Báo cáo tài chính quý 4 năm 2011 - Công ty Cổ phần Đầu tư CMC

BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 3/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN TP.HCM CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm A - TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 100 1,919,220,833,747 424,512,702,959 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 1,125,057,004,257 134,722,054,635 1. Tiền 111 4 1,125,057,004,257 134,722,054,635 Trong đó : - Tiền gửi của nhà đầu tư về giao dịch chứng khoán - Tiền của người ủy thác đầu tư 2. Các khoản tương đương tiền 112 Trong đó : Tiền của người ủy thác đầu tư II. 120 5 337,914,369,556 179,621,648,637 1. Đầu tư ngắn hạn 121 409,251,411,167 369,171,202,766 2. Đầu tư ngắn hạn của người ủy thác đầu tư 122 - 3. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (71,337,041,611) (189,549,554,129) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 452,041,101,452 98,966,106,292 1. Phải thu của khách hàng 131 6 1,129,867,100 2,974,849,166 2. Trả trước cho người bán 132 550,400,536 41,746,440 3. 133 4. Phải thu hoạt động giao dịch chứng khoán 135 6 449,252,805,775 107,556,307,352 5. Các khoản phải thu khác 138 6 21,988,518,764 21,047,148,057 6 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (20,880,490,723) (32,653,944,723) IV. Hàng tồn kho 140 V. Tài sản ngắn hạn khác 150 4,208,358,482 11,202,893,395 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 3,043,882,553 2,543,001,944 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 - 3,444,081 3. Thuế và các khoản phải thu nhà nước 154 - 7,675,279,835 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 7 1,164,475,929 981,167,535 Ban hành theo T.Tư số 95/2008 /TT -BTC ngày 24 tháng 10 năm 2008 của Bộ Tài chính Quý 3 năm 2009 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 30 tháng 09 năm 2009 Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn Phải thu nội bộ ngắn hạn 1 Bảng cân đối kế toán Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 30 tháng 09 năm 2009 (tiếp theo) TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm B - TÀI SẢN DÀI HẠN ( 200=210+220+240+250+260) 200 255,310,076,158 1,054,696,973,332 I Các khoản phải thu dài hạn 210 - - 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 4. Phải thu dài hạn khác 218 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 II. Tài sản cố định 210 15,729,954,661 15,706,708,794 1. Tài sản cố định hữu hình 221 8 7,272,285,890 7,794,520,395 Nguyên giá 222 14,731,654,783 12,702,454,983 Giá trị hao mòn lũy kế 223 (7,459,368,893) (4,907,934,588) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 Nguyên giá 225 - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 9 6,823,813,821 7,107,457,937 Nguyên giá 228 10,170,420,302 8,645,993,297 Giá trị hao mòn lũy kế 229 (3,346,606,481) (1,538,535,360) 4. Chi phí đầu tư xây dựng cơ bản dở dang 230 10 1,633,854,950 804,730,462 III. Bất động sản tư 240 - - Nguyên giá 241 Giá trị hao mòn lũy kế 242 IV. 250 230,486,972,604 1,029,296,669,128 1. Đầu tư vào công ty con 251 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 3. Đầu tư chứng khoán dài hạn 253 5 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán sẵn sàng để bán 254 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán nắm giữ đến ngày đáo hạn 255 - 4. Đầu tư dài hạn khác 258 5. Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư dài hạn khác 259 IV. Tài sản B NG CN CễNG TY C I K TON PH N UT CMC N M 2011 N V TNH : VN Mó s TI S N A- TSL V UT Thuy t minh 100 NG N H N 31/12/2011 01/01/2011 42,400,525,709 67,973,142,706 107,445,019 1,226,887,605 107,445,019 1,226,887,605 20,332,092,500 24,974,900,300 (100=110+120+130+140+150) ng I Ti n v cỏc kho n t ng ti n Ti n 110 V.01 111 Cỏ Cỏc kh kho n t ng ng tii n 112 II Cỏc kho n u t ti chớnh ng n h n 120 121 31,009,226,619 30,327,824,619 D phũng gi m giỏ u t ng n h n (*) 129 (10,677,134,119) (5,352,924,319) III Cỏc kho n ph i thu ng n h n 130 15,133,582,068 29,904,538,290 g Ph i thu c a khỏch hng 131 , , , 4,109,069,003 , , , 13,887,257,749 Tr tr i bỏn 132 2,806,458,532 3,936,458,532 Ph i thu n i b ng n h n 133 Cỏc kho n ph i thu khỏc 135 8,218,054,533 12,080,822,009 IV Hng t n kho 140 6,813,806,122 11,395,455,121 Hng hoỏ t n kho 141 6,813,806,122 11,395,455,121 D phũng gi m giỏ hng t n kho (*) 149 V Ti s n ng n h n khỏc 150 13,600,000 471,361,390 Chi phớ tr tr 151 u t ch ng khoỏn ng n h n c cho ng c ng n h n Thu giỏ tr gia t ng c kh u tr Thu v cỏc kho n ph i thu Nh n V.02 V.03 V.04 V.05 152 c 462,868,424 154 Ti s n ng n h n khỏc 158 13,600,000 8,492,966 B TI S N DI H N 200 22,027,081,389 13,047,298,889 (200=210+220+240+250+260) I Cỏc kho n ph i thu di h n 210 Ph i thu di h n c a khỏch hng 211 V n kinh doanh n v tr c thu c - 212 Ph i thu di h n n i b 213 Ph i thu di h n khỏc 218 D phũng ph i thu di h n khú ũi ( * ) 219 II.Ti s n c nh 220 Ti s n c nh h u hỡnh V.05 1,681,395,326 2,977,298,889 221 1,681,395,326 2,977,298,889 - Nguyờn giỏ 222 2,325,342,240 6,200,851,595 - Giỏ tr hao mũn lu k (*) 223 Ti s n c nh thuờ ti chớnh 224 - Nguyờn giỏ 225 - Giỏ tr hao mũn lu k (*) 226 Ti s n c nh vụ hỡnh 227 - Nguyờn giỏ 228 V.06 (643,946,914) (3,223,552,706) - Giỏ tr hao mũn lu k (*) 229 Chi phớ xõy d ng c b n d dang 230 III B t ng s n u t 240 - Nguyờn giỏ 241 - Giỏ tr hao mũn lu k (*) 242 IV Cỏc kho n u t ti chớnh di h n IV 250 V.06 V 07 V.07 20 345 686 063 20,345,686,063 10 070 000 000 10,070,000,000 u t b t ng s n 251 u t vo cụng ty liờn k t , liờn doanh 252 6,758,000,000 6,770,000,000 2,1 u t vo cụng ty liờn k t 252.1 4,410,000,000 4,410,000,000 2,2 u t vo cụng ty c ph n 252.2 2,348,000,000 2,360,000,000 258 13,587,686,063 3,300,000,000 u t di h n khỏc IV Ti s n di h n khỏc 260 Chi phớ tr tr 261 c di h n T NG C NG TI S N ( 270=100+ 200 ) NGU N V N - 270 Mó s 64,427,607,098 Thuy t minh 31/12/2011 81,020,441,595 01/01/2011 300 9,553,593,309 26,412,911,614 I- N ng n h n 310 9,524,513,215 26,383,831,520 Vay v n ng n h n 311 V.08 1,554,100,000 7,907,007,199 Ph i tr cho ng 312 V.09 3,654,363,923 10,562,514,656 313 V.10 2,610,180,000 5,111,920,000 314 V.11 528,663,420 335,885,787 315 V.12 69,061,344 82,295,000 V.13 865,866,562 2,264,939,366 V.14 242,277,966 119,269,512 29,080,094 29,080,094 29,080,094 29,080,094 54,874,013,789 54,607,529,981 A- N Ng PH I TR ( 300=310+330) i bỏn i mua tr ti n tr c 4.Thu v cỏc kho n ph i n p Nh n Ph i tr ng c i lao ng Chi phớ ph i tr 316 Ph i tr cho cỏc n v n i b 317 8.Ph i tr theo ti n k ho ch h p ng Xõy d ng 318 Cỏc kho n ph i tr , ph i n p ng n h n khỏc 319 10 D phũng ph i tr ng n h n 320 11 Qu khen th 323 ng phỳc l i 330 II- N di h n Ph i tr di h n ng i bỏn 331 Ph I tr di h n khỏc 332 Ph I tr di h n khỏc 333 Vay v n di h n 334 Thu thu nh p hoón l i ph I tr 335 D phũng tr c p m t vi c lm 336 D phũng ph I tr di h n 337 Doanh thu ch a