TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP. HỒ CHÍ MINH KHOA THƢƠNG MẠI BÀI TIỂU LUẬN Môn : Kinh Tế Thƣơng Mại Đề tài: Phân tích tình hình sử dụng chi phí và các nguyên nhân ảnh hƣởng đến giá vốn hàng bán tại Công ty Cổ Phần Cà Phê An Giang Giảng viên : Th.S Ngô Thị Hải Xuân Lớp : HC16TM02 Nhóm : 9 Sinh viên thực hiện: Hồ Thị Mỹ Hoàng Lê Minh Tâm Trần Thị Uyên Uyên Lê Hoàng Vũ Trần Văn Vương Tp.Hồ Chí Minh, Tháng 08.2011
2 MỤC LỤC 1. GIỚI THIỆU CHUNG VỀ CÔNG TY . 3 1.1. Giới thiệu chung . 3 1.2. Các đơn vị trực thuộc . 3 1.3. Lịch sử hình thành 4 1.4. Lĩnh vực hoạt động: 5 1.5. Sơ đồ tổ chức . 5 1.6. Định hướng: . 9 2. TỔNG QUAN VỀ TÌNH HÌNH SẢN XUẤT VÀ XUẤT KHẨU CÀ PHÊ TẠI VIỆT NAM NĂM 2010 . 10 2.1. Tình hình chung: 10 2.2. Thị trường xuất khẩu năm 2010: . 11 3. NHẬN XÉT, PHÂN TÍCH, ĐÁNH GIÁ TÌNH HÌNH SỬ DỤNG CHI PHÍ DOANH NGHIỆP QUA NĂM 2009 & 2010 13 3.1. Khái niệm: 13 3.2. Phân tích tình hình sử dụng chi phí tại Công ty Cổ Phần Cà Phê An Giang . 13 3.2.1. Số liệu “Báo cáo kết quả kinh doanh” năm 2009 và 2010 13 3.2.2. Xử lý số liệu . 15 3.2.3. Phân tích số liệu: . 17 3.2.4. Các nhân tố tác động đến giá vốn hàng bán của doanh nghiệp: 22 4. CÁC BIỆN PHÁP NHẰM GIẢM THIỂU TỐI ĐA CHI PHÍ GIÁ VỐN HÀNG BÁN CỦA DOANH NGHIỆP 26
3 1. GIỚI THIỆU CHUNG VỀ CÔNG TY 1.1. Giới thiệu chung Tên công ty : CÔNG TY CỔ PHẦN CÀ PHÊ AN GIANG Tên giao Anh : COMPANY AN GIANG COFFEE JOINT - STOCK Tên viết tắt : AN GIANG COFFEE Địa chỉ : Đường số 04, KCN Tam Phước, Long Thành, Đồng Nai Điện thoại : 061 6280 299 Fax : 061 6280 297 Email : contact@angiangcoffee.com Website : http:///.www.angiangcoffee.com Mã số thuế : 3600708142 Vốn điều lệ : 83.000.000.000 đồng Tại Đại hội cổ đông (ĐHCĐ) thường niên năm 2011,công ty thông qua phương án tăng vốn điều lệ từ 83 tỷ đồng lên 150 tỷ đồng theo 2 đợt: Đợt 1: Phát hành 4,15 triệu cổ phiếu cho cổ đông hiện hữu tỷ lệ 2:1, bán bằng mệnh giá. Đợt 2: Phát hành 2,55 triệu cổ phiếu cho cổ đông hiện hữu hoặc các đối tác chiến lược với giá không thấp hơn mệnh giá. Cả 2 đợt chào bán tăng vốn đều được thực hiện từ sau ĐHCĐ NGHỊ QUYẾT ĐẠI HỘI ĐỒNG CỔ ĐÔNG - Căn Luật Doanh nghiệp Quốc hội nước Cộng hòa Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam số 60/2005/QH11 ngày 29 tháng 11 năm 2005; Căn Luật Chứng khoán Quốc hội nước Cộng hòa Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam số 70/2006/QH11 ngày 29 tháng năm 2006; Căn Điều lệ Công ty cổ phần Cà phê An Giang; Căn Biên Kiểm phiếu lấy kiến cổ đông văn ngày tháng năm 2010 QUYẾT NGHỊ Điều 1: Thông qua Phương án phát hành trái phiếu chuyển đổi riêng lẻ phát hành cổ phiếu cho cổ đông hữu với nội dung sau: Phát hành giai đoạn 1: Phát hành trái phiếu chuyển đổi riêng lẻ Mục đích phát hành trái phiếu chuyển đổi: Cơ cấu lại nguồn vốn trung, dài hạn bổ sung vốn mở rộng sản xuất kinh doanh Tên trái phiếu phát hành: Trái phiếu chuyển đổi Công ty cổ phần Cà phê An Giang Số lượng trái phiếu phát