Báo cáo tài chính năm 2015 (đã kiểm toán) - Công ty cổ phần Chứng khoán An Bình tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn,...
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN AN BiNH BAO CAO TAI CH1NH DA DOC KItM TOAN Cho nam tai chinh kt thtic 31/12/2015 Khan h Digitally signed by Khanh Date: 2016.03.30 10:35:01 +07'00' Hi Ni, thing 03 nam 2016 CONG TY CO PHAN CHUNG 1CHOAN AN BiNH S6 101 Lang Ha, phutmg Lang Ha, qwan D6ng Da, ph8 Ha NOi MAJC LVC NOI DUNG BAO CAO COA BAN TONG GIAM DOC TRANG BAO CAOICIEM TOAN DOC LAP 2-3 BANG CAN DOUCE TOAN 4-6 BAO CAO KET QUA HOAT DONG K1NH DOANH BAO CAO LUU CHUYEN TIEN It BAO CAO TINH HINH BIEN DONG VON CHO SO NCTU THUYET MINI BAO CAO TAI CRINTI 10 - 28 CH CONG TY CO PHAN CHUNG ICEMAN AN BiNH se 101 Lang Ha, phuOng Lang Ha, quan Deng Da, ph6 Ha Nei BAO CAO CiJA BAN TONG GIAM DOC Ban Tang Giam Mc C6ng ty C6 phan Ch'ing khoan An Binh (goi tat la "Ong ty") d trinh bao cao ding vai bao cao tai chinh dia COng ty cho nam tai chinh ket fink 31/12/2015 HOI DONG QUAN TRI vA BAN TONG GIAM DOc Cac vien cỹa Wel dang Quail tri va Ban Tang Giam doc C6ng ty da dieu hanh Cong ty n'am \TA den lap bao cao gam: Hụi dan2 Quin, tri Ong VII Van Tien Ong Bin Trung Kien Ong Hoang, Van Thy Ong Nguyen Van Trung Chit fich Thanh vien Thanh vien (mien nhiem 18/12/2015) Thanh vien (ba nhiem 18/12/2015) Ban Ten2 Giam Ong Nguyen Thanh Hói Ba Nguyen Thi Khanh Tang Giam Mc Ph6 Tang Giam Mc Ice than truikng Ong Lucmg Thanh Trung Ba Pham Thi Van Ke Wan tramg (mien nhiem 06/08/2015) Ke' toan truong (ba nhi'em 06/08/2015) A TRACH NHItM CtJA BAN TONG GIAM DOC Ban Tang Giam Mc COng ty c6 trach nhiem lap bao cao tai chinh hang nam phan anh met cach trurtg dux va hop 1S7 tinh hinh tai chinh ding nhu ket qua hog Ong lcinh doanh va tinh hinh luu chuyen lien te cua Cong ty nam pha hop vOi chuan nzurc ke Wan, che de ke toan doanh nghiep Viet Nam, che de ke toan ap dung cho ding ty cluing khoan va cac quy clinh phap l cú lien quan den viec lap va trinh bay bao cao tai chinh Trong vi4c lap cac bao cao ti chinh nay, Ban Tong Giam dục ducic yeu cau phai: Lira chon cac chinh sach ke toan thich hop va ỏp dung cac chinh sach de met cach nhat quail; Due cac xet doan va uac tinh met cach hop 1Srva than trong; Neu rO cac nguyen tAc ke toan thich hop c6 ducic Wan thil hay Ichong, c6 nhang ỏp dung sai lech yen can duoc c6ng b6 va giai thich bao cao tai chinh hay khong; Lap bao cao tai chinh ten cot se hog Ong lien tuc trir tnrOng hop khong the cho rang Cong ty se tip tuc hoat ding kinh doanh; va Thietice v.a_thuc_hien he-thong kiem soit nei be met cach hitt' hieu cho mitc dich lap va trinkbay bao.cao tai chinh hop 1Sinham han che rỹi ro va gian Ban Tang Giam dc Cong ty chiu trach nhiem dam bao rang se Ice toan &roc ghi chep met cach plya hop de phan anh met cach hop 15, tinh hinh tai chinh caa Cong ty a bat lcS, thiri diemnao va dam bao rang ban cao tai chinh tuan daft chuan num ke toan, the di) ke Wan doanh nghiep Viet Nam, che de ke toan ỏp dung ,cho cong ty chUng lchoan va cac quy dinh phap c6 lien quan den viec lap va trinh