Báo cáo tài chính năm 2006 (đã kiểm toán) - Công ty Cổ phần Chứng khoán Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín tài liệu, giáo án,...
Trang 1
NM TOAN & DICE VU TIN HOG
BO —= ~
BAO CAO TAI CHINH DA DUOC KIEM TOAN
NIÊN ĐỘ KE TOAN KET THÚC NGÀY 31/12/2008
SỐ: 1206896/AISG-DN
CÔNG TY TNHH MỘT THÀNH VIÊN
CHUNG KHOAN SAI GON THUONG TIN ,
Trang 2HO TEE TẠI THỊ bù MM lá KHÍ 0ú bú Re ee eae UF l Tee Hi P—
CONG TY TNHH MOT THÀNH VIÊN CHUNG KHOAN SAI GON THƯƠNG TÍN
MUC LUC
Báo cáo của Ban Giám đốc
Báo cáo kiểm toán
Bảng cân đối kế toán
Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh Báo cáo lưu chuyển tiển tệ
Thuyết minh báo cáo tài chính
8 - 10
11 - 12
Trang 3tủ
CONG TY TNHH MOT THANH VIEN CHUNG KHOAN SAI GON THUONG TIN
BAO CAO CUA BAN GIAM BOC Cho niên độ kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2006
Ban Giám Đốc trình bày báo cáo này kết hợp với Báo cáo tài chính đã được kiểm tốn của ơng ty TNHH Một Thành Viên Chứng Khốn Sài Gịn Thương Tín kết thúc vào ngày 31/12/2006
1 Giấy phép thành lập
Công ty TNHH Một Thành Viên Chứng Khốn Sài Gịn Thương Tín được thành lập theo giấy chứng
nhận đăng ký kinh doanh Công ty TNHH Một Thành Viên số 4104000197, do Sở Kế Hoạch và Đầu Tư Thành phố Hồ Chí Minh cấp ngày 25 tháng 09 năm 2006
Tên giao dịch: SAIGON THUONG TIN SECURITIES GOMPANY LIMITED
2 Thành viên Ban Giám Đốc
Gác thành viên Ban Giám Đốc đang tại chức vào ngày lập báo cáo này bao gồm:
1 Ông Nguyễn Hồ Nam Tổng Giám Đốc 2 Ong Mạc Hữu Danh Phó Tổng Giám Đốc 3 Ong Nguyễn Nghĩa Giám Đốc Tài Chính oo Trụ sở hoạt động
Trụ sở hoạt động của Công ty : 6 - 8 Phó Đức Chính, Quận 1, TP.HCM
4 Đặc điểm và tình hình hoạt động
Hình thức hoạt động: Công ty TNHH Một Thành Viên
Hoạt động chính của Gơng ty là:
« Mơi giới chứng khốn se Tự doanh chứng khoán
s _ Tư vấn đầu tư
= Quản lý danh mục đầu tư
s Bảo lãnh phát hành chứng khoán
~ Tổng số công nhân viên vào thời điểm 31/12/2006 : 80 người
Trong đó, nhân viên quản lý: 20 người
5 Tình hình tài chính và Kết quả hoạt động kinh doanh
Tình hình tài chính tại thời điểm ngày 31 tháng 12 năm 2006, kết quả hoạt động kinh doanh và
tình hình lưu chuyển tiền tệ cho niên độ kế toán kết thúc cùng ngày của ông ty được trình bay
trong báo cáo tài chính đính kèm báo cáo này, từ trang 04 đến trang 23
Trang 4CONG TY TNHH MOT THANH VIEN CHUNG KHOAN SAI GON THUONG TIN
BAO CAO CUA BAN GIAM ĐỐC
Cho niên độ kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2006 6 Kiểm toán Mj U M Uã UƯ Mi l bả bà tả Re aw Ủi wi apo ty QT eee £ ` pod ee FT Fe ee + PR Per PERS ee EES Wy oe b By
Cong ty Kiém toán & Dịch vy Tin hoc (AISC) duge chi dinh thyc hign kiém todn bao cao tai chinh
của Công ty TNHH Một Thành Viên Chứng Khoán Sài Gịn Thương Tín cho năm tài chính kết thúc
vào ngày 31/12/2006
Cam két cia Ban Giám Đốc
Ban Giám Đốc chịu trách nhiệm lập các báo cáo tài chính thể hiện trung thực và hợp lý tình hình
tài chính của Công ty tại ngày 31 tháng 12 năm 2006 và kết quả kinh doanh, lưu chuyển tiển tệ
của niên độ kết thúc cùng ngày Trong việc soạn lập các báo cáo tài chính này, Ban Giám Đốc
cần phải:
e Chọn lựa các chính sách kế toán phù hợp và áp dụng một cách nhất quán;
e Thực hiện các phán đoán và ước lượng một cách hợp lý và thận trọng;
e Soạn lập các báo cáo tài chính trên cơ sở doanh nghiệp hoạt động liên tục trừ khi khơng
thích hợp để cho Công ty sẽ tiếp tục hoạt động
Ban Giám Đốc chịu trách nhiệm bảo đảm rằng các sổ sách kế tốn thích hợp đã được thiết lập
và duy trì để thể hiện tình hình tài chính của Cơng ty với độ chính xác hợp lý tại mọi thời điểm
và để làm cơ sở soạn lập các báo cáo tài chính phù hợp với chế độ kế toán được nêu ở Thuyết minh cho các báo cáo tài chính, Ban Giám Đốc chịu trách nhiệm đảm bảo rằng hệ thống kế toán
đã đăng ký với Bộ tài chính đã được tuân theo Ban Giám Đốc cũng chịu trách nhiệm đối với việc
bảo vệ các tài sản của 0ông ty và thực hiện các biện pháp hợp lý để phòng ngừa và phát hiện
các hành vi gian lận và các vi phạm khác
._ Xác nhận của Ban Giám Đốc
Chúng tôi xin tuyên bố rằng, các báo cáo tài chính được trình bày kèm theo báo cáo này đã phản ánh một cách trung thực và hợp lý về tình hình tài chính của Cơng ty TNHH Một Thành Viên Chứng Khốn Sài Gịn Thương Tín tại ngày 31 tháng 12 năm 2006 và kết quả hoạt động kinh
doanh, lưu chuyển tiền tệ của niên độ kết thúc cùng ngày phù hợp với các chuẩn mực Kế toán
Việt Nam, Hệ thống kế toán Việt Nam và các quy định hiện hành tại nước CHXHCN Viét Nam
NGUYEN HO NAM
TP Hồ Chí Minh, ngày 10 tháng 01 năm 2007
Trang 2
Trang 5ww i wou uy ot Ú Úi ÚỦ \ Wi | eee RPE Pe RIE ee Wo § II
CƠNG TY KIỂM TOÁN & DỊCH VỤ TIN HỌC A
Auditing & Informatic Services Company sát
AVAVAINA
Office: 142 Nguyễn Thị Minh Khai, Quận 3,Thịnh Phố Hỗ Chí Minh
Tel: (84.8) 9305163 (10 Lines) Fax: (84.8) 9304281