hành: 1.000.000.000 (Một triệu) trái phiếu Mệnh giá phát hành: 100.000 (Một trăm ngàn) đồng/trái phiếu Giá phát hành: 100% mệnh giá Kỳ hạn trái phiếu: 12 tháng kể từ ngày phát hành Tổng giá trị trái phiếu phát hành: 100.000.000.000 (Một trăm tỷ) đồng Loại tiền tệ phát hành: Đồng Việt Nam Hình thức trái phiếu: Chứng ghi sổ Phương thức phát hành: Chào bán riêng lẻ Trong trường hợp số lượng đăng ký mua trái phiếu vượt khối lượng chào bán tổng số trái phiếu phân phối cho đối tượng đặt mua trái phiếu theo thứ tự ưu tiên thời gian Tỷ lệ chuyển đổi: 1:6 (cổ đông sở hữu 01 trái phiếu quyền chuyển đổi thành cổ phiếu) điều chỉnh theo quy định điều khoản chống pha loãng Đối tượng phát hành: Dưới 100 nhà đầu tư không kể nhà đầu tư chuyên nghiệp Tiêu chí chọn nhà đầu tư mua trái phiếu: - Là tổ chức, cá nhân nước nước có tiềm tài chính, ưu tiên cho nhà đầu tư có liên quan đến hoạt động sản xuất kinh doanh Công ty hoạt động lĩnh vực tài chính, chứng khoán - Có tỷ lệ sở hữu sau mua cổ phần Công ty phù hợp với quy định Pháp luật (Ủy quyền cho HĐQT lựa chọn lập danh sách nhà đầu tư mua trái phiếu chuyển đổi theo tiêu chí nêu trên) Lãi suất trái phiếu: Trong trường hợp Trái chủ định chuyển đổi trái tức 0%/năm cho Trái phiếu chuyển đổi Trong trường hợp Trái chủ định không chuyển đổi trái tức cho Trái phiếu không chuyển đổi 10%/năm, toán trái phiếu đáo hạn Thời điểm phát hành dự kiến: Quý IV/2010 Quyền chuyển đổi: Việc thực quyền chuyển đổi thuộc Trái chủ Điều khoản chống pha loãng: Trong khoảng thời gian từ thời điểm phát hành đến chuyển đổi, để đảm bảo quyền lợi Trái chủ, tỷ lệ chuyển đổi điều chỉnh tương ứng với tỷ lệ điều chỉnh giá tham chiếu cổ phiếu AGC HNX trường hợp tổ chức phát hành: - Trả cổ tức tiền mặt Giá chuyển đổi điều chỉnh = Giá chuyển đổi – cổ tức/cp - Phát hành cổ phiếu thưởng cho cổ đông hữu - Phát hành cổ phiếu cho cổ đông hữu - Trả cổ tức cổ phiếu Giá chuyển đổi điều chỉnh = Giá chuyển đổi x A/B A: số lượng cổ phiếu trước phát hành thêm B: số lượng cổ phiếu sau phát hành thêm Địa điểm phát hành: Tại trụ sở Công ty cổ phần Cà phê An Giang Địa điểm toán: Tại trụ sở Công ty cổ phần Cà phê An Giang Thực tăng vốn phục vụ cho việc chuyển đổi (nếu có): Tại thời điểm chuyển đổi Trái phiếu phát hành thành Cổ phiếu, Công ty thực việc phát hành Cổ phiếu cho số Trái phiếu chuyển đổi tăng vốn điều lệ tương ứng với số Cổ phiếu phát hành cho mục đích chuyển đổi Đồng thời Công ty niêm yết bổ sung, đăng ký lưu ký số Cổ phiếu phát hành cho mục đích chuyển đổi nêu HNX VSD Kế hoạch sử dụng vốn thu từ đợt phát hành: Trả nợ ngân hàng: 50 tỷ đồng Thu mua cà phê nguyên liệu: 50 tỷ đồng Kế hoạch bố trí nguồn vốn để mua lại Trái phiếu (nếu có): Doanh thu bán hàng Các quy định khác: Trái phiếu tự chuyển nhượng; Khống chế tỷ lệ sở hữu trái phiếu nhà đầu tư nước không vượt 49% tổng số trái phiếu đợt phát hành Phát hành giai đoạn 2: Phát hành cổ phiếu cho cổ đông hữu Mục đích phát hành cổ phiếu: Bổ sung vốn lưu động, cấu lại nợ vay ngắn hạn Loại cổ phiếu phát hành: Cổ phiếu phổ thông Số lượng cổ phiếu phát hành: 4.150.000 (Bốn triệu trăm năm mươi ngàn) cổ phiếu Mệnh giá phát hành: 10.000 (Mười ngàn) đồng/cổ phiếu Giá phát hành: 10.000 đồng/cổ phiếu Tổng giá trị cổ phiếu phát hành: 41.500.000.000 (Bốn mươi mốt tỷ năm trăm triệu) đồng Đối tượng phát hành: Phát hành cho cổ đông hữu theo tỷ lệ 2:1 (cổ đông sở hữu 02 cổ phiếu cũ quyền mua 01 cổ phiếu mới) Các cổ đông quyền mua cổ phiếu có quyền chuyển nhượng quyền mua từ chối quyền mua Các cổ đông có quyền chuyển nhượng quyền mua cổ phần lần cho nhiều người khác theo giá thỏa thuận bên Thời điểm phát hành dự kiến: Quý IV/2010 Xử lý số cổ phiếu lẻ cổ phiếu từ chối mua (nếu có): - - Đối với cổ phiếu lẻ (nếu có) phát sinh thực quyền, để đảm bảo không vượt số lượng phát hành, số lượng cổ phiếu phát hành thêm mà cổ đông sở hữu quyền mua làm tròn xuống đến hàng đơn vị Số lượng cổ phiếu mà cổ đông hữu mua từ chối không mua toàn phần số cổ phiếu lẻ phát sinh sau phân phối cho cổ đông hữu, Đại hội đồng cổ đông ủy quyền cho Hội đồng quản trị Công ty định chào bán tiếp cho cổ đông nhà đầu tư khác có nhu cầu mua với giá không thấp giá phát hành cho cổ đông hữu Số tiền dự kiến thu từ đợt phát hành: 41.500.000.000 (Bốn mươi mốt ...Lời mở đầuHệ thống kinh tế xã hội - Việt Nam đã có nhiều thay đổi sâu sắc từ sau đờng lối đổi mới đợc xác định vào cuối năm 1986. Từ năm 1989, công cuộc đổi mới đợc đẩy mạnh. Những thay đổi đã diễn ra ngày một rõ nét, Việt Nam dần thoát ra khỏi vòng luẩn quẩn tình trạng khủng hoảng kìm hãm sự phát triển của đất nớc.Một trong những nhân tố quan trọng đa tới sự thành công của công cuộc đổi mới là những chính sách hớng tới nền kinh tế thị trờng và sự vận dụng những kinh nghiệm của nớc khác trên thế giới.Chính sách mở cửa ,chủ động hoà nhập vào nền kinh tế thế giới gắn liền với việc chuyển sang hệ thống kinh tế mới đã góp phần vaò sự nghiệp đổi mới của nớc ta với thế giới sau một thời gian dài khép kín. Quan hệ kinh tế, ngoại giao đợc mở rộng với tất cả các nớc trên thế giới cũng nh các tổ chức quốc tế mà một trong các kết quả đáng kể là những khoản viện trợ và đầu t từ những tổ chức quốc tế và những nớc khác trên thế giới .Ngày nay, bảo hiểm đã trở thành một hoạt động có vai trò kinh tế xã hội rất lớn. Về phơng diện kinh tế, bảo hiểm đợc coi nh một ngành công nghiệp không khói, một ngành có khả năng giải quyết một số lợng lớn công ăn việc làm và là nhà đầu tchính cho các hoạt động kinh tế. Về mặt xã hội, nó là chỗ dựa tinh thần cho mọi ngời ,mọi tổ chức ; giúp họ yên tâm trong cuộc sống, trong sinh hoạt sản xuất kinh doanh ; bảo hiểm thể hiện tính cộng đồng, tơng trợ nhân văn sâu sắc.Nền kinh tế thị trờng càng phát triển mạnh mẽ thì vai trò của marketing trong nền kinh tế nói chung và đối với từng doanh nghiệp nói riêng càng trở nên quan trọng. Các nhà quản trị marketing luôn mong muốn tìm đợc một kế hoạch