th c hi n 338 Qu phỏt tri n khoa h c cụng ngh 339 B - NGU N V N CH S 400 H U (400=410+430) V.15 V.16 54,874,013,789 54,607,529,981 V.17 45,610,500,000 30,400,000,000 V.17 2,100,000 15,200,000,000 417 V.18 4,954,833,089 4,954,833,089 Qu d phũng ti chớnh 418 V.18 2,666,151,122 2,217,258,699 Qu Q khỏc thu c v n ch s h u 419 V.18 108,778,484 , , 60,800,000 , , 10 L i nhu n sau thu ch a phõn ph i 420 V.18 1,531,651,094 1,774,638,193 11 Ngu n v n u t XDCB 421 V.18 12 Qu h tr s p x p doanh nghi p 422 V.18 II Ngu n kinh phớ v qu khỏc 430 g n kinh pphớ Ngu 431 Ngu n kinh phớ ó hỡnh thnh TSC 432 I - V n ch s h u 410 V n u t c a ch s h u 411 Th ng d v n c ph n 412 V n khỏc c a ch s h u 413 q C pphi u qu 414 Chờnh lờch ỏnh giỏ l i ti s n 415 Chờnh l ch t giỏ h i oỏi 416 Qu u t phỏt tri n T NG C NG NGU N V N ( 440=300+400) - 440 64,427,607,098 CC CH TIấU NGOI B NG CN 81,020,441,595 I K TON THUY T MINH CH TIấU - S CU I N M S UN M Ti s n thuờ ngoi V t t , hng hoỏ nh n gi h , gia cụng Hng hoỏ nh n bỏn h , ký g i , ký c c N khú ũi ó x lýý Ngo i t cỏc lo i D toỏn chi s nghi p , d ỏn H n i ngy 19 thỏng 01 n m 2012 NG I L P BI U NH MAI K TON TR NG NGUY N TR NG H T NG GIM C NGễ TR NG VINH - K T QU HO T CễNG TY C NG KINH DOANH PH N UT CMC N M 2011 n v tớnh : CH TIấU Mó Thuy t QUí IV minh N m Doanh thu bỏn hng v CCDV 01 V.19 17,749,474,650 Cỏc kho n ggi m tr 02 V.20 4,035,017 Doanh thu thu n v bỏn hng 10 S LU K T N m tr c N m ng UN M N m tr 15,846,003,820 c 34,639,926,393 44,504,582,108 4,035,017 17,745,439,633 15,846,003,820 34,635,891,376 44,504,582,108 16,177,369,280 ... ,;,> ~ ",/ ;:.' ) ",; CONG TY CO I)HAN XlJAT NHAI' KHAlJ THlJY SAN BEN TRE '" 'J @ OUItTEX BENT Tiin Th(lCh - Clulll Thanh - Btn rrc Tel: 84.75.3860265 Fax: 84.75.3860346 E-mail: abf@aquafexbellfre.colll - tFebSite: www.aquatexbentn'.(om Quy IVnam 2010 ~~~ Bang can d6i ke toan Ket qua kinh doanh LtJUchuyen tien t~ Thuyet minh bao cao tai chfnh Mau s6 Mau s6 Mau s6 Mau s6 B 01 B 02 B 03 B 09 - ON ON ON ON CONG TY CO PHAN XNK nillY SAN BEN TRE M~u s6 B 01-DN (Ban hanh theo QD s6 15/2006/QD-BTC 20/03/2006 eua 89 trUOllgBTC) Va b6 sung theo thong tU'244/2009rrT-BTC 31/12/2009 BANG CAN DOl KE ToAN f)~n h~t 31/12/2010 l\1a sa TM CHi TIeU I S6 31/12/2010 A - TAl SA.'J NGAN H~N 100 I TIEN VA CAC KHOAN TUONG !HiONG - 11£1] TiSn m~t 11 V.O1 Cae kho~n 1U'()'l1g-dl!()'l1gJ.i~n_~-~= ~~-~~ _112 II CAC KHOA.N DAu TUTAI CHiNH NGAN , >:- - -,- - 120 - Dau tu ngan D\!' ph~mgg hhJnJ1 Nguyen gii - - 127.532.394.162 (54~.~66.473) B T A.iSAN DAfHAN" (201L~2iQ+i20 + 200 IIi '~A~~~i~n~-~~_hii16~~ ~:_~ ~~~~~_ ~= ~1~1 -9iatrj h,10 man 129.920.913.127 151- ~~a nu.Mẫu số B 01 - DN CƠNG TY CP ĐẦU TƯ XD BẠCH ĐẰNG TMC Địa chỉ: Số 24/22 Trung Kính - Trung Hồ - Cầu Giấy - Hà Nội Tel: 043.7834070 BÁO CÁO TÀI CHÍNH Q năm 2010 Fax: 043.7834071 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN Chỉ tiêu Mã tiêu Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm TÀI SẢN A- TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 129,432,540,116 67,649,226,272 I Tiền khoản tương đương tiền 110 17,302,011,180 106,687,756 Tiền 111 17,302,011,180 106,687,756 Các khoản tương đương tiền 112 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 120 0 Đầu tư ngắn hạn 121 Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 III Các khoản phải thu ngắn hạn 130 59,433,769,235 22,756,898,502 Phải thu khách hàng 131 54,166,819,910 20,051,339,712 