Đang tải... (xem toàn văn)
Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 2 năm 2015 - Công ty Cổ phần Công trình Giao thông Vận tải Quảng Nam tài liệu, giáo án,...
Nhóm 15 Trường đại học Ngoại Thương Khoa tài chính ngân hàng Tiểu luận tín dụng ngân hàng Đề tài: Phân tích báo cáo tài chính công tycổ phần công trình giao thông vận tải Quảng Nam. Nhóm sinh viên thực hiện MSSV !"# $$ %&' ($) Giáo viên hướng dẫn*+,%&'+ Tín d ng ngân hàng 2011ụ 1 Nhóm 15 Mục lục Lời mở đầu ++++++ Chương I : Giới thiệu về doanh nghiệp +++++. Chương II: Phân tích báo cáo tài chính của doanh nghiệp +++++. /0101234$ ++++++ /$*56789:;'<1'=7>33 ++++ 2.1. Phân tích theo mô hình cổ điển. +++++$ 2.1.1. Tỷ số thanh khoản +++++$ +$+$+$+?9:2'@1=3 +++++$ +$+$++?9:2'210' +++++$ +$+$++?9:2'210AB2"CD2 +++++ +$+$+.+=9:2'210EF>'% +++ 2.1.2. Tỷ số kết cấu tài chính/ Tỷ số nợ +++ +$++$+?9:6 ++ +$+++?9:6GH, +++. +$+++=9:2I2326 +. +$++.+?9:6<3 ++. 2.1.3. Các tỷ số hoạt động +$++$+=J9K<L239 +++ +$+++MN22"AOJP ++++( +$+++?9:>QJ'%32@1+ +( 2.1.4. Nhóm tỷ số khả năng sinh lời. +++( +$+.+$+?9R2E6S ++( +$+.++?9R2E6S2G239TUV#W +( +$+.++?9R2E6S2GH,TUVXW + 2.1.5. Nhóm tỷ số giá thị trường. + +$++$+?9:0G2S7+ + +$+++F!AG57+ ++++) +$+++?9:0G029590+ ++) 2.2. Phân tích theo mô hình điểm số Z. + Chương III: Đề xuất của cán bộ tín dụng ++ 3.1. Theo mô hình cổ diển + 3.2. Theo mô hình điểm số Z. +++++ Kết luận ++ +++++++ Tín d ng ngân hàng 2011ụ 2 Nhóm 15 Lời mở đầu Y/2COZA22'2[C2S2[C2\YP2]C^'0;' 23_<` R2a! @_7'bS2c a6a"3%Cd209P9\+eeEfE3Cd221gE4<1@1 7P24A0101234ae>'2QaDA=2J'2>32^23>= E3C@_2h2+P24A0101234E31a `\R2ah 2R%a6Ac2'2132OO234;'<1'=7Z2R% a6g Z 6ahCb %P;'g6 ahCaeZE3!9^J'2]713J2i0a>3a ''0 E 62467261@12[2 ^;'<1'=7+ 2`eQ]71003a2 hj>"2OO234 ;'<1'=7ah2kaea ''0J%2aa]a\+ "2PE3_2%_2`$G>3_2`G)Z_2%5 7_2OlHm'CE3_2%12ad21En>IiP% <I>'aFegAo7022hJ'2Z%ha52k_2%3 o23_2%57 Aae>pQeg 21J02O7022h+HOgE4<12ZeC]2_J%2a a"23YPhân tích báo cáo tài chính của công ty cổ phần công trình GTVT Quảng NamY1A32hES>o%>aee7Cd27q Ar>31>=132=_207P2424<La:>o<1'=73%+ /32hES;'eC@2RC7 • !s*lo2=>"_2%57'12_>S2m 'C+ • !ss*P24A0101234;'<1'=7 • !ss*"iR2Z@+ t19'u@u2>>'%2uE'9u@12'@1'9'9e2+ 1CR2C1Sa 6v@aee7;'_01 o<p+, %&'>30eC@0+eC]uCia 6P23 C!_%&'a Signature Not Verified CÔNG TY CP CÔNG TRìNH GTVT QUảNG NAM c ký biMẫu NGUYN TUN ANH số B 01-DN ký: 10.08.2015 15:49 (BanNgy hành theo Thông t số 200/2014/TT-BTC ngày 22/12/2014 Bộ tài chính) Số 10 Nguyễn Du, TP Tam Kỳ, Quảng Nam bảng cân đối kế toán - Công ty mẹ Tại ngày 30 tháng 06 năm 2015 Đơn vị tính: VND Chỉ tiêu Mã Thuyết tiêu minh A Tài sản ngắn hạn 100 I Tiền khoản tơng đơng tiền 110 Tiền Số cuối kỳ Số đầu năm 59.537.708.438 51.962.453.300 12.729.862.120 11.737.296.456 111 729.862.120 1.737.296.456 Các khoản tơng đơng tiền II Đầu t tài ngắn hạn 112 120 12.000.000.000 16.000.000.000 10.000.000.000 - Đầu t nắm giữ đến ngày đáo hạn III Các khoản phải thu ngắn hạn 123 130 16.000.000.000 16.094.127.600 31.461.645.659 Phải thu ngắn hạn khách hàng 131 9.400.417.597 30.823.200.966 Trả trớc cho ngời bán ngắn hạn 132 2.207.055.182 258.969.939 Phải thu nội ngắn hạn 133 - Phải thu theo tiến độ KH hợp đồng xây dựng 134 - Phải thu cho vay ngắn hạn Phải thu ngắn