Báo cáo tài chính năm 2011 (đã kiểm toán) - Công ty Cổ phần Xây dựng Giao thông Thừa Thiên Huế

Báo cáo tài chính năm 2011 (đã kiểm toán) - Công ty Cổ phần Xây dựng Giao thông Thừa Thiên Huế tài liệu, giáo án, bài gi...

Trang 1

CONG TY CO PHAN XAY DUNG

GIAO THONG THU A THIEN HUE

Báo cáo tài chính

Trang 2

CONG TY CO PHAN XAY DUNG GIAO THONG THUA THIEN HUE BAO CAO TAI CHÍNH Lơ 77, Phạm Văn Đẳng, Khu QH Nam Vỹ Dạ, Tỉnh T.T.Huế Cho năm tài chỉnh kết thúc ngày 31/12/2011

MỤC LỤC Trang

Báo cáo của Ban Tổng Git 1-3

Báo cáo kiểm toán 4

“Các Báo cáo tài chính

Bảng cân đối kế toán 5-6

- 'Báo cáo kết quả kinh doanh $

'Báo cáo lưu chuyển tiền tệ §

Trang 3

CONG TY CO PHAN XAY DUNG GIAO THONG THUA THIEN HUE BAO CAO TAI CHINH Lô 77, Phạm Văn Đồng, Khu QH Nam Vy Da, Tinh T.T.Hué Cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2011

BAO CAO CUA BAN TỎNG GIÁM ĐÓC

Bạn Tổng Giám đốc Công ty Cổ phần Xây dựng Giao thông Thừa Thiên Huế công bố báo cáo này cùng với các Báo cáo tài chính đã được kiêm toán cho năm tải chính kết thúc ngảy 31/12/2011

'Thông tin khái quát

Công ty Cổ phần Xây dựng Giao thông Thừa Thiên Huế (sau đây gọi tắt là “Công ty”) được thành lập trên cơ sở cỗ phần hóa doanh nghiệp Nhà nước (Công ty Xây dựng Giao thông Thừa Thiên Huế thuộc Ủy ban “Nhân dân Tỉnh Thừa Thiên Huế) theo Quyết định số 139/QĐ/UBND ngày 16/01/2006 của Chủ tịch Ủy ban 'Nhân dân Tỉnh Thừa Thiên Huế Công ty là đơn vị hạch toán độc lập, hoạt động sản xuất kinh doanh theo

Giấy chứng nhận đãng ký kinh doanh số 3103000161 do Sở Kế hoạch và Đầu tư Tinh Thừa Thiên Huế cấp ngày 10/02/2006 (Giấy chứng nhận đãng ky kinh doanh này đã được điểu chỉnh lần thứ 5 vào ngày

05/08/2011 với số chứng nhận đăng ký kinh doanh mới là 330010101 1), Luật Doanh nghiệp, Điều lệ Công ty và các quy định pháp lý hiện hành có liên quan

Công ty được chấp thuận giao dịch cổ phiếu phổ thông trên thị trường UPCoM tại Sở giao dịch chứng

khoản Hà Nội theo Giấy chứng nhận đăng ký chứng khoán số 64/2009/GCNCP-VSD ngày 02/10/2009 của Sở giao dịch chứng khoán Hà Nội với mã chứng khoán GTH Vấn điều lệ: 24.000.000.000 đồng Von góp thực tế đến 31/12/2011: 24.000.000.000 đồng Công ty có I Chỉ nhánh, ¡ Cửa hàng, | Nha may gạch, 3 Đội Xây dựng và 12 Xí nghiệp trực thuộc, bao gồm: «_ Chỉ nhánh Quảng Trị; «Đội n kết xây dựng số 1; «Đội liên kết xây dựng số 2;

« _ Đội liên kết xây dựng số 7; « _ Xí nghiệp liên kết Xây dựng số 3; « _ Xinghiệp Xây lấp 6; s _ Xínghiệp Xây dựng Tổng hợp 5; © Xi nghiệp Xây lắp 9; * Xinghiép Xây dựng tổng hợp 10; « — Xí nghiệp Xây lắp 12; « _ Xínghiệp Xây lấp 19; « _ Xínghiệp Xây lắp 22;

+ Xí nghiệp Sản xuất vật liệu xây dựng và thi công xây lắp; + Xínghiệp Khai thác đá và xây dựng cơng trình;

Nha may gach Tuynen Hai Lang;

Trang 4

CONG TY CO PHAN XAY DUNG GIAO THONG THU THIEN HUE BAO CAO TAI CHINH

Lô 77, Phạm Văn Déng, Khu QH Nam V¥ Da, Tinh T,T.Hué Cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2011

BAO CAO CUA BAN TONG GIAM DOC (tiép theo) Trụ sở chính © Djachi: Lơ 77, đường Phạm Văn Đồng, Khu Quy hoạch Nam Vỹ Dạ, TP Huế, Tỉnh Thừa Thiên Huế + Điệnthoại: (84) 054, 3812849 © Fax: (84) 054 3823846 Ngành nghề kinh doanh chính

«_ Gia cơng sửa chữa phương tiện vận tải, xe máy thỉ công; * Xây dựng công trình công nghiệp, dân dụng, thủy lợi;

« Xây dựng, sửa chữa, tư vấn, khảo sát và thiết kế các công trình giao thơng; « _ San lấp mặt bằng hạ tầng đô thị;

« Thi cơng lưới điện hạ thế và hệ thống cấp nước sinh hoạt;

s Cung ứng phương tiện vật tư thiết bị, phụ tùng giao thông vận tải;

« Khai thác, chế biển và kinh doanh khoáng sản phi quặng, khai hoang đồng ruộng; © Kinh doanh xăng đầu;

« Kinh doanh vật liệu xây dựng, cấu kiện bêtông đúc sẵn;

s _ˆ Kinh doanh vận tải hành khách theo hợp đồng và theo tuyến cố định, dai lý vận tải;

» _ Kinh doanh vận tải hàng hóa bằng đường bộ; « Thí nghiệm vật liệu xây dựng công trình giao thông Nhân sự Tổng, ngưi ố công nhân viên hiện có đến cuối năm tài chính là 413 người, trong đó nhân viên gián tiếp là 198

Các thành viên của Hội đồng quản trị, Ban Kiểm soát, Ban Tổng Giám đốc và Kế toán trưởng trong năm tải

chính và đến ngày lập Báo cáo tài chính này gồm có:

Hội đồng quản trị

s _ Ông Phạm Văn Đức Chủ tịch 'Bỗ nhiệm lại ngày 17/04/2009

« _ Ông Nguyễn Viết Phú Phó Chủ tịch Bổ nhiệm lại ngày 17/04/2009

® _ Ơng Trần Chính Thành viên B6 nhiệm lại ngày 17/04/2009

«_ Bả Ngơ Thị Lệ Hương Thành viên Bổ nhiệm ngày 17/04/2009

Ban Kiểm sốt

»_ Bà Ngơ Thị Hạnh Trưởng ban Bồ nhiệm ngày 17/04/2009

5 _ Ông Phan Quốc Việt ‘Thanh vién Bồ nhiệm lại ngay 17/04/2009

Trang 2

HL,

eg

Trang 5

CONG TY CO PHAN XAY DUNG GIAO THONG THUA THIEN HUE BAO CAO TAI CHINH

Lô 77, Phạm Văn Đồng, Khu QH Nam Vỹ Dạ, Tỉnh T.T.Huế Cho nẵm tài chỉnh kết thúc ngày 31/12/2011

BAO CAO CUA BAN TONG GIAM DOC (tiép theo)

Ban Téng Gidm déc va Ké todn truong

«Ong Pham Vin Dire 'Tổng Giám đốc Bỗ nhiệm ngày 04/05/2009

¢ Ong Dương Việt Sum Phó Tổng Giám đốc Bé nhiệm ngày 04/05/2009

« ÔngLê Quang Hùng Phó Tổng Giám đốc Bồ nhiệm ngày 04/05/2009 « _ Ông Nguyễn Dang Bảo Phó Tổng Giám đốc Bố nhiệm ngày 23/12/2009

