Báo cáo tài chính hợp nhất quý 3 năm 2011 - Công ty Cổ phần Nhựa và Môi trường xanh An Phát tài liệu, giáo án, bài giảng...
CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam . 2. Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực BÁO CÁO TÀI CHÍNH CÔNG TY CỔ PHẦN NHỰA VÀ MTX AN PHÁT Địa chỉ: Lô 11-12 Cụm Cn An Đồng, Nam Sách, tỉnh Hải Dương Điện thoại: 0320.3752966 Fax: 0320.3752968 Quý III năm 2011 Mẫu số :Q-01d BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT Tại ngày 30 tháng 09 năm 2011 Đơn vị tính: VND TÀI SẢN AI TÀI SẢN NGẮN HẠN Tiền khoản tương đương tiền Tiền Các khoản tương đương tiền Mã số 100 110 111 112 Thuyết minh 5.1 30/09/2011 01/01/2011 315,854,076,024 42,730,977,544 42,730,977,544 284,630,001,494 20,196,093,317 20,196,093,317 - - II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Đầu tư ngắn hạn Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 120 121 129 - - - - III 130 131 132 133 134 135 139 129,593,537,470 84,967,160,029 35,453,898,459 9,172,478,982 161,949,968,182 73,478,965,586 67,557,857,034 21,006,455,908 (93,310,346) IV Hàng tồn kho 140 Hàng tồn kho 141 122,971,420,882 122,971,420,882 80,619,238,531 80,619,238,531 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 - - V BI Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trả trước ngắn hạn Thuế giá trị gia tăng khấu trừ Thuế khoản khác phải thu Nhà nước Tài sản ngắn hạn khác TÀI SẢN DÀI HẠN Các khoản phải thu dài hạn Phải thu dài hạn khách hàng Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc Phải thu dài hạn nội Phải thu dài hạn khác Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 150 151 152 154 158 200 210 211 212 213 218 219 20,558,140,128 1,970,800,318 6,763,749,092 11,823,590,718 483,128,224,961 - 21,864,701,464 2,048,123,923 13,172,505,038 6,644,072,503 360,348,520,237 - 405,336,998,401 296,445,613,826 368,765,696,793 (72,320,082,967) 9,375,616,940 344,040,676,750 301,604,694,736 348,920,879,777 (47,316,185,041) 9,648,687,471 Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán Phải thu nội ngắn hạn Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựn Các khoản phải thu khác Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi II Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình Nguyên giá Giá trị hao mòn lũy kế Tài sản cố định thuê tài Nguyên giá Giá trị hao mòn lũy kế Tài sản cố định vô hình 220 221 222 223 224 225 226 227 5.2 5.3 5.4 5.5 CÔNG TY CỔ PHẦN NHỰA VÀ MTX AN PHÁT Địa chỉ: Lô 11-12 Cụm Cn An Đồng, Nam Sách, tỉnh Hải Dương Điện thoại: 0320.3752966 Fax: 0320.3752968 Nguyên giá 228 BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý III năm 2011 Mẫu số :Q-01d 10,260,243,764 10,260,243,764 CÔNG TY CỔ PHẦN NHỰA VÀ MTX AN PHÁT Địa chỉ: Lô 11-12 Cụm Cn An Đồng, Nam Sách, tỉnh Hải Dương Điện thoại: 0320.3752966 Fax: 0320.3752968 Giá trị hao mòn lũy kế 229 Chi phí xây dựng dở dang 230 BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý III năm 2011 Mẫu số :Q-01d (884,626,824) 99,515,767,635 (611,556,293) 32,787,294,543 III Bất động sản đầu tư Nguyên giá Giá trị hao mòn lũy kế 240 241 242 - - IV Các khoản đầu tư tài dài hạn Đầu tư vào công ty Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh Đầu tư dài hạn khác Dự phòng giảm giá đầu tư tài dài hạn 250 251 252 258 259 73,300,000,000 10,610,787,183 73,300,000,000 - 10,610,787,183 - V VI Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trước dài hạn Tài sản thuế thu nhập hoãn lại Tài sản dài hạn khác Lợi thương mại 260 261 262 268 269 4,491,226,560 4,250,827,258 240,399,302 - 5,697,056,304 5,587,390,627 109,665,677 - TỔNG CỘNG TÀI SẢN 270 798,982,300,985 644,978,521,731 Mã số NGUỒN VỐN A - NỢ PHẢI TRẢ I Nợ ngắn hạn Vay nợ ngắn hạn Phải trả người bán Người mua trả tiền trước Thuế khoản phải nộp Nhà nước Phải trả người lao động Chi phí phải trả Phải trả nội Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựn Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn 11 Quỹ khen thưởng phúc lợi 300 310 311 312 313 314 315 316 317 318 319 320 323 II B- Nợ dài hạn Phải trả dài hạn người bán Phải trả dài hạn nội Phải trả dài hạn khác Vay nợ dài hạn Thuế thu nhập hoãn lại phải trả Dự phòng trợ cấp việc làm Dự phòng phải trả dài hạn Doanh thu chưa thực Quỹ phát triển khoa học công nghệ NGUỒN VỐN CHỦ SỞ HỮU 330 331 332 333 334 335 336 337 338 339 400 I Vốn chủ sở hữu Vốn đầu tư chủ sở hữu Thặng dư vốn cổ phần Vốn khác chủ sở hữu Cổ phiếu quỹ Chênh lệch đánh giá lại tài sản Chênh lệch tỷ giá hối đoái 410 411 412 413 414 415 416 5.6 Thuyết minh 5.7 5.8 5.9 5.10 30/09/2011 01/01/2011 467,725,566,969 340,529,210,510 252,917,925,968 45,855,961,540 5,488,240,006 4,554,344,431 2,915,337,897 382,500,000 22,269,774,875 6,145,125,793 321,442,966,641 213,195,562,016 146,974,824,132 50,294,069,675 2,938,565,775 3,461,789,198 2,568,339,758 1,530,000,000 5,171,672,479 256,300,999 127,196,356,459 127,127,854,740 68,501,719 - 108,247,404,625 108,151,401,407 96,003,218 - 329,783,623,206 322,538,785,978 329,783,623,206 99,000,000,000 107,100,000,000 - 322,538,785,978 99,000,000,000 107,100,000,000 261,744,862 CÔNG TY CỔ PHẦN NHỰA VÀ MTX AN PHÁT Địa chỉ: Lô 11-12 Cụm Cn An Đồng, Nam Sách, tỉnh Hải Dương Điện thoại: 0320.3752966 Fax: 0320.3752968 Quỹ đầu tư phát triển 417 Quỹ dự phòng tài 418 Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 419 10 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 420 11 Nguồn vốn đầu tư xây dựng 421 12 Quỹ hỗ trợ xếp doanh nghiệp 422 II Nguồn kinh phí quỹ khác 430 Nguồn kinh phí 432 Nguồn kinh phí hình thành tài sản cố định 433 C ...[...]... chủ sở hữu VND (33 5, 234 ,665) - 1,886, 137 ,618 1,886, 137 ,618 1,886, 137 ,618 2,064,176,972 1,257,2 03, 126 1 ,37 8,629 ,37 4 3, 532 ,251,624 - Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối VND - Cộng VND 8, 232 ,261,096 - - - - - - - - 99,000,000,000 107,100,000,000 - - - - - - - - - - - - - - 44,717,866,008 44,717,866,008 - - - 4,526,2 93, 822 4,526,2 93, 822 6 ,33 6,811 ,35 0 (31 ,684,056,752) (16,294,657,758) - - - - - - (18,105,175,288)... BÁN Page 13 VND Lũy kế từ đầu năm đến cuối quý 3 năm 2011 VND Lũy kế từ đầu năm đến cuối quý 3 năm 2010 VND 5 834 237 138 166 842 529 233 17 875 968 089 114 075 776 739 16 654 191 569 467 33 1 0 23 117 44 245 430 438 297 867 098 119 172,676,766 ,37 1 131 ,951,744,828 4 83, 985,214,686 34 2,112,528,557 CÔNG TY CỔ PHẦN NHỰA VÀ MÔI TRƯỜNG XANH AN PHÁT BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT QUÝ III NĂM 2011 Lô CN 11+CN... 705, 036 ,8 03 (2,858,649,977) (919,582,560) 106,106, 935 ,750 32 9,7 83, 6 23, 206 CÔNG TY CỔ PHẦN NHỰA VÀ MÔI TRƯỜNG XANH AN PHÁT BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT QUÝ III NĂM 2011 Lô CN 11+CN 12 Cụm CN An Đồng Nam Sách – Hải Dương Cho kỳ hoạt động từ ngày 1 tháng 7 năm 2011 đến ngày 30 tháng 9 năm 2011 6 THÔNG TIN BỔ DUNG TRÊN KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH 6.1 DOANH THU BÁN HÀNG VÀ CUNG CẤP DỊCH VỤ Quý 3 năm 2011 Quý 3 năm. .. 