Báo cáo tài chính quý 4 năm 2011 - Công ty Cổ phần Thủy sản Mekong tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ...
Mẫu số : B 01-DN CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY SẢN MEKONG Địa : Lô 24 KCN Trà Nóc - Bình Thủy - TP.Cần Thơ BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ NĂM 2011 Bảng cân đối kế toán (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 bổ sung TT số 244/2009/TT-BTC ngày 31/12/2009 Bộ trưởng BTC) BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 31 tháng 12 năm 2011 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN MÃ SỐ THUYẾT MINH A.TÀI SẢN NGẮN HẠN: (100=110+120+130+140+150) 100 250.128.134.505 249.309.682.154 I Tiền khoản tương đương tiền: 110 49.648.277.426 76.365.463.774 1.Tiền 111 27.148.277.426 25.165.463.774 2.Các khoản tương đương tiền 112 22.500.000.000 51.200.000.000 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn: 120 2.274.203.072 2.225.235.840 1.Đầu tư ngắn hạn 121 2.873.153.398 2.269.978.364 2.Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn (*) 129 V.1 V.2 SỐ CUỐI KỲ SỐ ĐẦU NĂM (598.950.326) (44.742.524) III.Các khoản phải thu 130 96.831.653.345 113.858.425.265 1.Phải thu khách hàng 131 76.316.874.136 79.159.395.978 2.Trả trước cho người bán 132 901.490.126 982.637.620 3.Phải thu nội ngắn hạn 133 - - 4.Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5.Các khoản phải thu khác 135 19.613.289.083 33.716.391.667 6.Dự phòng khoản phải thu khó đòi (*) 139 - - IV.Hàng tồn kho 140 87.485.704.262 48.728.821.217 1.Hàng tồn kho 141 87.485.704.262 48.728.821.217 2.Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) 149 - - 150 13.888.296.400 8.131.736.058 1.Chi phí trả trước ngắn hạn 151 - - 2.Thuế GTGT khấu trừ 152 V.5 2.237.248.325 4.200.324.026 3.Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 154 V.5 41.305.332 267.951.289 4.Giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính phủ 157 - - 5.Tài sản ngắn hạn khác 158 11.609.742.743 3.663.460.743 V.Tài sản ngắn hạn khác Báo cáo phải đọc với Bản thuyết minh Báo cáo tài V.3 V.4 V.3 Mẫu số : B 01-DN CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY SẢN MEKONG Địa : Lô 24 KCN Trà Nóc - Bình Thủy - TP.Cần Thơ BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ NĂM 2011 Bảng cân đối kế toán TÀI SẢN B.TÀI SẢN DÀI HẠN: (200=210+220+240+250+260) (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 bổ sung TT số 244/2009/TT-BTC ngày 31/12/2009 Bộ trưởng BTC) MÃ THUYẾT SỐ MINH SỐ CUỐI KỲ SỐ ĐẦU NĂM 200 78.474.964.273 82.026.556.210 I Các khoản phải thu dài hạn 210 - - 1.Phải thu dài hạn khách hàng 211 - - 2.Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc 212 - - 3.Phải thu dài hạn nội 213 V.6 - - 4.Phải thu dài hạn khác 218 V.7 - - 4.Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi (*) 219 - - II.Tài sản cố định 220 72.340.044.273 75.290.713.120 1.TSCĐ hữu hình 221 37.283.335.176 42.166.650.459 - Nguyên giá 222 75.581.352.310 73.176.743.754 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 223 (38.298.017.134) (31.010.093.295) 2.TSCĐ thuê tài 224 - Nguyên giá V.8 V.9 - - 225 - - - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 226 - - 3.TSCĐ vô hình 227 27.008.650.428 18.574.409.341 - Nguyên giá 228 29.416.777.800 19.758.224.300 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 229 (2.408.127.372) (1.183.814.959) 4.Chi phí xây dựng dỡ dang 230 V.11 8.048.058.669 14.549.653.320 III.Bất động sản đầu tư 240 V.12 - - V.10 - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 242 - - IV.Các khoản đầu tư tài dài hạn 250 4.294.920.000 5.827.811.600 1.