Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 2 năm 2015 - Công ty Cổ phần Thương nghiệp Cà Mau

Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 2 năm 2015 - Công ty Cổ phần Thương nghiệp Cà Mau tài liệu, giáo án, bài giảng , luận v...

CÔNG TY CỔ PHẦN THƯƠNG NGHIỆP CÀ MAU Báo cáo tài QUÍ II NĂM 2015 Từ ngày 01/04/2015 ñến ngày 30/06/2015 CÔNG TY CỔ PHẦN THƯƠNG NGHIỆP CÀ MAU ðịa chỉ: Số 70 – 72, ñường ðề Thám, phường 2, TP Cà Mau, tỉnh Cà Mau MỤC LỤC Trang - Bảng cân ñối kế toán 1–3 - Báo cáo kết hoạt ñộng kinh doanh - Báo cáo lưu chuyển tiền tệ - Thuyết minh báo cáo tài – 29 CÔNG TY CỔ PHẦN THƯƠNG NGHIỆP CÀ MAU ðịa chỉ: Số 70 – 72, ñường ðề Thám, phường 2, TP Cà Mau, tỉnh Cà Mau BẢNG CÂN ðỐI KẾ TOÁN Ngày 30 tháng 06 năm 2015 ðơn vị: VND TÀI SẢN Mã số Thuyết minh 30/06/2015 01/01/2015 425.134.092.655 45.345.896.452 45.343.983.434 1.913.018 457.257.397.363 39.266.930.489 39.264.759.499 2.170.990 109.367.196.873 82.193.166.652 6.170.017.404 14.191.807.616 17.528.101.293 (10.715.896.092) 256.055.118.005 256.055.118.005 14.365.881.325 294.366.626 2.215.606.232 444.300.064 11.411.608.403 151.545.856.588 90.013.695.084 2.181.032.548 47.491.807.616 22.243.542.938 (10.384.221.598) 253.944.554.839 253.944.554.839 12.500.055.447 169.394.579 4.037.709.987 8.292.950.881 TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 Tiền tương ñương tiền Tiền Các khoản tương ñương tiền Các khoản ñầu tư tài ngắn hạn - Chứng khoán kinh doanh - Dự phòng giảm giá chứng khoán kinh doanh ðầu tư nắm giữ tới ngày ñáo hạn Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán Phải thu cho vay ngắn hạn Các khoản phải thu khác Dự phòng phải thu ngắn hạn khó ñòi (*) Hàng tồn kho Hàng tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trả trước ngắn hạn Thuế GTGT ñược khấu trừ Thuế khoản khác phải thu N Nước Tài sản ngắn hạn khác 110 111 112 120 121 122 123 130 131 132 135 136 137 140 141 149 150 151 152 154 158 TÀI SẢN DÀI HẠN 200 106.798.957.160 107.835.338.126 Các khoản phải thu dài hạn Tài sản cố ñịnh Tài sản cố ñịnh hữu hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế (*) Tài sản cố ñịnh vô hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế (*) Tài sản dở dang dài hạn - Chi phí XDCB dở dang Các khoản ñầu tư tài dài hạn ðầu tư vào công ty ðầu tư dài hạn khác Dự phòng giảm giá ñầu tư dài hạn (*) Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trước dài hạn 210 220 221 222 223 227 228 229 240 242 250 251 258 259 260 261 78.444.258.284 44.951.062.471 91.065.544.617 (46.114.482.146) 33.493.195.813 34.688.966.663 (1.195.770.850) 1.531.181.805 1.531.181.805 26.286.569.500 17.859.618.500 8.499.577.200 (72.626.200) 536.947.571 536.947.571 80.910.454.205 47.400.349.818 91.065.544.617 (43.665.194.799) 33.510.104.387 34.688.966.663 (1.178.862.276) 60.876.201 60.876.201 26.172.629.500 17.859.618.500 8.499.577.200 (186.566.200) 724.394.891 724.394.891 TỔNG CỘNG TÀI SẢN 270 531.933.049.815 565.125.752.160 5.1 5.2 5.3 5.4 5.5 5.6 5.7 5.8 5.9 Báo cáo tài phải ñược ñọc chung với thuyết minh kèm theo CÔNG TY CỔ PHẦN THƯƠNG NGHIỆP CÀ MAU ðịa chỉ: Số 70 – 72, ñường ðề Thám, phường 2, TP Cà Mau, tỉnh Cà Mau BẢNG CÂN ðỐI KẾ TOÁN (tiếp theo) Ngày 30 tháng 06 năm 2015 ðơn vị: VND NGUỒN VỐN Mã số NỢ PHẢI TRẢ Nợ ngắn hạn Phải trả người bán ngằn hạn Người mua trả tiền trước ngằn hạn Thuế khoản phải nộp Nhà nước Phải trả người lao ñộng Chi phí phải trả Phải trả nội Phải trả theo tiến ñộ KH hợp ñồng XD Doanh thu chưa thực ngắn hạn Phải trả ngắn hạn khác Vay nợ thuê tài ngắn hạn Dự phòng phải trả ngắn hạn Quỹ khen thưởng, phúc lợi Nợ dài