41,982,258 168 ,38 1,529 12 ,39 2 ,38 1 449,688,760 21,0 53, 133 ,31 7 544,196, 630 23, 365,887 80,676,262 738 ,742 31 5,708,572 3, 675, 230 ,756 1,075,952,260 22,269,774,875 5,171,672,479 CÔNG TY CỔ PHẦN NHỰA VÀ MÔI TRƯỜNG XANH AN PHÁT BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT QUÝ III NĂM 2011 Lô CN 11+CN 12 Cụm CN An Đồng Nam Sách – Hải Dương Cho kỳ hoạt động từ ngày 1 tháng 7 năm 2011 đến ngày 30 tháng 9 năm 2011 5.9 VAY VÀ NỢ DÀI... - 244,681 ,34 6,488 27,882, 932 ,249 1 ,38 0, 035 ,9 03 18, 135 ,040,000 1,717,969,119 36 2,095,992 - - Chuyển sang bất động sản đầu tư - 13, 097,4 83, 000 - Tài sản khác Tổng cộng VND VND 12,875,000 - 34 8,920,879,777 20,215,105,111 - - - Thanh lý, nhượng bán Giảm khác - 37 0,288,095 - - - - 37 0,288,095 - 61,866,207, 137 262,816 ,38 6,488 29, 230 ,6 13, 2 73 1,742, 131 ,895 13, 097,4 83, 000 12,875,000 36 8,765,696,7 93 GIÁ TRỊ... ngày 01/01 /2011 Khấu hao trong kỳ Tăng khác 4,611,215,297 2,750,209,884 - 39 ,220,176 ,36 0 3, 0 13, 437 ,060 2, 533 ,859 ,38 3 - 292,571,4 53 258 ,35 5, 739 171,529,815 436 ,097,016 - 7,255,056 5,049,547 - 47 ,31 6,185,041 25,250,016, 036 - Chuyển sang bất động sản đầu tư - Số dư tại ngày 30 /9 /2011 Thanh lý, nhượng bán Giảm khác 19,266,444,467 - - - - - 246,118,110 - - - 7 ,36 1,425,181 58,486,620,827 5 ,30 1,178 ,33 3 550,927,192... tháng 7 năm 2011 đến ngày 30 tháng 9 năm 2011 5.6 ĐẦU TƯ VÀO CTY LIÊN DOANH, LIÊN KẾT Đây là khoản đầu tư góp vốn thành lập Công ty Cổ phần Mỹ San - Tây Bắc (sau đây gọi tắt là Công ty liên kết”) Theo đó Công ty Cổ phần Nhựa và Môi trường Xanh An Phát góp vốn 50.000.000.000 đồng (Đến thời điểm ngày 30 /09 /2011 Công ty góp đủ) trong tổng số 180.000.000.000 đồng vốn điều lệ của Công ty Cổ phần Mỹ San –... đến ngày 30 tháng 9 năm 2011 Vốn đầu tư của chủ sở hữu VND Thặng dư vốn cổ phần Chênh lệch tỷ giá Quỹ đầu tư phát triển VND VND VND 66,000,000,000 18,000,000,000 (1,802, 432 ,110) 694,254, 833 747,601,940 37 ,722,752 ,35 0 121,026,942 ,34 8 33 ,000,000,000 89,100,000,000 - - - - - 122,100,000,000 - - - - - - 90,225 ,32 3,640 90,225 ,32 3,640 - - (9, 430 ,688,087) (3, 772,275, 233 ) Quỹ dự phòng tài chính VND Quỹ khác... 20,196,0 93, 317 CÔNG TY CỔ PHẦN NHỰA VÀ MÔI TRƯỜNG XANH AN PHÁT BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT QUÝ III NĂM 2011 Lô CN 11+CN 12 Cụm CN An Đồng Nam Sách – Hải Dương Cho kỳ hoạt động từ ngày 1 tháng 7 năm 2011 đến ngày 30 tháng 9 năm 2011 5.2 HÀNG TỒN KHO Hàng mua đang đi đường Nguyên liệu, vật liệu Công cụ, dụng cụ Chi phí sản xuất kinh doanh dở dang Thành phẩm Hàng gửi đi bán Cộng 30 /09 /2011 VND 1/1 /2011 VND... - CÔNG TY CỔ PHẦN NHỰA VÀ MÔI TRƯỜNG XANH AN PHÁT BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT QUÝ III NĂM 2011 Lô CN 11+CN 12 Cụm CN An Đồng Nam Sách – Hải Dương Cho kỳ hoạt động từ ngày 1 tháng 7 năm 2011 đến ngày 30 tháng 9 năm 2011 5.5 TÀI SẢN CỐ ĐỊNH VÔ HÌNH Khoản mục Quyền sử dụng đất VND Quyền phát hành Bản quyền, bằng sáng chế Phần mềm máy vi tính VND TSCĐ vô hình khác 10,194,858,104 10,194,858,104 - - - - 561, 931 ,32 9