« _ Ơng Trần Phúc Tuấn Phó Tổng Giám đốc Bồ nhiệm ngày 23/12/2009

5 _ Bà Ngô Thị Lệ Hương Kế toán trưởng, Bổ nhiệm lại ngày 04/05/2009 Kiểm toán độc lập

Các Báo cáo tải chính này được kiểm tốn bởi Cơng ty TNHH Kiểm toán và Kế toản AAC (Trụ sở chính

217 Nguyễn Văn Linh, Thành phố Đà Nẵng; Điện thoại: (84) 511.3655886; Fax: (84) 511.3655887; Website: www.aac.com.yn; Email: aae(dng.vnn.vn)

Trách nhiệm của Ban Tông Giám đốc trong việc lập các Báo cáo tải chính

Bạn Tổng Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm lập các Báo cáo tải chính này trên cơ sở:

định pháp lý lên hành khác có liên quan; uy định của các Chuẩn mực kế toán Việt Nam, Chế độ kế toán Việt Nam và các quy * _ Lựa chọn các chính sách kế toán thích hợp và áp dụng các chính sách đó một cách nhất quán;

+ Đưa ra các phán đoán và ước tính kế toán một cách hợp lý và thận trọng; « Lập các Báo cáo tài chính trên nguyên tắc hoạt động liên tục

Các thành viên của Ban Tổng Giám đốc Công ty, bằng báo cáo này xác nhận rằng: Các Báo cáo tài chính

Trang 6

CONG TY KIEM TOAN VA KE TOAN AAC

THANH VIEN QUOC TE CUA POLARIS INTERNATIONAL

Tryst chia ‘Eh hn 9b EC

BT Spin in Lah Thanh Kh Tp DA Ng Sa (Tangs Tost ong in) ‘sats aesse, fx 8311685807 Erm sccng mv Gage Lp Hew ai ‘Taras tooas, rx Be 820102509 Wabtie D0iemrae-gmii Eel eachen@ueceomve

Số; 514/BCKT-AAC Đà Nẵng, ngày 28 tháng 03 năm 2012

BAO CÁO KIÊM TOÁN

Kính gửi: Hội đồng quản trị, Ban Tổng Giám đốc và các Cổ đông Công ty Cổ phần Xây dựng Giao thông Thừa Thiên Huế

Ching t6i đã kiểm toán các Báo cáo tai chính năm 2011, gồm: Bảng cân đối kế toán tại ngày

31/12/2011, Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, Báo cáo lưu chuyển tiền tệ và Thuyết mình báo cáo

tải chính cho năm tải chính kết thúc cùng ngày, được lập ngày 20/03/2012 của Công ty Cổ phần Xây

dựng Giao thông Thừa Thiên Huế (sau đây gọi tắt là “Công ty”) đỉnh kèm từ trang 5 đến trang 25 Cac

Báo cáo tài chính nây được lập theo Chế độ kế toán Việt Nam

‘Trach nhiệm của Ban Tổng Giám đốc Công ty và của Kiểm toán viên

Việc lập các Báo cáo tài chính này là trách nhiệm của Ban Tổng Giám đốc Công ty Trách nhiệm của

Kiểm toán viên là dựa trên các bằng chứng kiểm toán để đưa ra ý kiến độc lập của minh vẻ tính trung

thực và hợp lý của các Báo cáo tài chính đã được kiểm toán

Cơ sở đưa ra ý kiến

Ching tdi da tiến hành cơng việc kiểm tốn theo các Chuẩn mực Kiểm toán Việt Nam Theo đó, chúng

tôi đã thực hiện việc kiểm tra theo phương pháp chọn mẫu và áp dụng các thử nghiệm cần thiết, các bằng chứng xác minh những thông tỉn trong các Báo cáo tài chính; đánh giá việc tuân thủ các Chuẩn mực và CÍ tốn Việt Nam hiện hành, các nguyên tắc và phương pháp kế toán được áp dụng, các a xét đoán quan trọng của Ban Tổng Giám đốc Công ty cũng như cách trình bày tổng quát các cl in rằng công việc kiểm tốn của chúng tơi đã đưa ra những cơ sở hợp lý Bảo cáo để lâm căn

'Ý kiến của Kiểm tốn viên

Cơng ty chưa thực hiện trích quỹ đầu tư phát triển (766.776.237 đồng), quỹ dự phòng tài chính {255.592.080 đồng) và quy dự trữ bắt buộc (255.592.080 đồng) theo Nghị quyết Đại hội cỗ đồng thường

niên năm 201 1số 01/2011/ĐHĐCĐ ngày 14/05/2011

Theo ý kiến chúng tôi, xét trên mọi khía cạnh trọng yếu, ngoại trừ sự ảnh hưởng của vấn đề nêu trên thì

Trang 7

CONG TY CO PHAN XAY DUNG GIAO THONG THUA THIEN HUE

Lô 77, Phạm Văn Đồng, Khu QH Nam Vỹ Dạ, Tỉnh T.T.Hué

BANG CAN DOI KE TOAN

Ngay 31 thang 12 năm 2011

BAO CÁO TÀI CHÍNH

Cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2011

Mẫu số B 01 - DN

Ban hinh theo QD sé 13/2006/0Đ-BTC ngây 20/03/2006 vũ các quy định sửa đổi bổ sung có liền quan của Bộ Tài chính Mã Thuyết 31/12/2011 31/12/2010

TALSAN sé minh YND YND

A TAISAN NGAN HAN 100 183.572.373.914 177.913.329.535

1 Tiền và các khoản tương đương tiền 110 11.435.344.748 9.691.523.543

1 Tiền 11 5 11.435.344.748 9.691.523.543

2 Các khoản tương đương tiền 112 - -

II, Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 - -

IHI Các khoản phải thu ngắn han 130 81336.164.925 93.501.811.919 1 Phải thu khách hang 131 63.992432.915 77311338473 2 Trả trước chơ người bán 132 17450293426 — 17014457444 3 Các khoản phải thu khác 135 6 3.051.699.028 2.334.276.506 4 Dự phòng phai thu ngắn hạn khó đồi 139 (3.158.260.504) (3.158.260.504) TY, Hàng tổn kho 140 65.668.919.912 61431.168.719 1 Hang tin kho l1 7 65.668.919.912 61431.168.719

2 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 - - V Tai sản ngắn hạn khác 150 25.131.944.329 13.288.825.354 1 Chỉ phí trả trước ngắn han l1 8 511.502.657 905.503.229 2 Tai sin ngắn hạn khác 158 9 24.620.441.672 12383.322.125 B TÀI SẢN DÀI HẠN 200 x 9 71 135, 1 Cée khoin phai thu dai hạn 210 : z IL, Tai sản cố định 220 69.051.235.778 75.758.736.324 1 Tài sân cổ định hữu hình 221 10 68.795.004.470 75.459.520.262 - Nguyên giá 222 116.791.647.714 116.224751066 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (47.996.643.244) (40.765.230.804) 2 Chỉ phí xây dựng cơ ban dé dang 230 II 256.231.308 299.216.062

1H Bất động sản đầu tư 240 - -

IV Các khoản đầu tư tài chính dị 250 a *

Y, Tài sản đài hạn khác 260 1.677.844.441 1.393.420.711 1 Chỉ phí trả trước dài hạn 261 12 1.542.672.941 1.238.249.211 2 Tai san dai hạn khác 268 13 135.171.500 155.171.500

