Báo cáo tài chính quý 3 năm 2013 - Công ty cổ phần Mía đường 333

CÔNG TY CỔ PHẦN MÍA ðƯỜNG 333 Mẫu số: B01-DN Thị Trấn Eaknốp, Huyện Eakar, Tỉnh Daklak (Ban hành theo Qð số 15/2006/Qð-BTC Ngày 20/3/2006 Bộ trưởng BTC) BẢNG CÂN ðỐI KẾ TOÁN Tại ngày 30/9/2013 Chỉ tiêu Mã số A TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) I Tiền khoản tương ñương tiền Tiền Các khoản tương ñương tiền II Các khoản ñầu tư tài ngắn hạn ðầu tư ngắn hạn Dự phòng giảm giá ñầu tư ngắn hạn (*) III Các khoản phải thu Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán Phải thu nội Phải thu theo tiến ñộ kế hoạch hợp ñồng xây dựng Các khoản phải thu khác Dự phòng khoản phải thu khó ñòi (*) IV Hàng tồn kho Hàng tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) V Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trả trước ngắn hạn Thuế GTGT ñược khấu trừ Thuế khoản khác phải thu Nhà nước Tài sản ngắn hạn khác 100 110 111 112 120 121 129 130 131 132 133 134 135 139 140 141 149 150 151 152 154 158 B TÀI SẢN DÀI HẠN (200=210+220+240+250+260) I Các khoản phải thu dài hạn Phải thu dài hạn khách hàng Vốn kinh doanh ñơn vị trực thuộc Phải thu nội dài hạn Phải thu dài hạn khác Dự phòng phải thu dài hạn khó ñòi (*) II Tài sản cố ñịnh Tài sản cố ñịnh hữu hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) Tài sản cố ñịnh thuê tài - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) Tài sản cố ñịnh vô hình - Nguyên giá 200 210 211 212 213 218 219 220 221 222 223 224 225 226 227 228 quyet toan tai chinh qui 3-2013 ban dung.xls ðơn vị tính: ðồng Số cuối kỳ Số ñầu kỳ (30/9/2013) (01/7/2013) 197.912.023.798 262.102.818.326 36.008.405.421 67.517.617.277 16.008.405.421 22.517.617.277 20.000.000.000 45.000.000.000 121.398.603.154 109.389.810.222 121.398.603.154 109.389.810.222 10.931.594.676 64.219.084 1.177.329.717 6.207.467.770 472.768.550 714.775.909 9.690.045.875 5.019.923.311 28.789.284.116 28.789.284.116 74.324.330.014 74.324.330.014 784.136.431 4.663.593.043 278.108.564 506.027.867 282.148.343 4.381.444.700 317.885.929.518 318.418.835.419 310.796.089.410 310.484.804.520 311.308.150.953 309.161.891.965 452.189.141.965 -143.027.250.000 453.597.790.511 -143.112.985.991 311.284.890 490.614.000 311.284.890 518.436.600 Trang - Giá trị hao mòn lũy kế (*) Chi phí xây dựng III Bất ñộng sản ñầu tư Nguyên giá Giá trị hao mòn lũy kế (*) IV Các khoản ñầu tư tài dài hạn ðầu tư vào công ty ðầu tư vào công ty liên kết, liên doanh ðầu tư dài hạn khác Dự phòng giảm giá ñầu tư dài hạn (*) V Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trước dài hạn Tài sản thuế thu nhập hoàn lại Tài sản dài hạn khác TỔNG CỘNG TÀI SẢN NGUỒN VỐN A NỢ PHẢI TRẢ (300 = 310 + 320 + 330) I Nợ ngắn hạn Vay nợ ngắn hạn Phải trả cho người bán Người mua trả tiền trước Thuế khoản phải nộp cho Nhà nước Phải trả công nhân viên Chi phí phải trả Phải trả ñơn vị nội Phải trả theo tiến ñộ kế hoạch hợp ñồng xây dựng Các khoản phải trả, phải nộp khác 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn 11 Quỹ khen thưởng phúc lợi II Nợ dài hạn Phải trả dài hạn khách hàng Phải trả dài hạn nội Nợ dài hạn khác Vay dài hạn Thuế thu nhập hoãn lại phải trả Dự phòng trợ cấp việc làm Dự phòng phải trả dài hạn