Báo cáo tài chính công ty mẹ năm 2014 - Công ty Cổ phần Thủy điện Nậm Mu

Báo cáo tài chính công ty mẹ năm 2014 - Công ty Cổ phần Thủy điện Nậm Mu tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận á...

CÔNG TY CỔ PHẦN FPT BÁO CÁO TÀI CHÍNH CÔNG TY MẸ QUÝ IV NĂM 2011 Hà Nội, tháng 01 năm 2012 2BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 31 tháng 12 năm 2011 MẪU SỐ B 01-DN Đơn vị: VND STT TÀI SẢNMã số Thuyết minh31/12/2011 31/12/2010A - TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 3.003.000.515.941 2.293.133.015.354 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 5 1.900.385.214.128 545.299.668.315 1Tiền 111 181.323.547.461 63.026.334.982 2 Các khoản tương đương tiền 112 1.719.061.666.667 482.273.333.333 II. Các k hoản đầu tư tài chính ngắn hạn1206512.240.879.112 724.487.037.105 1 Đầu tư ngắn hạn 121 512.240.879.112 726.487.037.105 2Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư ngắn hạn 129 - (2.000.000.000) III. Các k hoản phải thu ngắn hạn 130 537.680.149.539 241.803.884.703 1Phải thu của khách hàng 131 92.362.606 114.678.511 2Trả trước cho người bán 132 2.152.176.794 2.585.348.850 3Phải thu nội bộ 133 494.220.978.058 - 4 Các khoản phải thu khác 135 41.214.632.081 239.103.857.342 IV. Hàng tồn kho 140 149.630.819 211.331.238 1Hàng tồn kho 141 149.630.819 211.331.238 V. Tài sản ngắn hạn khác 150 52.544.642.343 781.331.093.993 1Chi phí trả trước ngắn hạn 151 1.418.704.371 1.615.438.784 2Thuế GTGT được khấu trừ 152 41.411.358.419 61.453.990.631 3Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nước 154 9.329.290.829 9.416.022.106 4Tài sản ngắn hạn khác 158 385.288.724 708.845.642.472 B - TÀI SẢN DÀI HẠN 200 2.588.253.961.975 3.217.999.659.179 I. Tài s ản cố định 220 247.950.738.481 388.780.855.824 1Tài sản cố định hữu hình 221 9219.532.290.070 202.377.318.517 Nguyên giá 222 297.358.598.574 263.670.035.943 Giá trị hao mòn lũy kế 223 (77.826.308.504) (61.292.717.426) 2Tài sản cố định vô hình 227 7 20.785.405.161 28.536.952.452 Nguyên giá 228 64.769.861.229 63.277.746.229 Giá trị hao mòn lũy kế 229 (43.984.456.068) (34.740.793.777) 3 Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 230 8 7.633.043.250 157.866.584.855 II. Các k hoản đầu tư tài chính dài hạn 250 2.333.059.272.896 2.814.644.470.748 1 Đầu tư vào công ty con 251 10 2.343.792.033.263 1.928.544.383.182 2 Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 - 640.671.420.000 3 Đầu tư dài hạn khác 258 11 1.795.852.500 262.804.891.300 4Dự phòng giảm g iá đầu tư tài chính dài hạn 259 (12.528.612.867) (17.376.223.734) III. Tài s ản dài hạn khác 260 7.243.950.598 14.574.332.607 1Chi phí trả trước dài hạn 261 7.233.324.598 14.563.706.607 2Tài sản dài hạn khác 268 10.626.000 10.626.000 TỔNG CỘNG TÀI SẢN2705.591.254.477.916 5.511.132.674.533 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN (Tiếp theo) Tại ngày 31 tháng 12 năm 2011 MẪU SỐ B 01-DN Đơn vị: VND NGUỒN VỐNMã số Thuyết minh31/12/2011 31/12/2010A - NỢ PHẢI TRẢ 300 2.308.192.840.406 2.716.317.272.395 I. Nợ ngắn hạn 310 2.306.780.667.881 914.622.507.820 1Vay và nợ ngắn hạn 311 12 1.955.611.013.965 630.592.980.257 2Phải trả cho người bán 312 7.474.112.667 10.544.677.739 3Người mua trả tiền trước 313 10.263.185.261 10.053.372.106 4Thuế và các khoản phải nộp cho Nhà nước 314 13 502.251.605 CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY ĐIỆN NẬM MU Xã Tân Thành, Huyện Bắc Quang, Tỉnh Hà Giang (84 - 219) 827 276 Fax (84 - 219) 827 523 NỘI DUNG Trang Báo cáo Ban Giám đốc 02-03 Báo cáo kiểm toán độc lập 04-05 Báo cáo tài riêng kiểm toán 06-36 Bảng cân đối kế toán 06-08 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh 09 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ 10-11 Thuyết minh báo cáo tài riêng 12-36 CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY ĐIỆN NẬM MU Xã Tân Thành, Huyện Bắc Quang, Tỉnh Hà Giang (84 - 219) 827 276 Fax (84 - 219) 827 523 BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC Ban Giám đốc Công ty Cổ phần Thủy Điện Nậm Mu (sau gọi tắt “Công ty”) trình bày Báo cáo Báo cáo tài riêng Công ty cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2014 CÔNG TY Công ty Cổ phần Thủy Điện Nậm Mu tiền thân Ban quản lý Dự án Nhà máy Thủy điện Nậm Mu trực thuộc Công ty Sông Đà thuộc Tổng Công ty Sông Đà thành lập từ tháng năm 2002 Tháng 12 năm 2002 Ban quản lý chuyển thành Nhà máy thủy điện Nậm Mu trực thuộc Công ty Sông Đà Công ty hoạt động theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh Công ty Cổ phần số 5100174626 Sở Kế hoạch Đầu tư tỉnh Hà Giang cấp lần đầu ngày 29/05/2003, đăng ký thay đổi lần thứ ngày 09/12/2010 Trụ sở Công ty tại: Xã Tân Thành, Huyện Bắc Quang, Tỉnh Hà Giang HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ, BAN GIÁM ĐỐC VÀ BAN KIỂM SOÁT Các thành viên Hội đồng Quản trị năm ngày lập báo cáo bao gồm: Ông Lê Văn Hưng Chủ tịch Ông Đỗ Văn Hà Phó Chủ tịch Ông Đào Quang Dũng Ủy viên Ông Hà Ngọc Phiếm Ủy viên Ông Bùi Vi Dương Ủy viên Các thành viên Ban Giám đốc điều hành Công ty năm ngày lập báo cáo bao gồm: Ông Hà Ngọc Phiếm Giám đốc Ông Nguyễn Đức Nang Phó Giám đốc Ông Nguyễn Viết Kỳ Phó Giám đốc Ông Phùng Xuân Hưng Phó Giám đốc Ông Bùi Trọng Cẩn Phó Giám đốc Các thành viên Ban Kiểm soát bao gồm: Ông Phạm Quốc Thái Trưởng ban Ông Vũ Tiến Hưng Thành viên Ông Vũ Ngọc Toàn Thành viên KIỂM TOÁN VIÊN Công ty TNHH Hãng Kiểm toán AASC thực kiểm toán Báo cáo tài riêng cho Công ty CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY ĐIỆN NẬM MU Xã Tân Thành, Huyện Bắc Quang, Tỉnh Hà Giang (84 - 219) 827 276 Fax (84 - 219) 827 523 CÔNG BỐ TRÁCH NHIỆM CỦA BAN GIÁM ĐỐC ĐỐI VỚI BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG Ban Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm việc lập Báo cáo tài riêng phản ánh trung thực, hợp lý tình hình hoạt động, kết hoạt động kinh doanh tình hình lưu chuyển tiền tệ Công ty năm Trong trình lập Báo cáo tài riêng, Ban Giám đốc Công ty cam kết tuân thủ yêu cầu sau: - Xây dựng trì kiểm soát nội mà Ban Giám đốc Ban quản trị Công ty xác định cần thiết để đảm bảo cho việc lập trình bày Báo cáo tài riêng không sai sót trọng yếu gian lận nhầm lẫn; - Lựa chọn sách kế toán thích hợp áp dụng sách cách quán; - Đưa đánh giá dự đoán hợp lý thận trọng; - Nêu rõ chuẩn mực kế toán áp dụng có tuân thủ hay không, có áp dụng sai lệch trọng yếu đến mức cần phải công bố giải thích Báo cáo tài riêng hay không; - Lập trình bày Báo cáo tài riêng sở tuân thủ Chuẩn mực kế toán, Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam quy định hành có liên quan đến việc lập trình bày Báo cáo tài riêng; - Lập Báo cáo tài riêng dựa sở hoạt động kinh doanh liên tục, trừ trường hợp cho Công ty tiếp