Email: aisc@hcm.vnan.vn Website: www.gisc.com.vn I NPAC qT
a a ` ,
Số:1206696/AISC-DN BAO CAO KIEM TOAN VE BAO CÁO TÀI CHÍNH NIÊN ĐỘ KẾ TỐN KẾT THÚC NGÀY 31/12/2006
CÔNG TY TNHH MỘT THÀNH VIÊN CHỨNG KHỐN
SAI GON THUONG TIN
Kính gửi: - Ban Giám đốc Công ty TNHH Một Thành Viên Chứng Khốn Sài Gịn Thương Tín
Chúng tơi đã kiểm toán các báo cáo tài chính từ trang 04 đến trang 23 của CÔNG TY TNHH MỘT THÀNH VIÊN CHỨNG KHỐN SÀI GỊN THƯƠNG TÍN gồm Bảng cân đối kế toán, Báo cáo kết
quả kinh doanh, Báo cáo lưu chuyển tiển tệ và Thuyết minh báo cáo tài chính cho niên độ kế toán
kết thúc ngày 31/12/2006
Trách nhiệm của Ban Giám đốc Công ty và trách nhiệm của kiểm toán viên
Việc soạn thảo các báo cáo tài chính này thuộc về trách nhiệm Ban Giám đốc Quý Công ty
Trách nhiệm của kiểm toán viên là căn cứ vào việc kiểm tốn, để hình thành một ý kiến độc lập về các báo cáo tài chính này
Cơ sở, phạm vỉ và căn cứ thực hiện kiểm tốn
Cơng việc kiểm toán được căn cứ vào chế độ kế toán Công ty đang áp dụng và căn cứ và các quy định về tài chính nhà nước Việt Nam áp dụng cho Cơng ty chứng khốn
Chúng tôi đã thực hiện việc kiểm toán theo quy định của Nhà nước Việt Nam về chế độ kế toán,
chuẩn mực kiểm toán Việt Nam Các chuẩn mực này yêu cầu chúng tôi phải lập kế hoạch và thực hiện việc kiểm toán để có sự đảm bảo hợp lý rằng các báo cáo tài chính khơng cịn chứa đựng các sai sót trọng yếu
Trên căn bản áp dụng các thử nghiệm cần thiết, kiểm tra theo phương pháp chọn mẫu, cuộc kiểm
toán bao gồm việc xem xét các chứng cứ liên quan đến số liệu và công bố trên báo cáo tài chính; đánh giá việc tuân thủ các chuẩn mực và chế độ kế toán hiện hành, các nguyên tắc và phương pháp kế toán được áp dụng Cuộc kiểm toán cũng bao gồm việc đánh giá về những ước lượng và
những ý kiến quan trọng đã được thể hiện bởi Ban Giám đốc CÔNG TY TNHH MỘT THÀNH VIÊN
CHUNG KHOAN SAI GON THUONG TIN cũng như việc trình bày tổng thể các báo cáo tài chính Chúng tôi tin rằng việc kiểm toán đã cung cấp cơ sở hợp lý cho ý kiến của chúng tôi
Ý kiến của kiểm toán viên
Theo ý kiến của chúng tôi, xét trên mọi phương diện trọng yếu, Báo cáo tài chính đã trình bày trung thực và hợp lý tình hình tài chính, kết quả hoạt động kinh doanh và lưu chuyển tiền tệ của CÔNG TY TNHH MỘT THÀNH VIÊN CHỨNG KHỐN SÀI GỊN THƯƠNG TÍN cho niên độ kế toán kết
thúc ngày 31/12/2006 _
Kiểm tốn viên
tum «led (ur alee
DUONG TH] PHUONG ANH Chứng chỉ KTV số: 0321/KTV
Do Bộ Tài Chính Việt Nam cấp Do B6 TH@fifnh Việt Nam cấp
Branch InHaNoi: 24.2 Room, 24 Floor - E9 Lot, VIMECO Building, Pham Hung St, Cau Giay Dist, Ha Noi
Tel : (04) 7820 045 /46 /47 Fax: (04) 7820048 = Email: gishn@®hriang" 3
Branchin Da Nang: 92 A Quang Trung St, Hai Chau Dist, Da Nang Tel ; (511) 895 619 Fax : (0511) 895620 Emoil: aisckt@dng.vnn.vn
Representative inCan Tho: 64 Nam Ky Khoi Nghia St, Ninh Kieu Dist, Can Tho Tel : (071) 813 004 Fax : (071) 828 765
Representative in Hai Phong : 21 Luong Khanh Thien St, Ngo Quyen Dist, Hai Phong Tel : (031) 3920 797 Fax : (031) 3920 973
0
xử
#
Trang 6„ BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TDÁN
Ngày 31 tháng 12 năm 2006
CÔNG TY TNHH MỘT THÀNH VIÊN CHỨNG KHOÁN SÀI GON THUONG TÍN
a a Mã số 31/12/2006 01/01/2006 3 TAI SAN
5Š A.TÀI SẲN LƯU ĐỘNG VA BAU TU NGAN HAN 100 379.270.281.139 -
S| Tién 110 157.269.322.048
a 1 Tién mat tai quy 114 89.464.553
a 2, Tiền gửi Ngân hàng 112 28.710.635.363
3 3 Tiền đang chuyển 113 \
4 4 Tiền gửi của nhà đầu tư về giao dịch chứng khoán 114 128.469.222.132 2
5 Tiền gửi về bán chứng khoán phát hành 115 "A
a 6 Tiền gửi thanh toán bù trừ giao dịch chứng khoán 116 S
1 Các khoản đẩu tư chứng khoán ngắn hạn và đẩu tư ngắn Š
3 lI hạn khác 120 175.677.554.000 -
34 Chiing khodn ty doanh 121 — 175.736.541.000 - 8.51
1 2 Chứng khoán đầu tư ngắn hạn của người uỷ thác đầu tư 122 - -
a 3 Đầu tư ngắn hạn 123
Zz - Đầu tư ngắn hạn của Công ty chúng khoán 124
a - Đầu tứ ngắn hạn của người uỷ thác đầu tu 125
2 4, Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư ngắn hạn 126 (58.987.000)
1 II Các khoản phải thu 130 43.360.838.374 3.11
1 Phải thu của Trung tâm giao dịch chứng khoán 131
2 Phải thu của người đầu tư 132 102.565.353
Phải thu của tổ chức phát hành chứng khoán hoặc bảo lãnh
z 3 phát hành chứng thế n : I 133 28,920.200.000
; 4,Ung trước cho người bán 134 - -
5 Thuế GTGT được khấu trừ 135 -
4 6 Phải thu nội bộ 136 -
a 7 Phải thu khác 137 14.738.073.021
1 8 Dự phịng phải thu khó đòi (*) 138
3 IV Vật liệu, công cụ tổnkho —- 140 - -
1 Hàng mua dang đi trên đường 141
2 Vật liệu 142
1 3 Công cụ, dụng cụ 143 |
Trang 7
cor TY TNHH MOT THANH VIEN CHUNG KHOAN SAI GON THUONG TIN
3 BANG CAN BOI KE TOAN
| gO 31 tháng 12 năm 2006 3 Mã số 31/12/2006 01/01/2006 | ¬ V Tài sản lưu động khác 150 2.962.566.717 - | 3 1 Tạm ứng 151 1.044.754.286 - 3.11 [ 2 Chỉ phí trả trước 182 1.206.212.831 S- Tại gìn thiếu chờ xử lý 153 -
