ sở hoạt động Trụ sở hoạt động Địa chỉ : Số 90 Đinh Bô ̣ Liñ h, Phường 9, Thành phố Mỹ Tho, Tỉnh Tiề n Giang Điện thoại : (84-073) 872 878 Fax : (84-073) 850 597 Website : www.ticco.com.vn Email : ticco@ticco.com.vn Mã số thuế :1200526842 Chi nhánh Tên Chi nhánh : Chi nhánh Công ty Cổ phầ n Đầ u tư và Xây dựng Tiề n Giang - Sàn Giao dịch Bất đô ̣ng sản TICCO (TICCOREAL) Địa chỉ : Số 166, Đường Ấp Bắc, Phường 4, Thành phố Mỹ Tho, Tỉnh Tiề n Giang Mã số thuế :1200526842-007 Địa điểm kinh doanh Địa điểm số : Xí nghiệp Cơ khí Sửa chữa CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦ U TƯ VÀ XÂY DỰNG TIỀN GIANG Số 90 Đinh Bô ̣ Liñ h, Phường 9, Thành phố Mỹ Tho, Tỉnh Tiền Giang BÁO CÁO CỦA BAN TỔNG GIÁM ĐỐC (tiếp theo)  Địa điểm số : Xí nghiệp Xây dựng Thủy lợi Địa điểm số : Xí nghiệp Kinh doanh Vật liệu xây dựng Điạ điể m số : Xí nghiệp Thi công Cơ giới Địa chỉ : Số 90 Đinh Bô ̣ Liñ h, Phường 9, Thành phố Mỹ Tho, Tỉnh Tiề n Giang Ngành, nghề kinh doanh Thi công công trình thủy lợi: Trạm bơm, cống, đập, đê, kè sông, kè biển loại, hồ chứa nước và nạo vét rạch, kênh mương Kinh doanh cát san lấp Môi giới bất động sản, định giá bất động sản, tư vấn bất động sản, đấu giá bất động sản, quản lý bất động sản Thi công xây dựng công trình dân dụng Thi công xây dựng công trình công nghiệp Thi công công trình giao thông: cầu giao thông, cầu cảng, đường giao thông loại, hệ thống cấp thoát nước San lấp mặt Trung đại tu thiết bị, sửa chữa và đóng sà lan Gia công sản phẩm khí, cửa cống công trình thủy lợi Sản xuất và kinh doanh bê tông tươi và sản phẩm bê tông đúc sẵn Kinh doanh bất động sản, đầu tư xây dựng kết cấu hạ tầng: khu công nghiệp, khu dân cư, đường giao thông Kinh doanh vật liệu xây dựng Khảo sát thiết kế công trình xây dựng, giao thông, thủy lợi; tư vấn đấu thầu, giám sát Quảng cáo bất động sản Sản xuất sản phẩm vật liệu composite Cho thuê máy móc, thiết bị và đồ dùng hữu hình khác Khai thác vận tải; lập dự án công trình xây dựng, giao thông, thủy lợi; kinh doanh sản phẩm vật liệu composite; thiết kế, sản xuất, chế tạo thiết bị nâng Công ty Tên công ty Địa Ngành, nghề kinh doanh chủ yếu Tỷ lệ phần sở hữu Tỷ lệ quyền biểu Công ty TNHH MTV Bê tông TICCO Lô 1-6 Khu Công nghiệp Mỹ Tho, Xã Trung An, Thành phố Mỹ Tho, Tỉnh Tiền Giang Số 90 Đinh Bộ Linh, Phường 9, Thành phố Mỹ Tho, Tỉnh Tiền Giang Sản xuất, kinh doanh bê tông 100,00% 100,00% Thi công công trình xây dựng thủy lợi 100,00% 100,00% 75,42% 75,42% Tỷ lệ phần sở hữu 20% Tỷ lệ quyền biểu 20% Công ty TNHH MTV Xây dựng TICCO Công ty Cổ phần Đầu tư và Xây dựng TICCO An Giang Số Lê Lợi, Phường Thi công công trình Mỹ Bình, Thành phố ... Báo cáo tài chính Địa chỉ: Tầng 15, khu B, tòa nhà Sông Đà, Phạm Hùng, Mỹ Đình, Từ Liêm, HN Quý 2 Năm tài chính: 2014 Mẫu số: Q-04d Chỉ tiêu Mã chỉ tiêu Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm TÀI SẢN A- TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 588,305,626,451 545,201,361,596 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 4,497,303,180 4,220,679,853 1. Tiền 111 V.1 4,497,303,180 4,220,679,853 2. Các khoản tương đương tiền 112 - - II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 6,385,510,455 6,385,510,455 1. Đầu tư ngắn hạn 121 V.2 10,277,200,000 10,277,200,000 2. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (3,891,689,545) (3,891,689,545) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 330,631,499,894 321,480,573,912 1. Phải thu khách hàng 131 297,667,745,431 276,066,833,125 2. Trả trước cho người bán 132 23,526,369,538 33,633,574,628 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.3 13,125,705,401 15,468,486,635 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (3,688,320,476) (3,688,320,476) IV. Hàng tồn kho 140 208,571,561,232 183,597,204,482 1. Hàng tồn kho 141 V.4 208,571,561,232 183,597,204,482 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 - V.Tài sản ngắn hạn khác 150 38,219,751,690 29,517,392,894 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 126,066,772 16,156,708 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 19,680,325,646 14,272,917,739 3. Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nước 154 V.5 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 18,413,359,272 15,228,318,447 B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 400,882,488,693 404,838,112,558 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 18,000,000 6,911,555,361 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 6,911,555,361 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 V.6 - 4. Phải thu dài hạn khác 218 V.7 18,000,000 - 5. Dự phòng các khoản phải thu dài hạn khó đòi 219 - II.Tài sản cố định 220 370,659,334,080 367,279,999,477 1. Tài sản cố định hữu hình 221 V.8 36,240,047,655 41,003,908,469 - Nguyên giá 222 134,438,677,038 134,311,677,038 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (98,198,629,383) (93,307,768,569) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 V.9 - - - Nguyên giá 225 - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.10 1,633,952,250 1,639,533,150 - Nguyên giá 228 2,175,809,000 2,175,809,000 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (541,856,750) (536,275,850) 4. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 230 V.11 332,785,334,175 324,636,557,858 III. Bất động sản đầu tư 240 V.12 - - - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 1,515,000,000 1,515,000,000 1. Đầu tư vào công ty con 251 - - 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3. Đầu tư dài hạn khác 258 V.13 1,515,000,000 1,515,000,000 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn 259 V. Tài sản dài hạn khác 260 28,690,154,613 29,131,557,720 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 V.14 27,197,320,594 27,620,723,703 2. Tài sản thuế thu nhập hoàn lại 262 V.21 1,353,022,579 1,353,022,577 3. Tài sản dài hạn khác 268 139,811,440 157,811,440 VI. Lợi thế thương mại 269 - - TỔNG CỘNG TÀI SẢN 270 989,188,115,144 950,039,474,154 CÔNG TY: CÔNG TY CP SOMECO SÔNG ĐÀ Tel: 04.3783.2398 Fax: 04.3783.2397 DN - BẢNG CÔNG TY CỔ PHẦN ĐT & XD VIỆT NAM THỦY LI LÂM ĐỒNG ≡&≡ CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA Độc Lập – Tự Do – Hạnh Phúc ≡&≡ Số: 169 / CV-LHC “V/v Giải trình chênh lệch năm 2015 LNST cổ đông công ty Mẹ BCTC hợp bán niên năm 2015 Công ty lập so với soát xét” Lâm Đồng, ngày 27 tháng 08 Kính gửi: - Ủy ban Chứng khoán Nhà nước - Sở Giao dòch Chứng khoán Hà Nội Công ty Cổ phần Đầu tư Xây dựng Thủy lợi Lâm Đồng xin giải trình chênh lệch LNST cổ đông công ty mẹ Báo cáo tài bán niên năm 2015 hợp công ty lập Báo cáo tài hợp bán niên năm 2015 soát xét với nguyên chủ yếu sau: Lợi nhuận sau thuế Báo cáo tài chính Địa chỉ: Tầng 15, khu B, tòa nhà Sông Đà, Phạm Hùng, Mỹ Đình, Từ Liêm, HN Quý 2 Năm tài chính: 2014 Mẫu số: Q-04d Chỉ tiêu Mã chỉ tiêu Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm TÀI SẢN A- TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 588,305,626,451 545,201,361,596 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 4,497,303,180 4,220,679,853 1. Tiền 111 V.1 4,497,303,180 4,220,679,853 2. Các khoản tương đương tiền 112 - - II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 6,385,510,455 6,385,510,455 1. Đầu tư ngắn hạn 121 V.2 10,277,200,000 10,277,200,000 2. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (3,891,689,545) (3,891,689,545) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 330,631,499,894 321,480,573,912 1. Phải thu khách hàng 131 297,667,745,431 276,066,833,125 2. Trả trước cho người bán 132 23,526,369,538 33,633,574,628 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.3 13,125,705,401 15,468,486,635 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (3,688,320,476) (3,688,320,476) IV. Hàng tồn kho 140 208,571,561,232 183,597,204,482 1. Hàng tồn kho 141 V.4 208,571,561,232 183,597,204,482 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 - V.Tài sản ngắn hạn khác 150 38,219,751,690 29,517,392,894 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 126,066,772 16,156,708 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 19,680,325,646 14,272,917,739 3. Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nước 154 V.5 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 18,413,359,272 15,228,318,447 B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 400,882,488,693 404,838,112,558 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 18,000,000 6,911,555,361 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 6,911,555,361 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 V.6 - 4. Phải thu dài hạn khác 218 V.7 18,000,000 - 5. Dự phòng các khoản phải thu dài hạn khó đòi 219 - II.Tài sản cố định 220 370,659,334,080 367,279,999,477 1. Tài sản cố định hữu hình 221 V.8 36,240,047,655 41,003,908,469 - Nguyên giá 222 134,438,677,038 134,311,677,038 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (98,198,629,383) (93,307,768,569) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 V.9 - - - Nguyên giá 225 - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.10 1,633,952,250 1,639,533,150 - Nguyên giá 228 2,175,809,000 2,175,809,000 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (541,856,750) (536,275,850) 4. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 230 V.11 332,785,334,175 324,636,557,858 III. Bất động sản đầu tư 240 V.12 - - - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 1,515,000,000 1,515,000,000 1. Đầu tư vào công ty con 251 - - 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3. Đầu tư dài hạn khác 258 V.13 1,515,000,000 1,515,000,000 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn 259 V. Tài sản dài hạn khác 260 28,690,154,613 29,131,557,720 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 V.14 27,197,320,594 27,620,723,703 2. Tài sản thuế thu nhập hoàn lại 262 V.21 1,353,022,579 1,353,022,577 3. Tài sản dài hạn khác 268 139,811,440 157,811,440 VI. Lợi thế thương mại 269 - - TỔNG CỘNG TÀI SẢN 270 989,188,115,144 950,039,474,154 CÔNG TY: CÔNG TY CP SOMECO SÔNG ĐÀ Tel: 04.3783.2398 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐT & XD THỦY LI LÂM ĐỒNG  Số: 172/ CV-LHC “V/v Giải trình chênh lệch LNST cổ đông công ty Mẹ BCTC bán niên hợp Công ty lập so với Soát xét” CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc Lập – Tự Do – Hạnh Phúc  Lâm Đồng, ngày 27 tháng 08 năm 2014 Kính gửi: - Ủy ban Chứng khoán Nhà nước - Sở Giao dòch Chứng khoán Hà Nội Công ty Cổ phần Đầu tư Xây dựng Thủy lợi Lâm Đồng xin giải trình chênh lệch LNST cổ đông công ty mẹ Báo cáo tài bán niên hợp công ty lập Báo cáo tài bán niên soát xét với nguyên chủ yếu sau: Lợi nhuận sau thuế cổ đông công ty mẹ tăng 116.415.249, đồng Lợi ích Cổ đông thiểu số Báo cáo tài chính Địa chỉ: Tầng 15, khu B, tòa nhà Sông Đà, Phạm Hùng, Mỹ Đình, Từ Liêm, HN Quý 2 Năm tài chính: 2014 Mẫu số: Q-04d Chỉ tiêu Mã chỉ tiêu Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm TÀI SẢN A- TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 588,305,626,451 545,201,361,596 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 4,497,303,180 4,220,679,853 1. Tiền 111 V.1 4,497,303,180 4,220,679,853 2. Các khoản tương đương tiền 112 - - II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 6,385,510,455 6,385,510,455 1. Đầu tư ngắn hạn 121 V.2 10,277,200,000 10,277,200,000 2. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (3,891,689,545) (3,891,689,545) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 330,631,499,894 321,480,573,912 1. Phải thu khách hàng 131 297,667,745,431 276,066,833,125 2. Trả trước cho người bán 132 23,526,369,538 33,633,574,628 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.3 13,125,705,401 15,468,486,635 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (3,688,320,476) (3,688,320,476) IV. Hàng tồn kho 140 208,571,561,232 183,597,204,482 1. Hàng tồn kho 141 V.4 208,571,561,232 183,597,204,482 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 - V.Tài sản ngắn hạn khác 150 38,219,751,690 29,517,392,894 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 126,066,772 16,156,708 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 19,680,325,646 14,272,917,739 3. Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nước 154 V.5 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 18,413,359,272 15,228,318,447 B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 400,882,488,693 404,838,112,558 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 18,000,000 6,911,555,361 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 6,911,555,361 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 V.6 - 4. Phải thu dài hạn khác 218 V.7 18,000,000 - 5. Dự phòng các khoản phải thu dài hạn khó đòi 219 - II.Tài sản cố định 220 370,659,334,080 367,279,999,477 1. Tài sản cố định hữu hình 221 V.8 36,240,047,655 41,003,908,469 - Nguyên giá 222 134,438,677,038 134,311,677,038 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (98,198,629,383) (93,307,768,569) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 V.9 - - - Nguyên giá 225 - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.10 1,633,952,250 1,639,533,150 - Nguyên giá 228 2,175,809,000 2,175,809,000 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (541,856,750) (536,275,850) 4. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 230 V.11 332,785,334,175 324,636,557,858 III. Bất động sản đầu tư 240 V.12 - - - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 1,515,000,000 1,515,000,000 1. Đầu tư vào công ty con 251 - - 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3. Đầu tư dài hạn khác 258 V.13 1,515,000,000 1,515,000,000 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn 259 V. Tài sản dài hạn khác 260 28,690,154,613 29,131,557,720 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 V.14 27,197,320,594 27,620,723,703 2. Tài sản thuế thu nhập hoàn lại 262 V.21 1,353,022,579 1,353,022,577 3. Tài sản dài hạn khác 268 139,811,440 157,811,440 VI. Lợi thế thương mại 269 - - TỔNG CỘNG TÀI SẢN 270 989,188,115,144 950,039,474,154 Báo cáo tài chính Báo cáo tài chính Địa chỉ: Tầng 15, khu B, tòa nhà Sông Đà, Phạm Hùng, Mỹ Đình, Từ Liêm, HN Quý 2 Năm tài chính: 2014 Mẫu số: Q-04d Chỉ tiêu Mã chỉ tiêu Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm TÀI SẢN A- TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 588,305,626,451 545,201,361,596 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 4,497,303,180 4,220,679,853 1. Tiền 111 V.1 4,497,303,180 4,220,679,853 2. Các khoản tương đương tiền 112 - - II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 6,385,510,455 6,385,510,455 1. Đầu tư ngắn hạn 121 V.2 10,277,200,000 10,277,200,000 2. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (3,891,689,545) (3,891,689,545) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 330,631,499,894 321,480,573,912 1. Phải thu khách hàng 131 297,667,745,431 276,066,833,125 2. Trả trước cho người bán 132 23,526,369,538 33,633,574,628 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.3 13,125,705,401 15,468,486,635 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (3,688,320,476) (3,688,320,476) IV. Hàng tồn kho 140 208,571,561,232 183,597,204,482 1. Hàng tồn kho 141 V.4 208,571,561,232 183,597,204,482 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 - V.Tài sản ngắn hạn khác 150 38,219,751,690 29,517,392,894 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 126,066,772 16,156,708 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 19,680,325,646 14,272,917,739 3. Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nước 154 V.5 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 18,413,359,272 15,228,318,447 B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 400,882,488,693 404,838,112,558 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 18,000,000 6,911,555,361 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 6,911,555,361 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 V.6 - 4. Phải thu dài hạn khác 218 V.7 18,000,000 - 5. Dự phòng các khoản phải thu dài hạn khó đòi 219 - II.Tài sản cố định 220 370,659,334,080 367,279,999,477 1. Tài sản cố định hữu hình 221 V.8 36,240,047,655 41,003,908,469 - Nguyên giá 222 134,438,677,038 134,311,677,038 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (98,198,629,383) (93,307,768,569) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 V.9 - - - Nguyên giá 225 - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.10 1,633,952,250 1,639,533,150 - Nguyên giá 228 2,175,809,000 2,175,809,000 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (541,856,750) (536,275,850) 4. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 230 V.11 332,785,334,175 324,636,557,858 III. Bất động sản đầu tư 240 V.12 - - - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 1,515,000,000 1,515,000,000 1. Đầu tư vào công ty con 251 - - 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3. Đầu tư dài hạn khác 258 V.13 1,515,000,000 1,515,000,000 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn 259 V. Tài sản dài hạn khác 260 28,690,154,613 29,131,557,720 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 V.14 27,197,320,594 27,620,723,703 2. Tài sản thuế thu nhập hoàn lại 262 V.21 1,353,022,579 1,353,022,577 3. Tài sản dài hạn khác 268 139,811,440 157,811,440 VI. Lợi thế thương mại 269 - - TỔNG CỘNG TÀI SẢN 270 989,188,115,144 950,039,474,154 CÔNG TY: CÔNG TY CP SOMECO SÔNG ĐÀ Tel: [...]... CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ XÂY DỰNG TIỀN GIANG Số 90 Đinh Bô ̣ Liñ h, Phường 9, Thành phố Mỹ Tho, Tỉnh Tiề n Giang BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT 6 tháng đầu năm 20 15 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT 6 tháng đầu năm 20 15 MẪU B 09a-DN Thuyết minh này là một bộ phận không thể tách rời và được đọc kèm với Báo cáo tài chính hợp nhất 6 tháng đầu năm 20 15 của Công ty Cổ phần Đầu tư và Xây dựng Tiền Giang. .. tháng 12 năm 20 09 của Bộ Tài chính Thông tư 20 2 thay thế cho phần III - Thông tư 161 /20 07/TT-BTC ngày 31 tháng 12 năm 20 07 của Bộ Tài chính hướng dẫn lập và trình bày Báo cáo tài chính hợp nhất theo Chuẩn mực kế toán số 25 Báo cáo tài chính hợp nhất và kế toán các khoản đầu tư vào công ty con” Ban Tổng