hạn khác 135 136 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 137 Tài sản thiếu chờ xử lý IV Hàng tồn kho 139 140 Hàng hoá tồn kho 141 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho V Tài sản ngắn hạn khác 149 150 Chi phí trả trớc ngắn hạn 151 Thuế GTGT đợc khấu trừ 152 Thuế khoản phải thu nhà nớc 153 Giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính phủ 154 Tài sản ngắn hạn khác 155 4.486.654.821 379.474.754 14.278.362.581 8.656.804.761 14.278.362.581 8.656.804.761 435.356.137 106.706.424 196.717.046 97.103.333 238.639.091 Các thuyết minh kèm theo từ trang đến trang 18 phận hợp thành Báo cáo tài 9.603.091 Trang: CÔNG TY CP CÔNG TRìNH GTVT QUảNG NAM Mẫu số B 01-DN (Ban hành theo Thông t số 200/2014/TT-BTC ngày 22/12/2014 Bộ tài chính) Số 10 Nguyễn Du, TP Tam Kỳ, Quảng Nam bảng cân đối kế toán - Công ty mẹ Tại ngày 30 tháng 06 năm 2015 Đơn vị tính: VND Chỉ tiêu Mã Thuyết tiêu minh Số cuối kỳ Số đầu năm B Tài sản dài hạn 200 20.382.007.095 18.435.532.912 I- Các khoản phải thu dài hạn 210 6.439.961.330 7.343.763.448 Phải thu dài hạn khách hàng 211 10.115.558.912 10.837.556.354 Trả trớc cho ngời bán dài hạn 212 Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc 213 Phải thu nội dài hạn 214 Phải thu cho vay dài hạn 215 Phải thu dài hạn khác 216 Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi II Tài sản cố định 219 220 (3.675.597.582) 7.872.872.342 (3.493.792.906) 7.473.177.921 Tài sản cố định hữu hình - Nguyên giá 221 222 7.615.014.339 39.637.472.652 7.214.782.490 39.154.282.574 - Giá trị hao mòn luỹ kế 223 (32.022.458.313) (31.939.500.084) Tài sản cố định thuê tài 224 - Nguyên giá 225 - Giá trị hao mòn luỹ kế 226 Tài sản cố định vô hình 227 - Nguyên giá 10 - 11 228 - Giá trị hao mòn luỹ kế III- Bất động sản đầu t 229 230 IV Tài sản dở dang dài hạn 240 Chi phí sản xuất, kinh doanh dở dang dài hạn 241 Chi phí xây dựng dở dang V Các khoản đầu t tài dài hạn 242 250 Đầu t vào công ty VI Tài sản dài hạn khác 251 260 Chi phí trả trớc dài hạn 261 Tài sản thuế thu nhập hoàn lại 262 Thiết bị, vật t, phụ tùng thay dài hạn Tài sản dài hạn khác Tổng cộng tài sản (270=100+200) 263 268 270 - 257.858.003 258.395.431 261.620.000 261.620.000 (3.761.997) 2.112.554.673 (3.224.569) 2.096.841.543 - - 12 13 2.112.554.673 2.500.000.000 2.096.841.543 1.500.000.000 14 2.500.000.000 1.456.618.750 1.500.000.000 21.750.000 1.434.868.750 21.750.000 79.919.715.533 Các thuyết minh kèm theo từ trang đến trang 18 phận hợp thành Báo cáo tài - 21.750.000 70.397.986.212 Trang: CÔNG TY CP CÔNG TRìNH GTVT QUảNG NAM Mẫu số B 01-DN (Ban hành theo Thông t số 200/2014/TT-BTC ngày 22/12/2014 Bộ tài chính) Số 10 Nguyễn Du, TP Tam Kỳ, Quảng Nam bảng cân đối kế toán - Công ty mẹ Tại ngày 30 tháng 06 năm 2015 Đơn vị tính: VND Chỉ tiêu Mã Thuyết tiêu minh Số cuối kỳ Số đầu năm C.Nợ phải trả 300 39.928.797.336 27.373.490.376 I Nợ ngắn hạn 310 35.803.034.711 23.046.961.751 Phải trả cho ngời bán ngắn hạn 311 12.586.245.573 5.793.042.664 Ngời mua trả tiền trớc ngắn hạn 312 12.517.062.470 1.399.055.000 Thuế khoản phải nộp nhà nớc 313 15 1.245.778.129 5.965.773.001 Phải trả ngời lao động Chi phí phải trả ngắn hạn 314 