Signature Not Verifi
Được ký bởi TRƯƠN OÀN Ngày ký: 15.02.2016 12 CÔNG TY CÓ PHẢN ĐỎ HỘP HẠ LONG MST: 0200344752 BÁO CÁO TÀI CHÍNH CƠNG TY MẸ Q IV- NĂM 2015
Don vj giti: Công ty Cổ phân Đỏ Hộp Hạ Long
Địa chỉ: Số 71, Lê Lai P.Máy Chai — Q Ngô Quyên — TP Hải Phòng
Đơn vị nhận:
Trang 2T† CONG TY CO PHAN DO HOP HA LONG MST: 0200344752 BAO CAO TAI CHINH CONG TY ME
QUÝ IV- NĂM 2015
Đơn vị gửi: Công ty Cổ phân Đô Hộp Hạ Long
Địa chỉ: Số 71, Lê Lai ~ P.Máy Chai - Q Ngô Quyên - TP Hải Phòng
Đơn vị nhận:
Trang 3
CONG TY CO PHAN DO HOP HA LONG BAO CAO TAI CHINH
Trang 5CONG TY CO PHAN BO HOP HA LONG Địa chỉ: Số 71 Lê Lai - Ngô Quyền - Hải Phòng
Tel: 0313 836839 Fax: 0313 836692
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Quý 4 - Năm tài chính 2015
KET QUA HOAT DONG KINH DOANH - CÔNG TY MẸ
CHÍ TIÊU MA |Thuyết Quý này năm nay | Quỹ này năm trước Lay kế từ đầu năm đến Lay kế từ đầu năm đến
Cr minh Cuỗi quý này năm nay | cudi quy nay nam trước
Q) : (2) (4) G) (6) @)
[1.Doanh thu bán hàng và cung ấp dịchvụ | 01 | VI0 91 292 913 595] 87 932 296 312| 335 464 270 794 327 941 453 934 2.Các khoản giảm trừ doanh thu _02 | -| — 1 296 393 880 2 411 775 246 7 672 173 841|— 11 322 699 306|
3 Doanh thu thuần về bán hàng và cung cấp 10 | _ 89 996 519 715] 85 520 521 066] 327 792 096 953| 316 618 754 628 dịch vụ (10=01-02) " c _ _ |4 Giá vốn hàng bán ul - 60 779 754 807 59 885 656 563 235 467 468 632 218 097 377 849 5 Lợi nhuận gộp về bán hàng và cung cấp 20 29 216 764 908| 25 634 864 503 92 324 628 321 98 521 376 779 dịch vụ (20 = 10 - 11) _ - - i _ ==—== '6.Doanh thu hoạt động tài chính 21 | 13 647 907 174 093 399] 105521988 297 529 682| 7.Chỉ phí tài chính 22 | VII _ 30 931 669 - 82 909 866 - 136 322 450 -2 650 166 492 Trong đó: Chỉ phí lãi vay 3 ` 3 650 000 97 287 196 —_ 304 213 338 |8.Chỉ phí bán hàng 24 14 536 769 284 14 640 750 088 _51 947 948 236 47 500 037 902|
9.Chi phi quản lý doanh nghiệp 25 10 630 941 974 8 716 422 559 30 778 628 867 34 436 884 870 10.Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh 30 4 031 769 888 2 534 695 121 9 839 895 656 19 532 150 181
(30=20+(21-22)-(24+25) _ _ _ l |
11.Thu nhập khác _ 31 845 039 735 93 663 336 4 465 423 756 719 150 361 12 Chỉ phí khác c 32 407 332 537 372 575 330 6l6 252 030| 950 772 730 13 Lợi nhuận khác (40=31-32) 40 \ 437 707 198 - 278 911 994 3 849 171 726 - 231 622 369 14 Tổng lợi nhuận trước thuế (50=30340+45) 50 ‘ 4 469 477 086 2 255 783 127 13 689 067 382 19 300 527 812| 15 Chỉ phí thuế TNDN hiện hành si | VI2 1 279 316 209 975 052 136 4 473 702 063 —4 724 852 206 17 Lợi nhuận sau thuế TNDN (60=50-51-52) 60 | 3 190 160 877| 1 280 730 991 9 215 365 319] 14 575 675 606
18 Lãi cơ bản trên cổ phiếu 70 a 638 _ 256 1 843 2 915
ày 30 tháng 01 năm 2016
KE TOÁN TRƯỞNG ỒNG GIÁM ĐÓC
A Ga
XẾ TOÁN TRUỞ TỔNG GIÁM ĐỐC -
2 of Chto MyyenVin Birk TỔNG GIÁM bốc
Wi: bhi POO Npuyén : Vin Birk
Trang 6
CONG TY CO PHAN BO HOP HA LONG
Địa chỉ: Số 71 Lê Lai - Ngô Quyền - Hai Phong
Tel: 0313 836839 Fax: 0313 836692
BẢO CÁO TÀI CHÍNH Quý 4 - Năm tài chính 2015
DN -BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TE CONG TY ME - PPGT
