Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 1 năm 2013 - Công ty Cổ phần Thương nghiệp Cà Mau tài liệu, giáo án, bài giảng , luận v...
CÔNG TY CỔ PHẦN THƯƠNG NGHIỆP CÀ MAU Báo cáo tài QUÍ III NĂM 2015 Từ ngày 01/07/2015 ñến ngày 30/09/2015 CÔNG TY CỔ PHẦN THƯƠNG NGHIỆP CÀ MAU ðịa chỉ: Số 70 – 72, ñường ðề Thám, phường 2, TP Cà Mau, tỉnh Cà Mau MỤC LỤC Trang - Bảng cân ñối kế toán 1–3 - Báo cáo kết hoạt ñộng kinh doanh - Báo cáo lưu chuyển tiền tệ - Thuyết minh báo cáo tài – 29 CÔNG TY CỔ PHẦN THƯƠNG NGHIỆP CÀ MAU ðịa chỉ: Số 70 – 72, ñường ðề Thám, phường 2, TP Cà Mau, tỉnh Cà Mau BẢNG CÂN ðỐI KẾ TOÁN Ngày 30 tháng 09 năm 2015 ðơn vị: VND TÀI SẢN Mã số TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 Tiền tương ñương tiền Tiền Các khoản tương ñương tiền Các khoản ñầu tư tài ngắn hạn - Chứng khoán kinh doanh - Dự phòng giảm giá chứng khoán kinh doanh ðầu tư nắm giữ tới ngày ñáo hạn Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán Phải thu cho vay ngắn hạn Phải thu ngắn hạn khác Dự phòng phải thu ngắn hạn khó ñòi (*) Tài sản thiếu chờ xử lý Hàng tồn kho Hàng tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trả trước ngắn hạn Thuế GTGT ñược khấu trừ Thuế khoản khác phải thu N Nước TÀI SẢN DÀI HẠN 110 111 112 120 121 122 123 130 131 132 135 136 137 139 140 141 149 150 151 152 154 200 Các khoản phải thu dài hạn Tài sản cố ñịnh Tài sản cố ñịnh hữu hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế (*) Tài sản cố ñịnh vô hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế (*) Tài sản dở dang dài hạn - Chi phí XDCB dở dang Các khoản ñầu tư tài dài hạn ðầu tư vào công ty ðầu tư dài hạn khác Dự phòng giảm giá ñầu tư dài hạn (*) Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trước dài hạn 210 220 221 222 223 227 228 229 240 242 250 251 258 259 260 261 Tài sản dài hạn khác TỔNG CỘNG TÀI SẢN Thuyết minh 30/09/2015 01/01/2015 412.193.985.730 35.171.242.268 35.169.780.957 1.461.311 457.257.397.363 39.266.930.489 39.264.759.499 2.170.990 116.118.128.744 83.138.637.369 2.862.925.611 12.791.807.616 27.276.285.900 (10.924.553.431) 973.025.680 255.972.959.948 255.972.959.948 4.931.654.770 457.950.945 4.122.938.836 350.764.989 107.857.930.139 159.838.807.469 90.013.695.084 2.181.032.548 47.491.807.616 30.000.076.682 (10.384.221.598) 536.417.137 253.944.554.839 253.944.554.839 4.207.104.566 169.394.579 4.037.709.987 107.868.354.797 80.428.520.510 46.943.898.414 94.286.529.525 (47.342.631.111) 33.484.622.096 34.688.966.663 (1.204.344.567) 736.000.000 736.000.000 24.076.828.500 17.859.618.500 8.499.577.200 (2.282.367.200) 2.616.581.129 1.013.541.129 80.910.454.205 47.400.349.818 91.065.544.617 (43.665.194.799) 33.510.104.387 34.688.966.663 (1.178.862.276) 60.876.201 60.876.201 26.172.629.500 17.859.618.500 8.499.577.200 (186.566.200) 724.394.891 724.394.891 5.1 5.2 5.3 5.4 5.5 5.6 5.7 5.8 5.9 268 1.603.040.000 270 520.051.915.869 Báo cáo tài phải ñược ñọc chung với thuyết minh kèm theo 565.125.752.160 CÔNG TY CỔ PHẦN THƯƠNG NGHIỆP CÀ MAU ðịa chỉ: Số 70 – 72, ñường ðề Thám, phường 2, TP Cà Mau, tỉnh Cà Mau BẢNG