315 16 796.498.975 529.746.262 1.360.886.709 136.523.412 Phải trả nội ngắn hạn 316 Phải trả theo tiến độ KH hợp đồng XD 317 Doanh thu cha thực ngắn hạn 318 Phải trả ngắn hạn khác 319 17 1.709.205.148 3.775.483.926 10 Vay nợ thuê tài ngắn hạn 320 18 3.403.685.176 1.115.870.260 11 Dự phòng phải trả ngắn hạn 321 19 2.099.556.881 2.268.974.682 12 Quỹ khen thởng, phúc lợi 322 915.256.097 1.231.352.097 13 Quỹ bình ổn giá 323 14 Giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính Phủ II Nợ dài hạn 324 330 4.125.762.625 4.326.528.625 Phải trả ngời bán dài hạn 331 Ngời mua trả tiền trớc dài hạn 332 Chi phí phải trả dài hạn 333 Phải trả nội vốn kinh doanh 334 Phải trả nội dài hạn 335 Doanh thu cha thực dài hạn 336 Phải trả dài hạn khác 337 Vay nợ thuê tài dài hạn 338 Trái phiếu chuyển đổi 339 10 Cổ phiếu u đãi 340 11 Thuế thu nhập hoãn lại phải trả 341 12 Dự phòng phải trả dài hạn 342 13 Quỹ phát triển khoa học công nghệ 343 - 17 - 321.632.125 321.632.125 105.007.359 105.007.359 ...Chuyên đề thực tập tốt nghiệp MỤC LỤC Chuyên đề thực tập tốt nghiệp DANH MỤC BẢNG BIỂU Chuyên đề thực tập tốt nghiệp LỜI NÓI ĐẦU Lý do chọn đề tài: Việt Nam gia nhập Tổ chức Thương mại thế giới WTO, ngành Thương mại nước ta đang có những thuận lợi để phát triển mạnh mẽ, chính vì lẽ đó một sự cạnh tranh lớn đang thực sự diễn ra giữa các sản phẩm, dịch vụ, doanh nghiệp. Theo xu thế tất yếu của xã hội đó là khi kinh tế ngày càng phát triển thì nhu cầu về sử dụng phương tiện vận chuyển bằng đường bộ của nền kinh tế ngày càng lớn vì vậy nhu cầu về phương tiện giao thông vận tải ngày càng phát triển . Đó là cơ hội rất lớn cho thị trường thiết bị giao thông vận tải phát triển phục vụ cho nhu cầu về phát triển kinh tế xã hội , một sản phẩm không thể thiếu của phương thức vận tải đường bộ. Marketing càng chứng tỏ được vai trò quan trọng của mình đối với sự tồn tại và phát triển của doanh bởi nó là công cụ hữu hiệu giúp doanh nghiệp nắm bắt và đáp ứng tốt nhất nhu cầu thị trường, thực hiện thành công mục tiêu lợi nhuận. Mục tiêu nghiên cứu của đề tài: Công ty Cổ phần Thiết bị giao thông vận tải Vietraco trong những năm qua luôn hoàn thành tốt chỉ tiêu kinh doanh. Số lượng sản phầm sản xuất ra và tiêu thụ ngày càng tăng. Sau một thời gian thực tập tại Công ty Cổ phần thiết bị giao thông vận tải Vietraco em nhận thấy nhìn chung hoạt động Marketing của công ty còn có nhiều khuyết điểm. Do đó em chọn đề tài “Thực trạng và giải pháp hoàn thiện hoạt động Marketing của Công ty Cổ phần Thiết bị Giao thông Vận tải Vietraco” để nghiên cứu nhằm mục đích : - Củng cố và phát triển nội dung khoa học về quản trị kinh doanh thương mại đã được học ở trường, mặt khác qua nghiên cứu thực tiễn tập vận dụng đưa lý thuyết vào thực tiễn, phân tích đánh giá thực tiễn trong kinh doanh. - Hy vọng đóng góp ý kiển nhỏ của mình vào việc kinh doanh, đưa ra các giải pháp hoàn thiện hoạt động Marketing giúp Công ty Cổ phần Thiết bị Giao thông Vận tải Vietraco mở rộng thị trường, tăng khả năng cạnh tranh. 