marketing hoàn hảo cho doanh nghiệp của mình. Trong quá trình tìm kiếm và hoàn thiện dần đó họ thấy vai trò của chính sách xúc tiến rất quan trọng, đặc biệt đối với doanh nghiệp bảo hiểm, nó quyết định sự tồn tại lâu dài của doanh nghiệp. Là một bộ phận cấu thành của marketing mix, xúc tiến hỗn hợp đã và đang tỏ ra rất năng động và hiệu quả trong việc phối hợp đạt đến mục tiêu chung của marketing khi doanh nghiệp bảo hiểm vận dụng thành công. Trên thực tế ở Việt Nam hiện nay, các công ty bảo hiểm của Việt Nam lại tỏ ra yếu thế hơn so với công ty bảo hiểm nớc ngoài về công tác tiếp thị, triển khai bán hàng và phục vụ. Nguyên nhân là do các công ty bảo hiểm của ta cha dành sự quan tâm thích đáng, cha mạnh dạn và còn thiếu kinh nghiệm trên các lĩnh vực này. Vì vậy, việc nghiên cứu và phân tích các hoạt động này trong điều kiện, hoàn cảnh thực tế của Việt Nam là rất quan trọng. Bởi 1
vì, nó là cơ sở để các doanh nghiệp trong nứơc qua đó có thể học hỏi và nắm bắt đợc kinh nghiệm về lĩnh vực này.Ngoài ra do đặc điểm của sản phẩm bảo hiểm có tính vô hình và đặc điểm của kinh doanh bảo hiểm nên việc xúc tiến hỗn hợp trong doanh nghiệp bảo hiểm có một ý nghĩa to lớn.Để tạo lập đợc vị thế trên thị trờng và thu hút nhiều khách hàng của doanh nghiệp bảo hiểm, trong khuôn khổ một đề án em chọn đề tài sau: Chính sách xúc tiến hỗn hợp trong hoạt động kinh doanh bảo hiểm" với mục đích đề cập một số vấn đề nhất định có tính chất căn bản cho công tác xây dựng và thực thi chính sách xúc tiến hỗn hợp đối với từng phân đoạn thị trờng của doanh nghiệp bảo hiểm.Mục đích nghiên cứu: Là chính sách xúc tiến hỗn hợp áp dụng trong các doanh nghiệp bảo BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC LẠC HỒNG ------------ NGUYỄN MỘNG ĐIỆP XÂY DỰNG CHIẾN LƯỢC KINH DOANH CÔNG TY Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh của Công ty Aquatex BentreCHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU1.1. Đặt vấn đề nghiên cứu1.1.1. Sự cần thiết nghiên cứuTrong xu thế toàn cầu hóa hiện nay, đặc biệt là khi chúng ta chính thức trở thành thành viên của WTO thì hoạt động của các công ty ở Việt Nam sẽ đứng trước những cơ hội và thách thức rất lớn. Để tận dụng được những cơ hội và hạn chế được những thách thức trên bước đường hội nhập thì đòi hỏi các doanh nghiệp phải nâng cao năng lực cạnh tranh và hoạt động có lãi. Doanh nghiệp kinh doanh có hiệu quả sẽ thu hút được nhiều vốn đầu tư, tạo lòng tin cho các đối tác, giúp cho doanh nghiệp cạnh tranh được với các công ty khác. Vì vậy, doanh nghiệp phải thường xuyên phân tích hoạt động kinh doanh để thấy được hiệu quả hoạt động của doanh nghiệp mình.Ngày nay phân tích hoạt động kinh doanh là việc làm không thể thiếu đối với các nhà quản trị. Việc thường xuyên phân tích hoạt động kinh doanh sẽ giúp nhà quản trị thấy được hiệu quả kinh doanh của công ty, thấy được điểm mạnh, điểm yếu để đề ra các giải pháp khắc phục. Từ đó, nhà quản trị