Trang 8

CONG TY CÓ PHẢN XÂY DỰNG GIAO THONG THUA THIEN HUE

Lô 77, Phạm Văn Đềng, Khu QH Nam V9 Da, Tinh T.T.Hué BAO CAO TÀI CHÍNH

"Cho năm tài chính kắt thúc ngày 31/12/2011 BANG CAN DOI KE TOAN (tiép theo) Ngày 31 tháng 12 năm 2011 Mã Thuyết 31/12/2011 31/12/2010 NGUON VON 36min ND ND A, NQ PHAITRA 300 1 Nựngắn hạn 310 182.023.556.139 176.503.593.724 1, Vay và nợ ngắn hạn 311 14 89.077.085.081 84.694.514.566 Phải trả người bán 312 29.010.703.404 45.040.919.460 3 Người mua trả tiền trước 313 42.521.326.752 36.061.729.949 4, Thué và các khoản phải nộp Nhà nước 314 15 9.654.703.697 6.494.345.228 5 Phải trả người lao động 315 1.468.877.422 2.225.889.559 6 Chỉ phí phải trả 316 16 1.314.304.636 310.118.049 7 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 319 — 17 8.424.770.986 1342.461.091 8 Quỹ khen thưởng, phúc lợi 323 551.784.161 333.615.822 IL Ne dai han 330 41.666.697.525 47.736.970.450 1, Phải trả dài hạn người bán 331 27.568.443.251 23.829.095.598 2 Vay và nợ dai hạn 334 18 13.786.374.670 23.688.659.106 3 Dự phòng trợ cấp mắt việc làm 336 311.879.604 219.215.746 VON CHU SO HOU 400 3 00.469 30.824.922.396 Von chữ sở hữu 410 30.611.200.469 30.824.922.396 Vốn đầu tư của chủ sở hữu 411 19 24.000.000.000 20.520.000.000 ‘Thang du vén cé phan 412 19 (60.000.000) - Quỹ đầu tư phát triển 47 19 3.687.636.933 3.687.636.933 Quỹ dự phòng tai chính 418 19 559.488.350 359.488.350 Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 419 19 945.955.533 945.955.533 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 420 19 1.478.119.653 5.111.841.580

| Nguồn kinh phí và quỹ khác 430 -

TONG CONG NGUON VON 440 254.301.454.133 255.065.486.570

Trang 9

CONG TY CO PHAN XÂY DỰNG GIAO THÔNG THỪA THIÊN HUẾ 'BÁO CÁO TÀI CHÍNH Lơ 77, Phạm Văn Đồng, Khu QH Nam Vỹ Dạ, Tỉnh T.T.Huế Cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2011 Mẫu số B 02 - DN

r & Ÿ Ề : Ban hành theo OÐ số 15/2008/0Đ-BTC ngày BẢO CÁO KÉT QUÁ KINH DOANH 20/03/2006 và các quy định sửa đổi bổ sung cỏ F Cho nim tài chính kết thúc ngày 31/12/2011 ‘We quart ones BOTA chs

Mã Thuyét Năm 2011 Năm 2010

| CHỈ TIÊU, số _ minh VND ND

1, Doanh thu bán hằng & cc địch vụ 01 20 224995641482 26.191.670.373 Fr 2 Các khoản giảm trừ doanh thu 0220 5.655.733.277 1.831.444.070 ki 3 Doanh thu thuần về bán hàng & ce dich vụ 10 20 219339908205 264.360226.303 4 Giá vốn hàng bán 1 21 191744.134.525 _— 237079.525.860 r 5 - Lợi nhuận gộp về bin hing & ce dich vụ 20 27.595.773.680 — 27.280.700.443

rc _ Doanh thu hoạt động tài chính a #3 96.448.047 189.998.140

a 7 Chi phi tai chính 2 2B 19.740.204.263 8.656.932.034 Trong đỏ: Chỉ phí lãi vay 23 19.740.204.263 8.656.932.034 TP 8 Chi phi bin hàng 24 4.996.472.628 7.194.225.401 - 9 Chi phi quan lý doanh nghiệp 25 3.060.177.445 4.416.150.275 10 Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh — 30 (104.632.609) 7.202.790.873 11 Thu nhập khác 31 24 1.097.174.411 201.752.284 12, Chi phí khác 32 25 732.761.641 513.685.954 r 13 Lợi nhuận khác 40 364.412.770 (311.933.670) r 14, Tông lợi nhuận kế tốn trước thuế §SU 26 259.780.161 6.890.857.203 a 15, Chỉ phí thuế TNDN hiện hành 5126 99.117.930, 1.805.009.213 16 Chỉ phí thuế TNDN hoãn lại 52

17 Loi nhugn sau thué TNDN 60 26 160.662.231

Ag l8, Lãi cơ bản trên cổ phiếu T0 27

Trang 10

CONG TY CO PHAN XAY DUNG GIAO THONG THUA THIEN HUE BAO CAO TAI CHINH Lô 77, Pham Văn Đồng, Khu QH Nam Vỹ Da, T.T.Huế Cho năm tài chỉnh kết thúc ngày 31/12/2011 Miu s6 B03 - DN i i Ẻ tế Ban hành theo QD sé 15/2006/QĐ-BTC

BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TE ca ete

Cho nim tai chính kết thúc ngày 31/12/2011 sung có liên quan của Bộ Tải chỉnh

CHỈ TIÊU Mã Năm 2011 Năm 2010

số ND

1 Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh

1 Tiền thu từ bán hàng, CC DV và doanh thu khác O1 239.118.410.506 245.132340301

2 Tiền chỉ trả cho người cung cấp HH và DV 02 (238.003.950498) (226.649.820.565)

3 Tiền chỉ trả cho người lao động 03 (21226132407) — (24.123.116.209) 4 Tiền chỉ trả lãi vay 04 (19740204263) (8.656.932.034) 5 chỉ nộp thuế thu nhập doanh nghiệp 05 (776.137.883) (313.685.500) 6 Tiên thu khác từ hoạt động kinh doanh 06 88.124.572.585 62.567.863.436 7 Tiền chỉ khác cho hoạt động kinh doanh 07 _ (37459015214 (68.037.479.772)

Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động kinh doanh 20 10.037.542.826 (20.080.830.343) II Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư

1 Tiền chỉ để mua sắm XD TSCĐ và các TS DH khác 21 (3.520.691.093) (40.154.269.103)

2 Tiền thu từ TLý, nhượng bán TSCĐ và các TS DH khác 22 711.750.910 220.000.000

3 lần thu lãi cho vay, cổ tức và lợi nhuận được chia 27 96.448.047 189.998.140 Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động đầu tư 30 (2.712.492.136) (39.744.270.963) IIL Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài chính

1 Tiền vay ngắn hạn, dài hạn nhận được 33 137.278.630.548 174372174885 2 chỉ trả nợ gốc vay 34 (139.5766604033) - (16.892.529.119) 3 Cổ tức, lợi nhuận đã trả cho chữ sở hữu 36 _(3.283.200.000) (1.425.000.000)

Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động tài chính 40 (5.581.229.485) 56.54.645.766

Lưu chuyển tiền thuần trong kỳ 50 1.743.821.205 (3.770.455.540)

Tiền và tương đương tiền đầu kỳ 60 9.691.523.543 13.461.979.083

Ảnh hưởng của thay ỗ 61 = -

Tiền và tương đương tiền cuối kỳ 70 11.435.344.748 3.543

Trang 11

CONG TY CO PHAN XÂY DỰNG GIAO THÔNG THỪA THIÊN HUE BẢO CÁO TÀI CHÍNH

Lơ 77, Phạm Văn Đồng, Khu QH Nam Vỹ Dạ, Tỉnh T.T,Huế Cho năm tài chính kết thức ngày 31/12/2011

THUYET MINH BAO CAO TÀI CHÍNH

(Các Thuyết mình này là bộ phận hợp thành và cân được đọc đồng thời với các Báo cáo tài chính)

1 Đặc điểm hoạt động,

Công ty Cổ phần Xây dựng Giao thông Thừa Thiên Huế (sau đây gọi tắt là “Công ty”) được thành lập trên cơ sở cổ phần hóa doanh nghiệp Nhà nước (Công ty Xây dựng Giao thông Thừa Thiên Huế thuộc Uy ban Nhân dân Tỉnh Thừa Thiên Huế) theo Quyết định số 139/QĐ/UBND ngày 16/01/2006 của Chủ

tịch Ủy ban Nhân dân Tỉnh Thừa Thiên Huế Công ty là đơn vị hạch toán độc lập, hoạt động sản xuất kinh doanh theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 3103000161 đo Sở Kế hoạch và Đâu tư Tỉnh

Thừa Thiên Huế cấp ngày 10/02/2006 (Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh này đã được điều chỉnh

lần thứ 5 vào ngày 05/08/2011 với số chứng nhận đăng ký kinh doanh mới là 3300101011), Luật Doanh nghiệp, Điều lệ Công ty và các quy định pháp lý hiện hành có liên quan

Công ty được chấp thuận giao dịch cổ phiểu phổ thông trên thị trường UPCoM tại Sở giao dịch chứng

khoán Hà Nội theo Giấy chứng nhận đăng ký chứng khoán số 64/2009/GCNCP-VSD ngày 02/10/2009 của Sở giao dịch chứng khoán Hà Nội với mã chứng khoán GTH

