Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 1 năm 2011 - Công ty Cổ phần Đầu tư Phát triển Công nghiệp - Thương mại Củ Chi tài liệu...
CTY CP DAU TlJPHAT TRIEN CN- TM a'p B~IU Tre 2, xii Tan An H¢i, CiJ Chi cu CHI Trang BANG CAN DOl ICE TO AN GIUA NIEN DO Tai nzav 31/03/2011 Maso TAl SAN So cuol ky T.minh So dau A - TAl SAN NGAN H~N (100=110+120+130+140+150) 100 112.673.322.218 I.Ti~n va eae khoan tuang duang ti~n 110 72.748.944.208 1.Tien III 2.C3.c khoan nrcnz duong tien 111_ I- 120 V.02 - II.Cae khoan dau tu tai ehinh nglin hl;ln V.OI _l.Dau tu ng~n han nam 88.936.647.229 61.943.165.595 1.843.165.595 320.944.2081 72.428.000.0001 60.100.000.000 -· -1-· - 121 1.DI,Tphong giam gia dau tu ng~n h~n (~ 129 130 Hl.Cac khoan phai thu ngan han 1.Phai thu khach hang 20.920.625.333 - \ - - 17.872.699.030 131 8.733.656.249 6.360.383.623 2.Tra tnroc cho ngum ban 132 1.294.566.734 49.710.370 3.Phai thu noi bo nglln han 133 I- 4.Phai thu theo tien d¢ ke hoach I:!9:p dong xa~ -I 5.Cac khoan phai thu khac 134 -. ~ 135 V.03 - 11.250.029.850 I - - 6.Du phong phai thu ng~n han kh6 doi (*) 139 IV.Han!! ton kho 140 ~ang 141 t6n kho _ I 2.D\! !!Sgiam gia han.E ! 6n kho -357.627 500 17.428.056.574 I.Chi phi tra tnroc ng~n han 151 2.Thue GTGT diroc khau trir 152 3.Thue va cac khoan khac phai thu nha ruroc l2L 5.Tai san naan han khac 158 I.Cae khoan phai thu dai han 210 n~i b6 V.05 2.473.513.318 -, 1.452.896.1031 2.465.513.318 - -122.800.000 212 ~ _ - 4.Phai thu dai han kh:.::a: :c _ 218 V.07 5.Du phonz phai thu dai han kh6 doi (*) 219 _ _I 1.Tai san co dinh hfru hlnh 220 - 8.000.000 402.211.974.411 222 - Gia tri hao mon liiv ke (*) 223 2.Tai san co dinh thue tai chinh 224 - Nguyen gia 225 - Gia tri hao man lily ke (*) 226 - - ~guyengia 227 - 230 68.950.515.187 63.726.681.214 32.796.222.177 33.629.087.150 46.085.204.778 46.085.204.778 -12.456.117.628 - -1- -13.288.982.601 V.09 - V.10 229 -I - J_ V.08 228 - Gia tri hao man lilv ke (*) -·1- - 221 -, - Nguyen gia 4.Chi phf xay dung co ban dang - 1.575.696.1031 406.999.251.623 V.06 3.Tai san co dinh v6 hinh - - 213 J!=.Tai san eo d!nh 6.647.269.286 - 211 2.Von kinh doanh don vi trl,Tcthuoc 3.Phai thu dai ~n I 200 -6.647.269.286 I 150 1.Phai thu dai han cua khach hang 149 V.Tai san I!glin han khac _ B - TAl sAN DA.I H~N (200=210+220+240+250+260) -357.627.500 17.428.056.574 V.04 11.820.232.537 V.11 - - 3.501.050.276 - 3.722.990.909 -~ 3.524.092.460 3.722.990.909 -221.940.633 -198.898.449 - 32.653.242.734 26.573.501.604 CTY CP DAU TUPHAT TRIEN CN-TM a'p BllU Tre 2, xii.Un An H¢i, Cii Chi cu CHI Trang BANG CAN DOl KE ToAN GIUA NIEN DO T~i 31/03/2011 TAl sAN ill.Bat Maso T.minh 240 V.12 dQng san dau nr So cuoi ky So dau Dam 