sẽ đưa ra các quyết định, chính sách thực hiện chiến lược kinh doanh và sử dụng các nguồn lực như nhân lực, vật lực, tài lực và công nghệ thông tin của công ty vào việc kinh doanh để đạt được kết quả cao nhất.Hiện nay, công ty đã tìm hiểu và nghiên cứu ở các khía cạnh về các chỉ tiêu tài chính, tốc độ tăng giảm doanh thu và lợi nhuận qua các năm, tình hình sản xuất và tiêu thụ sản phẩm trên các thị trường. Tuy nhiên, quá trình phân tích của công ty chỉ dừng lại ở việc tính toán các chỉ tiêu tài chính, tốc độ tăng giảm doanh thu, lợi nhuận qua các năm mà chưa đề cập đến nguyên nhân làm tăng giảm và chưa làm rõ được mức độ ảnh hưởng của các nhân tố giá vốn, chi phí hoạt động và thuế đến lợi nhuận của công ty. Vì vậy phân tích hoạt động kinh doanh là rất cần thiết và quan trọng đối với các doanh nghiệp Việt Nam nói chung và công ty cổ phần xuất nhập khẩu thủy sản Bến Tre nói riêng. Thông qua việc phân tích này, ban lãnh đạo mới thấy được tình hình lợi nhuận, doanh thu mà công ty đã đạt được, đồng thời xác định được những nhân tố ảnh hưởng từ đó ban lãnh đạo có thể đề ra mục tiêu, phương hướng và kế hoạch phát triển trong những năm tiếp theo. Nhận GVHD: Th.S Phan Đình Khôi SVTH: Huỳnh Thị Trúc Loan Trang 1
Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh của Công ty Aquatex Bentrethấy tầm quan trọng của vấn đề nên em chọn đề tài “Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh tại Công ty cổ phần xuất nhập khẩu thủy sản Bến Tre”.1.1.2. Căn cứ khoa học và thực tiễn−Căn cứ khoa học: theo hai ông Huỳnh Đức Lộng và Nguyễn Tấn Bình, hiệu quả hoạt động kinh doanh là thước đo chất lượng, phản ánh thực trạng sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp và là vấn đề mang tính chất sống còn của doanh nghiệp. Thông thường người ta dựa vào lợi nhuận để đánh giá doanh nghiệp đó làm ăn có hiệu quả hay CONG TY CO PHiN XUAT NHAI:t KHAU THirY SAN BEN TRE -AQUATEX BENTRE@ Tall l'h{lc1, - Chau l'hi'lIll, - /lei, Tt'e Tel: 84.75.3860265 - Fax: 84.75.3860346 I£-l1wil:abt@aquatexbelltre.col1l - ll'ebSite: www.aquat(~xb(mtre.C(}111 S6: 320INQ.ABT Bin Tre, 05 thang 11 nom 2009 NGHJQUYET D~I H 1 CLC: Nghị quyết Đại hội cổ đông thường niên 2009 Công ty CP Cát Lợi (mã CK: CLC) công bố Nghị quyết Đại hội cổ đông thường niên năm 2009 họp ngày 08/04/2009 với các nội dung sau: Điều 1. Thông qua Báo cáo Tài chính đã được kiểm toán năm 2008 với các chỉ tiêu đạt được như sau: • Tổng doanh thu: 929.221.227.565 đồng Bao gồm: - Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ: 923.690.086.295 đồng - Doanh thu hoạt động tài chính: 4.447.118.616 đồng. - Thu nhập khác: 1.084.022.654 đồng. • Lợi nhuận sau thuế: 49.139.690.772 đồng. Điều 2. Thông qua Kế họach họat động sản xuất kinh doanh năm 2009 với một số chỉ tiêu tài chính như sau: • Tổng doanh thu: 925.000.000.000 đồng. • Lợi nhuận trước thuế: 50.000.000.000 đồng. • Nộp ngân sách: 80.000.000.000 đồng. Đây là kế hoạch SXKD do Công ty