tục hoạt động kinh doanh Ban Giám đốc Công ty đảm bảo sổ kế toán lưu giữ để phản ánh tình hình tài Công ty, với mức độ trung thực, hợp lý thời điểm đảm bảo Báo cáo tài riêng tuân thủ quy định hành Nhà nước Đồng thời có trách nhiệm việc bảo đảm an toàn tài sản Công ty thực biện pháp thích hợp để ngăn chặn, phát hành vi gian lận vi phạm khác Ban Giám đốc Công ty cam kết Báo cáo tài riêng phản ánh trung thực hợp lý tình hình tài Công ty thời điểm ngày 31 tháng 12 năm 2014, kết hoạt động kinh doanh tình hình lưu chuyển tiền tệ cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2014, phù hợp với Chuẩn mực, Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam tuân thủ quy định hành có liên quan đến việc lập trình bày Báo cáo tài riêng Cam kết khác Ban Giám đốc cam kết Công ty không vi phạm nghĩa vụ công bố thông tin theo quy định Thông tư số 52/2012/TT-BTC ngày 05 tháng 04 năm 2012 Bộ Tài hướng dẫn việc công bố thông tin thị trường chứng khoán Thay mặt Ban Giám đốc Hà Ngọc Phiếm Giám đốc Hà Giang, ngày 20 tháng 01 năm 2015 Số: /2015/BC.KTTC-AASC.KT2 BÁO CÁO KIỂM TOÁN ĐỘC LẬP Kính gửi: Quý Cổ đông, Hội đồng Quản trị Ban Giám đốc Công ty Cổ phần Thủy Điện Nậm Mu Chúng kiểm toán Báo cáo tài riêng kèm theo Công ty Cổ phần Thủy Điện Nậm Mu lập ngày 20 tháng 01 năm 2015, từ trang 06 đến trang 36, bao gồm: Bảng cân đối kế toán ngày 31 tháng 12 năm 2014, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh, Báo cáo lưu chuyển tiền tệ cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2014 Thuyết minh báo cáo tài riêng Trách nhiệm Ban Giám đốc Ban Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm việc lập trình bày trung thực hợp lý Báo cáo tài riêng Công ty theo Chuẩn mực kế toán, Chế độ kế toán Việt Nam quy định pháp lý có liên quan đến việc lập trình bày Báo cáo tài riêng chịu trách nhiệm kiểm soát nội mà Ban Giám đốc xác định cần thiết để đảm bảo cho việc lập trình bày Báo cáo tài riêng sai sót trọng yếu gian lận nhầm lẫn Trách nhiệm Kiểm toán viên Trách nhiệm đưa ý kiến Báo cáo tài riêng dựa kết kiểm toán ...Được ký bởi NGUYỄN ĐỨC THỦY Ngày ký: 19.08.2013 09:42 Signature Not Verified [...]... tháng 01 năm 2015 11 CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY ĐIỆN NẬM MU Xã Tân Thành, Huyện Bắc Quang, Tỉnh Hà Giang (84 - 219) 3 827 276 Fax (84 - 219) 3 827 523 Báo cáo tài chính riêng Cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12 /2014 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Năm 2014 1 THÔNG TIN CHUNG 1.1 Hình thức sở hữu vốn Công ty Cổ phần Thủy Điện Nậm Mu tiền thân là Ban quản lý Dự án Nhà máy Thủy điện Nậm Mu trực thuộc Công ty Sông... người sử dụng các báo cáo tài chính riêng này nên đọc các báo cáo tài chính riêng này kết hợp với các báo cáo tài chính hợp nhất của Công ty và các Công ty con cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2014 để có đủ thông tin về tình hình tài chính hợp nhất, kết quả hoạt động kinh doanh hợp nhất và các luồng lưu chuyển tiền tệ hợp nhất của Công ty 13 CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY ĐIỆN NẬM MU Xã Tân Thành,... khác Cổ phiếu Công ty Cổ phần Chứng khoán Artex (*) Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn Cổ phiếu Công ty Cổ phần Chứng khoán Artex (*) (*) Số cổ phần Công ty đang nắm giữ tại thời điểm 31/12 /2014 là 200.000 cổ phần tương đương 0,015% vốn điều