196.660.190.936 198.040.608.697 - Nguyen gia 241 224.967.915.928 224.408.875.655 - Gia tri hao mon liiv ke (*) 242 -28.307.724.992 -26.368.266.958 140.834.800.000 139.834.800.000 I 1.000.000.000 - IV.Cae khoan daii tu tai ehinh dai h~~ lDau nr vao cong tv 2.Dliu nr vao cong tv lien 250 -ket, lien doanh _ 251 252 3.Dliu ur dai han khac 258 4.Du ohonz ziam gia dliu ur tai chfnh dai han (*) 259 V.Ta! san dai han khac V.13 - 139.834.800.000 139.834.800.000 553.745.500 609.884.500 169.693.000 233.332.000 - 260 I.Chi phi tra tnroc dai han 261 V.14 2.Tai san thue thu nhap hoan lai 262 V.21 3.Tai san dai han khac 268 384.052.500 376.552.500 270 519.672.573.841 491.148.621.640 T6NG CONG TAl sAN (270=100+200) Maso NGu6Nv6N So cuo] ky 'Lminh So dau Dam A - NQ PHAI TRA (300=310+330) 300 366.650.850.563 348.880.063.364 I.Nq ngan han 310 29.105.996.811 29.440.311.440 1.470.000.000 1.960.000.000 l.Vay va no ngan han 2.Phai tra nzuoi ban - - 2.Phai tra nziroi ban - I- 312 31~ 3.Nguai mua tra tien tnroc 313 3.Ngum mua tra tien tnroc 313 4.Thue va cac khoan phai nop nha mroc 314 5.Phai tra nguai lao dong 315 6.Chi phfphai tra 316 7.Phai tra noi bo 317 8.Phai tra theo tien d6 ke hoach hop dOng xav dir 318 9.cac khoan phai tra, phai nop ngiln han khac _ 9.Cac khoan phai tra, phai nop ngiln h1;lnkhac _ IO.Du phong phai tra ngiln han 11.Quy khen thuong, phtic lei ll.Nqdai - - 854.187.175 1- l.l96.777 2.437.653 V.16 1.704.641.240 3.573.537.732 V.17 1.047.028.286 1.219.492.661 319 - V.18 319 V.18 23.253.294.271 320 - 330 - 373.604.132 323 han l.Phai tra dai han nguai ban ~-2.Phai tra dai han noi bo V.15 311 - 331 332 18.924.043.952 - 774.408.186 3.388.436.186 337.544.853.752 319.439.751.924 - V.-1-9 1- - - 3.Phai tra dai han khac 333 4.Vay va no dai han 334 V.20 5.Thue thu nhap hoan lai phai tra 335 V.21 6.Du ohonz tro cap mat viec lam 336 7.Du phong phai tra dai han 337 8.Doanh thu chira thirc hien 338 - 211.800.000 239.300.000 8.752.179.000 8.752.179.000 179.545.362 93.107.802 328.401.329.390 310.355.165.122 CTY CP DAU TlfPHAT TRIEN CN- TM cu CHI Trang a:p Bau Tre 2, xii Tan An H~i, CU Chi BANG CAN DOl ICE ToAN GIlJ'A NIEN DQ T;:ti 31/03/2011 Maso NGu6NV6N 9.QuY phat trien khoa hoc va cong nghe B - V6N CHU r - So cuo] ky 'Lminh So dau Dam 339 SO HUU (400=410+430) 153.021.723.2781 400 I.Von chu so htru V.22 410 153.021.723.278 - 142.268.558.276 -142.268.558.276 ...Học viện tài chính 1 Luận văn tốt nghiệp LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi, các số liệu, kết quả nêu trong luận văn tốt nghiệp là trung thực xuất phát từ tình hình thực tế của đơn vị thực tập. Tác giả luận văn tốt nghiệp (Ký và ghi rõ họ tên) Nguyễn Thị Trang SV: Nguyễn Thị Trang Lớp: CQ 47/11.04 