Báo cáo tài chính hợp nhất quý 4 năm 2010 - Công ty Cổ phần Nhựa và Môi trường xanh An Phát

CÔNG TY C PH N NH A VÀ MTX AN PHÁT a ch : Lô 11-12 KCN Nam Sách, xã Ái Qu c, huy n Nam Sách, t nh H i D i n tho i: 0320.3752966 Fax: 0320.3752968 B NG CÂN ng I K TOÁN H P NH T (D ng đ y đ ) T i ngày 31 tháng 12 n m 2010 n v tính: VND Mã s TÀI S N A - TÀI S N NG N H N Thuy t minh 100 S cu i n m 2010 S đ u n m 2010 285,053,920,584 222,826,255,765 20,198,710,391 20,198,710,391 - 77,821,764,375 77,821,764,375 - I Ti n kho n t ng đ Ti n Các kho n t ng đ ng ti n II Các kho n đ u t tài ng n h n u t ng n h n D phòng gi m giá đ u t ng n h n 120 121 129 - - - III Các kho n ph i thu ng n h n Ph i thu khách hàng Tr tr c cho ng i bán Ph i thu n i b ng n h n Ph i thu theo ti n đ k ho ch h p đ ng xây d ng Các kho n ph i thu khác D phòng ph i thu ng n h n khó đòi 130 131 132 133 134 135 139 161,992,940,149 73,478,965,586 67,557,857,034 21,025,143,661 (69,026,132) IV Hàng t n kho Hàng t n kho D phòng gi m giá hàng t n kho 140 141 149 80,938,583,080 80,938,583,080 - V 150 151 152 154 158 84,576,400,271 47,669,097,498 35,853,593,761 1,122,735,144 (69,026,132) 48,690,499,468 48,690,499,468 11,737,591,651 3,677,305,857 489,001,160 636,336,437 6,934,948,197 - ng ti n Tài s n ng n h n khác Chi phí tr tr c ng n h n Thu giá tr gia t ng đ c kh u tr Thu kho n khác ph i thu Nhà n Tài s n ng n h n khác 110 111 112 c V.1 V.2 21,923,686,964 2,048,123,923 13,172,505,038 6,703,058,003 CÔNG TY C PH N NH A VÀ MTX AN PHÁT a ch : Lô 11-12 KCN Nam Sách, xã Ái Qu c, huy n Nam Sách, t nh H i D i n tho i: 0320.3752966 Fax: 0320.3752968 ng B ng cân đ i k toán (ti p theo) TÀI S N Mã s Thuy t minh S cu i n m 2010 S đ un m B - TÀI S N DÀI H N 200 360,238,854,560 214,024,570,063 I Các kho n ph i thu dài h n Ph i thu dài h n c a khách hàng Ph i thu dài h n n i b Ph i thu dài h n khác D phòng ph i thu dài h n khó đòi 210 211 213 218 219 - - II Tài s n c đ nh Tài s n c đ nh h u hình Nguyên giá Giá tr hao mòn l y k Tài s n c đ nh thuê tài Nguyên giá Giá tr hao mòn l y k Tài s n c đ nh vô hình Nguyên giá Giá tr hao mòn l y k Chi phí xây d ng c b n d dang 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 230 344,040,676,750 301,604,694,736 348,920,879,777 (47,316,185,041) 9,648,687,471 10,260,243,764 (611,556,293) 32,787,294,543 210,278,501,824 202,398,726,706 224,354,028,764 (21,955,302,058) 7,879,775,118 8,158,030,564 (278,255,446) V.3 V.4 III B t đ ng s n đ u t Nguyên giá Giá tr hao mòn l y k 240 241 242 - - IV Các kho n đ u t tài dài h n u t vào công ty liên k t, liên doanh u t dài h n khác D phòng gi m giá đ u t tài dài h n 250 252 258 259 10,610,787,183 10,610,787,183 - - V Tài s n dài h n khác Chi phí tr tr c dài h n Tài s n thu thu nh p hoãn l i Tài s n dài h n khác 260 261 262 268 5,587,390,627 5,587,390,627 - 3,746,068,239 3,746,068,239 - T NG C NG TÀI S N 270 645,292,775,144 (0) 436,850,825,828 - CÔNG TY C PH N NH A VÀ MTX AN PHÁT a ch : Lô 11-12 KCN Nam Sách, xã Ái Qu c, huy n Nam Sách, t nh H i D i n tho i: 0320.3752966 Fax: 0320.3752968 ng B ng cân đ i k toán (ti p theo) NGU N V N A- N I 10 11 II PH I