b - Tài sản thiếu trong thanh toán giao dịch chúng khoán 154
| chờ xử lý -
[ - Tài sản thiếu chờ xử lý khác 155 - - `
[ a 4, Tài sản cầm cố, ký cược, ký quỹ ngắn hạn 156 711.599.600 -
Hạ, TAI SAN CO ĐỊNH VÀ ĐẦU TƯ DÀI HẠN 200 294.589.757 761 -
——— =|, Tai san c& djnh 210 5.098.627.761 “ 3.8 |
| 1 Tài sản cố định hữu hình 211 2.870.165.537 - 3.8.1
| - Nguyên giá 212 3.003, 875,435
- Giá trị hao mòn lũy kế (*) 213 (133.709.898)
aa 2 Tai san cố định thuê tài chính 214 1.739.371.045 “ đ.8.2
L- - Nguyên giá 215 1.806.172.147
L - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 216 (66.801.102)
= 3 Tài sản cố định vơ hình 217 489.091.179 - 3.8.3
- Nguyén gid 218 513.831.200
i - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 219 (24.740.021)
= li Các khoản đẩu tư ÊK dài hạn vàđầu tư đài hạn khác 220 289.371.130.000 “
a 1 Đầu tư chứng khoán dài hạn của ông ty chứng khốn 221 289.371.130.000 - 3.5.7
E 2 Góp vốn liên doanh 222 -
= 3, Đầu tư chứng khoán dài hạn của người uỷ thác đầu tư 223
= 4, Đầu tư dài hạn khác 224
a - Đầu tư dài hạn khác của Công ty chứng khoán 225
= _- Đầu tư dài hạn khác của người uỷ thác đầu tư 226 - -
=| 4 Dự phòng giầm giá chứng khoán và đầu tư dài hạn khác 227
= I Chi phi xây dựng cơ bản dử dang 230 -
- IV Tài sản dài hạn khác 240 120.000.000 - 3.10.1
a 1 Ky quỹ, ký cược dài hạn khác 241 -
=#Ï 2 Tiến nộp Quỹ hổ trợ thanh toán 242 120.000.000
sf 3 Tài sản dài hạn khác 243 - -
aT TONG CONG TAI SAN 250 673.860.038.900 -
: Các thuyết minh từ trang 13 đến trang 23 là phần không thể tách rời của báo cáo này Trang 5
Trang 8
3
= Ngày 31 tháng 12 năm 2008
3 CONG TY TNHH MOT THANH VIEN CHUNG KHOAN SAI GON THUONG TÍN
q BANG CAN bOI KE TOAN
Đơn vị tính: VNĐ Ị 3 Mã số 31/12/2006 01/01/2006 TM ị | mxw | |, NGUGN VỐN |
lS A.NQ PHAI TRA 300 368.985.188.697 -
[ I Nợ ngắn hạn 310 367.321.737.997
3 1 Vay ngắn hạn 311 160.300.000.000 311 —
Ỉ ai - Vay ngắn hạn 312 160300.000.000
: - Trái phiếu phát hành ngắn hạn 313 - ị
lS 2 Vay dài hạn đến hạn trả 314 )
m 3 Phải trả Trung tâm giao dịch chứng khoán 315 (I
[ 4 Phải trả thiếu hụt Quỹ hỗ trợ thanh toán 316 - - et
i= 5 Phải trả về chứng khoán nhận đại lý phát hành 317 - \ |
5 6 Phải trả người bán 318 - |
Cay 7 Người mua ứng trước 319 -
[ 8 Phải trả cổ tức, gốc và lãi trái phiếu 320 - ị
L - Phải trả hộ cổ tức, gốc và lãi trái phiếu 321 - - ị
: - Phải trả cổ tức cho cổ đông 322 - ị
3 9 Thuế và các khoản phải nộp khác 323 1.237.653.328 ị
i= 10 Phải trả nhân viên 324 231.154.500 |
! SE 11 Chỉ phí phải trả 325
lu 12 Phải trả nội bộ 326
| a 13 Phải trả tổ chức phát hành chứng khoán 327
[ 14 Phải trả, phải nộp khác 328 77.083.708.037
[ S Giai sạn trừa chờ sử lý 329
i - Tài sản thừa trong thanh toán giao dich CK 330
| `_~ Tài sản thừa khác 331
La 16 Thanh toán giao dịch CK của người đầu tư 332 128.469.222.132
lu II Nợ dài hạn 340 1.663.450.700 3.11
lu 1 Vay dài hạn 341 ị
[ 2 Nợ dài hạn 342 1.663.450.700 - ị
r= Trong đó: Trái phiếu phát hành 343 - -
E®SÃ 3 Nhận ký quỹ, ký cược dài hạn 344 |
EM 5.Phải trả người uỷ thác đấu tư 345
| Các thuyết minh từ trang 13 đến trang 23 là phần không thể tách rời của báo cáo này Trang 6
Trang 9|
3 CONG TY TNHH MOT THANH VIEN CHUNG KHOAN SAI GON THUONG TIN
s BANG (ÂN BỔI KẾ TOÁN
lú
Fay Nuày 31 tháng 12 năm 2006 Đơn vị tính: VNĐ
la
| Mã số 31/12/2006 01/01/2006 TM
= B.NGUGN VON CHU Sd HOU 400 304.874.850.203
1 2Ï |, Vốn góp ban đầu 410 300.000.000.000 - 8.12
: 1 Vốn của các bên góp vốn 411 300.000.000.000
lu 2 Vốn góp cổ phần 412 - |
J - Số lượng cổ phiếu phát hành 413 - |
Ï - Mệnh giá eổ phiếu phát hành 414 - - |
Fi ven bé sung 420 a
| 1 Thang du vốn cổ phần 421 - - 3
mJ 5.Vốn bổ sung từ lợi nhuận 422 - Hệ
= 6 Vốn bổ sung từ nguồn khác 423 - iq
| II Các quỹ và lợi nhuận chưa phân phối 430 4.874.850.203 - 3.12 &
1 Quỹ đầu tư phát triển 431 1
= 2, Quỹ dự phịng tài chính 432 - |
= - Dự trữ pháp định 433 - -
"m - Dự trữ theo điều lệ Công ty chứng khoán 434 -
= - Dự trữ bất thường 435
= - Dự trữ khác 436 |
_ 2 Quỹ dự phòng trợ cấp mất việc làm 437 14.121.693 Ú
” 3 Lợi nhuận chưa phân phối 438 4.861.728.510
= 4 Quỹ khen thưởng, phúc lợi 439 (1.000.000)
rap ill Vốn điểu chỉnh 440 - -
= 1 hênh lệch đánh giá lại tài sản 441 -
i 2.Chénh léch ty giá ngoại tệ đánh giá lại cuối kỳ 442
3 3 Giá trị thuần của chứng khoán ngân quỹ (***) 443 ¬ -
” - Chứng khoán ngân quỹ 443A - -
ng - Dự phịng chúng khốn ngân quỹ 443B - -
a TONG CONG NGUON VON 450 673.860.038.900
: Giám đốc Tài o
Trang 10
| a CONG TY TNHH MOT THANH VIEN CHUNG KHOAN SA! GON THUONG TÍN
5® KẾT QUA HOAT DONG KINH DOANH
3Ä Năm 2006 Đơn vị tính: VNĐ a Phan I: LÃI, LỖ
| I chi tieu Mã số Năm 2006 Năm 2005 TM
¡ 4 1 Doanh thu hoạt động kinh doanh chứng khoán 01 10.493.777.114 : 3.14
l a Trong đó: - Doanh thu môi giới chứng khoán cho người đầu tư 02 1.421.519.950 -