Trả trước cho người bán 132 7,165,471,328 3,759,471,328 Phải thu nội ngắn hạn 133 0 Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 0 Các khoản phải thu khác 135 3,276,775 685,095 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (1,901,798,778) (1,054,597,633) IV Hàng tồn kho 140 39,807,934,062 39,269,807,934 Hàng tồn kho 141 39,807,934,062 39,269,807,934 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 0 V.Tài sản ngắn hạn khác 150 12,888,825,639 5,515,832,080 Chi phí trả trước ngắn hạn 151 163,441,884 Thuế GTGT khấu trừ 152 0 Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 154 0 Tài sản ngắn hạn khác 158 12,888,825,639 5,352,390,196 B TÀI SẢN DÀI HẠN 200 27,391,220,395 13,376,631,992 I Các khoản phải thu dài hạn 210 0 Phải thu dài hạn khách hàng 211 0 Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc 212 0 Phải thu dài hạn nội 213 0 Phải thu dài hạn khác 218 0 Dự phòng khoản phải thu dài hạn khó đòi 219 0 II.Tài sản cố định 220 26,190,133,145 12,029,978,125 Tài sản cố định hữu hình 221 10,089,790,782 12,029,978,125 - Ngun giá 222 16,722,490,314 16,700,490,314 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (6,632,699,532) (4,670,512,189) 224 0 - Ngun giá 225 0 - Giá trị hao mòn lũy kế 226 0 Tài sản cố định vơ hình 227 16,100,342,363 Tài sản cố định th tài Chỉ tiêu Mã tiêu Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm - Ngun giá 228 16,100,342,363 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 0 Chi phí xây dựng dở dang 230 0 III Bất động sản đầu tư 240 0 - Ngun giá 241 0 - Giá trị hao mòn lũy kế 242 0 IV Các khoản đầu tư tài dài hạn 250 0 Đầu tư vào cơng ty 251 0 Đầu tư vào cơng ty liên kết, liên doanh 252 0 Đầu tư dài hạn khác 258 0 Dự Mẫu số B 01 - DN CÔNG TY CP ĐẦU TƯ XD BẠCH ĐẰNG TMC BÁO CÁO TÀI CHÍNH Địa chỉ: Số 24/22 Trung Kính - Trung Hoà - Cầu Giấy - Hà Nội Tel: 043.7834070 Fax: 043.7834071 Đến ngày 31/03/2011 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Chỉ tiêu Mã tiêu Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm TÀI SẢN A- TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 128,193,736,538 122,745,535,352 I Tiền khoản tương đương tiền 110 12,842,099,882 9,567,943,898 Tiền 111 12,842,099,882 9,567,943,898 Các khoản tương đương tiền 112 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 120 0 Đầu tư ngắn hạn 121 Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 III Các khoản phải thu ngắn hạn 130 52,627,249,399 60,480,831,753 Phải thu khách hàng 131 47,093,987,718 54,109,773,910 Trả trước cho người bán 132 6,568,548,828 7,404,471,328 Phải thu nội ngắn hạn 133 Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 Các khoản phải thu khác 135 500,000,000 501,873,662 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (1,535,287,147) (1,535,287,147) IV Hàng tồn kho 140 42,567,425,923 39,807,934,062 Hàng tồn kho 141 42,567,425,923 39,807,934,062 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 V.Tài sản ngắn hạn khác 150 20,156,961,334 12,888,825,639 Chi phí trả trước ngắn hạn 151 440,000,000 Thuế GTGT khấu trừ 152 Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 154 Tài sản ngắn hạn khác 158 19,716,961,334 12,888,825,639 B TÀI SẢN DÀI HẠN 200 35,066,675,247 35,391,220,395 I Các khoản phải thu dài hạn 210 0 Phải thu dài hạn khách hàng 211 0 Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc 212 0 Phải thu dài hạn nội 213 0 Phải thu dài hạn khác 218 0 Dự