Đầu tư vào công ty 251 - - 2.Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3.Đầu tư dài hạn khác 258 6.634.920.000 7.857.811.600 4.Dự phòng giảm giá đầu tư dài hạn (*) 259 (2.340.000.000) (2.030.000.000) V.Tài sản dài hạn khác 260 1.840.000.000 908.031.490 1.Chi phí trả trước dài hạn 261 V.14 1.840.000.000 - 2.Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 V.21 - 908.031.490 3.Tài sản dài hạn khác 268 - - 270 328.603.098.778 331.336.238.364 TỔNG CỘNG TÀI SẢN (270 = 100 + 200) Báo cáo phải đọc với Bản thuyết minh Báo cáo tài V.13 Mẫu số : B 01-DN CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY SẢN MEKONG Địa : Lô 24 KCN Trà Nóc - Bình Thủy - TP.Cần Thơ BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ NĂM 2011 Bảng cân đối kế toán NGUỒN VỐN A NỢ PHẢI TRẢ ( 300 = 310 + 320) I Nợ ngắn hạn 1.Vay nợ ngắn hạn (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 bổ sung TT số 244/2009/TT-BTC ngày 31/12/2009 Bộ trưởng BTC) MÃ SỐ 300 310 311 THUYẾT MINH V.15 SỐ CUỐI KỲ SỐ ĐẦU NĂM 42.307.620.872 39.675.642.548 33.251.933.722 32.460.151.674 - 1.540.000.000 2.Phải trả người bán 312 6.024.096.581 11.874.357.860 3.Người mua trả tiền trước 313 3.087.036.765 634.222.000 1.934.071.384 1.952.748.447 6.857.672.315 3.577.683.961 2.811.444.950 2.030.159.960 - - 4.Thuế khoản phải nộp nhà nước 314 5.Phải trả người lao động 315 6.Chi phí phải trả 316 7.Phải trả nội 317 8.Phải trả theo tiến độ kế hoạch h.đồng xây dựng 318 9.Các khoản phải trả, phải nộp khác 319 10.Dự phòng phải trả ngắn hạn 320 11.Quỹ khen thưởng, phúc lợi 323 V.16 V.17 - - V.18 1.153.581.665 1.026.627.246 - - V.22 11.384.030.062 9.824.352.200 12.Giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính phủ 327 - - II.Nợ dài hạn 1.Phải trả dài hạn người bán 330 331 9.055.687.150 7.215.490.874 - - 2.Phải trả dài hạn nội 332 V.19 - - 3.Phải trả dài hạn khác 333 V.20 3.035.000.000 2.093.000.000 4.Vay nợ dài hạn 334 V.20 4.620.000.000 4.620.000.000 5.Thuế thu nhập hoãn lại phải trả 335 V.21 563.141.675 - 6.Dự phòng trợ cấp việc làm 336 837.545.475 502.490.874 ...BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 4/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN TP.HCM (BÁO CÁO TỔNG HỢP) CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính: VNĐ STT N ội dung S ố d ư đ ầu kỳ S ố d ư cu ối kỳ I Tài sản ngắn hạn 1.919.220.833.747 2.024.090.197.031 1 Tiền 1.125.057.004.257 826.814.983.238 2 Các khoản đầu tư chứng khoán và đầu tư ngắn hạn khác 337.914.369.556 299.584.596.306 - Chứng khoán tự doanh 409.251.411.167 380.675.326.818 - Chứng khoán ngắn hạn của người ủy thác đầu tư - Đầu tư ngắn hạn khác - Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư ngắn hạn (71.337.041.611) (81.090.730.512) 3 Các khoản phải thu 452.041.101.452 671.615.132.485 4 Vật liệu, công cụ tồn kho - - 5 Tài sản ngắn hạn khác 4.208.358.482 226.075.485.002 II Tài sản dài hạn 255.310.076.158 65.425.618.701 1 Tài sản cố định 14.096.099.711 16.058.281.503 - TSCĐ hữu hình 7.272.285.890 8.150.351.057 - TSCĐ thuê tài chính - TSCĐ vô hình 6.823.813.821 7.907.930.446 2 Các khoản đầu tư chứng khoán và đầu tư dài hạn khác 230.486.972.604 20.596.836.384 - Chứng khoán tự doanh 230.486.972.604 20.596.836.384 - Đầu tư vào các công ty liên kết - - - Đầu tư dài hạn khác - - - Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư dài hạn - - 3 Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 1.633.854.950 2.129.518.516 4 Tài sản dài hạn khác 9.093.148.893 26.640.982.298 III Tổng cộng tài sản 2.174.530.909.905 2.089.515.815.732 IV Nợ phải trả 645.846.827.477 541.119.290.043 1 Nợ ngắn hạn 644.693.985.727 539.336.940.043 2 Nợ dài hạn 1.152.841.750 1.782.350.000 V Nguồn vốn chủ sở hữu 1.528.684.082.428 1.548.396.525.689 1 Vốn góp ban đầu 394.634.000.000 394.634.000.000 2 Vốn bổ sung 757.828.775.000 757.828.775.000 3 Các quỹ và lợi nhuận chưa phân phối 378.147.307.428 397.870.550.689 4 Vốn điều chỉnh (1.926.000.000) (1.936.800.000) VI Tổng nguồn vốn 2.174.530.909.905 2.089.515.815.732 - - BÁO CÁO TÀI CHÍNH TÓM TẮT I. BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Quý 4 năm 2009 Tại ngày 31 tháng 12 năm 2009 CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 STT Chỉ tiêu Quý 4/2009 Quý 4/2008 1 Doanh thu 163.433.891.554 148.849.568.886 2 Các khoản giảm trừ doanh thu - - 3 Doanh thu thuần về hoạt động kinh doanh 163.433.891.554 148.849.568.886 4 Chi phí hoạt động kinh doanh 80.716.679.242 57.457.961.501 5 Lợi nhuận gộp của hoạt động kinh doanh 82.717.212.312 91.391.607.385 6 Chi phí quản lý doanh nghiệp 14.972.770.462 75.266.492.229 7 Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh 67.744.441.850 16.125.115.156 8 Lợi nhuận khác - (843.729) 9 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 67.744.441.850 16.124.271.427 10 Chi phí thuế TNDN hiện hành 8.178.807.959 - 11 Chi phí thuế TNDN hoãn lại - - 12 Lợi nhuận sau thuế TNDN 59.565.633.891 16.124.271.427 13 Lãi cơ bản trên cổ phiếu - - Người lập biểu Kế Toán Trư ởng Phạm Ngọc Quang Lâm Hữu Hổ Johan Nyvene Ngày 15 tháng 01 năm 2010 Tổng Giám Đốc II. KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT KINH DOANH (Áp dụng đối với các doanh nghiệp trong lĩnh vực tài chính, tín dụng….) CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm A - TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 100 2.024.090.197.031 424.512.702.959 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 826.814.983.238 134.722.054.635 1. Tiền 111 4 826.814.983.238 134.722.054.635 Trong đó : - Tiền gửi của nhà đầu tư về giao dịch chứng khoán - Tiền của người ủy thác đầu tư 2. Các khoản tương đương tiền 112 Trong đó : Tiền của người ủy thác đầu tư II. 120 299.584.596.306 179.621.648.637 1. Đầu tư ngắn hạn 121 5 380.675.326.818 369.171.202.766 2. Đầu tư ngắn hạn của người ủy thác đầu tư 122 - 3. Dự [...]... với Báo cáo tài chính Số đầu năm 33.716.391.667 3.663 .46 0. 743 37.379.852 .41 0 trang 11 CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY SẢN MEKONG Địa chỉ: Lô 24 KCN Trà Nóc – Bình Thủy – TP.Cần Thơ Bản thuyết minh Báo cáo tài chính QUÝ IV NĂM 2011 4 Hàng tồng kho: Số cuối kỳ - Hàng mua đang đi trên đường : - Nguyên liệu, vật liệu : - Công cụ dụng cụ : - Chi phí SXKD dỡ dang : - Thành phẩm : - Hàng hóa : - Hàng gửi đi bán: - Hàng... xây dựng (đối với DN có hoạt động xây lắp) Quý 4 Năm nay Quý 4 Năm trước 151.387. 946 .610 148 .385.087.550 150.708.107.062 679.839. 548 148 .016.001.058 369.086 .49 2 44 3.200.000 3.277.971.000 44 3.200.000 3.277.971.000 150. 944 . 746 .610 150.2 64. 907.062 679.839. 548 145 .107.116.550 0 144 .738.030.058 369.086 .49 2 133.971 .49 3 .41 2 121 .47 5 .41 8.898 133.971 .49 3 .41 2 121 .47 5 .41 8.898 + Doanh thu của hợp đồng xây dựng được... Báo cáo tài chính 0 93. 343 .296.159 6.839. 241 .073 5.116 .48 9.088 1.931.1 04. 2 04 12.5 64. 