| - Doanh thụ hoạt động tự doanh chứng khoán 03 6.783.950.000 -
| 3 - Doanh thu quản lý doanh mục đầu tư cho người 04
1m uỷ thác đầu tư - -
| a - Doanh thu bảo lãnh phát hành, đại lý phát han
chứng khoán - ˆ `
1- aj - Doanh thu tư vấn chứng khoán cho người đẩutu 06 50.000.000 - |
= - Doanh thu luu ky chifng khodn cho ngudi dfutu 07 - - a
| - Hồn nhập dự phịng, các khoản trích trước 08 - - 4
5 - Doanh thu về vốn kinh doanh 09 2.238.307.164 - {
¬ - Doanh thu cho thuê tài sản, sử dụng thiết bị, sử 40 c
dụng thông tin 7 7 t
L2 Các khoản giảm trừ doanh thu 11 - - Hl
- 3 Doanh thu thuẩn (12=01-11) 12 10.493.777.114 - |
a 4 Thu lãi đầu tư 13 7.794.000 - 3.14 |
2 s, Doanh thu hoạt động kinh doanh chứng khoán và lãi đầu tư
14 10.501.571.114 -
(14=12+13)
6 Chi phí hoạt động kinh doanh chứng khoán 15 676.388.660 -
= 7 Lựi nhuận gộp (20 = 14-15) 20 9.825.182.454 -
, 8, Chi phí quản lý doanh nghiệp 30 3.749.970.316 - 3.3
2Ÿ ọ Lợi nhuận thuẩn từ hoạt động kinh doanh chứng khoán
_— * 40 6.075.212.138 -
‘mg (4020-30)
L - Các khoản thu nhập ngoài hoạt động kinh doanh 41 - - a - Các khoản chỉ phí ngồi hoạt động kinh doanh 42 ˆ -
-_ 10 Lợi nhuận ngoài hoạt động kinh doanh (50=41-42) 50 “ -
a 11 Tổng lợi nhuận trước thuế (60=40+50) 60 6.075.212.138 : - 12 Lợi nhuận tính thuế (61=60-13) 61 6.067.418.138 -
3 13 Thué thu nhập doanh nghiệp phải nộp (*) 70 1.213.483.628 -
=3 14 Lợi nhuận sau thuế (80=60-70) 80 4.861.728.5†0 -
=a (') Phần số liệu này chưa được cơ quan thuế tiến hành duyệt quyết toán Vì thế, khi có kết quả quyết toán thuế, nếu có
= sự khác biệt sẽ căn cứ theo số liệu của cơ quan thuế
Trang 11mm l tử lủ Tre a Mail
CONG TY TNHH MOT THANH VIEN CHUNG KHOAN SAI GON THUONG TIN
KET QUA HOAT DONG KINH DOANH
Nam 2006 Đơn vị tính: VNĐ
PHẨN II: TÌNH HÌNH THỰC HIỆN NGHĨA VỤ VỚI NHÀ NƯỚC
lI li TT TT TTT T UM i TT pa wd TT Nt Ce Ủj lí M ÙU ÙU HÚ lÚ bu \
Chỉ tiêu Mã số Số phải nộp Lũy kế từ đầu năm Số còn phải đầu kỳ Số phải nộp Số đã nộp nộp cuối kỳ
| THUẾ 10 : 1.238.153.328 500.000 1.237.653.328
1 Thuế GTGT hàng nội địa 11 - -
2 Thuế GTGT hàng nhập khẩu 12 - - -
3 Thuế tiêu thụ đặc biệt 13
4 Thuế xuất, nhập khẩu 14
5, Thuế thu nhập doanh nghiệp (*) 15 1.213.483.628 - 1.213.483.628
6 Thu trên vốn 16 -
7 Thuế tài nguyên 17 - -
8 Thuế nhà đất 18
9 Tién thuê đất 19 - - “
10 Các loại thuế khác 20 - 24.669.700 500.000 24.169.700
II CAC KHOAN PHAI NOP KHAC 30 - - - -
1 Cac khoản phụ thu 31 - - - -
2, Các khoản phí, lệ phi 32 - - -
3 Các khoản phải nộp khác 33 - -
TONG CONG 40 - 1.238.153.328 500.000 1.237.653.328
Trang 12
3 Thuế GTGT đã được khấu trừ, đã hoàn lại, thuế GTGT hàng mua trả lại va La a CONG TY TNHH MOT THANH VIÊN CHUNG KHOAN SAI GON THUONG TIN |
' a” 2 na
Lm KET QUA HOAT ĐỌNG KINH DOANH
[ Nam 2006 Đơn vị tính: VNĐ
r + af ew ` ˆ x
[ 4 PHAN ill: THUE GIÁ TRỊ GIA TĂNG ĐƯỢC KHẨU TRỪ, ĐƯỢC HOÀN LẠI, ĐƯỢC MIỄN GIẢM ra
| s CHỈTIÊU Mã số Năm 2006
lS | THUE GIA TR] GIA TANG ĐƯỢC KHẨU TRU
L
[ 1 Thuế GTGT còn được khấu trừ, cịn được hồn lại đầu kỳ 10
a 2 Thuế GTGT được khấu trừ phát sinh 11
row 3 a
không được khấu trừ (12=13+14+15+16) "2
Trong đó: -
r- a Số thuế GTGT đã khấu trừ 13 “ [ b Số thuế GTGT đã hoàn lại 14 -
i c Số thuế GTGT hàng mua trả lại, giảm giá hàng mua 15 -
a | d Số thuế GTGT không được khấu trừ 16 -
lS 4 Thuế GTGT còn được khấu trừ, cịn được hồn lại cuối kỳ (17=10+11-12) 17 -
[ II THUE GIA TR] GIA TANG ĐƯỢC HOÀN LAI
[= 1 Thuế GTGT cịn được hồn lại đầu kỳ 20 -
= 2 Thuế GTGT được hoàn lai phát sinh 21
lS 3 Thuế GTGT đã hoàn lại 22
[ 4 Thuế GTGT còn được hoàn lại cuối kỳ (23= 20+21-22) 23
i Ill THUẾ GIÁ TRỊ GIA TANG BUC GIAM
ia 1 Thuế GTGT còn được giảm đầu kỳ 30
” 2 Thuế GTGT được giảm phát sinh 31
3 Thuế GTGT đã giảm 32 -
4 Thuế GTGT còn được giảm cuối kỳ (33= 30+31-32) 33 -
IV THUẾ äTäT BÁN HÀNG NỘI DIA
1 Thuế GTGT bán hàng nội địa còn phải nộp đầu kỳ 40
2 Thuế GTGT đẩu ra phát sinh | 41 -
3 Thuế GTGT đầu vào đã khấu trừ 42 -
4 Thuế GTGT hàng bán bị trả lại, bị giảm giá 43 -
5 Thuế GTGT được giảm trừ vào số thuế phải nộp 44 -
6 Thuế GTGT hàng bán nội địa đã nộp vào NSNN 45
7 Thuế GTGT hàng bán nội địa còn phải nộp cuối kỳ (46=40+41-42-43-44-45) 46
Giám đốc Tài chính
⁄“ // £
‘EN NGHĨA
Các thuyết mình từ trang 13 đến trang 23 là phần không thể tách rời cda bdo REMY 5 AO Trang 10
Trang 13i x
Ï = CôNGTYTNHH MOT THANH VIEN CHUNG KHOAN SAI GON THƯƠNG TÍN
ik z z “~“ se a
| = BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TE
i = Năm2006 Đơn vị tính: VNĐ
rw
| a CHỈ TIÊU Mã số Năm 2006 Năm 2005
[ LUU CHUYEN TIEN TU HOAT DONG KINH DOANH
i "CHUNG KHOAN
i a 1 Lợi nhuận trước thuế 01 6.075 212 138
in 2 Điều chỉnh cho các khoản
i 3 - Khấu hao TSCĐ 02 225.251.021~ Ỉ ¬1 - (ác khoản lập dự phòng 03 (58.987.000) i ¬ - Nợ phải thu khó địi đã xữ lý 04 - là - Tén thất tài sản 05 -