phòng khoản phải thu dài hạn khó đòi 219 0 II.Tài sản cố định 220 25,711,499,188 26,190,133,145 Tài sản cố định hữu hình 221 9,611,156,825 10,089,790,782 - Nguyên giá 222 16,733,835,769 16,722,490,314 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (7,122,678,944) (6,632,699,532) Tài sản cố định thuê tài 224 - Nguyên giá 225 - Giá trị hao mòn lũy kế 226 Tài sản cố định vô hình 227 16,100,342,363 16,100,342,363 Chỉ tiêu - Nguyên giá Mã tiêu 228 Thuyết minh Số cuối kỳ 16,100,342,363 Số đầu năm 16,100,342,363 Chỉ tiêu - Giá trị hao mòn lũy kế Mã tiêu Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm 229 0 Chi phí xây dựng dở dang 230 0 III Bất động sản đầu tư 240 0 - Nguyên giá 241 0 - Giá trị hao mòn lũy kế 242 0 IV Các khoản đầu tư tài dài hạn 250 8,240,000,000 8,000,000,000 Đầu tư vào công ty 251 0 Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 0 Đầu tư dài hạn khác 258 8,240,000,000 8,000,000,000 Dự phòng giảm giá đầu tư tài dài hạn 259 0 V Tài sản dài hạn khác 260 1,115,176,059 1,201,087,250 Chi phí trả trước dài hạn 261 1,115,176,059 1,201,087,250 Tài sản thuế thu nhập hoàn lại 262 0 Tài sản dài hạn khác 268 0 VI Lợi thương mại 269 0 270 163,260,411,785 158,136,755,747 A NỢ PHẢI TRẢ 300 130,609,144,394 125,380,936,262 I Nợ ngắn hạn 310 64,645,137,595 68,910,854,428 Vay nợ ngắn hạn 311 7,847,338,642 12,236,432,000 Phải trả người bán 312 29,479,027,811 29,608,802,812 Người mua trả tiền trước 313 15,718,807,539 11,161,531,680 Thuế khoản phải nộp nhà nước 314 2,483,058,783 2,565,902,478 Phải trả người lao động 315 Chi phí phải trả 316 Phải trả nội 317 Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 318 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 319 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn 320 11 Quỹ khen thưởng phúc lợi 323 389,627,776 531,427,776 II Nợ dài hạn 330 65,964,006,799 56,470,081,834 Phải trả dài hạn người bán 331 Phải trả dài hạn nội 332 Phải trả dài hạn khác 333 Vay nợ dài hạn 334 Thuế thu nhập hoãn lại phải trả 335 Dự phòng trợ cấp việc làm 336 Dự phòng phải CÔNG TY CP ĐẦU TƯ XD BẠCH ĐẰNG TMC Mẫu số B 01 - DN Địa chỉ: Số 24/22 Trung Kính - Trung Hoà - Cầu Giấy - Hà Nội Tel: 043.7834070 BÁO CÁO TÀI CHÍNH Fax: 043.7834071 Quý II năm 2011 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Chỉ tiêu Mã tiêu Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm TÀI SẢN A- TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 161,204,322,227 122,745,535,352 I Tiền khoản tương đương tiền 110 25,130,428,671 9,567,943,898 Tiền 111 1,576,327,789 9,567,943,898 Các khoản tương đương tiền 112 23,554,100,882 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 120 0 Đầu tư ngắn hạn 121 Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 III Các khoản phải thu ngắn hạn 130 53,041,475,824 60,480,831,753 Phải thu khách hàng 131 46,244,471,067 54,109,773,910 Trả trước cho người bán 132 7,505,071,637 7,404,471,328 Phải thu nội ngắn hạn 133 Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 Các khoản phải thu khác 135 864,454,493 501,873,662 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (1,572,521,373) (1,535,287,147) IV Hàng tồn kho 140 54,976,269,642 39,807,934,062 Hàng tồn kho 141 54,976,269,642 39,807,934,062 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 V.Tài sản ngắn hạn khác 150 28,056,148,090 12,888,825,639 Chi phí trả trước ngắn hạn 151 77,633,267 Thuế GTGT khấu trừ 152 