CÂN ðỐI KẾ TOÁN (tiếp theo) Ngày 30 tháng 09 năm 2015 ðơn vị: VND NGUỒN VỐN Mã số NỢ PHẢI TRẢ Nợ ngắn hạn Phải trả người bán ngằn hạn Người mua trả tiền trước ngằn hạn Thuế khoản phải nộp Nhà nước Phải trả người lao ñộng Chi phí phải trả Phải trả nội Phải trả theo tiến ñộ KH hợp ñồng XD Doanh thu chưa thực ngắn hạn Phải trả ngắn hạn khác Vay nợ thuê tài ngắn hạn Dự phòng phải trả ngắn hạn Quỹ khen thưởng, phúc lợi Nợ dài hạn Phải trả người bán dài hạn Người mua trả tiền trước dài hạn Chi phí phải trả dài hạn Thuế thu nhập hoãn lại phải trả Doanh thu chưa thực kiện Phải trả dài hạn khác 300 310 311 312 313 314 315 316 317 318 319 320 321 322 330 331 332 333 335 336 337 Vay nợ dài hạn VỐN CHỦ SỞ HỮU Vốn chủ sở hữu Vốn góp chủ sở hữu - Cổ phiếu phổ thông có quyền biểu - Cổ phiếu ưu ñãi Thặng dư vốn cổ phần Vốn khác chủ sở hữu Cổ phiếu quỹ (*) Chênh lệch ñánh giá lại tài sản Chênh lệch tỷ giá hối ñoái Quỹ ñầu tư phát triển Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối -LNST chưa phân phối lũy kế ñến cuối kỳ trước -LNST chưa phân phối kỳ Nguồn vốn ñầu tư XDCB Nguồn kinh phí quỹ khác 338 400 410 411 411a CÔNG TY CỔ PHẦN THƯƠNG NGHIỆP CÀ MAU Báo cáo tài QUÍ II NĂM 2015 Từ ngày 01/04/2015 ñến ngày 30/06/2015 CÔNG TY CỔ PHẦN THƯƠNG NGHIỆP CÀ MAU ðịa chỉ: Số 70 – 72, ñường ðề Thám, phường 2, TP Cà Mau, tỉnh Cà Mau MỤC LỤC Trang - Bảng cân ñối kế toán 1–3 - Báo cáo kết hoạt ñộng kinh doanh - Báo cáo lưu chuyển tiền tệ - Thuyết minh báo cáo tài – 29 CÔNG TY CỔ PHẦN THƯƠNG NGHIỆP CÀ MAU ðịa chỉ: Số 70 – 72, ñường ðề Thám, phường 2, TP Cà Mau, tỉnh Cà Mau BẢNG CÂN ðỐI KẾ TOÁN Ngày 30 tháng 06 năm 2015 ðơn vị: VND TÀI SẢN Mã số Thuyết minh 30/06/2015 01/01/2015 425.134.092.655 45.345.896.452 45.343.983.434 1.913.018 457.257.397.363 39.266.930.489 39.264.759.499 2.170.990 109.367.196.873 82.193.166.652 6.170.017.404 14.191.807.616 17.528.101.293 (10.715.896.092) 256.055.118.005 256.055.118.005 14.365.881.325 294.366.626 2.215.606.232 444.300.064 11.411.608.403 151.545.856.588 90.013.695.084 2.181.032.548 47.491.807.616 22.243.542.938 (10.384.221.598) 253.944.554.839 253.944.554.839 12.500.055.447 169.394.579 4.037.709.987 8.292.950.881 TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 Tiền tương ñương tiền Tiền Các khoản tương ñương tiền Các khoản ñầu tư tài ngắn hạn - Chứng khoán kinh doanh - Dự phòng giảm giá chứng khoán kinh doanh ðầu tư nắm giữ tới ngày ñáo hạn Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán Phải thu cho vay ngắn hạn Các khoản phải thu khác Dự phòng phải thu ngắn hạn khó ñòi (*) Hàng tồn kho Hàng tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trả trước ngắn hạn Thuế GTGT ñược khấu trừ Thuế khoản khác phải thu N Nước Tài sản ngắn hạn khác 110 111 112 120 121 122 123 130 131 132 135 136 137 140 141 149 150 151 152 154 158 TÀI SẢN DÀI HẠN 200 106.798.957.160 107.835.338.126 Các khoản phải thu dài hạn Tài sản cố ñịnh Tài sản cố ñịnh hữu hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế (*) Tài sản cố ñịnh vô hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế (*) Tài sản dở dang dài hạn - Chi phí XDCB dở dang Các khoản ñầu tư tài dài hạn ðầu tư vào công ty ðầu tư dài hạn khác Dự phòng giảm giá ñầu tư dài hạn (*) Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trước dài hạn 210 220 221 222 223 227 228 229 240 242 250 251 258 259 260 261 78.444.258.284 44.951.062.471 91.065.544.617 (46.114.482.146) 33.493.195.813 34.688.966.663 (1.195.770.850) 1.531.181.805 1.531.181.805 26.286.569.500 17.859.618.500 8.499.577.200 (72.626.200) 536.947.571 536.947.571 80.910.454.205 47.400.349.818 91.065.544.617 (43.665.194.799) 33.510.104.387 34.688.966.663 (1.178.862.276) 60.876.201 60.876.201 26.172.629.500 17.859.618.500 8.499.577.200 (186.566.200) 724.394.891 724.394.891 TỔNG CỘNG TÀI SẢN 270 531.933.049.815 565.125.752.160 5.1 5.2 5.3 5.4 5.5 5.6 5.7 5.8 5.9 Báo cáo tài phải ñược ñọc chung với thuyết minh kèm theo CÔNG TY CỔ PHẦN THƯƠNG NGHIỆP CÀ MAU ðịa chỉ: Số 70 – 72, ñường ðề Thám, phường 2, TP Cà Mau, tỉnh Cà Mau BẢNG CÂN ðỐI KẾ TOÁN (tiếp theo) Ngày 30 tháng 06 năm 2015 ðơn vị: VND NGUỒN VỐN Mã số NỢ PHẢI TRẢ Nợ ngắn hạn Phải trả người bán ngằn hạn Người mua trả tiền trước ngằn hạn Thuế khoản phải nộp Nhà nước Phải trả người lao ñộng Chi phí phải trả Phải trả nội Phải trả theo tiến ñộ KH hợp ñồng XD Doanh thu chưa thực ngắn hạn Phải trả ngắn hạn khác Vay nợ thuê tài ngắn hạn Dự phòng phải trả ngắn hạn Quỹ khen thưởng, phúc lợi Nợ dài hạn Phải trả người bán dài hạn Người mua trả tiền trước dài hạn Chi phí phải trả dài hạn Thuế thu nhập hoãn lại phải trả Doanh thu chưa thực kiện Phải trả dài hạn khác 300 310 311 312 313 314 315 316 317 318 319 320 321 322 330 331 332 333 335 336 337 Vay nợ dài hạn VỐN CHỦ SỞ HỮU Vốn chủ sở hữu Vốn góp chủ sở hữu - Cổ phiếu phổ thông có quyền biểu - Cổ phiếu ưu ñãi Thặng dư vốn cổ phần Vốn khác chủ sở hữu Cổ phiếu quỹ (*) Chênh lệch ñánh giá lại tài sản Chênh lệch tỷ giá hối ñoái Quỹ ñầu tư phát triển Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối -LNST chưa phân phối lũy kế ñến cuối kỳ trước -LNST chưa phân phối kỳ Nguồn vốn ñầu tư XDCB Nguồn kinh phí quỹ khác 338 400 410 411 411a 411b 412 413 414 415 416 418 421 421a CÔNG TY CỔ PHẦN THƯƠNG NGHIỆP CÀ MAU Báo cáo tài QUÍ I NĂM 2015 Từ ngày 01/01/2015 ñến ngày 31/03/2015 CÔNG TY CỔ PHẦN THƯƠNG NGHIỆP CÀ MAU ðịa chỉ: Số 70 – 72, ñường ðề Thám, phường 2, TP Cà Mau, tỉnh Cà Mau MỤC LỤC Trang - Bảng cân ñối kế toán 1–3 - Báo cáo kết hoạt ñộng kinh doanh - Báo cáo lưu chuyển tiền tệ - Thuyết minh báo cáo tài – 30 CÔNG TY CỔ PHẦN THƯƠNG NGHIỆP CÀ MAU ðịa chỉ: Số 70 – 72, ñường ðề Thám, phường 2, TP Cà Mau, tỉnh Cà Mau BẢNG CÂN ðỐI KẾ TOÁN Ngày 31 tháng 03 năm 2015 ðơn vị: VND TÀI SẢN Mã số Thuyết minh 31/03/2015 01/01/2015 426.859.389.425 42.231.509.372 42.229.277.654 2.231.718 457.257.397.363 39.266.930.489 39.264.759.499 2.170.990 119.953.455.651 66.803.951.919 4.948.081.806 39.891.807.616 18.693.835.908 (10.384.221.598) 250.342.875.987 250.342.875.987 14.331.548.415 469.668.785 4.903.993.937 110.970.399 8.846.915.294 151.545.856.588 90.013.695.084 2.181.032.548 47.491.807.616 22.243.542.938 (10.384.221.598) 253.944.554.839 253.944.554.839 