a | - °hênh lệch tỷ giá ngoại tệ phát sinh trong kỳ của 0
ls hoạt động tài chính và hoạt động đầu tư 4
lạ - ác khoản chỉ phí phải trả 07 -
= - Thuế thu nhập doanh nghiệp đã nộp 08
Lan - Gổ tức, lãi liên doanh đã trả 09 (2.000.000.000) _
3 - Tiền thực chỉ quỹ khen thưởng, phúc lợi 10 (1.000.000) ~
a - Tién thực chi quỹ đầu tư phát triển 11 - - |
r i
[ - Lãi, lỗ thanh lý TSGĐ 12 -
¡In
l - Lãi, lỗ đầu tư khác 13 (7.794.000) „
L-
Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh trước thay đổi vốn
[ a 3 gi nhuậ g† động ú 20 (16 356 604 398) -
[ lưu động
i - Tăng/giảm các khoản phải thu 21 (44.510.505.336) -
i - Tăng/giảm hàng tồn kho 22 (175.736.541.000)
_ - ia ông bao gồ
ro ; Tăng/(g m) các khoản phải trả (không bao gồm 2 205 808.254.369 ra lãi vay phải trả và thuế TNDN phải nộp)
L - ác khoản chỉ phí trả trước 24 (1.206.212.831) -
= - Tăng giảm các khoản thế chấp, ký quỹ, ký cược 25 (711.599.600)
— - Tăng giảm các khoản nhận thế chấp, ký quỹ, ký 26
TT cược
n 4 Luéng tiền trước các khoản mục bất thường 27 32 141.486
= - Thu nhập ngoài hoạt động kinh doanh 28
Trang 14‘ kaa lủ pg EE TE EEE AH pang Pee Ww ou oi ‘ ty _— Wud dW lll I"
+ Thu bảo hiểm về đền bù tổn thất tài sản 29
+ Thu nợ phải thu khó địi đã xử lý 30
+ Thu khác 37 32.141.466
- Chi phí hoạt động kinh doanh 32
- Chi phí bất thường bằng tiền khác 33 -
Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động kinh doanh chứng
khoán 40 (12 091 780 753) -
II LƯU CHUYỂN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG BẦU TƯ
1 Tiền mua TS0Đ 41 (3.239.011.899)
2 Tiền thu về thanh lý, nhượng bán TSCĐ 42 - và
3 Thu hồi vốn từ các khoản đầu tự vào đơn vị khác 43
4 Tiên đấu tư vào các đơn vị khác 44 (289.371.130.000)
5 Thu lãi đầu tư 45 7.794.000 -
6 Tién tra lãi đầu tư 46
7 Chênh lệch tý giá ngoại tệ phát sinh của hoạt động đầu 47 -
tư
Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động đầu tư 50 (292 602 347 899) -
Ill, LUU CHUYEN TIEN TU HOAT BONG TAI CHINH
1 Tiển thu góp vốn của chủ sở hữu 51 300.000.000.000 ~
2 Tiền trả lại vốn góp cho chủ sở hữu 52 - -
3 Tién vay 53 162.226.710.700
4 Tién tra nợ vay 54 (263.260.000) -
5 Trả lãi tién vay 55 -
6 Chênh lệch tỷ giá ngoại tệ phát sinh của hoạt động tài 56
chinh
Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động tài chính 60 461.963.450.700
Luu chuyén tién thudn trong ky (40+50+60) 70 157 269 322 048
Tiền và tương đương tiền tổn đầu kỳ 80 - -
90 157.269 322 048
Tiền và tương đương tiền tổn cuối kỳ
Trang 15
= WONG TY TNHH MOT THÀNH VIÊN CHUNG KHOAN SAI GON THUONG TIN
- JHUYẾT MINH BÁO CAO TAI CHINH
[ Năm 2086 Bon vj tinh: VNB
=
a ĐẶC ĐIỂM HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA DOANH NGHIỆP
1.1 of Ệ - MỂ HỦ HỆ DỰ Ứ dỰ Ỉ Ú/ lí lí Ư tí bị no “9 t 2.4 Hình thức sở hữu vốn:
Công ty TNHH Một Thành Viên Chứng Khoán Sài Gịn Thương Tín được thành lập theo giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh Công ty TNHH Một Thành Viên số 4104000197, do Sở Kế Hoạch và Đầu Tư Thành phố Hồ Chí Minh cấp ngày 25 tháng 09 năm 2006
Tén giao dich : SAIGON THUONG TIN SECURITIES COMPANY LIMITED Lĩnh vực kinh doanh:
- Mơi giới chứng khốn
- Tự doanh chứng khoán , *
- Tư vấn đầu tư
- Quản lý danh mục đẩu tư - Bảo lãnh phát hành chứng khoán
Tổng số nhân viên:
- Tổng số công nhân viên vào thời điểm 31/12/2006: 80 người
Trong đó, nhân viên quản lý: 20 người
CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG TẠI CÔNG TY Chế độ kế tốn
Cơng ty áp dụng chế độ kế toán Cơng ty chứng khốn theo quyết định số 99/2000/QĐ-BTC của Bộ Tài Chính ban hành ngày
13/06/2000 của Bộ Trưởng Bộ Tài Chính
Niên độ kế toán:
Niên độ kế toán đầu tiên bắt đầu từ ngày 01/10/06 kết thúc vào ngày 31/12/2006
Niên độ kế toán tiếp theo bắt đầu từ ngày 01/01 kết thúc vào ngày 31/12 hàng năm Nguyên tắc xác định các khoản tiển:
Tiền tồn tại tài khoản ngân hàng là các khoản tiền gửi tại các ngân hàng, nơi cơng ty có tài khoản đồng VN
Nguyên tắc và phương pháp chuyển đổi các đồng tiển khác ra đồng tiền sử dụng trong kế toán: - Đơn vị tiến tệ sử dụng trong ghi chép hạch toán kế toán là đồng Việt Nam Cac nghiệp vụ phát sinh bằng ngoại tệ khác được
quỷ đổi thành đồng Việt Nam theo tỷ giá thực tế của Ngân hàng đang giao dịch tại thời điểm phát sinh
Hình thức sổ kế toán áp dụng: Nhật ký chung trên máy
8hi nhận và khấu hao TSỆĐ:
Nguyên tắc ghi nhận và khấu hao TSCĐ hữu hình:
- Tài sản cố định được ghi nhận theo nguyên giá và giá trị còn lại - Phương pháp khấu hao TS0Đ:
Phương pháp khấu hao tài sản cố định được tính theo phương pháp đường thẳng, tỷ lệ khấu hao hàng năm được áp dụng phù hợp
với Quyết định 206/2003/QĐ/BTC ngày 12/12/2003 của Bộ Tài Chính
Thuyết minh này là bệ phận cấu thành của báo cáo tử trang 04 đến trang 12 Trang 13
Trang 16=
- SÔNG TY TNHH MỘT THÀNH VIÊN CHỨNG KHOAN SAI GON THUONG TiN Fag HUYET MINH BAO CAO TAI CHINH