Học viện tài chính 2 Luận văn tốt nghiệp MỤC LỤC SV: Nguyễn Thị Trang Lớp: CQ 47/11.04 Học viện tài chính 3 Luận văn tốt nghiệp DTT Doanh thu thuần GVHB Giá vốn hàng bán TSLĐ Tài sản lưu động TSCĐ Tài sản cố định TSNH Tài sản ngắn hạn TSDH Tài sản dài hạn VKĐ Vốn kinh doanh VLĐ Vốn lưu động VCĐ Vốn cố định VCSH Vốn chủ sở hữu SV: Nguyễn Thị Trang Lớp: CQ 47/11.04 Học viện tài chính 4 Luận văn tốt nghiệp DANH MỤC CÁC BẢNG SV: Nguyễn Thị Trang Lớp: CQ 47/11.04 Học viện tài chính 5 Luận văn tốt nghiệp DANH MỤC SƠ ĐỒ SV: Nguyễn Thị Trang Lớp: CQ 47/11.04 Học viện tài chính 6 Luận văn tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU Thế giới đang trong quá trình toàn cầu hoá, khu vực hoá nền kinh tế. Tiến trình toàn cầu hoá mở ra cho các quốc gia cả những quốc gia phát triển và đang phát triển những cơ hội thúc đẩy tăng trưởng kinh tế và phát triển xã hội. Hội nhập quốc tế vừa là cơ hội đồng thời cũng là thách thức đối với các doanh nghiệp Việt Nam trong công cuộc tìm được chỗ đứng của mình trên thị trường quốc tế. Trình độ phát triển kinh tế của nước ta còn thấp hơn rất nhiều so với các nước trong khu vực và thế giới. Một trong những yếu kém hiện nay của toàn nền kinh tế nói chung và của các doanh nghiệp nói riêng đó là sức cạnh tranh trên thị trường cả trong nước lẫn nước ngoài. Để đảm bảo sự tồn tại và phát triển trong cuộc cạnh tranh khốc liệt này, các doanh nghiệp buộc phải có một tình hình tài chính lành mạnh. Điều này đòi hỏi mỗi một doanh nghiệp phải quan tâm đến công tác tài chính, thường xuyên tổ chức việc phân tích, tổng hợp, đánh giá các chỉ tiêu tài chính, cũng như việc dự báo tình hình tài chính của doanh nghiệp trong những khoảng thời gian nhất định. Mỗi doanh nghiệp phải thực hiện tốt việc tổ chức, phân tích tài chính, bởi đó là một trong những nhân tố quan trọng quyết định đến sự thành bại của doanh nghiệp trong kinh doanh. Đặc biệt đối với các nhà quản trị doanh nghiệp, công tác đánh giá và phân tích của doanh nghiệp lại càng cần thiết nhằm giúp cho việc ra các quyết định đúng đắn, xây dựng một chiến lược đầu tư hiệu quả và phát triển doanh nghiệp trong tương lai, cải thiện tình hình sản xuất của công ty từ đó đạt tới mục tiêu cuối cùng là tối đa hóa giá trị doanh nghiệp. Trên thực tế hiện nay có rất nhiều doanh nghiệp tỏ ra yếu kém trong cạnh tranh, lúng túng trong việc huy động và sử dụng vốn, thậm chí là không trung thực, làm giả các báo cáo tài chính nhằm che đậy tình hình tài chính không lành mạnh của công ty… Đây là những vấn đề nổi cộm đặt ra cho các SV: Nguyễn Thị Trang Lớp: CQ 47/11.04 Học viện tài chính 7 Luận văn tốt nghiệp nhà quản trị doanh nghiệp, đòi hỏi các nhà quản trị phải hết sức lưu tâm. Đồng thời vấn đề này