1 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Đối tượng nghiên cứu là thực trạng hoạt động marketing và đưa ra các giải pháp hoàn thiện hoạt động marketing của công ty Cổ phần Thiết bị Giao thông Vận tải Vietraco. Phạm vi nghiên cứu của đề tài: thời gian khảo sát từ năm 2009-2012. Để đạt được mục tiêu trên , trong nghiên cứu em sử dụng phương pháp logic và lịch sử, nghĩa là sẽ xem xét vấn đề trong mối quan hệ phức tạp của quá trình sản xuất và tiêu thụ sản phẩm của doanh nghiệp chứ không đặt chúng ở biệt lập để xem xét. Ngoài ra em còn sử dụng cơ sở lý luận về marketing, phương pháp quan sát, phương pháp thống kê, phương pháp phân tích, phương pháp ngoại suy xu thế trong quá trình phân tích đề xuất của mình. Kết cấu của đề tài: Gồm 3 chương: - Chương 1: Giới thiệu chung về Công ty Cổ phần Thiết bị Giao thông Vận tải Vietraco - Chương 2: Thực trạng hoạt động Marketing của Công ty Cổ phần Thiết bị Giao thông Vận tải Vietraco giai đoạn 2009-2012 - Chương 3: Phương hướng và giải pháp hoàn thiện hoạt động Marketing của Công ty Cổ phần Thiết bị Giao thông Vận tải Vietraco Do quy mô chuyên đề có hạn, thời gian nghiên cứu và trình độ còn hạn chế nên em rất mong nhận được sự đóng góp từ cô! 2 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU CHUNG VỀ CÔNG TY CỔ PHẦN THIẾT BỊ GIAO THÔNG VẬN TẢI VIETRACO I.1. Lịch sử hình thành và phát triển của Công ty Cổ phần Thiết bị Giao thông Vận tải Vietraco I.1.1. Thông tin chung về công ty • Tên công ty bằng tiếng Việt: CÔNG TY CỔ PHẦN THIẾT BỊ GIAO THÔNG VẬN TẢI VIETRACO • Tên giao dịch bằng tiếng nước ngoài: VIETRACO TRANSPORT EQUIPMENTS JOINT STOCK COMPANY • Tên công ty viết tắt: Vietraco.,jsc • Trụ sở chính: phòng 201B, tòa nhà Licogi 13, đường Khuất Duy Tiến, Thanh Xuân, Hà Nội. • Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số: 0103021750 do Sở kế hoạch và đầu tư Hà Nội cấp ngày 03/01/2008. • Điện thoại: 84-4-3553-7608. • Fax: 84-4-3553-7610. • Email: global@vietraco.vn • Website: http://vietraco.vn/ • Người đại diện pháp luật: ông Đào Minh- Chức Chuyên đề thực tập tốt nghiệp MỤC LỤC SV: Phạm Lan Hương Lớp: QTKD Thương mại K41 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp LỜI NÓI ĐẦU Việt Nam gia nhập Tổ chức Thương mại thế giới WTO, ngành Thương mại nước ta đang có những thuận lợi để phát triển mạnh mẽ, chính vì lẽ đó một sự cạnh tranh lớn đang thực sự diễn ra giữa các sản phẩm, dịch vụ, doanh nghiệp. Theo xu thế tất yếu của xã hội đó là khi kinh tế ngày càng phát triển thì nhu cầu về sử dụng phương tiện vận chuyển bằng đường bộ của nền kinh tế ngày càng lớn vì vậy nhu cầu về phương tiện giao thông vận tải ngày càng phát triển . Đó là cơ hội rất lớn cho thị trường thiết bị giao thông vận tải phát triển phục vụ cho nhu cầu về phát triển kinh tế xã hội , một sản phẩm không thể thiếu của phương thức vận tải đường bộ. Công ty cổ phần Thiết bị giao thông vận tải Vietraco trong những năm qua luôn hoàn thành tốt chỉ tiêu kinh doanh. Số lượng sản phầm sản xuất ra và tiêu thụ ngày càng tăng , lợi nhuận đạt được có xu hướng ngày càng cao. Nhìn chung hoạt động Marketing của công ty có nhiều ưu điểm . Tuy nhiên sau một thời gian thực tập tại công ty cổ phần thiết bị giao thông vận tải Vietraco em nhận thấy một số vấn đề Marketing đặc biệt là xúc tiến tiêu thụ sản phẩm, còn có nhiều đặt ra cần tốt hơn. Do đó