hạn Phải trả người bán dài hạn Người mua trả tiền trước dài hạn Chi phí phải trả dài hạn Thuế thu nhập hoãn lại phải trả Doanh thu chưa thực kiện Phải trả dài hạn khác 300 310 311 312 313 314 315 316 317 318 319 320 321 322 330 331 332 333 335 336 337 Vay nợ dài hạn VỐN CHỦ SỞ HỮU Vốn chủ sở hữu Vốn góp chủ sở hữu - Cổ phiếu phổ thông có quyền biểu - Cổ phiếu ưu ñãi Thặng dư vốn cổ phần Vốn khác chủ sở hữu Cổ phiếu quỹ (*) Chênh lệch ñánh giá lại tài sản Chênh lệch tỷ giá hối ñoái Quỹ ñầu tư phát triển Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối -LNST chưa phân phối lũy kế ñến cuối kỳ trước -LNST chưa phân phối kỳ Nguồn vốn ñầu tư XDCB Nguồn kinh phí quỹ khác 338 400 410 411 411a 411b 412 413 414 415 416 418 421 421a 421b 421 430 TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN 440 Thuyết minh 5.10 5.11 5.12 5.13 5.14 5.15 5.16 Báo cáo tài phải ñược ñọc chung với thuyết minh kèm theo 30/06/2015 01/01/2015 371.414.891.255 369.846.602.655 123.206.451.220 559.996.829 3.271.412.301 10.288.349.906 821.414.244 - 419.359.160.492 417.626.093.892 195.116.269.030 1.026.890.741 2.465.645.110 5.011.949.607 1.036.707.372 - 6.122.842.107 225.562.611.776 13.524.272 1.568.288.600 - 2.714.748.424 209.652.761.836 601.121.772 1.733.066.600 - 1.568.288.600 1.733.066.600 160.518.158.560 160.518.158.560 121.039.120.000 121.039.120.000 1.750.000.000 14.397.343.511 23.331.695.049 8.580.128.157 14.751.566.892 - 145.766.591.668 145.766.591.668 121.039.120.000 121.039.120.000 1.750.000.000 14.397.343.511 8.580.128.157 2.885.598.984 5.694.529.173 - 531.933.049.815 565.125.752.160 CÔNG TY CỔ PHẦN THƯƠNG NGHIỆP CÀ MAU ðịa chỉ: Số 70 – 72, ñường ðề Thám, phường 2, TP Cà Mau, tỉnh Cà Mau BẢNG CÂN ðỐI KẾ TOÁN (tiếp theo) Ngày 30 tháng 06 năm 2015 Thuyết minh ...MỤC LỤC Trang Báo cáo tài chính giữa niên độ (Quý 2 năm 2010) Bảng cân đối kế toán ngày 30 tháng 06 năm 2010 1 - 3 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh quý 2 năm 2010 4 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ 5 cho niên độ kế toán kết thúc vào ngày 30 tháng 06 năm 2010 Thuyết minh báo cáo tài chính 6 - 27 Mẫu số B 01a-DN ĐVT: VNĐ MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) A. TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 650.209.097.638 532.632.377.621 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 V.01 14.964.739.201 86.126.277.361 1. Tiền 111 14.964.739.201 22.126.277.361 2. Các khoản tương đương tiền 112 - 64.000.000.000 II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 - - 1. Đầu tư ngắn hạn 121 - - 2. Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư ngắn hạn 129 - - III. Các khoản phải thu 130 231.825.374.232 241.481.270.130 1. Phải thu khách hàng 131 59.190.556.336 81.771.274.409 2. Trả trước cho người bán 132 V.03 166.551.279.557 149.441.721.542 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.04 6.180.985.098 10.370.242.842 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (97.446.759) (101.968.663) IV. Hàng tồn kho 140 402.020.816.645 201.271.427.516 1. Hàng tồn kho 141 V.05 410.041.945.268 201.271.427.516 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 (8.021.128.623) - V. Tài sản ngắn hạn khác 150 1.398.167.559 3.753.402.615 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 120.016.200 - 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 1.278.151.359 1.472.234.407 3. Thuế v à các khoản phải thu Nhà nước 154 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 - 2.281.168.208 B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 380.651.228.522 352.107.784.345 