Ngành nghề kinh doanh chính:

+ Gia công sửa chữa phương tiện vận tải, xe máy thi cong; + Xây dựng công trình công nghiệp, dân dụng, thủy lợi;

+ Xây dựng, sửa chữa, tư vấn, khảo sát và thiết kế các công trình giao thơng; « _ San lấp mặt bằng hạ tẳng đô thị;

« _ Thi cơng lưới điện hạ thế và hệ thống cấp nước sinh hoạt;

* Cung ứng phương tiện vật tư thiết bị, phụ ting giao thông vận tai;

s Khai thác, chế biến và kinh doanh khoảng sản phi quặng, khai hoang đồng ruộng;

« _ Kinh doanh vật liệu xây dựng, cấu kiện bêtông đúc sẵn;

+ _ Kinh doanh vận tải hành khách theo hợp đồng và theo tuyến cổ định, đại lý vận tải;

+ Kính doanh vận tải hàng hóa bằng đường bộ;

« Thí nghiệm vật liệu xây dựng công trình giao thông,

Niên độ kế toán, đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán

"Niên độ kế toán bắt đầu từ ngày 1 tháng 1 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm Bao cdo tai chính và các nghiệp vụ kế toán được lập và ghi số bằng Đồng Việt Nam (VND) Chuẩn mực và chế độ kế toán áp dụng

Trang 12

CONG TY CO PHAN XAY DUNG GIAO THONG THUA THIEN HUE, BẢO CÁO TÀI CHÍNH Lơ 77, Phạm Văn Đồng, Khu QH Nam Vỹ Dạ, Tỉnh T.T.Hué Cho năm tài chỉnh kết thức ngày 31/12/2011 THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (tiép theo) (Các Thuyết mình này là bộ phận hợp thành và in được đọc đông thời với các Báo cáo tài chính) 4 Tóm tắt các chính sách kế toán chủ yếu 41 43 44 45 Tiền và các khoản tương đương tiền “Tiền bao gồm: Tiền mặt, tiền gửi ngân hàng và tiền đang chuyểt

Các khoản tương đương tiên là các khoản đầu tư ngắn hạn có thời hạn thu hồi hoặc đáo hạn không quá 3 tháng kể từ ngày mua, có khả năng chuyên đỗi để đàng thành một lượng tiền xác định và không

có nhiều rủi ro trong chuyển đổi thành tiền

Các nghiệp vụ phát sinh bằng ngoại tệ được chuyển đồi sang đồng Việt Nam theo ty gid do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam công bổ trên thị trường ngoại tệ liên ngân hàng tại thời điểm phát sinh Các hoàn có số dư ngoại tệ được chuyển đổi sang đồng Việt Nam theo tỷ giá trên thị trường ngoại tệ

'n ngân hàng tại thời điểm kết thúc niên độ kế toán

phat sinh trong kỳ và chênh lệch tỷ giá đo đánh giá lại số dư ngoại tệ cuối

quả hoạt động kinh doanh trong kỳ,

'Chênh lệch tỷ giá ngoại kỳ được phản ánh vào

Cúc khoản phải thực

Các khoản phải thu được trình bày trên báo cáo tài chính theo giá trị ghỉ số các khoản phải thu khách hàng và phải thu khác

Dự phòng nợ phải thu khó di thể hiện phan giá trị dự kiến bị tổn thất do các khoản phải thu không được khách hàng thanh toán phát sinh đối với số dư các khoản phải thu tại thời điểm kết thúc niên độ kế toán Việc trích lập dự phòng thực hiện theo hướng dẫn tại Thông tư số 228/2009/TT-BTC ngày 7/12/2009 của Bộ Tài chính

Hang tén kho

‘Hang ton kho được ghỉ nhận theo giá thấp hơn giữa giá gốc và giá trị thuần có thể thực h

sốc hàng tồn kho bao gồm chỉ phí mua, chi phí chế biển và các chỉ phí liên quan trục

sinh để có được hàng tồn kho ở địa điểm và trạng thái hiện tại Giá trị thuần có thể thực hiện lả giá bán ước tính trừ đi chỉ phí ước tính để hoàn thành hàng tồn kho và chỉ phí ước tính cẩn thiết cho việc tiêu thụ chúng

Giá gốc hàng tổn kho được tính theo phương pháp nhập trước xuất trước và được hạch toán theo

phương pháp kê khai thường xuyên

Dự phòng giảm giá hàng tồn kho được trích lập khi giá trị thuần có thể thực hiện được của hàng tồn kho nhỏ hơn giá gốc Việc trích lập dự phòng thực hiện theo hướng dẫn tại Thông tư số 228/2009/TT- BTC ngày 7/12/2009 của Bộ Tài chính

Các khoản đầu tư tài chính

Các khoản đầu tư vào công ty con, công ty liên kết, công ty liên doanh và các khoản đầu tư tải chính khác được ghỉ nhận theo giá gốc

Trang 13

CONG TY CO PHAN XAY DUNG GIAO THONG THUA THIEN HUẾ BẢO CÁO TÀI CHÍNH

Lơ 77, Phạm Văn Đồng, Khu QH Nam Vỹ Dạ, Tỉnh T.T,Huế Cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2011

THUYET MINH BAO CAO TAI CHÍNH điếp theo)

(Các Thuyết mình này là bộ phận hợp thành và cần được đọc đồng thời với các Báo cáo tài chính) 4.6 Tài sản cỗ định hữu hình

Nguyên giá

Tài sản cố định hữu hình được phản ánh theo nguyên giá trừ đi khẩu hao lũy kế

"Nguyên giá bao gồm giá mua và toàn bộ các chỉ phí mà Công ty bỏ ra để có được tài sản cổ định tính cđến thời điểm đưa tài sản cố định đó vào trạng thái sẵn sàng sử dụng Các chi phi phát sinh sau ghỉ nhận ban đầu chỉ được ghỉ tăng nguyên giá tài sản có định nếu các chỉ phí này chắc chắn làm tăng lợi ich kinh tế trong tương lai do sử dụng tài sản đó Các chỉ phí không thỏa mãn điều kiện trên được ghỉ nhận là chỉ phí trong kỷ

Khẩu hao

Khấu hao được tính theo phương pháp đường thẳng dựa trên thời gian hữu dụng ước tính của tài sản Mức khấu hao phù hợp với Thông tư số 203/2009/TT-BTC ngày 20 tháng 12 năm 2009 của Bộ Tài chỉnh Loại tải sản Nhà cửa, vật kiến trúc Máy móc, thiết bị Phuong tiện vận tải “Thiết bị dụng cụ quản lý 3-10 4.7 Chỉ phí trả trước dài hạn

Chi phi trả trước dài hạn phản ánh các chỉ phí thực tế đã phát sinh nhưng có liên quan đến kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh của nhiều niên độ kế toán Chỉ phi tra trước đài hạn được phân bể trong khoảng thời gian mà lợi ích kinh tế được dự kiến tạo ra

4.8 Các khoản phải trả và chỉ phí trích trước

Các khoản phải trả và chỉ phí trích trước được ghỉ nhận cho sổ tiền phải trả trong tương lai liên quan đến hàng hóa và dịch vụ đã nhận được không phụ thuộc vào việc Công ty đã nhận được hóa dơn của nhà cung cấp hay chưa

4.9 Quỹ dự phòng trợ cấp mắt việc làm

Quỹ dự phòng trợ cấp mat làm được dùng để chỉ trả trợ cấp thôi việc, mắt việc cho khoảng thời sian người lao động làm việc tại Công ty đến ngày 31/12/2008 Mức trích quỹ dự phòng trợ cấp mắt việc làm là tir 1% dén 3% quy lương làm cơ sở đồng bảo hiểm xã hội và được hạch toán vào chỉ phí trong ky Trường hợp quỹ dự phòng trợ cấp mắt việc làm không đủ đẻ chỉ trợ cấp thì phẩn chênh lệch thiểu được hạch toán vào chỉ phí

Quỹ dự phòng về trợ cấp mat việc làm được Công ty trích lập theo quy định tại Thông tư số