xây dựng trình HĐQT trước Đại hội. Đại hội đồng cổ đông thố ng nhất giao cho Ban Giám đốc lãnh đạo điều hành hoạt động SXKD của Công ty hoàn thành các chỉ tiêu kế hoạch đã được Đại hội đồng cổ đông thông qua. Điều 3. Thông qua Báo cáo của Hội đồng Quản trị đánh giá về thực trạng công tác quản lý kinh doanh của Công ty năm 2008. Điều 4. Thông qua Báo cáo hàng năm của Ban Kiểm soát Công ty đánh giá quản lý Công ty của HĐQT và Ban Giám đốc năm 2008. Điều 5. Thông qua kế hoạch phân phối lợ i nhuận 2008: Trích lập các quỹ, tiền cổ tức 2008: • Lợi nhuận sau thuế năm 2008: 49.139.690.772 đồng. • Trích các quỹ công ty năm 2008: 13.291.515.886 đồng. Gồm: - Quỹ dự phòng tài chính (10% LNST): 4.914.000.000 đồng. - Quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ (5% LNST): 2.457.000.000 đồng. - Quỹ đầu tư và phát triển (số thuế TNDN được giảm): 3.213.515.886 đồng. - Quỹ khen thưởng phúc lợi (5% LNST): 2.457.000.000 đồ ng. - Quỹ thưởng Ban quản lý điều hành: 250.000.000 đồng. • Cổ tức bằng tiền 2008 (25% VĐL): 32.759.575.000 đồng - Cổ tức đã tạm ứng đợt 1-2008 (20% VĐL) 26.207.660.000 đồng. - Cổ tức bổ sung năm 2008 (5% VĐL) 6.551.915.000 đồng. 2 • Lợi nhuận sau thuế năm 2008 còn lại: 3.088.599.886 đồng. • Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối năm 2007 767.437.144 đồng. • Thuế thu nhập phải nộp bổ sung 2005,2006,2007 1.668.362.017 đồng. • Lợi nhuận còn để lại chưa phân phối: 2.187.675.013 đồng. Điều 6. Thông qua chi phí thù lao, hội họp của Hội đồng quản trị, ban kiểm soát năm 2008 là 204.444.772 đồng. Điều 7. Thông qua mức thù lao cho thành viên Hộ i đồng Quản trị và thành viên Ban kiểm soát năm 2009: • Đối với thành viên HĐQT không trực tiếp làm việc tại Công ty: 4.000.000 đồng/thành viên /tháng. • Đối với thành viên Ban Kiểm soát không trực tiếp làm việc tại Công ty : 3.000.000 đồng/thành viên /tháng. • Đối với thành viên HĐQT, ban kiểm soát là các cán bộ quản lý trong Công ty kiêm nhiệm được hưởng phụ cấp tiền lương theo quy định của nhà nước. Điều 8. Thông qua việc lựa chọn đơn vị kiểm toán nă m 2009: Đồng ý chọn Công ty TNHH DV tư vấn TCKT và kiểm toán phía Nam (AASCS) để kiểm toán báo cáo tài chính năm 2009 cho Công ty Cổ Phần Cát Lợi. Điều 9. Thông qua việc chấp thuận cho Công ty ký kết hợp đồng bán hàng có giá trị lớn hơn hoặc bằng 50% tổng giá trị tài sản của công ty: Chấp thuận cho Công ty được được ký kết Hợp đồng giao dịch bán hàng và cung cấp sản phẩm cho Công ty Thuốc Lá Sài Gòn do ông Trần Sơn Châu làm Giám đốc đồng thời là Thành viên Hội đồ ng quản 1 CLC: Nghị quyết Đại hội cổ đông thường niên 2009 Công ty CP Cát Lợi (mã CK: CLC) công bố Nghị quyết Đại hội cổ đông thường niên năm 2009 họp ngày 08/04/2009 với các nội dung sau: Điều 1. Thông qua Báo cáo Tài chính đã được kiểm toán năm 2008 với các chỉ tiêu đạt được như sau: • Tổng doanh thu: 929.221.227.565 đồng Bao gồm: - Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ: 923.690.086.295 đồng - Doanh thu hoạt động tài chính: 4.447.118.616 đồng. - Thu nhập khác: 1.084.022.654 đồng. • Lợi nhuận sau thuế: 49.139.690.772 đồng. Điều 2. Thông qua Kế họach họat động sản xuất kinh doanh năm 2009 với một số chỉ tiêu tài chính như sau: • Tổng doanh thu: 925.000.000.000 đồng. • Lợi nhuận trước thuế: 50.000.000.000 đồng. • Nộp ngân sách: 80.000.000.000 đồng. Đây là kế hoạch SXKD do Công ty xây dựng trình HĐQT trước Đại hội. Đại hội đồng cổ đông thố ng nhất giao cho Ban Giám đốc lãnh đạo điều hành hoạt động SXKD của Công ty hoàn thành các chỉ tiêu kế hoạch đã được Đại hội đồng cổ đông thông qua. Điều 3. Thông qua Báo cáo của Hội đồng Quản trị đánh giá về thực trạng công tác quản lý kinh doanh của Công ty năm 2008. Điều 4. Thông qua Báo cáo hàng năm của Ban Kiểm soát Công ty đánh giá quản lý Công ty của HĐQT và Ban Giám đốc năm 2008. Điều 5. Thông qua kế hoạch phân phối lợ i nhuận 2008: Trích lập các quỹ, tiền cổ tức 2008: • Lợi nhuận sau thuế năm 2008: 49.139.690.772 đồng. • Trích các quỹ công ty năm 2008: 13.291.515.886 đồng. Gồm: - Quỹ dự phòng tài chính (10% LNST): 4.914.000.000 đồng. - Quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ (5% LNST): 2.457.000.000 đồng. - Quỹ đầu tư và phát triển (số thuế TNDN được giảm): 3.213.515.886 đồng. - Quỹ khen thưởng phúc lợi (5% LNST): 2.457.000.000 đồ ng. - Quỹ thưởng Ban quản lý điều hành: 250.000.000 đồng. • Cổ tức bằng tiền 2008 (25% VĐL): 32.759.575.000 đồng - Cổ tức đã tạm ứng đợt 1-2008 (20% VĐL) 26.207.660.000 đồng. - Cổ tức bổ sung năm 2008 (5% VĐL) 6.551.915.000 đồng. 2 • Lợi nhuận sau thuế năm 2008 còn lại: 3.088.599.886 đồng. • Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối năm 2007 767.437.144 đồng. • Thuế thu nhập phải nộp bổ sung 2005,2006,2007 1.668.362.017 đồng. • Lợi nhuận còn để lại chưa phân phối: 2.187.675.013 đồng. Điều 6. Thông qua chi phí thù lao, hội họp của Hội đồng quản trị, ban kiểm soát năm 2008 là 204.444.772 đồng. Điều 7. Thông qua mức thù lao cho thành viên Hộ i đồng Quản trị và thành viên Ban kiểm soát năm 2009: • Đối với thành viên HĐQT không trực tiếp làm việc tại Công ty: 4.000.000 đồng/thành viên /tháng. • Đối với thành viên Ban Kiểm soát không trực tiếp làm việc tại Công ty : 3.000.000 đồng/thành viên /tháng. • Đối với thành viên HĐQT, ban kiểm soát là các cán bộ quản lý trong Công ty kiêm nhiệm được hưởng phụ cấp tiền lương theo quy định của nhà nước. Điều 8. Thông qua việc lựa chọn đơn vị kiểm toán nă m 2009: Đồng ý chọn Công ty TNHH DV tư vấn TCKT và kiểm toán phía Nam (AASCS) để kiểm toán báo cáo tài chính năm 2009 cho Công ty Cổ Phần Cát Lợi. Điều 9. Thông qua việc chấp thuận cho Công ty ký kết hợp đồng bán hàng có giá trị lớn hơn hoặc bằng 50% tổng giá trị tài sản của công ty: Chấp thuận cho Công ty được được ký kết Hợp đồng giao dịch bán hàng và cung cấp sản phẩm cho Công ty Thuốc Lá Sài Gòn do ông Trần Sơn Châu làm Giám đốc đồng thời là Thành viên Hội đồ ng quản