cũng thu hút sự chú ý đặc biệt của các nhà phân tích tài chính doanh nghiệp, những người quan tâm nghiên cứu trong lĩnh vực tài chính. Xuất phát từ thực tế nêu trên, và với sự chỉ bảo tận tình của thầy giáo TS Nguyễn Thị Hà, cùng với sự quan tâm, giúp đỡ của các anh chị trong phòng tài chính kế toán của công ty cổ phần đầu tư phát triển xây dựng thương mại Thành Đạt, em đã mạnh dạn lựa chọn đề tài: “Đánh giá tình hình tài chính và các giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh tại công ty cổ phần đầu tư phát triển xây dựng thương mại Thành Đạt” với mong muốn làm rõ cơ sở lí luận về công tác phân tích tài chính và đánh giá thực trạng tài chính tại công ty cổ phần đầu tư phát triển xây dựng thương mại Thành Đạt. Nội dung luận văn gồm 3 chương. Chương 1:Những lý luận cơ bản về phân tích tài chính doanh nghiệp. Chương 2: Đánh giá tình hình tài chính tại công ty cổ phần đầu tư phát triển xây dựng thương mại Thành Đạt. Chương 3: Các giải pháp chủ yếu nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động [...]... 600,000,000 14 , 516 ,12 0,545 14 , 516 ,12 0,545 - Le van Dung 584,396,524 584,396,524 - Cty CP Diu Tu XD Lien Thanh 455, 414 ,000 455, 414 ,000 - Cty Clover VN 18 0,000,000 - Cty TNHH ILSHIN WOMO 11 8, 410 ,600 - Cty CP DT PT SG CO.OP - C6 nrc con lai chira chi 1, 476, 915 ,12 0 - Cty TNHH DH CN Tin Thanh 540,000,000 540,000,000 rs 4 ,12 0,205,339 1, 000,000,000 - Cac khoan phai tra khac 6 61, 832 ,14 3 1, 228 ,11 2,883 23,253,294,2 71 18,924,043,952... 3,5 01, 050,276 3,5 01, 050,276 Gia tr] con lal ciia TSCD vo hmh * Thuyer rninh s6li~u va giai trinh khac 13 11 - Chi phi xay dung cd ban do dang - T6'ng s6 chi phi xay dung cd ban do dang + Mua st1m TSCD: 311 03/2 011 011 011 2 011 Trong d6 ( Nhiing cting trtnli [an) - H~ thong thoat nude mira Nl - D~n bu giai tod 2,827, 619 ,900 2,827, 619 ,900 22,749,749,506 17 , 219 ,2 31, 822 - Khu ta i dinh cir 1, 223,867,224 1, 223,867,224... 7,845,372 ,13 2 2,596,536,868 - Mua trong nam - Diu nr XDCB hoan thanh 11 ,977,000 - Tiing khac - Chuyen sang ba't dong san diu 12 5,072,295 nr - Thanh ly, nhuong ban - Giarn khac e« du cu6i narn 12 5,072,295 11 ,977,000 29,483,268,533 5,6 61, 220, 316 7,833,395 ,13 2 2,7 21, 609 ,16 3 37,739,250 347,972,384 46,085,204,778 7 ,12 8,544,369 1, 755,340,7 31 2,357, 712 ,11 0 978,402, 217 27 ,17 2,296 208,945,905 12 ,456 ,11 7,628 373,800,996... dQng ta! chinh (Mil s( 21) 63,553,436 ,15 5 42, 918 ,696,048 663 ,17 9,365 22 - Chenh lech ti gia - Hoan nhap du phong dgu nr tai chinh 74,627,024 - Lai cham tra ti~n hang 20,559,320 96,000 - Lai trng v6n - Lai chuyen nhirong chirng khoan - Lai c6 nrc 9, 614 ,290,000 - Lai ti~n gii'i ngan hang 1, 511 ,887,788 642,524,045 11 ,200,804, 812 663 ,17 9,365 31 Chi phi tai chfnh ( Mil s622 ) 47,984,2 21 17,387, 716 - Lai tien... hang khac 326, 312 ,258 310 ,250,000 4,678 ,16 7,482 3,403,409 ,19 4 1, 294,566,734 49, 710 ,370 HUng Long 66 ,18 2,464 44,438,460 Cong ty Kdng ddu khu vl!c 2 1, 1 91, 258,270 37 ,12 5,000 5,2 71, 910 - Tra trudc nglf(Ji ban: g6m 04 572 ,16 0,000 Chi tie't gam: + + + + 05 Cong ty cs Phdn Cty CP Thuang Mai SABECO Trung Tam 1, 000 Cty TNHH H6 Thuy - Cac khoan phai thu ng~n han khac 11 ,250,029,850 11 ,820,232,537 Chi tie't gam:... 373,800,996 17 3,736,690 200,0 01, 612 76,2 51, 906 1, 132 ,17 9 7,9 41, 590 832,864,973 Gia tr] hao mon Iuy ke' s6 du' dftu nam - Kha'u hao trong narn - Tiing khac - Chuyen sang ba't dong san diu 7,086,368 10 3,6 01, 567 nr - Thanh ly, nhirong ban - Giarn khac 10 3,6 01, 567 7,086,368 7,502,345,365 1, 832,562,222 2,550,627,354 1, 158,255,690 28,304,475 216 ,887,495 13 ,288,982,6 01 - Tai ngay dftu nam 22,354,724 ,16 4 4, 018 ,974,880... 1, 177 ,12 1 1, 900,800 26,758,852 23,758,636 5,848,827 58,582,003 2,378,368 2, 317 ,973 26,2 71, 7 71 690,330, 414 4, 015 ,503 275,357,5 81 1,608,083 1, 688 ,11 4 - Ti~n gdi ngan hang (USD) 20,569,456 22,902,987 4,238,795 6,594, 016 16 ,330,6 61 16,308,9 71 320,944,208 1, 843 ,16 5,595 72,428,O()O,O()O 60, LOO,()OO,()OO + NH Dau Tu va PMt triin Vi?t Nam TP HCM 1, 170,087 348.39 USD + NH TMCP vu A- TP HCM 862 53 USD - Ti~n... 47,984,2 21 17,387, 716 47,984,2 21 17,387, 716 Qui I Narn 2 011 Qui I Narn 2 010 thue' nam hien hanh 1, 036,332, 615 594,669,749 - T6ng chi phi thue' thu nhap doanh nghiep hien ha nh 1, 036,332, 615 594,669,749 - Doanh thu hoat dong tai chinh khac CQng - Trd lai g6p v6n mua c6 phan - Chiet khau thanh toan, lai ban hang trii cham - Lei do thanh 19 cac khoan dgu ur ngdn han, dai han - Hoa h6ng moi gidi clurng khoan -. .. 18 ,924,043,952 774,408 ,18 6 3,388,436 ,18 6 - Cty TNHH Viet My - Cty CP An Pha Qu6e CQng 19 Quy khen thu'dng, phiic Illi Cu6i narn Diu narn Cuo] narn Dau narn 8,752 ,17 9,000 8,752 ,17 9,000 8,752 ,17 9,000 8,752 ,17 9,000 211 ,800,000 239,300,000 - Khach ciroc vo blnh gas 12 1,800,000 11 4,300,000 - Khach ctroc ba hem bia 90,000,000 12 5,000,000 17 9,545,362 93 ,10 7,802 20 Pha! tra dal han nQi bQ - Yay dai han nQi bQ - Phai tra... tri 13 9,834,800,000 8,426,047 13 9,834,800,000 - D~u to' trai phieu + Mua trai phieu chinh phu - f)~u nr tin phieu, ky phieu - Cho vay dai han - f)~u nr dai han khac CQng 14 0,834,800,000 13 9,834,800,000 15 Cu6i narn 14 Chi phi tra trudc da! han - Chi phi tnl tnrdc v~ hOI;\t dQng TSCD 16 9,693,000 233,332,000 384,052,500 376,552,500 11 8,552,500 11 8,552,500 14 7,500,000 14 0,000,000 18 ,000,000 18 ,000,000 10 0,000,000