82/2003/TT-BTC ngày 14/08/2003 của Bộ Tài chỉnh

4.10 Chỉ phí đi vay

Chi phi di vay trong giai đoạn đầu tư xây dựng các công trình xây dựng cơ bán dỡ dang được tỉnh vào giá trị của tải sản đó Khi công trình hoàn thành thì chỉ phi di vay được tính vào chỉ phí tải chính trong kỳ

Trang 14

CONG TY CO PHAN XAY DUNG GIAO THONG THU THIEN HUE, BẢO CÁO TÀI CHÍNH

Lơ T7, Phạm Văn Đồng, Khu QH Nam Vỹ Dạ, Tỉnh T.T.Huế Cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2011

THUYET MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo)

(Các Thuyết mình này là bộ phận hợp thành và cân được đọc đồng thời với các Bảo cáo tải chính)

Tất cả các chỉ phi di vay khác được ghỉ nhận vào chỉ phí tài chính trong kỳ khi phát sinh

4.11 Phân phối lợi nhuận thuẫn

Lợi nhuận thuần sau thuế được trích lập các quỹ và chia cho các cỗ đông theo Nghị quyết của Đại hội

động cỗ đồng thường niên

4.12 Ghỉ nhận doanh thư

+ Doanh thu hợp đồng xây dựng được ghi nhận theo hai trường hợp:

*“_ Trường hợp hợp đồng xây dựng quy định nhà thâu được thanh toán theo tiến độ kế hoạch, khi kết quả thực hiện hợp đồng xây dựng được ước tính một cách đáng tin cậy thì doanh thu và chi phi của hợp đồng xây dựng được ghỉ nhận tương ứng với phẩn công việc đã hoàn thành

*⁄_ Trường hợp hợp đồng xây dựng quy định nhà thầu được thanh toán theo giá trị khối lượng thực

hiện, khi kết quá thực hiện hợp đồng xây dựng được ước tỉnh một cách đáng tin cậy thì doanh thu và chỉ phí của hợp đồng được ghỉ nhận tương ứng với phẩn cơng việc đã hồn thành trong ky được khách hàng xác nhận

+ Doanh thu bán hãng và cung cắp dịch vụ được ghỉ nhận khi có khả năng thu được các lợi ich kinh tế và có thể xác định được một cách chắc chắn, đồng thời thỏa mãn điều kiện sau:

Y Doanh thu bán hàng được ghi nhận khi những rủi ro đáng kể và quyền sở hữu về sản phẩm đã

được chuyển giao cho người mua và không còn khả năng đáng kể nào làm thay đổi quyết định của

hai bên về giá bán hoặc khả năng trả lại hàng,

*⁄ˆ Doanh thu cung cấp dịch vụ được ghi nhận khi đã hoàn thành dịch vụ Trường hợp dich vụ được thực hiện trong nhiều kỳ kế toán thì việc xác định doanh thu trong từng kỳ được thực hiện căn cứ vào tỷ lệ hoàn thành dịch vụ tại ngây kết thúc năm tải chính

:

s_ Doanh thu hoạt động tai chính được ghỉ nhận khi doanh thu được xác định tương đổi chắc chắn và có

khả năng thu được lợi ích kinh tế từ giao dịch đó

+⁄_ Tiền lãi được ghi nhận trên cơ sở thời gian và lãi suất thực tế

* Cổ tức và lợi nhuận được chia được ghi nhận khi Công ty được quyền nhận cổ tức hoặc được quyền nhận lợi nhuận từ việc góp vốn

4.13 Thuế thu nhập doanh nghiệp

Chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp trong kỳ bao gỗm thuế thu nhập hiện hành và thuế thu nhập hoãn lại

“Thuế thu nhập hiện hành là khoản thuế được tính dựa trên thu nhập chịu thuế trong kỳ với thuế suất

có hiệu lực tại ngày kết thúc niên độ kế toán Thu nhập chịu thuế chênh lệch so với lợi nhuận kế toán

là do điều chinh các khoản chênh lệch tạm thời giữa thuế và kế toán cũng như điều chỉnh các khoản

thu nhập và chỉ phí không phải chịu thuế hay không được khẩu trừ

Thuế thu nhập hoãn lại được xác định cho các khoản chênh lệch tam thời tại ngày kết thúc niên độ kế

toán giữa cơ sở tính thuế thu nhập của các tài sản và nợ phải trả và giá trị ghi số của chúng cho mục

đích báo cáo tài chính, Thuế thu nhập hoãn lại phải trả được ghỉ nhận cho tất cả các khoản chênh lệch

tạm thời Tài sản thuế thu nhập hoãn lại chỉ được ghi nhận khi chắc chắn trong tương lai sẽ cỏ lợi

Trang 15

GIAO THONG THUA THIEN HUE BAO CAO TÀI CHÍNH

Lơ 77, Phạm Văn Đồng, Khu QH Nam Vỹ Dạ, Tỉnh T.T.Huế Cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2011

THUYET MINH BAO CAO TÀI CHÍNH (tiếp theo)

(Các Thuyết minh này là bộ phận hợp thành và cần được đọc đồng thời với các Báo cáo tài chính)

hoãn lại được tính theo thuế suất dự tính sẽ áp dụng cho năm tài sản được thu hỏi hay nợ phải trả được thanh toán dựa trên các mức thuế suất có hiệu lực tại ngày kết thúc niên độ kế toán

Giá trị ghỉ số của tài sản thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại phải được xem xét lại vào ngày kết thúc

niên độ kế toán và phải giảm giá trị ghỉ số của tài sản thuế thu nhập hoãn lại đến mức đảm bảo chắc chắn có đủ lợi nhuận tính thuế cho phép lợi ích của một phần hoặc toản bộ tải sản thuê thu nhập hoãn lại được sử dụng 4.14 Thuế suất và các lệ phí nộp Ngân sách mà Công ty đang áp dung He * SDS

Trang 16

Lô 77, Phạm Văn Đồng, Khu QH Nam Vỹ Dạ, Tỉnh T.T.Huế

THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (tiép theo)

(Các Thuyết mình nay là bộ phận hợp thành và cân được đọc đông thời với các Báo cáo tài chính)

6 Các khoản phải thu khác

BẢO CÁO TÀI CHÍNH

31/12/2011 31/12/2010 VND VND

‘Tai Van phong Céng ty 248.005.154 147.092.434

~ Bảo hiểm xã hội 67.023.732 62.076.378

~ Bảo hiểm thất nghiệp 1.839.130 2.306.665

~ Chỉ nhánh nhựa đường ADCO - 25.347.000 ~ Cổ tức đã trả - =

~ Chỉ nhánh nhựa đường Đà Nẵng 95.347.000 -

~ Công ty CP TM&XNK VTGT nhựa đường Hải Phòng 25.833.000 =

~ Công ty CP ĐTXD&TMOT ICT 11.397 000 =

- Các đối tượng khác 46.365.272 57.362.391

‘Tai xí nghiệp sản xuất VL.XD và TCXL 121.147.614 70.384.657

‘Tai xi nghiệp thỉ công cầu 63.006.079 63.006.979 Tại xí nghiệp nhà máy gạch Tuynen Hải Lãng 38.994.400, 192.568.643 “Tại chí nhánh Quảng Trị 2.495.798.645 1701.877.517 ~ Bảo hiểm xã hội 35.901.152 35.901.152 ~ Lê Cảnh Lân 1.320.972.470 1.320.972.470 ~ Phan Văn Hùng 373.103.714 373.103.714 ~ kê Chỉ Chủ = 13.650.181 - BOLDA XDGT Quảng Trị 20.000.000 20.000.000

~ BQLDA khu vực Hải Lăng 30.000.000 =

- BOLDA khu kinh té dén bir 336.012.000 5

~ BOLDA khu công nghiệp 8.250.000 8.250.000

Trang 17

Lô 71, Phạm Văn Đồng, Khu QH Nam Vỳ Dạ, Tỉnh T.T,Huế

THUYET MINH BAO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo)