156.151 5.308.590 .45 2 125.102.877.127 trang 22 CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY SẢN MEKONG Địa chỉ: Lô 24 KCN Trà Nóc – Bình Thủy – TP.Cần Thơ Bản thuyết minh Báo cáo tài chính QUÝ IV NĂM 2011 VII THÔNG TIN BỔ SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BÀY TRONG BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ: 34 Các giao dịch không bằng tiền ảnh hưởng đến báo cáo. .. đọc cùng với Báo cáo tài chính trang 21 CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY SẢN MEKONG Địa chỉ: Lô 24 KCN Trà Nóc – Bình Thủy – TP.Cần Thơ Bản thuyết minh Báo cáo tài chính QUÝ IV NĂM 2011 Quý 4 Năm nay 30 Chi phí tài chính (Mã số 22): - Lãi tiền vay: - Chiết khấu thanh toán, lãi bán hàng trả chậm: - Lỗ do thanh lý các khoản đầu tư ngắn hạn, dài hạn: - Thủ tục phí bán chứng khoán: - Lỗ bán ngoại tệ: - Lỗ chênh lệch... Nóc – Bình Thủy – TP.Cần Thơ Bản thuyết minh Báo cáo tài chính QUÝ IV NĂM 2011 b- Chi tiết vốn đầu tư của chủ sở hữu: Số cuối kỳ Số đầu năm - Vốn góp của Nhà nước - Vốn góp của cổ đông 113.398. 640 .000 113.398. 640 .000 - Thặng dư vốn cổ phần 152.960.690.000 152.960.690.000 1.287.760.139 1.287.760.139 (46 .930.186. 946 ) ( 24. 702 .48 5.808) 220.716.903.193 242 . 944 .6 04. 331 - Vốn khác của chủ sở hữu - Cổ phiếu... cuối kỳ 1. 840 .000.000 Số đầu năm 1. 840 .000.000 0 15 Vay và nợ ngắn hạn: Số cuối kỳ - Vay ngắn hạn: - Vay dài hạn đến hạn trả: Cộng: Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải đọc cùng với Báo cáo tài chính Số đầu năm 0 1. 540 .000.000 1. 540 .000.000 trang 15 CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY SẢN MEKONG Địa chỉ: Lô 24 KCN Trà Nóc – Bình Thủy – TP.Cần Thơ Bản thuyết minh Báo cáo tài chính QUÝ IV NĂM 2011 16 Thuế... lai: - Các thay đổi khác về TSCĐ hữu hình: Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải đọc cùng với Báo cáo tài chính trang 13 CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY SẢN MEKONG Địa chỉ: Lô 24 KCN Trà Nóc – Bình Thủy – TP.Cần Thơ Bản thuyết minh Báo cáo tài chính QUÝ IV NĂM 2011 9 Tăng giảm tài sản cố định thuê tài chính: Nhà cửa vật Máy móc, kiến trúc thiết bị NGUYÊN GIÁ TSCĐ Số dư đầu kỳ: - Thuê tài chính. .. tức đợt 1 năm 2011: 18%/mệnh giá 16 .45 5.355.200 - Cổ phiếu: Số cuối kỳ Số đầu năm - Số lượng cổ phiếu được phép phát hành: 11.339.8 64 11.339.8 64 - Số lượng cổ phiếu đã bán ra công chúng: 11.339.8 64 11.339.8 64 11.339.8 64 11.339.8 64 2.200.000 1.013. 340 2.200.000 1.013. 340 9.139.8 64 10.326.5 24 9.139.8 64 10.326.5 24 0 0 + Cổ phiếu thường: + Cổ phiếu ưu đãi: - Số lượng cổ phiếu được mua lại: + Cổ phiếu thường:... phiếu thường: + Cổ phiếu ưu đãi: - Số lượng cổ phiếu đang lưu hành : + Cổ phiếu thường: + Cổ phiếu ưu đãi: * Mệnh giá cổ phiếu đang lưu hành : 10.000đ/CP Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải đọc cùng với Báo cáo tài chính 10.000đ/CP trang 19 CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY SẢN MEKONG Địa chỉ: Lô 24 KCN Trà Nóc – Bình Thủy – TP.Cần Thơ Bản thuyết minh Báo cáo tài chính QUÝ IV NĂM 2011 e- Quỹ khác thuộc... lại phải trả đã được ghi nhận từ các năm trước Số đầu năm 0 908.031 .49 0 0 908.031 .49 0 563. 141 .675 0 563. 141 .675 - Thuế thu nhập hoãn lại phải trả Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải đọc cùng với Báo cáo tài chính trang 17 CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY SẢN MEKONG Địa chỉ: Lô 24 KCN Trà Nóc – Bình Thủy – TP.Cần Thơ Bản thuyết minh Báo cáo tài chính QUÝ IV NĂM 2011 22 Vốn chủ sở hữu: a Bảng đối