TR Thuy t minh 300 N ng n h n Vay n ng n h n Ph i tr ng i bán Ng i mua tr ti n tr c Thu kho n ph i n p Nhà n c Ph i tr ng i lao đ ng Chi phí ph i tr Ph i tr n i b Ph i tr theo ti n đ k ho ch h p đ ng xây d ng Các kho n ph i tr , ph i n p ng n h n khác D phòng ph i tr ng n h n Qu khen th ng phúc l i N dài h n Ph i tr dài h n ng i bán Ph i tr dài h n n i b Ph i tr dài h n khác Vay n dài h n Thu thu nh p hoãn l i ph i tr D phòng tr c p m t vi c làm D phòng ph i tr dài h n B - NGU N V N CH S Mã s H U S cu i n m 2010 S đ un m 321,125,391,287 314,823,883,480 212,877,986,662 146,974,824,132 50,174,751,516 2,938,565,775 3,185,858,750 2,568,339,758 1,530,000,000 5,249,345,732 256,300,999 108,247,404,625 108,151,401,407 96,003,218 - 187,535,370,022 143,428,258,206 28,231,006,562 4,815,756,714 88,650,896 1,934,603,170 4,320,000,000 4,136,356,492 580,737,982 127,288,513,458 127,188,734,740 99,778,718 - 400 323,167,048,930 121,026,942,348 310 311 312 313 314 315 316 317 318 319 320 323 330 331 332 333 334 335 336 337 V.5 V.6 V.7 I 10 11 V n ch s h u V n đ u t c a ch s h u Th ng d v n c ph n V n khác c a ch s h u C phi u qu Chênh l ch đánh giá l i tài s n Chênh l ch t giá h i đoái Qu đ u t phát tri n Qu d phòng tài Qu khác thu c v n ch s h u L i nhu n sau thu ch a phân ph i Ngu n v n đ u t xây d ng c b n 410 411 412 413 414 415 416 417 418 419 420 421 323,167,048,930 99,000,000,000 107,100,000,000 261,406,659 2,580,392,451 2,458,966,203 2,579,785 111,763,703,832 - 121,026,942,348 66,000,000,000 18,000,000,000 (1,802,432,110) 694,254,833 747,601,940 (335,234,665) 37,722,752,350 - II Ngu n kinh phí qu khác 430 - - C- Ngu n kinh phí Ngu n kinh phí hình thành tài s n c đ nh L I ÍCH C A C ÔNG THI U S T NG C NG NGU N V N 432 433 1,000,334,927 645,292,775,144 1,000,000,000 436,850,825,828 - 440 CÔNG TY C PH N NH A VÀ MTX AN PHÁT a ch : Lô 11-12 KCN Nam Sách, xã Ái Qu c, huy n Nam Sách, t nh H i D i n tho i: 0320.3752966 Fax: 0320.3752968 ng B ng cân đ i k toán (ti p theo) CÁC ... CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam . 2. Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực [...]... tài s n và vi c trình bày các kho n công n và tài s n ti m tàng t i ngày l p Báo cáo tài chính c ng nh các s li u báo cáo v doanh thu và chi phí trong su t n m tài chính K t qu ho t đ ng kinh doanh th c t có th khác v i các c tính, gi đ nh đ t ra C s h p nh t báo cáo tài chính Báo cáo tài chính h p nh t h p nh t các Báo cáo tài chính c a Công ty và Báo cáo tài chính c a các công ty do Công ty ki m... 983 3 94 896 Doanh thu bán hàng hóa 6.2 Giá v n Quý 4 11 45 8 167 297 N m 2010 55 703 597 735 Giá v n thành ph m 139 243 373 550 43 7 110 47 1 669 C ng 150 701 540 847 49 2 8 14 069 40 4 Giá v n hàng hóa 6.3 Doanh thu ho t đ ng tài chính Quý 4 N m 2010 638 359 100 7 34 363 0 04 Lãi chênh l ch t giá đã th c hi n 2 058 45 6 605 10 345 216 530 Doanh thu ho t đ ng tài chính khác C ng 2 696 815 705 11 079 579 5 34 Lãi... petrolimex Trái phi u phát hành C ng n 31/12 /2010( VND) 6 148 7 34 740 n 01/01 /2010( VND) 13 188 7 34 740 48 002 666 667 54 000 000 000 108 151 40 1 40 7 60 000 000 000 54 