(Các Thuyết mình này là bộ phận hợp thành và cần được đọc đồng thời với các Báo cáo tài chính) 8 Chỉ phí trả trước ngắn hạn BAO CÁO TÀI CHÍNH 31/12/2011 31/12/2010 ND VND Công cụ dụng cụ chờ phân bổ 511.502.657 905.503.229 Cộng 511.502.657 905.503.229 9 Tải sản ngắn hạn khác 31/12/2011 31/12/2010 VND ND Tam ting 24.569.089.672 12.249.596.125 ‘Tai văn phòng Công ty 137.4416.163 162.922.113 Vo Bai Hing 40.000.000 - Tê Phú Thanh - 31.871.000

Phan Van Dương x 13.740.000

Trang 18

L6 77, Pham Văn Đồng, Khu QH Nam Vỹ Dạ, Tỉnh T.T.Huế

BAO CAO TAI CHINH

(Các Thuyết mình này là bộ phận hợp thành và cần được đọc đông thời với các Bảo cáo tài chính) 10 Tài sản cố định hữu hình Cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2011

'Nhà cửa, Máymóc PHiệnvậntải Thiết bị dụng Tài sản cổ định Cộng vật kiến trúc thiết bị truyền dẫn eụ quân lý khác ND ND ND ND ND VND Nguyên giá Số đầu nam 1514061636 8558936915 I210069826% 1300216794 893893236 116.224.751.066 Mua sim - 1.974.848.819 1,297,890.000 48,045.45 = 3320784274 XDCB hoàn thành 242.891.573 # š : = 242.891.573, "Tý, nhượng bán - _— 2083344668 _— 109509523 _ 201925011 - — 2996.719.199 Số cuối năm 15983329222 85478873269 I328900874 1146337738 _ 893893236 _ 116.791.647.714 Khấu hao x Số đâu nấm 1294.005.948 32506686749 š.574031422 1037723962 352780723 40.165.230.804 Khẩu haotrong năm 609204675 7388042009 1#28160T92 T8948.546 100109223 - 10004465245 “Tí, nhượng bán -_— 2050903976 — L3202238I8 _— 201923011 - _— 277052805 Số cuối năm 190321063 37843824782 6881968396 _ 914749497 - 452889946 _ 47996643424 Giá trị côn lại Số đầu năm 14446631408 53082682366 7126596843 _ 262490832 _ 541118513 _ 75459520262 Số cuối năm 14080.318.606 _ 47.635.048.487 6.407.040.346 231587741 441,009,290 — 68.795.004.470 Giá trị còn lại của tài sản cố định đã cầm có, thể chấp các khoản vay tại ngày 31/12/2011: 57.991.960.027 đồng

Nguyên giá tài sản cố định hết khẩu hao nhưng vẫn còn sử dung tại ngày 31/12/2011: 19.626.372.359 đằng

11 Chỉ phí xây dựng cơ bản dỡ đang, 31/12/2011 31/12/2010 VND VND Sân phơi gạch ( nhà máy gạch Tuynen Hải Lang) 170.188.999 -

Trang 19

CONG TY CO PHAN XAY DY'NG GIAO THONG THUA THIEN HUE BAO CAO TAI CHINH

L677, Pham Văn Đồng, Khu QH Nam Vỹ Dạ, Tỉnh T.T.Huế Cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2011

= THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (tiép theo)

(Các Thuyết minh này là bộ phận hợp thành và cân được đọc đông thời với các Bảo cáo tài chỉnh)

13 Tài sin dai hạn kháe 31/12/2011 31/12/2010 = ND VND r Ký quỹ, ký cược dai hạn 135.171.500 155.171.500, E Cộng 135.171.500 155.171.500 14 Vay và nợ ngắn hạn F 31/12/2011 31/12/2010 " ND VND rc Vay ngin hạn 85.083.085.081 79.605.514.566

- Ngân hàng ĐT và PT Thừa Thiên Huế 79.829.187.992 69.693.218.161

= ~ Ngân hàng Quân đội - 338.137.900

- Vay của CBCNV và các đỗi tượng bên ngoài 5.253.897.089 9.374.158.505 rc Ng dài hạn đến hạn trả 3.994.000.000 5.089.000.000 ~ Ngân hàng ĐT và PT Thừa Thiên Huế 3.994.000.000 3.089.000.000 Cộng 89.077.085.081 84.694.514.566, 15 Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước FP 31/12/2011 31/12/2010 ND VND = Thuế giá trị gia tăng 3.278.232.017 2.115.682.733 Thuế thu nhập doanh nghiệp 1.842.715.161 2.519.735.114 a Thuế thu nhập cả nhãn 158.194.038 29.827.562 Thué tai nguyên 1,187.499.968 702,448,988 Thuế nha dat và tiền thuê đất 684.895.500,

Các khoản phí, lệ phí và các khoản phải nộp khác 303.167.013

ông 3.654.703.697 6.494.345.228

Các báo cáo thuế c

Trang 20

CONG TY CO PHAN XAY DUNG GIAO THONG THUA THIEN HUE BẢO CÁO TÀI CHÍNH Lô 77, Phạm Văn Đồng, Khu QH Nam Vÿ Dạ, Tỉnh T.T.Huế Cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2011

(Các Thuyết mình này là bộ phận hợp thành và cần được đọc đông thời với các Báo cáo tài chính) 16 Chỉ phí phải trả 31/12/2011 31/12/2010 VND ND Chỉ phí tại Văn phòng, * 310.118.049 ~ Chỉ BHLĐ năm 2010 - 17.599.683 ~ Công trình cầu Xước Dũ - 107.064.343 ~ Chỉ phí tập huần - 139.545.454 ~ Đường tình lộ 10AC = 25.908.367 - Trằng cây xanh khu QH Nam Vỹ Dạ - 20.000.000 Chỉ phí tại các đơn vị trực thuộc 1314.304.636 - ~ CT đường quốc lộ 49A (XNXL 6) 1.298.746.636 -

~ Công trình cầu Xước Dũ ( Đội Liên Kết 7) 13.558.000 - Cộng 17 Các khoăn phải trã, phải nộp ngắn hạn khác 31/12/2011 31/12/2010 VND ND

Kinh phí cơng đồn 450,896,039 408.118.182

Bảo hiểm xã hội, Bảo hiểm y tế, Bảo hiểm thất nghiệp 7.481.699 48.228.460

'CBCNV nộp tiền mua cổ phiểu nhà máy gạch (*) 3.000.000.000 -

Ngân sách nhà nước 3.269.226.893 -

Các khoản phải trả, phải nộp khác, 308.563.098 356.423.579 Chí nhánh Tông Công ty Viwaseen (XNSXVLXD) 120,000,000, 120.000.000 DNTN Nguyễn Văn Hải (XNSXVLXD) 40.000.000 0.000.000

Cty TNHH Thiên An Hải = 10.000.000

Chỉ nhánh Quảng Trị 910.386.763 -

Nguyễn Minh Dũng (XNKT đá & XDCT) 10.000.000 - Trén Humg Thanh (XNKT dé & XDCT) 10.000.000 -

Trần Duy Đức - 87.639.858

Lê Chỉ Chủ - 72.051.003

Lê Ích Lợi 298.216.494 -

Cộng 8.424.770.986

(*) Đây là khoán nộp tiên của cán bộ công nhân viên mua cổ phiếu nhà máy gạch theo phương án cỗ phần

Trang 21

CONG TY CO PHAN XÂY DỰNG GIAO THONG THỪA THIÊN HUẾ BAO CAO TAI CHINH Lé 77, Pham Van Déng, Khu QH Nam Vỹ Dạ, Tỉnh T.T.Huế Cho năm tài chỉnh kết thúc ngày 31/12/2011

(Các Thuyát minh này là bộ phận hợp thành và cân được đọc đông thời với các Báo cáo tài chính) 18 Vay và nợ dài 31/12/2011 31/12/2010 VND ND Vay dai han 13.786.374,670 20.466.974.670 - Vay Ngân hàng ĐT & PT Thừa Thiên Huế 13.786.374.670 20.466.974.670 No dai han khác - 3.221.684.436 Cộng 13.786.374.670 23.688.659.106,

Vay trung dải hạn Chỉ nhánh Ngân hàng Đâu tư và Phát triển Thừa Thiên Huế theo các Hợp đồng sau:

* Hợp đồng tín dụng trung và đài hạn số 03/2008/HĐ ngày 20/04/2008

Mục đích vay: Đầu tư máy và thiết bị “Trạm trộn bêtông nhựa”