em chọn đề tài “Thực trạng và giải pháp hoàn thiện hoạt động Marketing của công ty Cổ phần Thiết bị Giao thông Vận tải Vietraco” để nghiên cứu nhằm mục đích : - Củng cố và phát triển nội dung khoa học về quản trị kinh doanh thương mại đã được học ở trường , mặt khác qua nghiên cứu thực tiễn tập vận dụng đưa lý thuyết vào thực tiễn , phân tích đánh giá thực tiễn trong kinh doanh. - Hy vọng đóng góp ý kiển nhỏ của mình vào việc kinh doanh, đưa ra các giải pháp hoàn thiện hoạt động Marketing giúp công ty cổ phần Thiết bị Giao thông Vận tải Vietraco mở rộng thị trường, tăng khả năng cạnh tranh. Để đạt được mục tiêu trên , trong nghiên cứu em sử dụng phương pháp SV: Phạm Lan Hương Lớp: QTKD Thương mại K41 1 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp logic và lịch sử . Nghĩa là sẽ xem xét vấn đề trong mối quan hệ phức tạp của quá trình sản xuất và tiêu thụ sản phẩm của doanh nghiệp chứ không đặt chúng ở biệt lập để xem xét. Ngoài ra em còn sử dụng cơ sở lý luận về marketing, phương pháp quan sát, phương pháp thống kê, phương pháp phân tích, phương pháp ngoại suy xu thế trong quá trình phân tích đề xuất của mình. Đối tượng nghiên cứu là thực trạng hoạt động marketing và đưa ra các giải pháp hoàn thiện hoạt động marketing của công ty Cổ phần Thiết bị Giao thông Vận tải Vietraco. Phạm vi nghiên cứu của đề tài: thời gian khảo sát từ năm 2009-2012. Kết cấu của đề tài: Gồm 3 chương: - Chương 1: Giới thiệu chung về công ty Cổ phần Thiết bị Giao thông Vận tải Vietraco - Chương 2: Thực trạng hoạt động Marketing của công ty Cổ phần Thiết bị Giao thông Vận tải Vietraco giai đoạn 2009-2012 - Chương 3: Phương hướng và giải pháp hoàn thiện hoạt động Marketing của công ty Cổ phần Thiết bị Giao thông Vận tải Vietraco Do quy mô chuyên đề có hạn, thời gian nghiên cứu và trình độ còn hạn chế nên em rất mong nhận được sự đóng góp từ cô! SV: Phạm Lan Hương Lớp: QTKD Thương mại K41 2 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU CHUNG VỀ CÔNG TY CỔ PHẦN THIẾT BỊ GIAO THÔNG VẬN TẢI VIETRACO I.1. Lịch sử hình thành và phát triển của công ty Cổ phần Thiết bị Giao thông Vận tải Vietraco. I.1.1. Thông tin chung về công ty • Tên công ty bằng tiếng Việt: CÔNG TY CỔ PHẦN THIẾT BỊ GIAO THÔNG VẬN TẢI VIETRACO • Tên giao dịch bằng tiếng nước ngoài: VIETRACO TRANSPORT EQUIPMENTS JOINT STOCK COMPANY • Tên công ty viết tắt: Vietraco.,jsc • Trụ sở chính: phòng 201B, tòa nhà Licogi 13, đường Khuất Duy Tiến, Thanh Xuân, Hà Nội. • Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số: 0103021750 do Sở kế hoạch và đầu tư Hà Nội cấp ngày 03/01/2008. • Điện thoại: 84-4-3553-7608. • Fax: 84-4-3553-7610. • Email: global@vietraco.vn • Website: http://vietraco.vn/ • Người đại diện pháp luật: ông Đào Minh- Chức danh: Chủ tịch HĐQT. • Logo công ty: SV: Phạm Lan Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Nguyễn Thị Thanh Phương TÓM LƯỢC !"# $%#&'()* #+%%$,-$./#&0#(1 /+234#56 ##*78+ 4%#.0#'98+'##: 38+;#'<=5>%??#0# #.27<%#27<'3/ 8=*0#+@#&0#( 5A?0*8=4#.27< BACB@88%<?#"DEEFG*C7B<? +/:HI&($J0=K@LJ=D Kế toán chi phí xây dựng công trình cải tạo đường Huyện đợt 1 tại công ty cổ phần Xây Dựng Giao Thông Vận tải số 1I''?:#%5 4%L'?'MN Chương I: Cơ sở lý luận của kế toán chi phí xây lắp trong DNXD. ML2%$3'9'?M+ EGCB08;O<P /:1 Q@*8+'94EGCB567'M /K'9'?