[ 4m 2006
r-f6 Nguyên tắc đánh giá chứng khoán:
re"
re
đầu tư theo giá trị mua vào thực tế
i
|
.† Lập và hoàn nhập dự phòng giảm giá chứng khốn:
Số lập dự phịng kỳ này
Phương pháp tính các khoản dự phịng, tình hình trích lập và hồn nhập các khoản dự phòng:
LOẠI CHỨNG KHOÁN -
Số lượng Trị giá chứng khoán
| - Của Câng ty chứng khoán 27.500 1.369.487.000
- Cổ phiếu 27.500 1.369.487.000 - Trái phiếu °
- Chứng khoán khác 7 2 Chứng khoán ngân quỹ
3 Đầu tư ngắn hạn
4 Chứng khoán đầu tư dài hạn ˆ
- Gổ phiếu "
- Trái phiếu
- Chứng khoán khác
5, Đầu tư dài hạn
Cong 27.500 1.369.487.000
II - Của người uỷ thác đầu tư - °
1 Chứng khoán đầu tư ngắn hạ
- 0ổ phiếu " -
- Trái phiếu "
- Chứng khoán khác 7
2 Đầu tư ngắn hạn -
3 Chứng khoán đầu tư dài hạn "
- tổ phiếu "
- Trái phiếu 7
Thuyết mính này là bộ phận cấu thành của báo cáo từ trang 04 đến trang 12
¡HH lí HH Ú lí l H ữ ứ Ú íŸ HỦ IƑ ÚỨ W # Ÿ Ứ ữ IV j[ ÿ Can cứ lập dự phòng 1.310.500.000 1.310.500.000 1.310.500.000 1.310.500.000 Số lập dự phòng kỳ này 58 987.000 58.987.000 58.987.000 58.987.000 Đơn vị tính: VNĐ
Nguyên tắc đánh giá chứng khoán tự doanh và chứng khoán đầu tư dài hạn mua vào của Cơng ty chứng khốn và của người uỷ thác
Phương pháp tính giá trị vốn chứng khoán tự doanh, uỷ thác đầu từ bán ra theo phương pháp bình quân gia quyền
Trang 17
mm
` #ÔNG TY TNHH MỘT THÀNH VIÊN CHUNG KHOAN SAI GON THUONG TIN
: sHUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH
kỘ am 2006 Don vj tinh: VND " - Chứng khoán khác
3 4 Đầu tư dài hạn khác -
cận - - -
zy §ng
l Téng cộng 27.500 1.369.487.000 1.310.500.000 58.987.000 58.987.000
k
[ a” Lập va hồn nhập dy phịng nợ phải thu khó địi: Khơng có
Ir Sỹ CHÍ TIẾT MỘT SỐ CHỈ TIÊU TRONG BÁO CÁO TÀI CHÍNH
# Giá trị các khoản giao dịch chứng khoán thực hiện trong năm
— Khối lượng giao dịch chứng khoán thực Giá trị khối lượng giao dịch chứn
ra CHỈ TIÊU ng giao dị g y | g 9 giao dj g
| hiện trong năm khoán thực hiện trong năm
lS 1 Của Công ty chứng khoán 1.559.737 202 788.090.000
[ - Cổ phiếu 1.559.737 202.788.090.000
[= - Trái phiếu -
i - Chứng khoán ngân quỹ
i - Chứng khoán khác -
ra 2 Của người đầu tư 15.252.060 1.157.435.827.000
- C6 phiếu 13.981.290 1.128.098.854.000
iy - Trái phiếu 1.000 158.000.000
lS - Chứng khoán khác 1.269.770 31.178.973.000
3 Của người uỷ thác đầu tư - -
ray [ - C8 phiếu - E i - Trái phiếu - i - Ching khoán khác - ro Tổng cộng 16.811.797 1.360.223.917 000
[ 3.2 Chi phí kinh doanh theo yếu tổ
i Yếu tố chỉ phí Số tiền
ro 1 Chỉ phí vật liệu, công cụ lao động 314.526.118
cs wi i ÚẺ lU
2 Chi phi nhan vién
3 Chi phí khấu hao TSCD
4, Chi phí dịch vụ mua ngồi
5, Chi phí khác bằng tiển
Tổng cộng
Thuyết minh này là bộ phận cấu thành của báo cáo từ trang 04 đến trang 12
Trang 18' ERONG TY TNHH MỘT THÀNH VIÊN CHỨNG KHOAN SAI GON THƯƠNG TÍN
THUYẾT MINH BÁO GÁO TÀI CHÍNH
Đơn vị tính: VNĐ [ qn 2006
- Tổng lợi nhuận thực hiện năm tài chính -
- Lợi nhuận giữ lai -
- Lợi nhuận chia cho các bên góp vốn
(hoặc cổ đơng) B
| 53 Chỉ phí quản lý doanh nghiệp
I 1 Khoan mục chỉ phí Số tiển
'
I 1 Chỉ phí nhân viên 1.165.861.733
a:
| a 2 Chi phi vat liệu, công cụ lao động 311.130.909
|
| a 3 Chỉ phí khấu hao TSGĐ 225.251.021 x:
[ a 4 Chi phí dịch vụ mua ngoài 1.182.269.916 ~
E ` ‘ +
i 5 Chí phí khác bằng tiền 865.456 737 `
: ; +h
[= Tem 3749.970316 ¿|
b , 4
»-=g2.4 Tình hình thu nhập của nhân viên và chủ sở hữu vốn Đ
[ |
[= 4.1Tình hình thu nhập của nhân viên
b Thực hiện ay CHỈ TIÊU Kế hoạch L Kỳ nảy Kỳ trước ray 1 Tổng quỹ lương 968.028.100 - 2 Tiến thưởng rw [ 3 Tổng thu nhập 968.028.100 I
[ 4 Tiền lương bình quân 5.694.283 - |
r
[ 5 Thu nhap binh quan 5.694.283
E
[ 4.2 Tình hình thu nhập của chủ sở hữu
[ Công ty cổ phan Công ty Trách nhiệm hữu hạn
[ CHỈ TIÊU i Lai Lỗ Lãi Lỗ [ [ ; vo HH HH 6
- Thu nhập trên một cổ phiếu
- Tổng số lượng cổ phiếu -
(he
l
Thuyết minh này là bệ phận cấu thành của báo cáo từ trang 04 đến trang 12
4.861.728.510 -
Trang 19= |
(= TY TNHH MOT THANH VIEN CHUNG KHOAN SAI GON THUONG TIN
-g@ HUYET MINH BAO CAO TAI CHINH
[ am 2006 Đơn vị tính: VNĐ
X5 Tình hình đẩu tư chứng khốn
[
F 2Š s.1Tình hình tăng, giảm và hiện có vể đầu tư chứng khoán:
CHỈ TIÊU Số đầu kỳ Tăng trong kỳ Giảm trong kỳ Số cuối kỳ
I - Đầu tư chứng khoán của Công ty - 485.306.361.000 20.798.690.000 465.107.671.000
1 Chứng khoán tự doanh - 198.835.231000 20.098.690.000 175.736.541.000
2 Chứng khoán đầu tư dài hạn - 289.471.130.000 100.000.000 289.371.130.000,
3 Chứng khoán ngân quỹ - - -
lỊ - Đầu tư chứng khoán cho Người uỷ thá - -
Wow ow ow oh oa oho
1 Chứng khoán đầu tư ngắn hạn - -
ee 2 Chứng khoán đầu tư dài hạn - - 7 - |
— W l Tổng cộng - 485.306.361.000 20.198.690.000 465.107.671.000 i) — 8,5.2Tình hình nắm giữ chứng khốn re ro Loại chứng khoán đầu tư Chứng khốn tơng ty nắm giữ Tổng số chứng khốn Cơng ty niêm “time ening