224,787,348 Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 154 78,038,443 Tài sản ngắn hạn khác 158 27,675,689,032 12,888,825,639 B TÀI SẢN DÀI HẠN 200 32,692,070,337 35,391,220,395 I Các khoản phải thu dài hạn 210 0 Phải thu dài hạn khách hàng 211 0 Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc 212 0 Phải thu dài hạn nội 213 0 Phải thu dài hạn khác Dự phòng khoản phải thu dài hạn khó đòi 218 0 219 0 II.Tài sản cố định 220 30,381,496,858 26,190,133,145 Tài sản cố định hữu hình 221 14,281,154,495 10,089,790,782 - Nguyên giá 222 21,917,570,339 16,722,490,314 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (7,636,415,844) (6,632,699,532) Tài sản cố định thuê tài 224 0 Chỉ tiêu Mã tiêu Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm - Nguyên giá 225 - Giá trị hao mòn lũy kế 226 Tài sản cố định vô hình 227 16,100,342,363 16,100,342,363 - Nguyên giá 228 16,100,342,363 16,100,342,363 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 0 Chi phí xây dựng dở dang 230 0 III Bất động sản đầu tư 240 0 - Nguyên giá 241 0 - Giá trị hao mòn lũy kế 242 0 IV Các khoản đầu tư tài dài hạn 250 8,000,000,000 Đầu tư vào công ty 251 0 Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 0 Đầu tư dài hạn khác 258 Dự phòng giảm giá đầu tư tài dài hạn 259 0 V Tài sản dài hạn khác 260 2,310,573,479 1,201,087,250 Chi phí trả trước dài hạn 261 2,310,573,479 1,201,087,250 Tài sản thuế thu nhập hoàn lại 262 0 Tài sản dài hạn khác 268 0 VI Lợi thương mại 269 0 270 193,896,392,564 158,136,755,747 A NỢ PHẢI TRẢ 300 162,022,138,286 125,380,936,262 I Nợ ngắn hạn 310 73,814,413,687 68,910,854,428 Vay nợ ngắn hạn 311 8,346,753,260 12,236,432,000 Phải trả người bán 312 29,899,904,618 29,608,802,812 Người mua trả tiền trước 313 18,285,760,456 11,161,531,680 Thuế khoản phải nộp nhà nước 314 987,739,782 2,565,902,478 Phải trả người lao động 315 269,580,656 439,873,814 Chi phí phải trả 316 5,759,106,784 1,509,955,544 Phải trả nội 317 Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 318 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 319 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn 320 11 Quỹ khen thưởng phúc lợi 323 587,305,896 531,427,776 II Nợ dài hạn 330 88,207,724,599 56,470,081,834 Phải trả dài hạn người bán 331 Phải trả dài hạn nội 332 Phải trả dài hạn khác 333 Vay nợ dài hạn 334 TỔNG CỘNG TÀI SẢN 8,000,000,000 NGUỒN VỐN 9,678,262,235 10,856,928,324 CONG TY co PHAN J.uAT NIW KHAU THiJY sAN BEN TRE AQUATEX BENTRE@ Tan Th(lcll- CMu Thanh - He'll Tre Tel: 84.75.3860265 - Fax: 84.75.3860346 E-mail:abt@aquatexbentre.c(}m - WebSite: www.aqualexben/re.com Quy IV nam Bang can d6i ke toan Ket qua kinh doanh LllU chuyen tien t~ Thuyet minh bao cao tai chfnh I I 1 I - - - 2011 Mau so' Mau so' Mau so' Mau so B 01 B 02 B 03 B 09 - ON ON 0N 0N - CONG TV CO PHAN XNK THUV SAN BEN TRE ~Miu so B 01-DN (Ban himh theo QD s6 15/2006/QD-BTC Va bo sung thea thong 20/03/2006 tU' 244/2009/TT-BTC ? -< -< , cua BQ tnr6'ng BTC) 31(12/2009 BANG CAN DOl KE TOAN " DSn hSt 31/12/2011 CHi TIeU A-Tai san ngi\n h~n(100=110+120+130+140+150) I Ti~n va cae khoan hrO'ng duO'ng ti~n I Ti~n m~t Cac khoan tuO'ng duO'ngti~n II Cae khoan diu hr tai ehinh ngi\n h~n Mas& I DAu tu ng~n h1;tn D~ phong giam gia dAutu ng~n h?n(*) III.Cae khoan phal thu Phai thl! cua khach hang Tra tnro-c cho nguo'j ban Phai thu nQi bQ Phai thu theo ti~n dQ k~ ho?ch hqp d6ng xiiy dVng Cac khoan phai tllU