Doanh thu chưa thực Quỹ phát triển khoa học công nghệ B NGUỒN VỐN CHỦ SỞ HỮU (400 = 410 + 430) I Nguồn vốn, quỹ Vốn ñầu tư chủ sở hữu Thặng dư vốn cổ phần Vốn khác chủ sở hữu Cổ phiếu quỹ (*) Chênh lệch ñánh giá lại tài sản Chênh lệch tỷ giá hối ñoái quyet toan tai chinh qui 3-2013 ban dung.xls 229 230 240 241 242 250 251 252 258 259 260 261 262 268 270 300 310 311 312 313 314 315 316 317 318 319 320 323 330 331 332 333 334 335 336 337 338 339 400 410 411 412 413 414 415 416 -179.329.110 -207.151.710 1.834.974.098 7.089.840.108 7.089.840.108 7.110.684.466 7.110.684.466 515.797.953.316 580.521.653.745 515.797.953.316 328.905.933.093 191.412.165.435 97.627.155.869 6.509.313.017 36.423.344.000 6.989.655.381 1.584.287.619 17.853.897.366 580.521.653.745 398.783.368.673 226.317.049.215 87.276.236.336 9.201.988.517 46.001.144.000 9.707.192.424 1.141.299.221 46.819.903.253 22.180.080.790 23.194.161.202 2.244.431.393 9.454.870.600 2.975.124.262 172.466.319.458 9.454.870.600 128.038.897.058 163.011.448.858 186.892.020.223 186.892.020.223 83.314.090.000 11.150.900.000 181.738.285.072 181.738.285.072 83.314.090.000 11.155.900.000 137.493.767.658 Trang Quỹ ñầu tư phát triển Quỹ dự phòng tài Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 10 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 11 Nguồn vốn ñầu tư XDCB 12 Quỹ hỗ trợ xếp doanh nghiệp II Nguồn kinh phí, quỹ khác Nguồn kinh phí Nguồn kinh phí ñã hình thành TSCð TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN (430 = 300 + 400 ) 417 418 419 420 421 422 430 432 433 59.776.015.793 4.789.314.070 59.776.015.793 4.789.314.070 27.861.700.360 22.702.965.209 440 515.797.953.316 580.521.653.745 CÁC CHỈ TIÊU NGOÀI BẢNG Tài sản thuê Vật tư, hàng hóa nhận giữ hộ, nhận gia công Hàng hóa nhận bán hộ, nhận ký gửi, ký cược Nợ khó ñòi ñã xử lý Ngoại tệ loại Dự toán chi nghiệp, dự án Người lập Kế toán trưởng quyet toan tai chinh qui 3-2013 ban dung.xls 001 002 003 004 007 008 Lập ngày 10 tháng 10 năm 2013 Tổng Giám ñốc Trang CÔNG TY CỔ PHẦN MÍA ðƯỜNG 333 Thị Trấn Eaknốp, Huyện Eakar, Tỉnh ... CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẠI LÝ LIÊN HIỆP VẬN CHUYỂN (GEMADEPT) Địa chỉ: số 35 đường Nguyễn Huệ, quận 1, thành phố Hồ Chí Minh, Việt Nam BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2007 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT Tại ngày 31 tháng 12 năm 2007 TÀI SẢN Mã số Năm 2007 Năm 2006 A - TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 1,154,866,745,034 569,369,456,452 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 275,040,817,335 103,897,171,188 1. Tiền 111 275,040,817,335 103,897,171,188 2. Các khoản tương đương tiền 112 - - II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 377,340,837,895 20,304,871,250 1. Đầu tư ngắn hạn 121 417,787,388,406 20,852,655,365 2. Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư ngắn hạn 129 (40,446,550,511) (547,784,115) III. Các khoản phải thu 130 374,772,259,849 281,607,697,786 1. Phải thu của khách hàng 131 217,531,861,346 165,161,275,745 2. Trả trước cho người bán 132 59,854,846,131 22,309,542,795 3. Phải thu nội bộ 133 - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 138 97,861,416,371 94,875,577,762 6. Dự phòng các khoản phải thu khó đòi 139 (475,863,998) (738,698,516) IV. Hàng tồn kho 140 5,922,702,085 5,611,552,070 1. Hàng tồn kho 141 5,922,702,085 5,611,552,070 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 - - V. Tài sản ngắn hạn khác 150 121,790,127,870 157,948,164,158 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 5,235,387,563 2,137,380,683 2. Thu ế GTGT được khấu trừ 152 - 79,478,441 3. Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nước 154 19,263,351,715 2,924,242,000 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 97,291,388,592 152,807,063,034 Cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2007 Bảng cân đối kế toán hợp nhất (tiếp theo) TÀI SẢN Mã số Năm 2007 Năm 2006 B - TÀI SẢN DÀI HẠN 200 1,994,722,927,788 823,507,501,223 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 - - 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 - - 2. Vốn kinh doanh ở các đơn vị trực thuộc 212 3. Phải thu nội bộ dài hạn 213 - - 4. Phải thu dài hạn khác 218 - - 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đ òi 219 - - II. Tài sản cố định 210 1,141,228,604,648 592,168,949,825 1. Tài sản cố định hữu hình 221 952,611,701,388 521,589,980,997 Nguyên giá 222 1,289,520,880,960 896,806,620,588 Giá trị hao mòn lũy kế 223 (336,909,179,573) (375,216,639,591) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 21,598,904,540 26,058,746,610 Nguyên giá 225 31,085,573,565 31,085,573,565 Giá trị hao mòn lũy kế 226 (9,486,669,025) (5,026,826,955) 3. Tài sản cố định vô hình 227 10,255,210,090 9,808,811,194 Nguyên giá 228 10,315,279,522 9,815,908,410 Giá trị hao mòn lũy kế 229 (60,069,432) (7,097,216) 4. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 230 156,762,788,630 34,711,411,024 III. Bất động sản đầu tư 240 - - Nguyên giá 241 - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 817,488,427,089 208,067,033,625 1. Đầu tư vào công ty con 251 5,000,000,000 8,250,000,000 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 149,105,235,000 86,279,813,536 3. Đầu tư dài hạn khác 258 CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 11  !"#$%&'( )*+,*+ ,/&0&1 ,2"(3456%7"7  CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ ĐIỆN LỰC 3 ĐỊA CHỈ: TẦNG 6 - 78 A DUY TÂN TP ĐÀ NẴNG ĐIỆN THOẠI: 0511.2212545 FAX: 0511.2221000 BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ II NĂM 2013 CỦA CÔNG TY CP ĐẦU TƯ ĐIỆN LỰC 3 CÔNG TY CỔ PHẦN Mẫu số B 01a - DN ĐẦU TƯ ĐIỆN LỰC 3 Ban hành theo QĐ số15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng BTC BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 30 tháng 6 năm 2013 DIỄN GIẢI MÃ SỐ SỐ CUỐI QUÝ SỐ ĐẦU NĂM A. TÀI SẢN NGẮN HẠN (100 = 110 + 120 + 130 + 140 + 150) 100 42.376.437.627 56.035.776.585 I. TIỀN VÀ CÁC KHOẢN TƯƠNG ĐƯƠNG TIỀN 110 19.538.297.678 38.132.268.890 1. Tiền 111 458.297.678 982.268.890 2. Các khoản tương đương tiền 112 19.080.000.000 37.150.000.000 II. CÁC KHOẢN ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH NGẮN HẠN 120 1. Đầu tư ngắn hạn 121 2. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn (*) (2) 129 III. CÁC KHOẢN PHẢI THU NGẮN HẠN 130 11.577.702.654 10.002.029.061 1. Phải thu của khách hàng 131 6.449.854.576 6.300.961.374 2. Trả trước cho người bán 132 4.455.504.475 2.900.010.000 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 5. Các khoản phải thu khác 135 672.343.603 801.057.687 6. Dự phòng các khoản phải thu ngắn hạn khó đòi (*) 139 IV. HÀNG TỒN KHO 140 8.856.718.253 6.314.525.879 1. Hàng tồn kho 141 8.856.718.253 6.314.525.879 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) 149 V. TÀI SẢN NGẮN HẠN KHÁC 150 2.403.719.042 1.586.952.755 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 2.290.948.624 1.495.598.579 3. Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nước 154 54.545 54.545 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 112.715.873 91.299.631 B. TÀI SẢN DÀI HẠN (200 = 210 + 220 + 240 + 250 + 260) 200 263.400.459.534 261.850.264.085 I. CÁC KHOẢN PHẢI THU DÀI HẠN 210 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 4. Phải thu dài hạn khác 218 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi (*) 219 II. TÀI SẢN CỐ ĐỊNH 220 263.290.870.432 261.477.729.910 1. Tài sản cố định hữu hình 221 203.253.106.735 206.961.007.817 - Nguyên giá 222 254.237.203.215 254.268.620.488 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 223 -50.984.096.480 -47.307.612.671 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 - Nguyên giá 225 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 226 3. Tài sản cố định vô hình 227 - Nguyên giá 228 53.333.653 53.333.653 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 229 -53.333.653 -53.333.653 4. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 230 60.037.763.697 54.516.722.093 III. BẤT ĐỘNG SẢN ĐẦU TƯ 240 - Nguyên giá 241 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 242 IV. CÁC KHOẢN ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH DÀI HẠN 250 1. Đầu tư vào công ty con 251 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 3. Đầu tư dài hạn khác 258 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn (*) 259 V. TÀI SẢN DÀI HẠN KHÁC 260 109.589.102 372.534.175 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 109.589.102 372.534.175 2. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 3. Tài sản dài hạn khác 268 TỔNG CỘNG [...]... mua lại + Cổ phiếu thường + Cổ phiếu ưu ñãi - Số lượng cổ phiếu ñang lưu hành + Cổ phiếu thường + Cổ phiếu ưu ñãi 30 /09/20 13 07/01/ 13 30/09/20 13 8 .33 1.409 8 .33 1.409 8 .33 1.409 07/01/ 13 8 .33 1.409 8 .33 1.409 8 .33 1.409 8 .33 1.409 8 .33 1.409 8 .33 1.409 8 .33 1.409 * Mệnh giá cổ phiếu ñang lưu hành: 10.000 ñồng/1CP e- Các quỹ doanh nghiệp - Quỹ ñầu tư phát triển - Quỹ dự phòng tài chính - Quỹ khác thuộc vốn chủ sở... 1.8 13. 821. 634 101 .33 1.490 78 .38 5.142 78 .38 5.142 16.851.228.201 9.707.192.424 30 /09/20 13 07/01/ 13 30/09/20 13 07/01/ 13 - Các khoản Trích trước - trích trước lãi vay phải trả các TCTD - Phải trả chi phí kiểm toán - Khoản lãi vay phải trả Cộng 1 8- Các khoản phải trả, phải nộp khác - Tài sản thừa chờ xử lý - Bảo hiểm thất nghiệp - Bảo hiểm xã hội - Phải trả tạm ứng - Phải trả tiền mía - Phải trả thuế tồn ñọng - Nhận... ngắn hạn - Phải trả người trồng mía - Các khoản tiền lương nông vụ còn phải trả - Laĩ vay phải trả Cty Mua bán nợ - Các khoản phải trả, phải nộp khác - Quỹ khen thưởng phúc lợi Cộng 1 9- Phải trả dài hạn nội bộ 99.861.776 66. 