lệ của Công ty cổ phần Chứng khoán Artex Số dự phòng được trích lập theo báo cáo tài chính tại thời điểm 30/06 /2014 đã được soát xét 22 CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY... thu Công ty CP Sông Đà 9 Công ty CP Sông Đà Tây đô Mua hàng Công ty CP Sông Đà Tây đô Vay vốn Công ty CP Sông Đà Tây đô Lãi vay phải trả Công ty CP Sông Đà 9 Công ty CP Sông Đà Tây đô Cổ tức phải trả Công ty CP Sông Đà 9 28.824.765.055 Năm 2014 VND 16.257.176.072 Năm 2013 VND Công ty mẹ Công ty con 875.077.503 2.897.847.080 - Công ty con 2.987.470.882 - Công ty con 10.944.663.707 1.440.000.000 Công ty. .. sở hữu - Vốn góp đầu năm - Vốn góp cuối năm Cổ tức, lợi nhuận đã chia - Cổ tức, lợi nhuận chia trên lợi nhuận năm trước d) Cổ phiếu Mệnh giá cổ phiếu đã lưu hành (VND) e) Các quỹ công ty Quỹ đầu tư phát triển Quỹ dự phòng tài chính 28 CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY ĐIỆN NẬM MU Xã Tân Thành, Huyện Bắc Quang, Tỉnh Hà Giang (84 - 219) 3 827 276 Fax (84 - 219) 3 827 523 17 Báo cáo tài chính riêng Cho năm tài chính. .. (84 - 219) 3 827 276 Fax (84 - 219) 3 827 523 8 Báo cáo tài chính riêng Cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12 /2014 TÀI SẢN CỐ ĐỊNH HỮU HÌNH 21 CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY ĐIỆN NẬM MU Xã Tân Thành, Huyện Bắc Quang, Tỉnh Hà Giang (84 - 219) 3 827 276 Fax (84 - 219) 3 827 523 9 Báo cáo tài chính riêng Cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12 /2014 CHI PHÍ XÂY DỰNG CƠ BẢN DỞ DANG Tại ngày 01/01 Tăng trong năm Kết... và Công ty CP Tài chính Sông Đà); + + + + + Số dư nợ gốc tại thời điểm cuối kỳ là 18.040.000.000 đồng, nợ gốc phải trả trong kỳ tới là 3.352.000.000 đồng 26 CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY ĐIỆN NẬM MU Xã Tân Thành, Huyện Bắc Quang, Tỉnh Hà Giang (84 - 219) 3 827 276 Fax (84 - 219) 3 827 523 16 Báo cáo tài chính riêng Cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12 /2014 VỐN CHỦ SỞ HỮU 27 CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY ĐIỆN NẬM MU. .. của Công ty Mặt khác, toàn bộ hoạt động sản xuất kinh doanh của Công ty diễn ra trên lãnh thổ Việt Nam, do đó Công ty không lập báo cáo bộ phận 34 CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY ĐIỆN NẬM MU Xã Tân Thành, Huyện Bắc Quang, Tỉnh Hà Giang (84 - 219) 3 827 276 Fax (84 - 219) 3 827 523 29 Báo cáo tài chính riêng Cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12 /2014 NGHIỆP VỤ VÀ SỐ DƯ VỚI CÁC BÊN LIÊN QUAN Trong năm, Công ty. .. phí công đoàn Bảo hiểm xã hội Bảo hiểm y tế Bảo hiểm thất nghiệp Phải trả cổ tức cho cổ đông Phải trả lãi vay Công ty Cổ phần Sông Đà 9 Công ty Cổ phần Sông Đà Tây Đô Quỹ bảo vệ môi trường rừng - Tỉnh Hà Giang Phải trả, phải nộp khác 24 CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY ĐIỆN NẬM MU Xã Tân Thành, Huyện Bắc Quang, Tỉnh Hà Giang (84 - 219) 3 827 276 Fax (84 - 219) 3 827 523 15 Báo cáo tài chính riêng Cho năm tài chính. .. ty mẹ Công ty con 3.116.604.961 353.100.922 6.570.906.891 396.269.181 Công ty mẹ 7.650.000.000 7.850.000.000 32.951.313.659 31/12 /2014 VND 73.204.878.952 01/01 /2014 VND Công ty con Cùng công ty mẹ 2.016.590.648 3.592.449.055 3.592.449.055 Công ty mẹ Công ty con 5.949.353.740 47.450.000.000 4.890.466.680 Công ty mẹ Công ty con 20.230.888.348 254.950.234 13.652.105.484 324.670.411 Công ty mẹ Công ty