@5 Chương II:Thực trạng về kế toán CPXD tại công ty CP Xây dựng GTVT số 1. ML2%<"#.27<" EGC7<?+/:H1NF8 1 F+K47:" 4'3.QQ #.4%+ "0H"5 Chương III: Các kết luận và đề xuất về kế toán chi phí xây dựng công trình tại công ty CP Xây dựng giao thông vận tải số 1. B<@$M/K@<J%KMRR MSL,$0 "5 C3#T$'?K@L223/:+##U- #Q$0 EGCB"P <5 SVTH: Phạm Thị Hương MSV: 10D150028 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Nguyễn Thị Thanh Phương LỜI CẢM ƠN V27+M/<,#WX+?%4; #YPEGC7<?+/: H561L2Z'+M7([5\A]; GM^_^ 6"=M`"J<# (aL/:8%<'?5 SVTH: Phạm Thị Hương MSV: 10D150028 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Nguyễn Thị Thanh Phương MỤC LỤC SVTH: Phạm Thị Hương MSV: 10D150028 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Nguyễn Thị Thanh Phương DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ, HÌNH VẼ STT Nội dung Phụ lục H \M!bHN\M!"#./+23K GQ'QbH c \M!bcN%</FL%A?9 GQ'Qbc S \M!bSN%</FL%A?9 T GQ'QbS d \M!bdN%</FL%T/F GQ'Qbd e \M!bcN%</FL%A?9/F5 GQ'Qbe f \M!bcN\M!F4 GQ'Qbf g [Mhh/:ie GQ'Qbg i GA^/:Hi GQ'Qbi j GC^/:cS GQ'Qbj Hb [Mhh/:ejf GQ'QHb HH PHÂN TÍCH BÁO CÁO TÀI CHÍNH CÔNG TY CỔ PHẦN XÂY DỰNG GIAO THÔNG THỪA THIÊN HUẾ (HCTC) Nhóm 3: 1. Trần Kim Bé 2. Lê Thị Hương 3. Trương Ngọc Vân Thu 4. Văn Thị Kiều Trang 5. Tôn Nữ Phương Trâm BÀI LÀM I. TỔNG QUAN VỀ CÔNG TY HCTC 1. Thông tin chung: - Tên đơn vị: Công ty cổ phần xây dựng – giao thông Thừa Thiên Huế. - Tên viết tắt: HCTC - Vốn điều lệ: 19.000.000.000 VNĐ (mười chin tỷ đồng) - Giấy phép đăng kí kinh doanh và MST: 3300101011 - Cổ phiếu niêm yết trên thị trường chứng khoán: GTH - Địa chỉ liên lạc: Lô 77, Đường Phạm Văn Đồng, Phường Vỹ Dạ, Thành phố Huế - Điện thoại liên lạc: 054 3823486; 054 3812846 Fax: 054 3823486 - Địa chỉ Email: hc@xdgt-tth.com.vn - Địa chỉ website của đơn vị: http://xdgt-tth.com.vn/ - Loại hình DN: Công ty cổ phần - Ngành nghề kinh doanh: Xây dựng các công trình giao thông, thủy lợi, kết cấu hạ tầng, Các công trình Dân dụng và công nghiệp, khai thác khoáng sản, kinh doanh xăng dầu, vật liệu xây dựng, khảo sát thiết kế các công trình giao thông, hạ tầng kỹ thuật 2. Các lĩnh vực kinh doanh chủ yếu: - Xây dựng, sửa chữa, tư vấn, khảo sát và thiết kế các công trình giao thông - Xây dựng các công trình công nghiệp, dân dụng, thuỷ lợi. - Khai thác, chế biến và kinh doanh khoáng sản phi quặng, khai hoan đồng ruộng. - Gia công sửa chữa phương tiện vận tải, xe máy thi công. - San lấp mặt bằng hạ tầng đô thị - Thi công lưới điện hạ thế và cấp nước sinh hoạt. - Cung ứng phương tiện vật tư thiết bị, phụ tùng giao thông vận tải - Kinh doanh xăng dầu - Kinh doanh vật liệu xây dựng, cấu kiện bê tông đúc sẵn - Kinh doanh vận tải hành khách theo hợp đồng và theo tuyến cố định, đại lý vận tải. - Kinh doanh vận tải hàng hóa bằng đường bộ. - Thí nghiệm vật liệu xây dựng công trình giao thông 3. Tóm tắt quá trình hình thành và phát triển: Công ty được thành lập theo quyết định sô 143 QĐ/UB ngày 05/02/1993 của Chủ tịch UBND tỉnh Thừa Thiên Huế về việc thành lập doanh nghiệp Nhà nước: Công ty công trình giao thông Quyết định số 