dến ngày 31/12/2006 yết đã phát hành đến ngày 31/12/2006 ;
Cay khodn)
= Số lượng Giá trị Số lượng Giá trị
i= | - Cong ty niém yét 93.891.705.000
Ỉ = A Chứng khoán ngắn hạn 16.900 575.000
SỈ { N1TMCP Á Châu 500 65.000.000 110.004.656 0,0005%
i= 2 Cty CP AGF 12.990 1.071.675.000 7.887.578 0,1647%
in 3, hy CP GMD 500 74.000.000 34.795.315 0,0014% [ a, Cty CP PPC 27.000 1.295.900.000 310.700.000 0,0087% b 5 Cty CP cơ điện lạnh REE 500 54.000.000 33.723.684 0,0015% h 6 Cty CP SAM 3.500 347.000.000 37.439.428 0,0093% (3 7 Cty CP STB 6.000 420.000.000 208.941.281 0,0029%
4 8 Cty CP Nhya Tan Tién 14.000 700.000.000 10.655.000 0,1314% F= 9 Cty CP PVD 91.000 12.873.000.000 68.000.000 0,1338%
| Thuyết minh này là bệ phận cấu thành của báo cáo từ trang 04 đến trang 12 Trang 17
Trang 20_
THUYẾT MINH BAO CAO TAI CHINH
E:3§GƠNG TY TNHH MỘT THANH VIEN CHUNG KHOAN SAI GON THUONG TÍN
L Năm 2006 Đơn vj tinh: VNĐ
ra bu B Chứng khoán dài hạn 76.991 130.000 m 8.1 Cổ phiếu 43.422.840.000 m 1 Cty CP VNM 158.950 13.108.290.000 159.000.000 0,1000% ~~ 2 Cty CP PVD 397.100 30.314.550.000 68.000.000 0,5840% - B.2 Trái phiếu 33.568.290.000 Ngân hàng TMCP A Chau 5.260 33.568.290.000 1.100.000 0,4782% Il - Công ty không niềm yết 212.380.000.000
A Chứng khoán ngắn hạn -
B Chứng khoán dài hạn 212.380.000.000
1 Cao su Tay Ninh 80.000 54.886.000.000 30.000.000 0,2667% ề 2 Thực vật An Giang 28.288 14.144.000.000 15.000.000 0,1886%
3 Thuỷ sản Kiên Cường 31.000 6.200.000.000 310.000 10,0000%
4 Thuỷ sản Minh Hải 117.000 52.850.000.000 11.700.000 1,0000%
5, Thuỷ sản Việt Cường 31.000 6.200.000.000 360.000 8,6111%
6 VF2 2.000.000 20.300.000.000 40.000.000 5,0000%
7, Vinaconex 1.000.000 26.300.000.000 150.000.000 0,6667% 8 Xi mang Ha Tién 1.000.000 31.700.000.000 87.000.000 1,1494%
Tổng cộng 306.271.705.000
- Tình hình chứng khốn ngân quỹ: Khơng phát sinh vì là Cơng ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên
8.6 Đầu tư khác: Không phát sinh
.7 Tình hình bảo lãnh phát hành chứng khoán: Chưa phát sinh 3.8 Tình hình TSCĐ, trang thiết bị
„3.8.1 Tình hình tăng giảm TSẴCĐ hữu hình
- Đầu ky Tang Giam Cudi ky
Nguyén gid ˆ Nhà cửa, vật kiến trúc -
Máy móc thiết bị -
Phương tiện vận tải truyền dẫn
;
| _ xả
Thiết bị dụng cụ quản lý -
Thuyết minh này là bộ phận cấu thành của báo cáo từ trang 04 đến trang 12
Trang 21
= sgfONG TY TNHH MOT THANH VIEN CHUNG KHOAN SAI GON THƯƠNG TÍN -sqiHUYET MINH BAO CAO TAI CHÍNH
_ Năm 2ữ06 Đơn vị tính: VNĐ rae Tài sản cố định khác - - -
= Khấu hao lũy kế 133.709.898 133.709.898
EK
[ Nhà cửa, vật kiến trúc - - -
[ say moc thiết bị - 5.691.036 5.691.036
b Phương tiện vận tải truyền dẫn - 128.018.862 - 128.018.862
b Thiết bị dụng cụ quản lý - - - r Tài sản cố định khác - - - IR Giá trị còn lại - 2.870.165.537 L Nhà cửa, vật kiến trúc - - S5 L Máy móc thiết bị - 275.513.064
n— all [ Phương tiện vận tải truyền dẫn 2.594.652.473
lu Thiết bị dụng cụ quản lý
za] Tài sản cố định khác - -
aj /
ở.8./ Tình hình tăng giảm TSCD thué tai chinh
[ = Đầu kỳ Tăng Giảm Cuối kỳ
FC Muyengi - 1.806.172.147 1.806.172.147
Ị2 Phương tiện vận tải truyền dẫn - 1,806.172.147 - 1.806.172.147
b Khấu hao lũy kế - 66.801.102 66.801.102
i 3) Phương tiện vận tải truyền dẫn 66.801.102 66.801.102
rw) oe a
[ ° Giá trị còn lại 1.739.371.045
r5
[ Phương tiện vận tải truyền dẫn 1.739.371.045
x ma]
[ mg 28-3 Tình hình tăng, giảm tài sản cố định vô hình
[ xã Đầu kỳ Tăng Giảm Cuối kỳ
= Nguyén gid 513.831.200 513.831.200
[ 4 Phần mềm quản lý - 513.831.200 - 513.831.200 [ 4 Khấu hao lũy kế - 24.740.021 - 24.740.021
k lS Phần mềm quản lý - 24.740.021 - 24.740.021 - 489.091.179 Giá trị còn lại - Li Phần mềm quản lý
Thuyết minh này là bộ phận cấu thành của báo cáo từ trang 04 đến trang 12
Trang 223
¡- zg ÔNG TY TNHH MỘT THÀNH VIÊN CHỨNG KHOÁN SÀI GỒN THƯƠNG TÍN
gi HUYET MINH BAO CAO TAI CHÍNH
ain 2006 Đơn vị tính: VNĐ
‘
T
3 ay 8.4 Tinh hinh dau tu TSCO va trang thiết bị
D—
_ - TSCD và trang thiết bị bhi ¡ VẤN
5 Vốn điều lệ tính đến ngày 31/12/2008 Tỷ lệ TSEĐ và trang thiết bị so với vốn
ra Chỉ tiêu Giá trị điểu lệ
= 300.000.000.000 | - Nguyén gia 5.323.878.782 1,77% -H ò Là a0 mòn 225.251.021 a - Giá trị cịn lại 5.098.627.761 1,70% = [3.9 Tình hình đảm bảo về vốn khả dụng `
a Trong năm 2006, tỷ lệ vốn khả dụng chiếm trên tổng vốn nợ điều chỉnh là 46,31% ie
; `
+
—=.10 Quỹ hỗ trợ thanh toán x,
cs 10 Quỹ hỗ trợ thanh toán `\
i - Số đầu năm `
b - Tăng quỹ hỗ trợ trong năm 120.000.000
= - Giảm quỹ hễ trợ trong năm
- Số cuỗi năm 120.000.000
.10 Tình hình vay Quỹ hỗ trợ thanh toán
Số vay quỹ hỗ trợ thanh toán -
2 - Vay quỹ hỗ trợ thanh tốn (phần đóng góp của ơng ty) - - Vay quỹ hỗ trợ thanh tốn (phần đóng góp của thành viên khác)
eo Số đã trả vay quỹ hễ trợ thanh tốn:
a Số cịn trả vay quỹ hỗ trợ thanh toán:
3.11 Các khoản phải thu và nợ phải trả
SDĐK Số phát sinh trong kỳ Số cuối kỳ