CHỈ TIÊU MÃ
SÓ
Lũy kề từ đầu
năm đến cuối quý | năm đến cuối quý
Trang 7THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH CONG TY ME QUY 4 NAM 2015 I- DAC DIEM HOAT BONG CỦA DOANH NGHIỆP 1 Hình thức sở hữu vốn: Công ty cổ phần
2 Hình thức hoạt động: Sản xuât - Kinh doanh tổng hợp
Công ty cổ phần đồ hộp Hạ long có trụ sở chính tại: 71 -Lê Lai - Ngô Quyền -HP
Công ty có 03 chỉ nhánh phụ thuộc và 01 Công ty con trực thuộc, bao gôm: - Chỉ nhánh Công ty CP Đồ hộp Hạ long tại Hà nội
- Chỉ nhánh Công ty CP Đồ hộp Hạ long tại Đà nẵng
- Chỉ nhánh Công ty CP Đồ hộp Hạ long tại thành phó Hồ Chí Minh - Công ty TNHH I thành viên đồ hộp Đà Nẵng 3 Nghành nghề kinh doanh: - Sản xuất các sản phẩm thực phẩm đóng hộp
- Sản xuất, chế biến các mặt hàng thủy sản, nông sản, thực phẩm
- San xuất các chế phẩm từ rong biển
- Sản xuất các chế phẩm có nguồn gốc tự nhiên như dầ gan cá
- Sản xuất và kinh doanh các sản phẩm thực phẩm chế biến và thực phẩm tươi sống - Sản xuất và kinh doanh các sản phẩm đặc sản và thức ăn nhanh
- Sản xuất và kinh doanh các sản phẩm thức ăn chăn nuôi
- Liên doanh cho thuê mặt bằng, kinh doanh dịch vụ tổng hợp khác - Kinh doanh xuất, nhập khẩu trực tiếp
+ Xuất khẩu: Các mặt hàng thực phẩm đóng hộp, các loại thủy sản, hải sản, súc sản đông lạnh + Nhập khâu: Các thiết bị, vật tư, nguyên liệu, hóa chất phục vụ sản xuất
II- NIÊN BO KE TOÁN, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG
1 Nién độ kế toán: Bắt đầu từ ngày 01/01/2015 đến 31/12/2015
2 Don vị tiền tệ:
Đồng Việt nam được sử dụng làm đơn vị tiền tệ để ghi số kế toán và lập báo
cáo tài chính Các nghiệp vụ phát sinh không phải bằng Đỗng Việt Nam được qui đổi ra Đồng Việt nam theo nguyên tắc:
+ Theo tỉ giá ngân hàng ngoại thương tại thời điểm phát sinh nghiệp vụ
+ Chênh lệch khi chuyền đổi (Thanh toán thực tế với" giá đã hạch toán) được hạch toán
vào doanh thu hoạt động tài chính hoặc chỉ phí hoạt động tài chính
III- CHẾ ĐỘ KÉ TOÁN AP DUNG
1 Nguyên tắc và chuẩn mực kế toán
Báo cáo tài chính của Công ty cổ phần đồ hộp Hạ long (Công ty mẹ) được hợp nhất từ báo cáo tài chính của văn phòng Công ty và báo cáo tài chính của các Chỉ nhánh theo chuẩn mực kế toán Việt nam chuẩn mực số 25 và thông tư số 23/2005/TT-BTC
Báo cáo tài chính được lập theo nguyên tắc giá ốc và phù hợp với Chuẩn mực kế toán Việt Nam Báo cáo tài chính được lập phù hợp với chế độ Báo cáo tài chính doanh nghiệp ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC ngày 22 tháng 12 năm 2014 của Bộ Tài chính và các thông
Trang 8
2 Hình thức số kế toán
Cổng ty áp dụng hình thức kế toán nhật ký chứng từ để ghi số kế toán
IV- CÁC CHÍNH SÁCH KỀ TỐN ÁP DUNG
I Nguyên tắc xác định các khoản tiền:
- Các khoản tiền bao gồm: Tiền mặt, tiền gửi ngân hàng, tiền đang chuyển -_ Các khoản tương đương tiền: Không có
-_ Nguyên tắc và phương pháp chuyển đổi các đồng | tiền khác ra VNĐ: Các nghiệp vụ phát sinh không phải bằng Đồng Việt nam được qui đổi ra ĐVN theo tỉ giá Ngân hàng ngoại thương tại thời điểm phát sinh nghiệp vụ Những tài sản bằng tiền không phải bằng Đồng Việt Nam vào ngày lập bảng cân đối được chuyển đổi thành Đồng Việt Nam theo tỉ của Ngân hàng mà Công ty có tài khoản giá dịch vào ngày lập Bảng cân đối kế toán