khac D~ phong phai thu ng~n h?n kho doi(*) IV Hang tAu kho I Hang t6n kho D~ phong giiun gia hang t6n kho (*) V t'ai san ngi\n h~n khae I Chi phi tra truo-c ng~n h~n Thu~ GTGT du'Q'ckh~u tn'r Thu~ va cac khoim phai tllUcua Nha nuo-c Tai san ng~i1h?1l khac B Tai san dai h~n(200 = 210 + 220 + 240 + 250 + 260) I Cae khoan pbai thu dai h~n I Phai thu dili h~nelm khach hang V6n kinh doanh (y dOll vi trvc thuQc Phai thu nQi bQ dai h?n Phai tllUdfJih?11khac D~ phong phai thl! did h~n kho doi (*) II Tai san e6 dinh I Tai san d dinh huu hinh Nguyen gia Gia tri hao mon ICiyk~(*) Tai san c6 dinh thue tai chinh Nguyen gia Gia tri hao mon IGy k~ (*) Tai san co dinh vo hinh Nguyen gia Gia tri hao mon lGy k~ (*) Chi phi xay d\lI1gCO'ban dO-dang Page I 100 110 111 112 120 121 129 130 131 132 133 134 138 139 140 141 149 150 151 152 154 158 200 210 211 212 213 214 215 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 230 TM V.OI V.02 V.03 V.04 8&31/12/2011 8&01/01/2011 356.450.991.109 106.046.557.537 21.046.557.537 85.000.000.000 58.143.508.559 81.498.031.579 (23.354.523.020) 82.487.421.630 79.490.791.050 60.299.948 417.091 710 751 152.349.675.519 132.349.675.519 20.000.000.000 32.896.659.979 37.010.476.092 (4.113.816.113) 129.920.913.127 127.532.394.162 1.618.074.199 3.483.197.105 (546.866.473) 107.040.945.246 107.040.945.246 2.732.558.137 1.317.311.239 (546.866.4 73) 99.270.855.270 103.880.113.977 (4.609.258.707) 2.653.606.856 2.162.566.152 2.371.534.786 569.991.985 121.863.983.946 282.072.070 184.833.509.836 46.919.099.573 39.747.010.008 84.566.650.753 (44.819.640.745) 50.383.519.260 42.981.975.895 81.046.317.962 (38.064.342.067) 7.172.089.565 8.078.104.788 (906.015.223) 7.401.543.365 8.078.104.788 (676.561.423) V.05 V.08 V.09 V.IO V.II CHi TIeU III BAt dqng san diu to' Nguyen gia Gia tri hao mon lUyk~(*) IV Cae khoan diu to' Uti ehinh diti h=.tn I BAu tu vao eong ty can BAu tu vao cong ty lien k~t, lien doanh BAu tu dai h';lnkhae DIJ phong gic'ungiciCK dAutLrdai h~n(*) V Titi san diti h=.tDkhae I Chi phi tra tnIae dai h~n Tai san thuJ tl1unh~p boan I~i Tai san dai h~n khae TAng eqng titi san(270=100+200) A Neyphai tra(3{)ij=310+320) I :Heyngin h=.tll I Vay va 11BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH KHOA QUẢN TRỊ KINH DOANH Đề tài tiểu luận Phân tích báo cáo tài chính công ty cổ phần Khai thác và Chế biến Khoáng sản Bắc Giang MÔN : QUẢN TRỊ TÀI CHÍNH Mã CK : BGM TPHCM, tháng 02 năm 2016 MỤC LỤC 1.Quá trình hình thành phát triển Chương 2: PHÂN TÍCH [...]... 1.363 .43 2. 341 49 4.686.921 1.211.013.718 1 54. 419.726 3.223.552.706 2 T ng trong k 29.951.188 2.275.271 310.121.035 2.7 24. 485 345 .071.979 3 Gi m trong k 1.299.776.582 44 6.991. 642 1.020.765.336 157. 144 .211 2.9 24. 677.771 93.606. 947 49 .970.550 500.369 .41 7 uk 1 .41 2.3 64. 259 8.917.679 1. 543 .523.953 2 Cu i k 17.312.253 4. 321 .42 2 1.659.761.651 4 S cu i k 643 . 946 .9 14 III Giỏ tr cũn l i 1 12 .49 2.998 2.977.298.889 49 1.2 94. 279... cho thuờ kho , thuờ mỏy T ng c ng N m 2011 N m 2010 34. 301 .43 8. 648 44 .099.893.017 338 .48 7. 745 40 4.689.091 34. 639.926.393 44 .5 04. 582.108 N m 2011 N m 2010 20 Cỏc kho n gi m tr doanh thu Chi ti t T ng c ng 4. 035.017 21 Giỏ v n hng bỏn Chi ti t N m 2011 N m 2010 Giỏ v n hng hoỏ mỏy múc ó bỏn 30. 946 .2 74. 435 41 .021.163.335 T ng c ng 30. 946 .2 74. 435 41 .021.163.335 N m 2011 N m 2010 22 Doanh thu ho t ng ti... Cụng ty 97. 