"Thời hạn vay: 60 tháng

Lãi suất cho vay:

—_ Lãi suất cho vay = lãi suất huy động vốn tiết kiệm (loại 12 tháng tr lãi sau) của Chỉ nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Thừa Thiên Huế + 4%4/năm Lãi suất cho vay sẽ được điều chỉnh khi lãi huy động vốn tiết kiệm (loại 12 tháng trả lãi sau) thay đổi và được điều chinh 6 tháng một lẫn ~ Lãi suất nợ quá hạn: bằng 150% lãi suất cho vay Hình thức đảm bảo tiền vay: Thể chấp bằng tài sản hình thành từ vốn vay theo Hợp đồng đảm bảo tiền vay

Mục đích vay: Đâu tư cho dự án “Trạm trộn bêtông máy nóng công suất 60 -70 tắn/h”

“Thời hạn vay; 60 tháng Lãi suất cho vay:

Ai suất cho vay = lãi suất huy động vốn tiết kiệm (loại 12 tháng trả lãi sau) của Chỉ nhánh Ngân

hàng Đầu tư và Phát triển Thừa Thiên Huế + 3%9/năm Lãi suất cho vay sẽ được điều chỉnh Khi lãi

suất huy động vốn tiết kiệm (loại 12 tháng trả lãi sau) thay đổi và được điều chỉnh 6 tháng một lần ~ Lãi suất nợ quá hạn; bằng 150% lãi suất cho vay

Hình thức đảm bảo tiền vay: Thế chấp bằng tài sản hình thành từ vốn vay theo Hợp đồng đảm bảo tiền vay

+ Hop ding tin dung trung và dài hạn số 03/2009/HĐ ngay 25/08/2009

Mục đích vay: Đầu tư Nhà máy Gạch Tuynen Hải Lang, Thời hạn vay: 72 tháng,

Lãi suất cho vay

Lãi suất cho vay = lãi suất huy động vốn tiết kiệm (loại 12 tháng trả lãi sau) của Chỉ nhánh Ngân hãng Đầu tư và Phát triển Thừa Thiên Huế + 3%4/năm Lãi suất cho vay sẽ được điều chỉnh khí lãi

suất huy động vốn tiết kiệm (loại 12 tháng trả lãi sau) thay đổi và được điều chỉnh 6 tháng một lần Lãi suất nợ quá hạn: bằng 150% lãi suất cho vay

Hình thức đảm bảo tiên vay: Thế chấp bằng tài sản hình thành từ vốn vay vả vốn tự có của Dự án vay vốn theo Hợp đồng này « _ Hợp đồng tín dụng trung vả dài hạn số 0

Mục địch vay: Đầu tư cho dự án “Mua máy khoan cọc nÏ

hoi han vay: 60 thang Lai suat cho vay:

Trang 22

CONG TY CO PHAN XAY DUNG GIAO THONG THU'A THIÊN HUE BẢO CÁO TÀI CHÍNH

Lơ 77, Phạm Văn Đồng, Khu QH Nam Vỹ Dạ, Tỉnh T.T.Huế Cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2011

(Các Thuyết minh này là bộ phận hợp thành và cân được đọc đông thời với các Bảo cáo tài chính)

-_ Lãi suất nợ quả hạn: bằng 150% lãi suất cho vay : A

Hình thức đảm bảo tiền vay: Thế chấp bằng tài sản hình thành từ vốn vay theo Hợp đồng đảm bảo tiền

vay

* Hop ding tin dung trung va dài hạn số 01/2010/HĐ ngày 08/04/2010 Mục đích vay: Đầu tư mua sắm 02 máy Trải bêtông nhựa

“Thời han vay: 60 tháng Lãi suất cho vay:

~ Lãi suất cho vay = lãi suất huy động vồn tiết kiệm (loại 12 tháng trả lãi sau) của Chỉ nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Thừa Thiên Huế + 4%6/năm Lãi suất cho vay sẽ được điều chỉnh khi lãi suất huy động vốn tiết kiệm (loại !2 tháng trả lãi sau) thay đổi và được điều chỉnh 6 tháng một lần ~ Lãi suất nợ quá hạn: bằng 150% lãi suất cho vay,

Hình thức đâm bảo tiên vay: Thể chấp bằng tài sản hình thành từ vốn vay và vốn ty có của Dự án vay vốn theo Hợp đồng này,

+ Hợp đồng tín dụng trung và dài hạn số 03/2010/HĐ ngày 15/04/2010

Mục đích vay: “Máy móc thiết bị thì công phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh” Thời hạn vay: 60 thang

Lãi suất cho vay:

~ _ Lãi suất cho vay = lãi suất huy động vốn tiết kiệm (loại 12 tháng trả lãi sau) của Chỉ nhánh Ngân hàng Đầu tr và Phát triển Thừa Thiên Huế + 4%/năm Lãi suất cho vay sẽ được điều chỉnh khi lãi suất huy động vốn tiết kiệm (loại 12 tháng trả lãi sau) thay đổi và được điều chỉnh 6 tháng một lần ~ Lãi suất nợ quá hạn: bằng 150% lãi suất cho vay

Hình thức đảm bảo tiền vay: Thể chấp bằng tài sản hình thành từ vốn vay và vốn tự có của Dự án vay vốn theo Hợp đồng này,

* Hop déng tin dụng trung và đài hạn số 05/2010/HĐ ngày 31/10/2010

Mục đích vay: “Đầu tư máy móc thiết bị nâng cao năng lực thi công xây lắp”

hời hạn vay; 60 tháng Lãi suất cho vay:

suất cho vay it huy dong vén tiết kiệm (loại 12 tháng trả lãi sau) của Chí nhánh Ngân

hàng Đẫu tư và Phát triển Thừa Thiên Huế + 4%/năm Lãi suất cho vay sẽ được điều chỉnh khi lãi huy động vốn tiết kiệm (loại 12 thắng trả lãi sau) thay đổi và được điều chỉnh 3 tháng một lẫn ãi suất nợ quá hạn: bằng 150% lãi suất cho vay

Trang 23

CÔNG TY CÔ PHẢN XÂY DỰNG GIAO THONG THUA THIEN HUE

Cho năm tài chỉnh kết thúc ngày 31/12/2011

Lô 77, Phạm Văn Đồng, Khu QH Nam Vỹ Dạ, Tỉnh T.T.Huế

BAO CAO TÀI CHÍNH

(Các Thuyết mình này là bộ phận hợp thành và cân được đọc đẳng thời với các Bảo cáo tài chính) 19 Vốn chủ sở hữu a._ Bảng đối chiếu biến động vốn của chủ sở hữu Quỹ khác

Vốn đầu tưcủa Thặng dưyến Quÿđầutưphát Quỹ dự phòng thuộc vốn chủ LÀN sau thuế chủ sở hữu cỗ phần triển tài chính sở hữu _ chưa phân phối

ND ND ND ND YND YND

Số tại 01/01/2010 19000.000.000 - 24898466T61 327379475 621003109 - 460177485 “Tăng trong năm, 1.520.000.000 = 789.170.172 232108875 324952424 - 5.085.84990

Giảm trong năm - = - - - _ 4616.183.895

Sé tai 31/12/2010 —20-520,000.000 = 3687636933 — 559488350 945955543 5IIL84158 SỐ tại 01/01/2011 20.590.000.000 - 3687636933 55948835 94595533 - SII1.B4IS8 Tang trong năm 3.480.000.000 “ + ˆ - — 160662231 Giảm tong năm - — 60000000 š 2 - 3794384158 Sốtại31/I2/2011 24000000000 (60.00.00) 3687636933 — 559488.350 945955533 _ 1478.119.653 b Chỉ tiết vốn đầu tư của chủ sỡ hữu 31/12/2011 31/12/2010 VND ND Công ty Cé phin An Phú 2.700.000.000 2.700.000.000 Cổ đông là CBCNV và cá nhân đầu tư nước ngoài 21.300.000.000 17.820.000.000 Cộng 24.000.000.000 20.520.000.000 e Cổ phiếu 31/12/2011 31/12/2010 CỔ phiếu Cổ phiếu Số lượng cỗ phiểu đã phát hành ra công chúng 2.400.000 2 Cả phiếu thường 2.400.000 2