bay bac) cao tai chinh Ban T6ng Giam Mc ding chiu trach nhiem dam bao an toan cho tai san caa COng ty va thuc hien cac bin phap thich hop de ngan chart va phat hien cac hanh vi gian lan va sai pham kW va dai din cho Ban Tang Giam Mc, plyen Thanh Hói Tong Giam doc Ha N5i, 28 Mang 03 nam 2016 46 C6NG TY TNHH MEM TOAN VACO Tang 4, 168 aptyng Lang, phikyng Thinh Quang quan Dong Da, ph6 Ha NOi, Mat Nam Tel: (84-4) 3577 0781/ Fax: (84-4) 3577 0787 W: www.vaco.corn.vn/ E: vacohn@vaco.com.vn So': /VACO/BCKT.NV2 BAO CAO KIEM TOAN DOC LAP Kinh gfri: Cac c 'long, 1-10i ding Quin tri va Ban Tiing Giant dc Cling ty Co phAn Chun khoan An Binh Chfing toi dal kiem toan ban cdo tai chinh kern theo ca Cong ty C6 phan ChOng khoan An Binh (ggi tat la "Cong ty"), clugc lap 28/03/2016, kr trang 04 den trang 28 bao Om: Bang can d6i ke toan tai 31/12/2015, Bdo cdo lc& qua hog dOng kinh doanh, Bdo can hru chuyen tien te, Ban can tinh hinh bien dOng vein chi] sõ him va Ban thuyet minh bao cdo tai chinh cho nam tai chinh ket thtic ding (g9i chung la "Ban cao tai chinh") TV A I Traci, nhiem caa Ban Tong Giant doc GAN Ban Teng Giam dc C6ng ty chiu trach nhiem ye viec lap va trinh bay trung thuc va hop l bao cao tai chinh cỹa Cong ty theo chuan muc ke todn, che dO ke toan doanh nghiep Viet Nam, che dO ke todn ỏp dung cho c6ng ty chimg khoan va cac quy &ph phap CO lien quan den viec lap va trinla bay bdo cao tai chinh va chip trach nhiem ve kiem soar nOi b0 ma Ban Tong Giam d6c xac dinh la can thiet de dam bao cho viec lap va trinh bay bao cao tai chinh khong c6 sai sOt tr9ng yeu gian ln hoc nham lan Track nhiem caa Kiem loan vien Trach nhiem dia chang t6i la dua kin v bao cao tai chinh da tren ket qua dm culoc kiem toan ChOng toi da tin hanh kiem toan theo chuan muc kiem toan Viet, Nam Cdc chuan muc yeu cau chi:mg t6i tuan thir chuan muc va cdc quy dinh ye ciao disc nghe nghiep, lap ke hoach va thuc hien cuOc kiem toan de dat dugc su dam bao hgp 1' ve viec lieu ban cdo tai chinh cUa Cong ty cú sai s6t trgng yeu hay khong Cong viec kiem toan bao gOm thuc hien cdc thir tic ... Mẫu CBTT-03 (Ban hành kèm theo Thông tu số 38/2007/TT-BTC của Bộ trưởng Bộ tài chính hướng dẫn về việc Công bố thông tin trên thị trường chứng khoán) I.A. BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN (Áp dụng với các doanh nghiệp trong lĩnh vực sản xuất, chế biến, dịch vụ) Stt Nội dung Số dư đầu kỳ Số dư cuối kỳ I Tài sản ngắn hạn 221,105,858,390 243,563,966,824 1Tiền và các khoản tương đương tiền 25,429,655,178 1,765,120,571 2 Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 15,000,000,000 3 Các khoản phải thu ngắn hạn 47,589,412,632 54,897,282,297 4 Hàng tồn kho 145,651,493,669 167,648,897,641 5 Tài sản ngắn hạn khác 2,435,296,911 4,252,666,315 II Tài sản dài hạn 64,174,613,169 87,405,802,062 1 Các khoản phải thu dài hạn 0 0 2 Tài sản cố định 45,841,216,365 49,982,478,723 -Tài sản cố định hữu hình 26,271,991,710 28,834,670,705 - Tài sản cố định vô hình 7,062,300,000 8,554,691,997 - Tài sản cố định thuê tài chính 1,034,565,794 581,307,121 - Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 