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 47.393.686.979 52.749.681.540 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 - - 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 - - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 - - 4. Phải thu dài hạn khác 218 V.03 57.335.518.317 62.687.990.974 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 (9.941.831.338) (9.938.309.434) II. Tài sản cố định 220 266.666.645.661 263.749.797.795 1. Tài sản cố định hữu h ình 221 V.06a 221.853.529.452 236.628.760.887 - Nguyên giá 222 477.102.703.541 477.806.521.750 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (255.249.174.089) (241.177.760.863) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 - - - Nguyên giá 225 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.06b 8.697.611.207 9.328.149.896 - Nguyên giá 228 12.994.688.800 12.994.688.800 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (4.297.077.593) (3.666.538.904) 4. Giá trị xây dựng cơ bản dở dang 230 V.06c 36.115.505.002 17.792.887.012 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Khu Công Nghiệp Biên Hòa 1 - TP. Biên Hòa - Tỉnh Đồng Nai BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN GIỮA NIÊN ĐỘ QUÝ II - NĂM 2010 T ạ i n g ày 30 thán g 06 năm 201 0 TÀI SẢNTMSỐ CUỐI QUÝ SỐ ĐẦU NĂM (1) Báo cáo này phải được đọc cùng với Bản thuyết minh Báo cáo tài chính giữa niên độ 1 MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) III. Bất động sản đầu tư 240 - - - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 V.02 52.802.000.000 34.354.000.000 1. Đầu tư vào Công ty con 251 V.02 22.000.000.000 - 2. Đầu tư vào Công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3. Đầu tư dài hạn khác 258 V.02 52.245.515.864 60.845.515.864 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn 259 V.02 (21.443.515.864) (26.491.515.864) V. Tài sản dài hạn khác 260 13.788.895.882 1.254.305.010 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 12.534.590.872 - 2. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 1.254.305.010 1.254.305.010 3. Tài sản dài hạn khác 268 - - 270 1.030.860.326.159 884.740.161.966 0 MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) A. NỢ PHẢI TRẢ 300 583.691.067.218 459.273.773.550 I. Nợ ngắn hạn 310 459.352.566.957 334.913.657.540 1. Vay và nợ ngắn hạn 311 V.07a 345.078.199.324 256.259.701.621 2. Phải trả người bán 312 22.539.835.934 24.893.790.942 3. Người mua trả tiền trước 313 16.031.202.320 7.447.052.420 4. Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước 314 V.08 3.931.727.283 5.282.658.509 5. Phải trả người lao động 315 22.307.656.269 15.633.774.473 [...]... tách rời và ñược ñọc cùng với báo cáo tài chính ñính kèm Tỷ lệ (%) 36,63 63,37 24 ,25 39, 12 01/01 /20 15 VND 12. 103.9 12 12. 103.9 12 12. 103.9 12 12. 103.9 12 12. 103.9 12 19 CÔNG TY CỔ PHẦN THƯƠNG NGHIỆP CÀ MAU ðịa chỉ: Số 70 – 72, ñường ðề Thám, Phường 2, TP Cà Mau, Tỉnh Cà Mau THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho giai ñoạn tài chính từ ngày 01 tháng 01 năm 20 15 ñến ngày 30 tháng 06 năm 20 15 6 THÔNG TIN BỔ SUNG CHO... với báo cáo tài chính ñính kèm 21 CÔNG TY CỔ PHẦN THƯƠNG NGHIỆP CÀ MAU ðịa chỉ: Số 70 – 72, ñường ðề Thám, Phường 2, TP Cà Mau, Tỉnh Cà Mau THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho giai ñoạn tài chính từ ngày 01 tháng 01 năm 20 15 ñến ngày 30 tháng 06 năm 20 15 Chi phí bằng tiền khác Cộng 356.598.045 658.998.085 1.155.8 02. 328 1.466.965 .26 2 21 .779. 623 .5 32 17.030.785.381 42. 323 .190.871 32. 4 12. 630.951 Từ 01/04 /20 15... VND 2. 006.6 82. 316. 628 970.736. 