= Chỉ tiêu Ghi chú
a Tổng số Tăng Giam Tổng số
-
1 0ác khoản phải thu : 311.728.946.299 267.323.353.639 44.405.592.660
1.1 Phải thu khách hàng - 37.073.765.353 8.451.000.000 28.622.765.353
- Phai thu cla TTGDCK - -
= - Phải thu của người đầu tư - 102.565.353 - 102.565.353
Thuyết minh này là bộ phận cấu thành của báo cáo từ trang 04 đến trang 12 Trang 20
Trang 23L Em b ea
ONG TY TNHH MOT THANH VIEN CHUNG KHOAN SAI GON THƯƠNG TÍN
-aIHUYẾT MINH BAO CAO TAI CHÍNH
[ Năm 2006 là
- Phải thu của tổ chức phát
Đơn vị tính: VNĐ
hành chứng khoán hoặc bảo 36.971.200.000 8.451.000.000 28.520.200.000
lãnh phát hành chứng khoán
- Ứng trước cho người bán - - -
1.2 Thuế GTGT được khấu trừ - - -
1.3 Phải thu nội bộ - - - - 1.4 Phải thu khác - 214.349.298.233 199.611.225.212 14.738.073.021 1.5 Phải thu tạm ứng - 60.305.882.713 59.261.128.427 1.044.754.286 2 tác khoản phải trả - 1.757.492.000.867 1.388.506.812.170 368.985.188.697 A Nợ ngắn hạn : 337.308.947 908 98.456.432.043 238.852.515.865 2.1 Vay ngắn hạn ˆ 160.300.000.000 - 160.300.000.000
2.2 Vay dai han dén han tra
2.3 Phải trả người bán
- Phải trả TT&DCK
- Phải trả thiếu hụt Quỹ Hỗ trợ
thanh toán
- Phải trả về chứng khoán
giao, nhận đại lý phát hành
- Phải trả người bán
- Người mua ứng trước
2.4 Phải trả cổ tức, gốc và lãi
trái phiếu
2.5 Thuế và các khoản phải
thu nộp nhà nước
2.6 Phải trả nhân viên
2.7 Phải trả nội bộ 2.8 Phải trả tổ chức phát hành chứng khoán 2.9 Phải trả, phải nộp khác 1.238.153.328 968.028.100 174.802.766.480 500.000 736.873.600 97.719.058.443 1.237.653.328 231.154.500 77.083.708.037 B Nợ dài hạn 2.10 Vay dài hạn
Thuyết minh này là bộ phận cấu thành cỦa báo cáo từ trang 04 đến trang 12
1.420 183.052 959 1.290.050.380.127 130 132.672.832
Trang 24
3
" Tình hình tăng, giảm nguổn vốn chủ sở hữu
2.11 Nợ dài hạn
2.12 Phải trả người uỷ thác
đầu tư
213 Thanh toán giao dịch
chứng khoán của người đầu tư 1.418.256.342.259
ÔNG TY TNHH MỘT THÀNH VIEN CHUNG KHOAN SAI GON THUONG TÍN
=œIHUYẾT MINH BÁO CAO TAI CHÍNH — Năm 2006 1.826.710.700 263.260.000 1.289.787.120.127 1.663.450.700 128.469.222.132 Đơn vị tỉnh: VNĐ Tổng cộng 2.069.220.947.166 1.655.830.165.809 413.390.781.357
Chi tiêu Số đẩu kỳ Tăng trong kỳ §iảm trong kỳ Số cuối kỳ
A 1 2 3 4
I Nguén vén kinh doanh - 300.000.000.000 300.000.000.000
1 Vốn góp ban đầu (*)
2 Vốn bổ sung
Trong đó:
- Thặng dư vốn cổ phần - Bổ sung từ lợi nhuận - Bổ sung từ nguồn khác
3 Chứng khoán ngân quỹ thuần
- Phứng khoán ngân quỹ
- Dự phịng chứng khốn ngân quỹ lI Các quỹ
1, Quỹ đầu tư phát triỂn
2 Quỹ dự phịng tài chính - Dự trữ pháp định
: Dự trữ theo Điều lệ công ty - Dự trữ bất thường
- Dự trữ khác
3 Quỹ dự phòng về trợ cấp mất việc làm
4 Quỹ khen thưởng, phúc lợi
Tổng cộng - 300.000.000.000 “ 14.121.693 - 14.121.693 - 300.014.121.693 1.000.000 1.000.000 1.000.000
(*) Đây là khoản vốn góp từ Ngân hang Thuong Mại Cổ Phần Sài Gòn Thương Tín (SACOMBANK)
Thuyết minh này là bộ phận cấu thành của báo cáo tử trang 04 đến trang 12
Trang 25Poy
4
ONG TY TNHH MOT THANH VIEN CHUNG KHOAN SAI GON THUONG TIN
THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH
Nam 2606 Đơn vị tính: VNĐ
a
NN
—=w3.13 Điểu kiện của các hợp đổng bảo hiểm: Không thực hiện t
—=3.14 Giải thích và thuyết minh một số tình hình và kết quả hoạt động kinh doanh
dj Năm 2006 Công ty đã triển khai hoạt động các nghiệp vụ như tự doanh, tư vấn tài chính và tư vấn chứng khoán cho người đầu tư
la Loại doanh thu Năm 2006 i - Doanh thu mơi giới chứng khốn cho người đầu tư 1.421.519.950
=) - Doanh thu hoạt động tự doanh chứng khoán 6.783.950.000 i - Doanh thu tư vấn chứng khoán cho người đầu tư 50.000.000
=| - Doanh thu về vốn kinh doanh (*) 2.238.307.164
Lm - Thu từ lãi đầu tư 7794.000 - = Chi phí chiếm 42,15% tổng doanh thu, chủ yếu là chi phí lương nhân viên, khấu hao tài sản cố định, chỉ phí cơng cụ dụng cụ, do 2
dùng, và các chi phí dịch vụ mua ngoài khác
1
(1 (*): Trong đó có doanh thu hoạt động repo chiếm 1% trên tổng doanh thu; công ty ghi nhận trên nguyên tắc thực thu, thực chỉ
ye
= +“
.15 M6t sé chỉ tiêu đánh giá khái quát tình hình hoạt động của doanh nghiệp
Chi tiéu Don vj tinh Năm 2006 Năm 2005
m—¬ 1 Bố trÍ cơ cấu vốn
m - Tài sản cố định/ Tổng tài sản % 43,72%
[ - Tai san lưu động/ Tổng tài sản % 56,28%
= 2 Tỳ suất lợi nhuận
~ - Tỷ suất lợi nhuận trước thuế trên doanh thu % 57,89%
3 - Tỷ suất lợi nhuận trên vốn % 1,62%
= 3 Tình hình tài chính
Sa - Tỷ lệ nợ phải trả/Tổng tài sản % 54,76%
La - Khả năng thanh toán
[ + Hiện thời: TSLĐ/Nợ ngắn hạn % 103,25%
=|
Ï +, Thanh toán nhanh: (TSLĐ- Hàng tổn kho)/Nợ ngắn hạn % 103,25% xi
xw + Thanh toán bằng tiền: Tiền và tương đương tiển/ Nợ ngắn har % 90,64%
iw TPHCM, ngày 08 thang 01 ném 2002 Giám đốc Tài h ⁄ í ⁄ : NGUYEN NGHĨA
Thuyết minh này là bệ phận cấu thành của báo cáo từ trang 04 đến trang 12