11,472,358,861 12,011,808,900 3Bất động sản đầu tư 4 Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 16,530,793,625 35,380,793,625 5 Tài sản dài hạn khác 1,802,603,179 2,042,529,714 III TỔNG CỘNG TÀI SẢN 285,280,471,559 330,969,768,886 IV Nợ phải trả 177,697,160,795 219,621,748,638 1Nợ ngắn hạn 160,137,769,341 207,414,050,988 2Nợ dài hạ n 17,559,391,454 12,207,697,650 VVốn chủ sở hữu 107,583,310,764 111,348,020,248 1Vốn chủ sở hữu 106,823,826,273 110,505,949,643 - Vốn đầu tư của chủ sở hữu 90,000,000,000 90,000,000,000 - Thặng dư vốn cổ phần 5,000,000,000 5,000,000,000 - Vốn khác của chủ sở hữu - Cổ phiếu quỹ -2,023,313,414 - Chênh lệch đánh giá lại tài sản - Các quỹ 4,474,656,750 - Lợi nhuân sau thuế chưa phân phối 11,823,826,273 13,054,606,307 - Nguồn vốn đầu tư XDCB 2 Nguồn kinh phí và quỹ khác 759,484,491 842,070,605 - Quỹ khen thưởng phúc lợi 759,484,491 842,070,605 - Nguồn kinh phí BÁO CÁO TÀI CHÍNH TÓM TẮT (quý 3 năm 2008) - Nguồn kinh phí đã hình thành TSCĐ VI TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN 285,280,471,559 330,969,768,886 I.B. BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN (Áp dụng với các tổ chức tín dụng) II.A. KẾT QuẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH (Áp dụng với các doanh nghiệp sản xuất, chế biến, dịch vụ) STT Chỉ tiêu Quý 3 - 2008 Luỹ kế 1 Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ 77,699,671,590 213,650,913,097 2 Các khoản giảm trừ doanh thu 3 Doanh thu thuần về bán hàng và cung cấp dịc 77,699,671,590 213,650,913,097 4 Giá vốn hàng bán 67,336,152,483 187,855,796,539 5 LN gộp về bán hàng và cung cấp dịch vụ 10,363,519,107 25,795,116,558 6 Doanh thu hoạt động tài chính 482,353,744 738,967,050 7 Chi phí tài chính 2,245,680,415 4,544,043,739 8 Chi phí bán hàng 9 Chi phí quản lý doanh nghiệp 3,380,839,091 9,375,781,203 10 Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh 5,219,353,345 12,614,258,666 11 Thu nhập khác 184,374,282 648,284,374 12 Chi phí khác 40,994 11,041,154 13 Lợi nhuận khác 184,333,288 637,243,220 14 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 5,403,686,633 13,251,501,886 15 Thuế thu nhập doanh nghiệp 16 Lợi nhuân sau thuế thu nhập doanh nghiệp 5,403,686,633 13,251,501,886 17 Lãi cơ bản trên cổ phiếu 18 Cổ tức trên mỗi cổ phiếu a) LCB trên CP = (LN sau thuế TNDN / số lượng cổ phiểu lưu hành bình quân) .=> LCB trên CP = (14.864.348.932 / 6.500.000) II.B. KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH (Áp dụng với các tổ chức tín dụng) V. CÁC CHỈ TIÊU TÀI CHÍNH CƠ BẢN (Chỉ áp dụng đối với báo cáo năm) STT Chỉ tiêu Đơn vị tính Kỳ trước Kỳ báo cáo 1Cơ cấu tài sản % - Tài sản dài hạn/Tổng tài sản - Tài sản ngắn hạn/Tổng tài sản 2Cơ cấu nguồn vốn % - Nợ phải trả/ Tổng nguồn vốn - Nguồn vốn chủ sở hữu/ Tổng nguồn vốn 3Khả năng thanh toán Lần - [...]