12.500.055.447 169.394.579 4.037.709.987 8.292.950.881 TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 Tiền tương ñương tiền Tiền Các khoản tương ñương tiền Các khoản ñầu tư tài ngắn hạn - Chứng khoán kinh doanh - Dự phòng giảm giá chứng khoán kinh doanh ðầu tư nắm giữ tới ngày ñáo hạn Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán Phải thu cho vay ngắn hạn Các khoản phải thu khác Dự phòng phải thu ngắn hạn khó ñòi (*) Hàng tồn kho Hàng tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trả trước ngắn hạn Thuế GTGT ñược khấu trừ Thuế khoản khác phải thu N Nước Tài sản ngắn hạn khác 110 111 112 120 121 122 123 130 131 132 135 136 137 140 141 149 150 151 152 154 158 TÀI SẢN DÀI HẠN 200 106.512.331.538 107.835.338.126 Các khoản phải thu dài hạn Tài sản cố ñịnh Tài sản cố ñịnh hữu hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế (*) Tài sản cố ñịnh vô hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế (*) Tài sản dở dang dài hạn - Chi phí XDCB dở dang Các khoản ñầu tư tài dài hạn ðầu tư vào công ty ðầu tư dài hạn khác Dự phòng giảm giá ñầu tư dài hạn (*) Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trước dài hạn 210 220 221 222 223 227 228 229 240 242 250 251 258 259 260 261 79.661.354.606 46.159.823.936 91.065.544.617 (44.905.720.681) 33.501.530.670 34.688.966.663 (1.187.435.993) 60.876.201 60.876.201 26.172.629.500 17.859.618.500 8.499.577.200 (186.566.200) 617.471.231 617.471.231 80.910.454.205 47.400.349.818 91.065.544.617 (43.665.194.799) 33.510.104.387 34.688.966.663 (1.178.862.276) 60.876.201 60.876.201 26.172.629.500 17.859.618.500 8.499.577.200 (186.566.200) 724.394.891 724.394.891 TỔNG CỘNG TÀI SẢN 270 533.371.720.963 565.125.752.160 5.1 5.2 5.3 5.4 5.5 5.6 5.7 5.8 5.9 Báo cáo tài phải ñược ñọc chung với thuyết minh kèm theo CÔNG TY CỔ PHẦN THƯƠNG NGHIỆP CÀ MAU ðịa chỉ: Số 70 – 72, ñường ðề Thám, phường 2, TP Cà Mau, tỉnh Cà Mau BẢNG CÂN ðỐI KẾ TOÁN (tiếp theo) Ngày 31 tháng 03 năm 2015 ðơn vị: VND NGUỒN VỐN Mã số NỢ PHẢI TRẢ Nợ ngắn hạn Phải trả người bán ngằn hạn Người mua trả tiền trước ngằn hạn Thuế khoản phải nộp Nhà nước Phải trả người lao ñộng Chi phí phải trả Phải trả nội Phải trả theo tiến ñộ KH hợp ñồng XD Doanh thu chưa thực ngắn hạn Phải trả ngắn hạn khác Vay nợ thuê tài ngắn hạn Dự phòng phải trả ngắn hạn Quỹ khen thưởng, phúc lợi Nợ dài hạn Phải trả dài hạn người bán Phải trả dài hạn nội Phải trả dài hạn khác Vay nợ dài hạn Thuế thu nhập hoãn lại phải trả Dự phòng trợ cấp việc làm Dự phòng phải trả dài hạn Doanh thu chưa thực kiện 300 310 311 312 313 314 315 316 317 318 319 320 321 322 330 331 332 333 334 335 336 337 338 VỐN CHỦ SỞ HỮU Vốn chủ sở hữu Vốn góp chủ sở hữu - Cổ phiếu phổ thông có quyền biểu - Cổ phiếu ưu ñãi Thặng dư vốn cổ phần Vốn khác chủ sở hữu Cổ phiếu quỹ (*) Chênh lệch ñánh giá lại tài sản Chênh lệch tỷ giá hối ñoái Quỹ ñầu tư phát triển Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối -LNST chưa phân phối lũy kế ñến cuối kỳ trước -LNST chưa phân phối kỳ Nguồn vốn ñầu tư XDCB Nguồn kinh phí quỹ khác 400 410 411 411a 411b 412 413 414 415 416