235 .221 451.289.698 1. 134 .798.125 209.940.000 4 43. 640.000 11.094.755. 230 11.094.755. 230 10 .32 4. 234 .086 10 .33 0.6 23. 855 22.180.080.790 30 /09/20 13 23. 070.052. 431 07/01/ 13 - Vay dài... 172.466 .31 9.458 - Trái phiếu phát hành b- Nợ dài hạn - Thuê tài chính - Trái phiếu phát hành - Nợ dài hạn khác Cộng c- Các khoản nợ thuê tài chính Năm nay Tổng khoản T.toán tiền thuê tài chính Năm trước Trả Tổng khoản Trả tiền lãi tiền Trả nợ gốc Trả nợ gốc T.toán tiền thuê lãi thuê tài chính thuê Dưới 1 năm Từ 1-5 năm Trên 5 năm 2 1- Tài sản thuế thu nhập hoãn lại và thuế thu nhập hoãn lại phải trả a- Tài. .. ñã chia d- Cổ tức - Cổ tức ñã công bố sau ngày kết thúc niên ñộ kế toán : + Cổ tức ñã công bố trên cổ phiếu thường: + Cổ tức ñã công bố trên cổ phiếu ưu ñãi: - Cổ tức của cổ phiếu ưu ñãi lũy kế chưa ñược ghi nhận: e- Cổ phiếu - Số lượng cổ phiếu ñược phép phát hành - Số lượng cổ phiếu ñã ñược phát hành và góp vốn ñầy ñủ + Cổ phiếu thường + Cổ phiếu ưu ñãi - Số lượng cổ phiếu ñược mua lại + Cổ phiếu...Cộng 1 6- Thuế và các khoản phải nộp nhà nước - Thuế GTGT - Thuế Tiêu thụ ñặc biệt - Thuế xuất, nhập khẩu - Thuế TNDN - Thuế thu nhập cá nhân - Thuế nhà ñất và tiền thuê ñất - Thuế tài nguyên - Các loại thuế khác - Các khoản phí, lệ phí Các khoản phải nộp khác Cộng 1 7- Chi phí phải trả 97.627.155.869 87.276. 236 .33 6 30 /09/20 13 14.267 .33 0.954 07/01/ 13 7.7 13. 654.158 2 .38 7.014.429 118.497.676 1.8 13. 821. 634 ... khác 9.4 73. 170.000 73. 840.920.000 9.4 73. 170.000 73. 840.920.000 Cộng * Giá trị trái phiếu ñã chuyển thành cổ phiếu trong năm 83. 314.090.000 83. 314.090.000 quyet toan tai chinh qui 3- 20 13 ban dung.xls Trang c- Các giao dịch về vốn với các chủ sở hữu và phân phối cổ tức, lợi nhuận - Vốn ñầu tư của chủ sở hữu + Vốn góp ñầu năm + Vốn góp tăng trong năm + Vốn góp giảm trong năm + Vốn góp cuối năm - Cổ tức,... này 48.519.8 13. 737 5 .38 4.491.189 Quí trước 140.014.445.7 93 14. 036 .2 63. 687 53. 904 .30 4.926 154.050.709.480 Quí này 780.178.152 4.915.720.481 Quí trước 415.487.622 4. 737 .1 53. 494 5.695.898. 633 5.152.641.116 Quí này 3. 607.002.574 Quí trước 15 .33 0. 037 .221 3. 607.002.574 15 .33 0. 037 .221 - Giá trị còn lại, chi phí nhượng bán, thanh lý của BðS ñầu tư ñã bán - Chi phí kinh doanh Bất ñộng sản ñầu tư - Hao hụt, mất... hạn nội bộ - Phải trả dài hạn nội bộ khác Cộng 2 0- Các khoản vay và nợ dài hạn - Vay ngân hàng + Ngoại thương ñaklak + Á Châu daklak - Vay cbcnv quyet toan tai chinh qui 3- 20 13 ban dung.xls 30 /09/20 13 07/01/ 13 106 .39 0.702.698 142.684 .39 6.252 106 .39 0.702.698 142.684 .39 6.252 ############ 12.771.052.606 Trang - Vay ñối tượng khác (Công ty MBN) 6.456.000.000 7.556.000.000 9.454.870.600 137 .4 93. 767.658... tồn kho - Các khoản chi phí vượt mức bình thường - Dự phòng giảm giá hàng tồn kho Cộng 2 9- Doanh thu hoạt ñộng tài chính (Mã số 21) - Lãi tiền gửi - Lãi ñầu tư cho nông dân - Thu nhập tài chính khác Cộng 30 - Chi phí tài chính (Mã số 22) - Lãi tiền vay - Lỗ do thanh lý các khoản ñầu tư ngắn hạn - Chiết khấu thanh toán, lãi bán hàng trả chậm - Lỗ do thanh lý các khoản ñầu tư ngắn hạn, dài hạn - Lỗ bán