649 .702 375.893.3 04 Chi phớ b ng ti n khỏc 34. 2 34. 717 65.139. 545 131.8 84. 419 44 1.032. 849 T ng c ng 25 Chi phớ qu n lý doanh nghi p Chi ti t Chi phớ nhõn viờn qu n lý N m 2011 N m 2010 132.928 .42 5 75.173.907 Chi phớ thi t b qu n lý 94. 279. 041 15.828.583 Chi phớ dựng v n phũng 64. 139 .41 9 16.967.556 344 .560.079 47 1.586.7 04 Thu , phớ v l phớ 50.003.536 139.8 34. 467 Chi phớ d ch v mua ngoi 46 .2 04. 438... 503.6 04. 600 2.7 54. 537.671 166.912.7 24 6.200.851.595 2 S t ng trong k Trong ú: - Mua s m m i 1.601.376.306 1.601.376.306 - Xõy d ng m i 3 S gi m trong k Trong ú: - Thanh lý , nh bỏn 4 S cu i k Trong ú: - Ch a s d ng - ó kh u hao h t - Ch thanh lý ng 2.6 64. 877 .40 0 44 9.312.628 2.195.782.909 110.919.200 54. 291.972 2.160.131.068 166.912.7 24 5 .47 6.885.661 2.325. 342 . 240 II Giỏ tr ó hao mũn 1 uk 1.363 .43 2. 341 49 4.686.921... rỡ - B c K n 139.5 74. 000 139.5 74. 000 865.866.562 2.2 64. 939.366 T ng c ng 14 Qu khen th ng , phỳc l i Chi ti t Qu khen th ng Qu Phỳc l i T ng c ng 31/12 /2011 VN 95.167.727 01/01 /2011 VN 2.086.783 147 .110.239 117.182.729 242 .277.966 119.269.512 15 N di h n Chi ti t 31/12 /2011 VN 01/01 /2011 VN 31/12 /2011 VN 29.080.0 94 01/01 /2011 VN 29.080.0 94 29.080.0 94 29.080.0 94 31/12 /2011 VN 3.825.000.000 01/01 /2011. .. hon 5.631.6 54. 533 5.710.555.615 T ng c ng 15.133.582.068 29.9 04. 538.290 Chi ti t 31/12 /2011 VN 6. 048 .5 14. 910 01/01 /2011 VN 10.630.163.909 1.138.500.000 3.173.363.635 Mỏy san cỏc lo i 42 . 141 .000 42 . 141 .000 Mỏy xỳc cỏc lo i 4. 867.873.910 7 .41 4.659.2 74 4.2 Chi phớ s n xu t kinh doanh d dang 765.291.212 765.291.212 Cụng trỡnh 765.291.212 765.291.212 6.813.806.122 11.395 .45 5.121 4 Hng t n kho 4. 1 Hng t n... 2.568 .45 4.911 2.000 51 .40 0.000 5.000 128.500.000 14. 000 143 .600.000 2.000 20.600.000 172.375 2.968.930.000 137.900 2.968.930.000 31/12 /2011 VN (10.677.1 34. 119) 01/01 /2011 VN ( 5.352.9 24. 319 ) ( 4. 340 .308) (1 .45 2.308 ) (41 .800) ( 30 .40 0 ) Cụng ty ch ng khoỏn si gũn ( SSI ) Cụng ty CP kinh doanh XNK Bỡnh th nh ( GIL ) ( 275.355.000 ) (93.000) ( 178.200 ) Nh mỏy s n xu t ụtụ 3/2 (365.280.000) (1.756. 540 .000... 24. 9 74. 900.300 31/12 /2011 VN 4. 109.069.003 01/01 /2011 VN 13.887.257. 749 2.1 Ti n g i cú k h n 3 Cỏc kho n ph i thu ng n h n khỏc Chi ti t 3.1 Ph i thu khỏch hng Cụng ty Xõy d ng Cụng trỡnh 54 11.870. 545 Cụng ty c ph n V nh Nguyờn 183.063. 840 183.063. 840 Cụng ty Xõy d ng 47 2 193.096. 845 193.096. 845 7.222.328 7.222.328 603.591.990 603.591.990 Cụng ty S n xu t v Th ng m i TMT Cụng ty C ph n Xõy d ng cụng... trỡnh v u t 120 Cụng ty TNHH V n t i v th ng m i Th H Cụng ty TNHH ABB 27.060.000 18 .41 4.000 Nguy n V n C n 140 .000.000 Cụng ty TNHH Hong V Cụng ty TNHH TM v XD Nh t Ph 18 .41 4.000 10.303.378.201 ng 2 .42 6.620.000 Cụng ty TNHH cho thuờ ti chớnh Qu c t 650.000.000 2 .42 6.620.000 3.2 Tr tr c ng i bỏn Cụng ty c ph n c khớ 120 2.806 .45 8.532 3.936 .45 8.532 2.500.000.000 2.500.000.000 Cụng ty TNHH s n xu t thựng... 268 .44 2.891 856 .42 6.533 20.257.137.9 24 1.171.387.300 1.812.268.000 3.891.966.836 20.525.580.815 N m 2011 N m 2010 23 Chi phớ ti chớnh Chi ti t Tr lói vay + Phớ giao d ch 42 9.817. 042 L chờnh l ch t giỏ th c hi n 46 7.898.500 D phũng gi m giỏ u t ng n h n 8.883.789.800 Chi phớ ti chớnh khỏc 9.952.3 14 9.791 .45 7.656 T ng c ng 643 .123.083 11.721.810.551 12.3 64. 933.6 34 24 Chi phớ bỏn hng Chi ti t N m 2011