000 000 000 127 188 7 34 740 6.THÔNG TIN B SUNG CÁC KHO N M C TRÊN BÁO CÁO K T QU DOANH H P NH T KINH 6.1.Doanh thu Quý 4 N m 2010 11 730 580 788 56 238 521 125 Doanh thu bán thành ph m 185 47 9 728 912 623 744 873 771 Doanh thu cung c p d... 571 n 01/01 /2010( VND) 40 149 991 386 19 925 202 820 37 671 772 989 20 198 710 391 77 821 7 64 375 Ti n đang chuy n C ng V.2 Hàng t n kho n 31/12 /2010( VND) n 01/01 /2010( VND) 33 291 672 867 21 557 972 945 5 242 708 687 4 450 2 04 147 Chi phí SXKD d dang 10 233 688 615 6 192 345 44 7 Thành ph m 31 731 46 5 365 16 48 9 619 813 3 84 838 357 116 80 49 9 920 372 48 690 44 9 46 8 Nguyên li u, v t li u CÔng c d ng c... c a Công ty tr khi c đông thi u s có ngh a v ràng bu c và có kh n ng bù đ p kho n l đó T i ngày 31 tháng 12 n m 2010, Công ty có 1 công ty con, chi ti t thông tin v các công ty con c a Công ty đ c h p nh t trong Báo cáo tài chính h p nh t nh sau: Tên Công ty a ch : : Công ty C ph n Nh a và Khoáng s n An Phát – Yên Bái S 149 , đ ng Kim ng, ph ng Minh Tân, thành ph Yên Bái, t nh Yên Bái Ho t đ ng chính: ... cho đ n ngày bán kho n đ u t công ty con đó Trong tr ng h p c n thi t, Báo cáo tài chính c a các công ty con đ c đi u ch nh đ các chính sách k toán đ c áp d ng t i Công ty và các công ty con khác là gi ng nhau T t c các nghi p v và s d gi a các công ty trong cùng t p đoàn đ nh t Báo cáo tài chính c lo i b khi h p L i ích c a c đông thi u s trong tài s n thu n c a công ty con h p nh t đ c xác đ nh là... 201/2009/TT-BTC 4. CÁC CHÍNH SÁCH K TOÁN ÁP D NG Sau đây là nh ng chính sách k toán quan tr ng đ cáo tài chính này: c Công ty áp d ng trong vi c l p Báo c tính k toán Vi c l p Báo cáo tài chính tuân th theo các Chu n m c K toán Vi t Nam, H th ng K toán Vi t Nam và các quy đ nh hi n hành khác v k toán t i Vi t Nam yêu c u Ban Giám đ c ph i có nh ng c tính và gi đ nh nh h ng đ n s li u báo cáo v công n , tài. .. 23 365 887 80 676 262 n 01/01 /2010( VND) 21 363 48 2 30 627 165 45 7 34 719 V.6 Ph i tr ph i n p khác Tài s n th a ch gi i quy t Kinh phí công đoàn B o hi m xã h i B o hi m th t nghi p Ti n n ca c a CB CNV Ph i tr ph i n p khác C ng V.7 Vay và n dài h n - 23 108 526 738 742 315 708 572 4 851 9 64 775 5 94 756 5 94 3 44 3 8 74 532 5 249 345 732 4 136 356 49 2 Ngân hàng đ u t và phát tri n H i D ng Ngân hàng... ty ki m soát (các công ty con) đ c l p cho đ n ngày 31 tháng 3 n m 2010 Vi c ki m soát này đ t đ c khi Công ty có kh n ng ki m soát các chính sách tài chính và ho t đ ng c a các công ty nh n đ u t nh m thu đ c l i ích t ho t đ ng c a các công ty này K t qu ho t đ ng kinh doanh c a các công ty con đ c mua l i ho c bán đi trong n m đ c trình bày trong Báo cáo K t qu ho t đ ng kinh doanh h p nh t t ngày... tài s n đó đ c đ a vào s d ng ho c kinh doanh Các kho n thu nh p phát sinh t vi c đ u t t m th i các kho n vay đ c ghi gi m nguyên giá tài s n có liên quan T t c các chi phí lãi vay khác đ khi phát sinh c ghi nh n vào Báo cáo K t qu ho t đ ng kinh doanh Các kho n d phòng Các kho n d phòng đ c ghi nh n khi Công ty có ngh a v n hi n t i do k t qu t m t s ki n đã x y ra, và Công ty có kh n ng ph i thanh