Giám đốc đã áp dụng các Thông tư nêu trên trong việc lập và trình bày Báo cáo tài chính hợp nhất. .. ngày 20 tháng 3 năm 20 06 của Bộ trưởng Bộ Tài chính và Thông tư số 24 4 /20 09/TT-BTC ngày 31 tháng 12 năm 20 09 của Bộ Tài chính Thông tư 20 2 thay thế cho phần III - Thông tư 161 /20 07/TT-BTC ngày 31 tháng 12 năm 20 07 của Bộ Tài chính hướng dẫn lập và trình bày Báo cáo tài chính hợp nhất theo Chuẩn mực kế toán số 25 Báo cáo tài chính hợp nhất và kế toán các khoản đầu tư vào công ty con” Theo đó,... trên Báo cáo tài chính hợp nhất Như đã trình bày tại Thuyết minh số III .2, kể từ ngày 01 tháng 01 năm 20 15, Công ty đã áp dụng Thông tư số 20 0 /20 14/TT-BTC (“Thông tư 20 0”) hướng dẫn Chế độ kế toán doanh nghiệp và Thông tư 20 2 /20 14/TT-BTC (“Thông tư 20 2”) hướng dẫn phương pháp lập và trình bày Báo cáo tài chính Thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo tài chính hợp nhất. .. Chi phí xây dựng cơ bản Sửa chữa lớn tài sản cố định Cộng Số dƣ 30/6 /20 15 1 .29 1.601.009 Số dƣ 01/01 /20 15 40.909.091 2. 149.857. 725 15.766.364 3.457 .22 5.098 2. 199.684.559 28 5.083 .29 5 2. 525 .676.945 26 0.000.000 22 .705.584 28 2.705.584 26 0.000.000 42. 1 62. 134 3 02. 1 62. 134 13 Đầu tƣ vào công ty liên kết Đầu tư vào công ty liên kết Phần lợi nhuận, cổ tức được chia đã ghi nhận Cộng Đầu tư vào công ty liên... 69.000.000 619.019.388 - 18.688.5 92. 887 - 13.6 72. 796.7 82 - Cộng Thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo tài chính hợp nhất kèm theo 23 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ XÂY DỰNG TIỀN GIANG Số 90 Đinh Bô ̣ Liñ h, Phường 9, Thành phố Mỹ Tho, Tỉnh Tiề n Giang BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT 6 tháng đầu năm 20 15 Thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) 6 Nợ xấu a) Dự... phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo tài chính hợp nhất kèm theo 24 Dự phòng CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ XÂY DỰNG TIỀN GIANG Số 90 Đinh Bô ̣ Liñ h, Phường 9, Thành phố Mỹ Tho, Tỉnh Tiề n Giang BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT 6 tháng đầu năm 20 15 Thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) 7 Hàng tồn kho Số dƣ 30/6 /20 15 15.379.911.333 3.965.518.944 138.738. 529 .858 15.160.936.766 2. 049.058.163... 48.181.818 15.540 .25 5.577 1 .20 1.8 32. 169 1 .20 1.8 32. 169 25 2.565.310. 824 Giá trị mòn lũy kế Số dư 01/01 /20 15 Tăng trong kỳ Khấu hao trong kỳ Giảm trong kỳ Nhượng bán, thanh lý Số dƣ 30/6 /20 15 10.358.845.776 9 82. 988.118 9 82. 988.118 11.341.833.894 107.893.5 42. 686 4.7 92. 728 .861 4.7 92. 728 .861 422 .995.197 422 .995.197 1 12. 263 .27 6.350 27 .21 2.515.911 2. 161.838.369 2. 161.838.369 660 .20 5 .22 1 660 .20 5 .22 1 28 .714.149.059... 15.935.941.8 62 1 .28 5.751. 728 30.000.000 14.650.190.134 15.758.199.908 3.300.350.933 12. 457.848.975 1.581. 929 . 428 - 1.581. 929 . 428 2. 5 62. 528 .645 - 2. 5 62. 528 .645 27 6.408.540 - 27 6.408.540 27 6.408.540 82. 922 .5 62 193.485.978 1.413.673.070 27 8. 026 .500 5.940.000 - 1.407.733.070 27 8. 026 .500 1.080.449 .20 0 303.968.983 36.038.400 - 1.044.410.800 303.968.983 27 8. 026 .500 10.500.000 - 27 8. 026 .500 10.500.000 303.968.983 - -. .. Lỗ tính thuế năm 20 12 Lỗ tính thuế năm 20 13 Lỗ tính thuế 6 tháng đầu năm 20 15 Thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo tài chính hợp nhất kèm theo 30 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ XÂY DƢ̣NG TIỀN GIANG Số 90 Đinh Bô ̣ Liñ h, Phường 9, Thành phố Mỹ Tho, Tỉnh Tiề n Giang BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT 6 tháng đầu năm 20 15 Thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo)