Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 1 năm 2012 - Công ty Cổ phần Chiếu xạ An Phú

Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 1 năm 2012 - Công ty Cổ phần Chiếu xạ An Phú tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, l...

CONGTY CO PHAN CHIISUXA AN PHU AN PHUIRRADIATIONJOINT S'IOCKCOMPANY Diachi:KP lB, P.An Phn,TX ThuAnAn,T BinhDuong Dienthoqi:+84(650)3712292 F'ax:+84(650)17l229l BAO CAO TAI CHINH QUY I NAM 2012 - t CONGTY CPCHIEUXA AN PHU KP 18, phudngAn Phi, Thi xa ThuenAn, tinh BinhDuo-ng BAO CAOTAI CIIINII ( - h on a mt a i c h i n h k e lr h i c n g a -l \l r h d n gI n d m2 BANG CAN DOI KE TOAN 'l ?i ngnyJl thing 03 nnm2012 D(yI vitinh: VND Mn ThuySt TAl SAN A- 56 dau nnn T,iTS,iN NG;.N flAN t00 'onqouonencn Tian ; LachroarruonqduonP Lun I IO Ill ll2 Il Crc khodndeutu talichinhngnnhtn uq pnonggramgraoauru neannirn I20 121 129 III Cnc khoin phni thu ngin hen L Pheiftu kh[ch hdn-s Trd tru6c cho ngudibAn r30 Phaithu noi bOnganhim Crckhonnphdithukhdc l]1 132 B3 lt5 IV Hnngt6n kho I Hin-qtAn kho Du phdnggian gi6hdig 16nl(ho t40 141 'i49 v 150 t5t 152 158 L I ir s.r ngan n?n KnAc Chi phi u, trirdo ngnn h?n lhue gi6lrigi.i tansduqckhiu td r rairanreannanKnac B- Tir s,iN DAr lt4N l?.080,955.559 VI.I VL2 Vt.i vt4 Vt.5 vt.6 Vt.7 200 4,279,2n0,547 :t.279,204.547 J0.227,761.252 21.j84,.185.000 5.069.656 t99 t / 21 a 299,539,078 299.519.078 2,2t4,45\.642 62_)61.362 644.888.886 t.567.195.4t4 50,651,557,405 2,32r,696,s11 2.121.696.51l 15,247,176,642 18,415.899.476 23.881.65i.194 425,347,681 2.524,876.131 915,231,27E 9t5.211.278 2,t66,852,934 21_5 537.928.932 1.542.057.0.t7 233.004,136.010 221,873,25t,316 t61,J66,157,751 |]0.718,940.5i1 163,271,972,590 130.36r.655.373 t69.371918.430 69 Ar3.292.657) 32.667 372.617 31.1t/.8i1326 (t,754,$t.709) 242.944.600 Crckhoiinphii thu dii h?n 2t0 Phailhudaihar cilaldrtchhang 2lt V6n kinh doanhd cdcalorrvi tructhu6o 212 L IL Tni snnc6dlnh l laisanc6dinhhnuhinh Nguye"gid Giil h i haonnn fiy ki gid Nguyth Gidllihao nnn b rn Chiphixaydvngcc'bdndd dang IU BAtdongsnndAutu Bdo uio ndy dnqc dgc kim v6i 220 22t Vt.8 222 223 ))7 Vt.9 218 2)9 210 vt.l0 240 'fhuyit ninh bdo cdo Di chinh u2 J67.E36.t46) i2.130.63iI-098 J t t 11 (t967.224.228) 216,581.120 - 2CONGTY CP CHIEU XA AN PHU KP 18, phudngAn Pht, Thi xd ThudnAn tinh Binh Dlro-ng BAO CAO TAI CHINH Chonamtii chinhka thic ngdy3l thdng12n6m2012 Nguyengid GiArihaomdnlnyk6 i 241 242 IV C{c khoendiu tutni chinhdni h4n DAutu vaoc6ngty 250 25t Y Tni snndni h4nkhic I Chiphinii hrttc ddih?n Tdi sdnddi hankhac 260 261 268 T6Nc CQNGTAI s,iN 270 Vt.ll VI,I? 3,029,347,681 3,429.347,681 2,304,000,000 2,304,000,000 66,608,630.s78 66.307.890.201 100.740.i77 56,297,246,726 55.997.499.353 299,',787 ,373 2?0,085,09r,569 MA nq!!!t (v NGUdNv6N 272,524,416,721 56 dtu nnm N8 PHAI TRA 300 | 11,140,70I,590 N0 ngiinhan 310 45,J35,47t,7E4 5r,551,318,196 Vayvnnqnsinh?n tI vt,t3 26.779,171.159 25,549,282.7 || Phdilra ngu0iban 312 vl.14 5.596,308.i90 L lrl I l Nguai i muatfd tianl|vdc 5t.419.612 119,557,972,302 1.745.9r0.303 25,093-025 Thu6vdcdckhonnphain6pNhdnudc il4 v1.15 t.515.060.996 2_465,959.048 s Phdihd ngudilao.l6ng :ll5 vt.I6 I.040,882.685 2,994.461.535 Chiphiphaitrii Cnckhoanphaitd, phAin6pnganhan kh'c t16 v t t 6.176,496.464 15.712.75,1.381 319 vt.l8 1t5,823,021 954.613.936 Qui khenthudngphuclqi 323 VI,I9 r.ti8,111,557 2.103,243,557 68,005,227,806 68,006,653,806 67.969.46t t 10 ll0 67.969.36r II Nq dni h0n 330 Vay vd n0 ddi han t34 vt.20 316 vt.2r Du phdnstfo capmat viec ldm B- L 35,766,696 37.292.696 NGUdNv6N CHUsd HO,U 400 V6n chnsAhnu 410 VOndautu cuachns.rhlu ,11 I 1I r1.4130.000.000 4,480,000.000 4t4 (74,000,000) (74.000.000) C6phieuqui bao cao /tay duL doc Y1.22 kdmyii Thuya ninh btiocdo titi chinh 156,714,389,979 152,966,444,4r9 156,7.1.1,389,979 ts2,966,814,419 -3c6NG TY CPCHIEUX4 AN PHU An Phi.Thi xa fhuinAn.rrnhBinhDuong KP I B phuong BAOCAOTAI CHINH I I r h d n lg2 n a m2 Cho ndm Lii chlnh kiit thtc [ Qui dduiu ph6Llien 417 5.5.16,952.146 5,546-952,146 Qui dqphdngtdichinh 418 3.722,282,571) 3,722,282,579 QuYkhacthuocv6nchusd hnu 419 Lqi nhuansauihuachuaphenph6i 420 Ngubnktnh phivn qui kh6c 430 T6Nc CONGNGUdN ydN 440 413,224 4\3.224 33.068,742.010 29,29t,t96,470 270,085,091,s69 272.524.816.721 cic cHi rrtu NGo,i.IBANGcANDoI KEroAN Thuyet s6cu6inem CHi TTEU Ngod$ crc lo?i: Do at Mi (usD) 56 daunim 18,72711 ngdy25 th6ng04 ndm2012 VrdngDinh Kho6t - T6ng Girm it6c Nguy6nD;c Doln - K6 tocn trrntTg Baocdo nq dqocdpc kin voi Thu)h ntnh bao,ao hi chinh 54,233.93 a 8' ! -d >: R $ ; : = > a : - 8' o s n :' 3 $ s35lj I 3l;! l:L ! A : - - -' o s,.5 i itr z Fl z z F! z 6, -5- cdNG TY cP CHIEUx-1.AN PHa KP lB, phuongAn Phri,Thi xaThuan,4n,tinhBinhDuong BAOCAOTAI CHiNH Cho namAi chinhkiit th[c ngdy3l thdng12nAm2012 TIEN TF CHUYI1N BAo CAo LI-,rU (Theophudngph6pgianti6p) Qui nbm2012 CHi TIOU r, Mn sd -r'huy6t ninh Donvitinh:vND Nnmnay LU'U CHUYTN TTiN Ti.HOAT DONG KINH DOANH 34,852,462,802 Lgt huAn bu:.tc thul DiAt chinhcha cdc khoA" OI 1,860,681,950 - KhAuhaotai sanc6 dinh a2 r,591,282.268 9.039-410.991 - Ceckhoiindq PhdnS L a i , 6c h e n hl e c ht i g i e h i d o a i c h u a l h uhc i e n 03 04 - d6ngddutu Lai, 16lir hoELl 05 (41,993.789) (354.475,386) 06 3.176.602,385 08 ...CÔNG TY CỔ PHẦN CHIẾU XẠ AN PHÚ Địa chỉ: Ấp 1B, xã An Phú, huyện Thuận An, tỉnh Bình Dương. BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Năm tài chính kết thúc tại ngày 31 tháng 12 năm 2009 8 I. ĐẶC ĐIỂM HOẠT ĐỘNG CỦA DOANH NGHIỆP 1. Hình thức sở hữu vốn Công ty Cổ phần Chiếu xạ An Phú được hoạt động theo giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 3700480244 cấp lần đầu ngày 20 tháng 01 năm 2003 do Sở kế hoạch và Đầu tư tỉnh Bình Dương cấp. Trong quá trình hoạt động, các thay đổi về tên Công ty, người đại diện theo pháp luật, vốn điều lệ và ngành nghề kinh doanh của Công ty đã lần lượt được Sở Kế hoạch và Đầu tư tỉnh Bình Dương chứng nhận tại các giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh thay đổi như sau: - Thay đổi lần thứ nhất, ngày 01 tháng 02 năm 2005; - Thay đổi lần thứ hai, ngày 23 tháng 11 năm 2006; - Thay đổi lần thứ ba, ngày 19 tháng 03 năm 2007; - Thay đổi lần thứ tư, ngày 23 tháng 05 năm 2007; - Thay đổi lần thứ năm, ngày 14 tháng 03 năm 2008; - Thay đổi lần thứ sáu, ngày 20 tháng 02 năm 2009. - Thay đổi lần thứ bảy, ngày 21 tháng 07 năm 2009 2. Lĩnh vực kinh doanh Hoạt của Công ty theo giấy phép kinh doanh bao gồm: - Chiếu xạ khử trùng các loại thuỷ sản, các loại dụng cụ y tế. - Dịch vụ bảo quản rau quả đông lạnh. - Dịch vụ bảo quản các loại thực phẩm. - Chiếu xạ bảo quản các loại sản phẩm công nghiệp và các sản phẩm tiêu dùng khác. - Đầu tư tài chính về cổ phiếu, cổ phần. - Mua bán thủy hải sản, hàng nông sản các loại Công ty có trụ sở chính tại Ấp 1B, xã An Phú, huyện Thuận An, tỉnh Bình Dương. Đến ngày 31/12/2009, tổng số cán bộ nhân viên Công ty là 123 người, trong đó số nhân viên quản lý là 12 người. II. NIÊN ĐỘ KẾ TOÁN , ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Niên độ kế toán Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01/01 và kết thúc vào ngày 31/12 năm dương lịch. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là đồng Việt Nam (VND). III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng CÔNG TY CỔ PHẦN CHIẾU XẠ AN PHÚ Địa chỉ: Ấp 1B, xã An Phú, huyện Thận An, tỉnh Bình Dương BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Tiếp theo) Năm tài chính kết thúc tại ngày 31 tháng 12 năm 2009 9 Công ty áp dụng chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam ban hành kèm theo Quyết định số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng Bộ Tài chính. 2. Tuyên bố về việc tuân thủ Chuẩn mực kế toán và Chế độ kế toán Viêt Nam Cho đến ngày lập Báo cáo tài chính này, Ban Giám đốc Công ty đã áp dụng các chuẩn mực kế toán Việt Nam và các văn bản hướng dẫn Chuẩn mực do Bộ Tài chính Việt Nam ban hành. Tuân thủ các quyết định và thông tư hướng dẫn các chuẩn mực kế toán Việt Nam nói trên, Ban Giám đốc Công ty đã lựa chọn các chuẩn mực kế toán Việt Nam có thể áp dụng được đối với hoạt động kinh doanh của Công ty để lập Báo cáo tài chính. 3. Hình thức kế toán áp dụng Công ty áp dụng hình thức kế toán chứng từ ghi sổ. IV. CÁC CHÍNH SÁCH KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Nguyên tắc ghi nhận các khoản tiền và các khoản tương đương tiền: Tiền và khoản tương đương tiền bao gồm tiền mặt, các khoản tiền gửi ngân hàng (không kỳ hạn). Các nghiệp vụ phát sinh bằng đồng tiền khác ngoài đồng Việt Nam (VND) được chuyển đổi thành đồng Việt Nam theo tỷ giá thực tế tại thời điểm phát sinh nghiệp vụ. Số dư các tài sản bằng tiền, tương đương tiền và công nợ có gốc là ngoại tệ tại ngày kết thúc năm tài chính được quy đổi sang đồng Việt Nam theo tỷ giá bình quân liên ngân hàng do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam công bố tại ngày kết thúc năm tài chính. Các khoản chênh lệch tỷ giá phát sinh được ghi nhận vào chi phí hoặc doanh thu hoạt động tài chính trong năm tài chính. 2. Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho và dự phòng hàng tồn kho: Hàng tồn kho được ghi nhận theo giá gốc bao gồm giá mua [...]... dane cd ban 4,3t5 ,16 2aA0 L Gitimtrongnim 4,3t5,t62.404 645,6 51, 272 645,65t.272 80,259,4 21, 7 01 81, 173 ,15 0 ,15 6 13 ,5 61, 142,5 91 23,5 21, 622,594 1, 558,994,090 2,028,009.l]8 2,028,049,t3E 233.354,022 233.3 51. 422 25, 519 ,63t,728 1. 792.348 .11 2 10 0.920.275 12 .367.836 .10 6 67r 41. 210 ,18 2 5 1 , 1 1 b 1 6 5 5 6 0 9.097.334.905 584.724.520 13 0.36t.655 .17 1 65,6 31, 085 ,11 0 8,86J,o80,88J 5 9-, J55,E12 tJ0,-t8,940,53J 17 3,086,77q%L... 2,230,8 21, 0 51 9,749,7 51 38,369,286 1, 0 71, 02',/,28',7 1, 022,925,990 9,680,926 38 ,12 0,3 71 NganhdngVIB ' Tiin VND - TienUSDqry d1i WD 6,69r,8 Ir 6,69t,81I I 6,6 91, 81 6,6 91, E 11 NgenhengTechcombank ' Tiin WD - TialtusD quyatji vND i,799,868 1, 799,868 r,799,868 1, 799,868 NganhengVDSC - TibnVND - TiAnLISDquyd1i VND NganhingNavibank - Tiin VND 1, 000,2 41 I,000, 211 1, 000,2 41 1,000, 211 3,263,724 3,286, .15 0 - TiAnUSDquyddi... dAu PItAnman ouiin Ii khho lg;h C.6ngtdi sdn vAhlnh Uqten su ilns a4' I Nguy€ngi5 15 6, 818 ,18 2 34,2 61, 036 ,14 4 31, 1t7,8 51, 326 15 6, 818 ,18 2 34,2 61, 036 ,14 4 34, 417 ,55432; 2 TIng lrongnam 3 GidmtrongnAm 4 56 cudi ndn II Hao mdn |iiy ki5 31, 72 2-7 45 5, 913 .068 5, 913 ,06 8- 2 Tangirongndm Knn haortangnam 3 Gian rong nam 43,635, 813 1. 712 .758.964 210 ,825,4 51 x4,825,4 51 I,943,584, 415 1, 750,4 81, 709 236,738, 519 t9 236,733.5... Tdnetong ndm 1. 0 61, 4 91. 700 t.063 ,18 ,740 14 ,624.936.2 91 37t,233,386 29,686.889 29,6i16,889 39. 413 ,292.657 1. 1i4.543.749 3,J 51, 51J. 719 U I G i i t r i c d nl a i I Sodiu ndm 55,623,5J8 ,12 8 -1 6 c6NG TY CO PHANcHIfU )L{ AN PHI] ih! xaThuanAn,tinnBinnDu(nrg KIu ph6lB, ph imgAn PhLi, THUYETMTNH BAo cAo rAI cHiNH (ri6prh€o) Chonantai chinhkCtthfc ngdy31thdng12n6m2 012 9 Tii sancii ilinh v6 hinh 'l'inh hinhtanggiemtdi... 10 , 414 ,000.0009.606.489,5 61 9,606,489,5 61 -1 8 CONGTY cO PHANcHrtu x4 AN PH{I Knuph6lB, phutmgAn Phir,tbi xa l-huanAn,tlnh Btn| Duong THUYETMINH BAO CAOTAI CHINH(tiiipTheo) Chonamtdichini k6tthncngdy31thdngl2 ndm2 012 Nqdnihqnd6nh?nt.a vayNganhdngNavibank (VND) (USD) va)NganhAngNa\ibank Conc 13 579,529,898 13 ,s79,529398 5.300.000,000 5,300,000,000 8,279,529,898 a,279.52 9-8 98 ,5, 519 ,18 111 1 1r, C6ckhoin vay ng6n\m... 1, 444,806 3 cdcloaiihuiikhdc - Tkit Thunh,ipcd nhAn 5 2 ,11 4,459,94s 3 41, 30r ,11 2 311 ,3A1 ,11 2 - Crc khoenPhii nopkh6c C6ckhodnphi,lCpbi ll 3,086,596,335 972 ,13 6,390 79,965,5s8 76,965,s58 - 4t8,266,670 4t8,266,670 3.000.000 3.000.000 - 10 ,19 7,9 91 10 ,19 T,9 91 10 ,19 7,9 91 10 ,19 7,9 91 2,464,s14,24 21, 0s3_,!!!E!, J:!!!:!!! ];l!!@22L ThuAgid tri gia tdng C6ngty 6pdungLuatThueGi6trigiatengtheoquvdlnhhi6nhdnh phdpkhiulru... thang12nam2 012 yr THdNGTrNBOsuNGcHo cr|c KHo,ANMuc rRiN'HBav rnoNc sAnc cANoor Kf, roAN Ddn vi tinh: VND 1 (a) Tidn vi cic khoin tuong ilrong tian Tidnmit TianmdtVND TiSnmit USD (b) Ti6ngii ngdnhdng NganhangTM CPNgoaithuongViCtNam - Tiin VND - Tiin VNDphongtda - Ti6nUSDquyd6i l/ND si6cui6itri 1, 424 ,19 9,593 445 ,11 7,5s7 | ,424 ,19 9 ,593 44s ,14 7,557 2,855,000,954 1, 3 81, 548,954 2,278,940,0 91 2,230,8 21, 0 51. .. NhdthdpLienViCt 1, 742 ,15 0,000 1, 642,050,000 C6ngty TNFIHViCt PhircI-lung 400,000,000 t00,000,000 1, 107,300,000 1, 007,300,000 C6ngty TNHH TVXD Trin NguY6n C6ngty CP T'J v6n Xay dung Ki6n Giang -1 4 - c6Nc rY cO PHANcHrf'u x4 ANPHII Knu ph6 1B,phuongAn Pht, thj xa ThuanAn, tinh Binh Duong TIruvETMINHBAocAo rAt cxiNu (i6prn"ur Chonamtii chinhk6tth!'icngay3l thAng12nam2 012 C6cd6ituangkhac c0nc 274,S54,000 7 57 , q1 8... hoatdongdu An APBM | ,'700,294.227 367.499.',Z49 Cdcchi phi klt6c 1, 700,294,22',7 338,620,6 51 66,307,890,2 01 C0rrg 13 Vay vi ngngin hgn chcnhlechti lnicu0i S6 d6u nlm Vay ngit h4n Vay Nga! hangNavibank (vND) hans Navibdk(USD) vayNgan 11 ,969,752, 813 12 ,4 81, 888,74 811 ,252,000,000 2 8 7 5 , 3 9 9 , 1 E 7 838,000,000 13 ,19 9,6 41, 5 61 3,593 ,15 2,000 VayNH SHN(vND) vayNH SFIN(USD) 10 , 414 ,000,000 10 , 414 ,000.0009.606.489,5 61. .. trenog6cdAuti6n:25l22l1 01 + Mucdichvay ThanhtodnddnthuCdattiri KCN Binh Minh tinh Vinh Long + Tdi sendembeo quyAnsri dlng d6t 16 1c-2c KCN Binh M inhtinh vinh Long nstr)'04 thdng07 ndn 2 011 sd HD 027 /10 /HD '1' D /10 1- 51 + H?n mttc vay USD 1. 282.000 + Lai vay 6.51o/nAm + Thdi han vay 72.thi0r.9 -2 2CONGTY cO PHANcHlfu x4 ANPH{I Khuph 618 ,phudngAn Phn,thixaThuanAn,rinl BinhDuong THUYETMIN'HBAo cAo rAI cHiN'H (ti6ptheo) ngdy31theng12ntun2 012