564/QĐ-UB ngày 27/02/2002 của UBND tỉnh Thừa Thiên Huế “V/v sáp nhập Công ty xây dựng giao thông 3/2 TT Huế vào Công ty công trình giao thông Thừa Thiên Huế” và đổi tên thành Công ty Xây dựng – Giao thông Thừa Thiên Huế. Công ty chính thức chuyển đổi sang Công ty cổ phần theo quyết định số 139/QĐ-UBND ngày 16/01/2006 của UBND tỉnh TT Huế “Chuyển Công ty Xây dựng – Giao thông Thừa Thiên Huế thành Công ty cổ phần Xây dựng – Giao thông Thừa Thiên Huế”. Từ khi thành lập đến nay, Công ty có vốn điều lệ là 19 tỷ đồng. 4. Kế hoạch phát triển kinh doanh: Trong tiến trình đất nước hội nhập đang trên đà phát triển khi Việt Nam đã ngày càng hội nhập sâu và rộng vào nền kinh tế thế giới, sự cạnh tranh khốc liệt của 2 năm vào WTO mới chỉ là bước đầu. Giai đoạn sắp tới sẽ chứa đựng không ít thời cơ thuận lợi cũng như khó khăn thách thức. Đặc biệt, không những cạnh tranh khốc liệt ngay tại thị trường trong nước mà còn phải đương đầu với các Công ty của các nước trong khu vực và thế giới. Do vậy, thời gian tới thách thức phía trước vẫn còn rất nhiều cho nên Công ty phải có hướng chuyển đổi mạnh, nắm bắt cơ hội tổ chức tốt hoạt động SXKD với các ngành truyền thống, thế mạnh của Công ty và mở rộng một số ngành nghề, sản phẩm mà xã hội đang có nhu cầu. Để khai thác các ngành nghề, Công ty phải đầu tư, mở rộng sản xuất, khai thác tối đa công suất thiết bị sẵn có để có sản lượng chiếm lĩnh thị phần trong tỉnh và lân cận. Mục tiêu hướng đến là tiếp tục xây dựng thương hiệu Công ty, nâng dần giá trị DN có giá trị vốn hóa lên mức quy mô tầm cỡ ở từng giai đoạn. Cụ thể, HĐQT Công ty đưa ra những chỉ tiêu phấn đấu như sau: Kế hoạch kinh doanh trong các năm đến Nội dung Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Doanh thu ( tỷ) 186,6 205.3 225,8 248,4 273,2 LN trước thuế 5.540.387.742 5.817.407.129 6.108.277.486 6.413.691.360 6.734.375.928 Cổ tức 15.5% 16.0% 16.5% 17% 17,5% TNBQ 2.303.833 2.535.216 2.787.638 3.066.402.554 3.506.402.554 5. Đặc điểm ngành kinh doanh: Xây dựng các công trình giao thông là một trong [...]... 8 82. 666.396 2. 367 .22 5. 325 2. 220 .840 .28 5 2. 481. 029 .3 02 2 .27 9.065. 520 Quý 2 năm 20 15 Quý 2 năm 20 14 VND VND Lợi nhuận sau thuế TNDN 28 Lãi cơ bản trên cổ phiếu Lũy lế đến 30/06 /20 15 VND Lũy lế đến 30/06 /20 14 VND Lợi nhuận kế toán sau thuế TNDN 2. 367 .22 5. 325 2. 220 .840 .28 5 2. 481. 029 .3 02 2 .27 9.065. 520 LN phân bổ cho cổ đông sở hữu CP phổ thông 2. 367 .22 5. 325 2. 220 .840 .28 5 2. 481. 029 .3 02 2 .27 9.065. 520 2. 700.000... lý tài sản Các khoản khác 82. 727 .27 3 1 .21 6.163.773 327 .27 2. 727 41.660.690 168.181.819 40.000.000 Cộng 1.667. 824 .463 Lũy lế đến 30/06 /20 15 VND Lũy lế đến 30/06 /20 14 VND 21 6.181.819 40.000.000 19.3 82. 320 82. 727 .27 3 1 .21 6.163.773 327 .27 2. 727 41.660.690 22 7.564.139 1.667. 824 .463 28 8.650.508 32. 468.689 Trang 17 Báo cáo tài chính - Công ty mẹ Cho kỳ tài chính quý 2 năm 20 15 CÔNG TY CP CÔNG TRìNH GTVT QUảNG. .. xây dựng 2. 099.556.881 2. 268.974.6 82 Cộng 2. 099.556.881 2. 