328 .383 906.754.7 32. 139 58.319.477.4 52 45.588.590 .21 7 20 .0 42. 648.740 5 .24 0.539.697 151 .22 1.191 923 .751.167.361 86. 420 . 822 1.005 .28 0 .26 8.504 24 5.991.7 42 1.818 .29 9.331.419 131.5 32. 427 2. 006.550.784 .20 1 Từ 01/04 /20 15 ñến 30/06 /20 15 VND 307.050.471.047 531.6 32. 406.336 26 .556. 521 . 827 15.878.650 .20 6 7 .23 0.030.655 Từ 01/04 /20 14 ñến 30/06 /20 14 VND 473. 326 .21 5. 424 450.016.9 82. 923 ... 1.508.139.7 92 924 .0 62. 410 Thuyết minh này là một bộ phận không tách rời và ñược ñọc cùng với báo cáo tài chính ñính kèm 22 1.008.879 2. 353.000 2. 186.647.538 1.376.8 82. 480 CÔNG TY CỔ PHẦN THƯƠNG NGHIỆP CÀ MAU ðịa chỉ: Số 70 – 72, ñường ðề Thám, Phường 2, TP Cà Mau, Tỉnh Cà Mau THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho giai ñoạn tài chính từ ngày 01 tháng 01 năm 20 15 ñến ngày 30 tháng 06 năm 20 15 Cộng 7. 422 .691.586... 1.959.6 32. 418 .22 8 23 .386.543.430 2. 579.719.344 8.083 .23 2.664 2. 468. 529 .394 1.996.870.443.060 Thuyết minh này là một bộ phận không tách rời và ñược ñọc cùng với báo cáo tài chính ñính kèm 24 CÔNG TY CỔ PHẦN THƯƠNG NGHIỆP CÀ MAU ðịa chỉ: Số 70 – 72, ñường ðề Thám, Phường 2, TP Cà Mau, Tỉnh Cà Mau THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho giai ñoạn tài chính từ ngày 01 tháng 01 năm 20 15 ñến ngày 30 tháng 06 năm 20 15... chỉ: Số 70 – 72, ñường ðề Thám, Phường 2, TP Cà Mau, Tỉnh Cà Mau THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho giai ñoạn tài chính từ ngày 01 tháng 01 năm 20 15 ñến ngày 30 tháng 06 năm 20 15 Phải trả khác Chi phí phải trả 6. 122 .7 42. 107 821 .414 .24 4 355.713.319.347 - 6. 122 .7 42. 107 821 .414 .24 4 355.713.319.347 Tại ngày 01/01 /20 15 Dưới 1 năm VND 20 9.6 52. 761.836 195.116 .26 9.030 2. 714.748. 421 1.036.707.3 72 408. 520 .486.659... 118. 326 .940.374 526 .851.687 .29 0 1 42. 1 92. 4 62. 110 30.7 72. 468. 726 18.561.031.580 Thuyết minh này là một bộ phận không tách rời và ñược ñọc cùng với báo cáo tài chính ñính kèm 191. 525 .9 62. 416 176.917.107.798 368.443.070 .21 4 25 CÔNG TY CỔ PHẦN THƯƠNG NGHIỆP CÀ MAU ðịa chỉ: Số 70 – 72, ñường ðề Thám, Phường 2, TP Cà Mau, Tỉnh Cà Mau THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho giai ñoạn tài chính từ ngày 01 tháng 01 năm 20 15 ñến... cơ bản trên cổ phiếu Từ 01/04 /20 15 ñến 30/06 /20 15 Thuyết minh này là một bộ phận không tách rời và ñược ñọc cùng với báo cáo tài chính ñính kèm Từ 01/04 /20 14 ñến 30/06 /20 14 23 CÔNG TY CỔ PHẦN THƯƠNG NGHIỆP CÀ MAU ðịa chỉ: Số 70 – 72, ñường ðề Thám, Phường 2, TP Cà Mau, Tỉnh Cà Mau THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho giai ñoạn tài chính từ ngày 01 tháng 01 năm 20 15 ñến ngày 30 tháng 06 năm 20 15 Lợi nhuận... với báo cáo tài chính ñính kèm 794. 520 .000 28 CÔNG TY CỔ PHẦN THƯƠNG NGHIỆP CÀ MAU ðịa chỉ: Số 70 – 72, ñường ðề Thám, Phường 2, TP Cà Mau, Tỉnh Cà Mau THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho giai ñoạn tài chính từ ngày 01 tháng 01 năm 20 15 ñến ngày 30 tháng 06 năm 20 15 Cộng 794. 520 .000 Giao dịch với các bên liên quan khác Trong giai ñoạn tài chính và tại ngày kết thúc giai ñoạn tài chính, có phát sinh nghiệp. .. 30/06 /20 15 (VND) 3.463.819.765 6.435.760. 523 1.5 12. 028 .115 11.411.608.403 01/01 /20 15 (VND) 536.417.137 7.001.760. 523 754.773 .22 1 8 .29 2.950.881 Thuyết minh này là một bộ phận không tách rời và ñược ñọc cùng với báo cáo tài chính ñính kèm 12 CÔNG TY CỔ PHẦN THƯƠNG NGHIỆP CÀ MAU ðịa chỉ: Số 70 – 72, ñường ðề Thám, Phường 2, TP Cà Mau, Tỉnh Cà Mau THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho giai ñoạn tài chính từ