2 Hàng tồn kho -
- Hàng tồn kho được trình bày theo giá gốc Nguyên vật liệu, công cụ dụng cụ được hạch toán theo phương pháp kê khai thường xuyên
- Nguyên tắc đánh giá hàng tồn kho: Giá thực tế đích danh theo từng lô hàng ~ Phương pháp xác định giá trị hàng tồn kho cuối kỳ: Theo phương pháp hệ số giá
- Chi phi sản xuất kinh doanh dở đang được xác định trên cơ sở Báo cáo nguyên vật liệu tồn kho ở mỗi phân xưởng tại thời điểm cuối kỳ
3 Tài sản cố định S -
Tài sản cố định được phản ánh theo nguyên giá và hao mòn lãy kê Khẩu hao tài sản cô định
được tính theo phương pháp đường thăng Khẩu hao tài sản cỗ định được trích trong năm phù
hợp với thông tư 45/2013/TT-BTC của Bộ Tài chính
4 Doanh thu
Doanh thu từ việc bán hàng hóa, thành phẩm của Công ty được hạch toán theo đúng qui định Doanh thu của Công ty đã bao gồm doanh thu của các chỉ nhánh và đã được loại trừ doanh thu nội bộ theo đúng nguyên tắc tổng hợp báo cáo
5 Chỉ phí xây dựng cơ bản đở đang `
Chỉ phí xây dựng cơ bản đở dang bao gồm chỉ phí của các công trình đầu tư xây dựng cơ bản ,
chi phí sửa chữa lớn TSCĐ chưa hoàn thành và các tài sản đầu tư mua mới nhưng chưa được
quyết toán Các khoản chỉ phí này sẽ được kết chuyển vào gỉá trị TSCĐ tương ứng khi công trình xây dựng cơ bản hoàn thành hoặc các tài sản mua sắm mới được bàn giao đưa vào sử dụng, phân bổ chỉ phí sửa chữa lớn khi công trình sửa chữa lớn tài sản hoàn thành
V THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOAN MUC TRINH BAY TRONG BANG CAN BOI VA
Trang 9
2 Đầu tư tài chính ngắn hạn
Chứng khoán kinh doanh
Dự phòng giảm giá chứng khoán kinh doanh
3 Các khoản phải thu ngắn hạn
3.1 Phải thu của khách hang
~ Văn phòng Công ty - Chi nhánh Hà nội - Chỉ nhánh Hồ Chí Minh
3.2 Trả trước người bản
3.3 Các khoản phải thu ngắn hạn khác 3.4 Dự phòng phải thu khó đòi 3.5 Tài sản thiếu chờ xử lý 4 Hàng tồn kho Hàng tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho Cộng 5 Tài sản ngắn hạn khác Chỉ phi trả trước ngắn hạn
Thuế GTGT được khấu trừ
Trang 107 Tài sản cố định hữu hình NGUYÊN GIÁ Tại ngày 31/12/2014 Tăng trong kỳ Giảm trong kỳ Tại ngày 31/12/2015 KHAU HAO LUY KE Tại ngày 31/12/2014 Tăng trong kỳ Giảm trong kỳ Tại ngày 31/12/2015 GIÁ TRỊ CÒN LẠI Tại ngày 31/12/2014 Tại ngày 31/12/2015
Nhà cửa, Máy móc, Phương tiện Thiết bị Ginn *
Trang 11
8 Tài sản cố định vô hình
Quyền sử dụng đất có thời hạn không xác định
9 Chỉ phí xây dựng cơ bản đở dang
Chỉ phí xây dựng cơ ban dé dang chủ yếu thể hiện cơ
sở hạ tầng được phát triển với mục đích cho thuê
trong tương lai
10 Thuế và các khoản nộp nhà nước Thuế giá trị gia tăng
“Thuế thu nhập doanh nghiệp
Thuế thu nhập cá nhân Thuế đất 11 Vốn chủ sở hữu (Xem trang bên) 12 Doanh thu Doanh thu bán hàng 13 Giá vốn hàng bán Giá vốn hàng bán và dịch vụ đã cung cấp
14 Doanh thu hoạt động tài chính
Trang 139 Vốn chủ sở hữu
Số dư tại ngày 01/01/2015
Lợi nhuận trong kỳ Trích lập các quỹ
Trích lập quỹ khen thưởng,
phúc lợi Cổ tức
Thưởng ban điều hành
Số dư tại ngày 31/12/2015