Cả phiểu tru đãi -

Trang 24

CONG TY CO PHAN XAY DUNG GIAO THONG THUA THIEN HUE BẢO CÁO TÀI CHÍNH

Lơ T7, Phạm Văn Đồng, Khu QH Nam Vỹ Dạ, Tỉnh T.T.Huế Cho năm tài chinh kết thức ngày 31/12/2011

(Các Thuyt mình này là bộ phận hợp thành và cân được đọc đông thời với các Bảo cáo tài chỉnh) d Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối

31/12/2011 31/12/2010

VND VND

Lợi nhuận năm trước chuyển sang 5.111.841.580 4.642.177.485

Lợi nhuận sau thuế Thu nhập doanh nghiệp 160.662.231 3.085.847.990

Phân phối lợi nhuận trong năm 3.794.384.158 4.616.183.895

+ Quỹ đầu tư phát triển * 789.170.172

+ Quỹ dự phòng tài chỉnh - 232,108,875

+ Quy khéic thude vén chit sé hitu - 324.952.424

+ Quỹ khen thưởng phúc lợi 311.184.158 324.052.424

+ Chỉ trả cổ tức bằng cổ phiếu - 1.520.000.000

+ Chỉ trả cổ tức bằng tiềm 3.283.200.000 1.425.000.000

Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 1.478.119.653 5.111.841.580

Theo Nghị quyết Đại hội cỗ dông thường niên năm 2011 số 01/201 1/ĐHĐCĐ ngày 14/05/2011 của Công, ty, lợi nhuận sau thuế chưa phân phối lũy kế đến ngày 31/12/2010 được phân phối như sau:

~_ Trích Quỹ đầu tư phát triển bằng 15% lợi nhuận với số tiền là 766.776.237 đồng

“Trích Quỹ dự phòng tài chính bằng 5% lợi nhuận với số tiển là 255.592.080 đồng

Trích Quỹ dự trữ bắt buộc bằng 5% lợi nhuận với số tiền là 255.592.080 đồng ~ Trích Quy khen thưởng phúc lợi bằng 10% lợi nhuận với số tiền là 511.184.158 đồng,

Chia cỗ tức cho cỗ đông với 16%/năm với số tiền là 3.283.200.000 đồng,

lên 51 1.184.158 đồng và chỉ trả cổ tức

Tuy nhiên, Công ty chỉ thực hiện trích quỹ khen thường phúc lợi sí cho cỗ đông số tiên 3.283.200.000 đồng, 20 Doanh thu Năm 2011 Năm 2010 VND VNP Đoanh thu cung cấp dịch vụ 224.995,641.482 266.191.670.373 Doanh thụ xây lắp 168.030.625.527 220.995.309.453 Doanh thu bán đả, gach, edt, bổ tông nhựa, cơ khi 37334.343.911 32.371.076.147 Doanh thu cung cấp địch vụ- cho thuê máy 1.370.487.497 302 089.319 Doanh thụ xăng dầu, nhiễn liễu 18.051.184.547 12323.195.454 Các khoản giảm trừ doanh thu 5.655.733 1.831.444.070

Giảm giá hàng bán (của hoạt động xảy lắp) 3.635.733.27 1831 444.070 Đoanh thu thuân về bản bằng và cung cập dịch vụ

Trang 25

CÔNG TY CÓ PHẢN XÂY DỰNG GIÁO THONG THUA THIEN HUE

L677, Pham Văn Đồng, Khu QH Nam V9 Da, Tinh T.T.Hué BAO CAO TÀI CHÍNH

Cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2011 THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (tiép theo)

(Clic Thuyét minh nézy là bộ phận hợp thank và cần được đọc đồng thời với các Bảo cáo tài chính)

21 Giá vẫn hàng bản

Giá vốn xây lắp

'Giá vốn bán đá, gạch, cát, bê tông nhựa, cơ khí Giá vốn cung cấp dịch vụ- cho thuê máy

Trang 26

CONG TY CO PHAN XÂY DUNG GIAO THONG THU THIEN HUE

Cho năm tài chỉnh kết thúc ngày 31/12/2011

Lô 77, Phạm Văn Đông, Khu QH Nam Vỹ Dạ, Tỉnh T.T.Huế

(Các Thuyết mình này là bộ phân hợp thành và cân được đọc đông thời với các Bảo cáo tài chính) 25 Chỉ phí khác BAO CAO TÀI CHÍNH Năm 2011 Năm 2010 VND VND Chỉ phí thanh lý, nhượng bán tài sản cố định 223.726.39A 184.506.306 Chỉ phí lưu ký chứng khoán - 20.000.000 Nộp phạt thuế: 76.691.558 249.179.648 “Chỉ phí HĐQT, BKS không trực tiếp điều hành 60.000.000 60.000.000 Chỉ phí khác 372.343.689 - Cong 732.761.641 513.685.954 26 Chỉ phí Thuế thu nhập doanh nghiệp hiện hành và lợi nhuận sau thuế TNDN Năm 2011 Năm 2010 ND YND

lợi nhuận kế toán trước thué 259.780.161 6.890.857.203 các khoản thu nhập chịu thuế 136.691.558 329.119.648 ~ Điểu chỉnh tăng 136.691.558 329.179.648 + Thù lao HĐQT, BKS không trực tiếp điểu hành 60.000.000 60.000.000 + Nộp phạt thuế 76.691.558 249.179.648 + Chi phi lieu ký chứng khoản 20.000.000 ~ Điều chỉnh giảm - - "Tổng thụ nhập chịu thuế 396.471.719 1.220.036.851 “Chỉ phí Thuế thu nhập doanh nghiệp hiện hành 99.117.930 1.805.009.213 Lợi nhuận sau thuê TNDN T60.662.231 5.085.847.990 17 Lãi cơ bản trên cô phiếu

Năm 2011 Năm 2010

VND ND

Lợi nhuận kế toán sau thuế thu nhập doanh nghiệp 160.662.231 5.085.847.990 Các khoản điều chỉnh tăng hoặc giảm lợi nhuận kế toán

LN hoặc Lỗ phân bễ cho Cổ đông sở hữu CP phd thong 160.662.231 5.085.847.990 Cổ phiếu phỏ thông đang lưu hành bình quân trong kỳ 2.326.586 1.972.877

Lãi cơ bản trên cô phiêu 6g 2578

Trang 24

VX

=*

Trang 27

CONG TY CO PHAN XAY DUNG GIAO THONG THUA THIEN HUE BAO CAO TAl CHINH

6.77, Pham Van Déng, Khu QH Nam Vy Da, Tinh T-T-Hué Cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2011

THUYET MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo)

(Các Thuyết mình này là bộ phận hợp thành và cẩn được đọc đông thời với các Bảo cáo tài chính) tố kinh đoanh theo yếu Năm 2011 Năm 2010 VND ND Chỉ phí nguyên liệu, vật liệu 114.167.760.138 187.201.752.922 Chỉ phí nhân công 18.608.560.422 22.000.273.129 Chỉ phí khấu hao tài sản có định 10.004.465.245 7,851,661.836 Chỉ phí dịch vụ mua ngoài 48.963.348.720 51.482.271.268 Chỉ phí khác bằng, 8.056.650.073 9.713.818.285 Cộng 199.800.784.598 248.249.778.040 29 Thông tin về các bên liên quan Năm 2011 Năm 2010 VND VND Lương của Ban Tổng Giám đốc “Tổng Giám đốc 142.080.000 142.080.000 Các Phó Tổng Giám đốc 195.320.000, 195.320.000 Kế toán trưởng, 70.440.000 70.440.000 “Thù lao của Hội đồng Quản trị, Ban kiểm soát Chủ tịch 36.000.000 36.000.000 Phó Chủ tịch 24.000.000 24.000.000 “Thành viên 54.000.000 34.000.000 “Thư ký 12.000.000 12.000.000 Bán kiếm soát 48.000.000 -48.000.000

30 Sự kiện phát sinh sau ngày kết thúc niên độ kế tốn

Khơng có sự kiện quan trọng nao khác xảy ra sau ngày kết thúc niên độ kế toán yêu cầu phải điều chỉnh

Định dạng
Số trang	27
Dung lượng	2,34 MB