268.974.6 82 Trang 14 CÔNG TY CP CÔNG TRìNH GTVT QUảNG NAM Số 10 Nguyễn Du, TP Tam Kỳ, Quảng Nam Báo cáo tài chính - Công ty mẹ Cho kỳ tài chính quý 2 năm 20 15 Thuyết minh báo cáo tài chính - Công ty mẹ (Các thuyết minh này là bộ phận hợp thành và đợc đọc đồng thời với các Báo cáo tài chính) Trang 15 CÔNG TY CP CÔNG TRìNH GTVT QUảNG NAM Số 10... 1.410.985.196 27 .307.158.4 72 27.461.858.031 41. 721 .22 4.037 40.604.863.163 Quý 2 năm 20 15 Quý 2 năm 20 14 Lũy lế đến 30/06 /20 15 Lũy lế đến 30/06 /20 14 VND VND VND VND 23 Doanh thu hoạt động tài chính Lãi tiền gửi , tiền cho vay Lợi nhuân sau thuế từ công ty con năm 20 14 680.476 .28 7 139. 322 .5 72 - 397. 923 .0 72 - 815.885.048 139. 322 .5 72 - 400.696.388 - Cộng 819.798.859 397. 923 .0 72 955 .20 7. 620 400.696.388 24 Chi... Quảng Nam Thuyết minh báo cáo tài chính - Công ty mẹ (Các thuyết minh này là bộ phận hợp thành và đợc đọc đồng thời với các Báo cáo tài chính) Quý 2 năm 20 15 Quý 2 năm 20 14 Lũy lế đến 30/06 /20 15 VND VND VND 21 Doanh thu Lũy lế đến 30/06 /20 14 VND * Tổng doanh thu 31.516.338.181 37 .25 8.381.108 47.776. 827 .999 52. 400.037.174 - Doanh thu xây lắp 28 .934.8 52. 1 62 27.093 .22 5.664 44 .21 1 .26 7.617 40 .22 1 .26 4.710 -. .. Tam Kỳ, Quảng Nam Báo cáo tài chính - Công ty mẹ Cho kỳ tài chính quý 2 năm 20 15 Thuyết minh báo cáo tài chính - Công ty mẹ (Các thuyết minh này là bộ phận hợp thành và đợc đọc đồng thời với các Báo cáo tài chính) 20 Vốn chủ sở hữu a- Đối chiếu biến động của vốn chủ sở hữu Nội dung Vốn đầu t chủ sở hữu VND 1 Số d 01/01 /20 14 - Tăng trong năm - Giảm trong năm 2 Số d 31/ 12/ 2014 12. 000.000.000 2. 400.000.000...CÔNG TY CP CÔNG TRìNH GTVT QUảNG NAM Số 10 Nguyễn Du, TP Tam Kỳ, Quảng Nam Báo cáo tài chính - Công ty mẹ Cho kỳ tài chính quý 2 năm 20 15 Thuyết minh báo cáo tài chính - Công ty mẹ (Các thuyết minh này là bộ phận hợp thành và đợc đọc đồng thời với các Báo cáo tài chính) 5 Tiền và các khoản tơng đơng tiền Tiền mặt Tiền gửi ngân hàng không kỳ hạn Tơng đơng tiền Cộng 30/06 /20 15 VNĐ 509 .24 3.808 22 0.618.3 12. .. hành - Trả cổ tức 3 82. 000.000 5.130.000.000 2. 424 .25 0.000 6.600.000.000 Lợi nhuận sau thuế cha phân phối 2. 341.706.730 7.508. 825 .587 * Công ty thực hiện phân phối lợi nhuận năm 20 14 theo nghị quyết Đại hội đồng cổ đông thờng niên năm 20 15 số 05/ĐHCĐ ngày 13/04 /20 15 Trang 16 Báo cáo tài chính - Công ty mẹ Cho kỳ tài chính quý 2 năm 20 15 CÔNG TY CP CÔNG TRìNH GTVT QUảNG NAM Số 10 Nguyễn Du, TP Tam Kỳ, Quảng. .. Công ty sử dụng để làm nhà kho, nhà ở cho công nhân (ii)Quyền sử dụng 760 m2 đất tại thôn Thanh Ly, Xã Bình Nguyên, Huyện Thăng Bình, Tỉnh Quảng Nam, có thời hạn đến tháng 03 năm 20 47 Công ty sử dụng để làm nhà kho, nhà ở cho công nhân Trang 12 CÔNG TY CP CÔNG TRìNH GTVT QUảNG NAM Số 10 Nguyễn Du, TP Tam Kỳ, Quảng Nam Báo cáo tài chính - Công ty mẹ Cho kỳ tài chính quý 2 năm 20 15 Thuyết minh báo cáo tài. .. GTVT QUảNG NAM Số 10 Nguyễn Du, TP Tam Kỳ, Quảng Nam Thuyết minh báo cáo tài chính - Công ty mẹ (Các thuyết minh này là bộ phận hợp thành và đợc đọc đồng thời với các Báo cáo tài chính) b Cổ phiếu 30/06 /20 15 VND 31/ 12/ 2014 VND * Số lợng cổ phiếu đợc phép phát hành 2. 700.000 2. 700.000 - Cổ phiếu thờng 2. 700.000 2. 700.000 Số lợng cổ phiếu đang lu hành 2. 700.000 2. 700.000 - Cổ phiếu thờng 2. 700.000 2. 700.000