... deg Quan tri °ling ty Co phan Xuat nhap khau Ling hop Ha NOi &mg th6i la chii *h cims aing ty C6ng ty CO phan Tap doan (tau tu An Binh: Cong ty nay c6 vOn gOp cOa Cling ty Co phan XuAt nhap khau T6ng hop Ha NOi Ngan hang TMCP An Binh: Chu tich Hi dOng Quan tri Cong ty &Mg thari la Chil tich HOi dng Quail tri cüa ngan hang nay 10 • 4c, CONG TY CO PHAN CHUNG ICHOAN AN BiNH Se 101 Lang Ha, phuong T.Ang... 01/01 /2015 DOANH 'THU Doanh thu hog dOng men gieri chimg khoan Doanh thu hoat dOng du tu chung khodn, ge)p von Doanh thu dai phat hanh chting khok Doanh thu hog dOng tii vdn Doanh thu hru ky chimg khoan Doanh thu hoat dOng cho thue tai san Doanh thu khac 'Ding doanh thu Cac khofin giam trir doanh thu Doanh thu thuin 20 31/12 /2015 21 AN 1 CONG TY CO PHAN cHtTNG KEDAN AN BINH S6 101 Lang Ha, phuong Lang... Dr phang giam gia cac khoan chirng khoan ngan han va dai han dugc ghi than vao chi phi hoat deng kinh doanh cOn Cong ty Watt fir dai han khac Du tu dai han khaz phan anh cat lchoan Mu tu cong ca yen nhtmg COng ty khong c6 quyen kiem soat, &mg kiem soat hoc c6 anh huemg clang ke doi veri ben duot dau tu Khoan Mu ttr dai han khac duqc phan anh theo nguyen gia trir cac khoan du phang giam gia Mu to 12 71N... s6 178/UBCK-GP ngay 10/12/2008 do Oy ban ChUmg khoan Nha mac cap Von dieu 1 dm Cong ty la 397.000.000.000 dng T6ng s6 nhan vien cüa Cong ty tai ngay 31/12 /2015 la 96 nguari (tai ngay 31/12/2014 la 80 nguari) Nginh nghe kinh doanh va hog dying chinh Nganh nghe kinh doanh cüa C6ng ty la: - Moi giai chimg khoan; Tu doanh chang khoan; Bao lanh phat hanh chUng khodn; Tu vAn tai chinh; Tu van clan ttr chUng... 348 10.000 639 10.000 Cong ty chua cO k hoach phan ph6i lgi nhuan caa nam tai chinh ket that ngay 31/12 /2015 va nam 2014 Do dO, chua co dieu chinh nao d6i vai lçri nhuan dO tinh lai co ban tren CO phiL 22 CONG TY CO PHAN CHUG KHOAN AN BINH S6 101 Lang Ha., phuang,Lang Ha Quan Dang Da, thanh pile Ha NOi Bio cáo tài chinh Cho nam tai chinh k'61 thilc ngay 31/12 /2015 MAU SO B 09-DN THUYET MINH BAO CAO TAI... Ichi hoan thanh dich vii • NIA khach hang chap nhan thanh toan • Doanh thu khdc: Doanh thu khac bao g6m doanh thu Iài titn gfri ngan hang, doanh thu tir cac hgp dtng cho vay 1ç9 quy, doanh thu frng talc titn ban chfing khoan, hru IcST chung khoan va doanh thu khac Cac khoan nay dugc ghi nhan ten bao cao lc& qua kinh doanh ten co sir don tich Thud Thue thu nhap doanh nghiep tht hien t6ng gia tn cüa se... khoan clAu ttr duqc coi là ngan han Ichi Cling ty du dinh se du ttr vai thai han cluoi 12 thang Gia g6c cita cac khoan du tu chimg khoan xac dinh theo phucmg phap binh quan gia quyen Du phang giam gia cho cac chimg khoan them yet va chua niem yet dutic thnt hien theo nhang huemg dal trong Thong tu se 146/2014/TT-BTC ngay 06/10/2014 huang dan che de tai chinh dei vai cong ty chimg khoan, cong ty quanbi... him vim C6ng ty C6 phan Chang khodn An Binh ("Cong ty" ) ducic thanh lap theo Giay Cluing nhan Tang k kinh doanh so 0103013960 do Sâ Ké hoach va Dan tu thanh ph6 Ha Nall cap Fan dâu ngay 26/09/2006; Giay phep thanh lap va hoat Ong so 16/UBCK-GPHD1CD ngay 29/09/2006, Giay phép dieu chinh - Giay phép thanh lap va hoat dOng so 365/UBCK-GP ngay 02/11/2010 va Giay phep dieu chinh - Giay phép thanh lap va hoat... mat b' phan hop thanhva can cluvc cloc da'ng thai vai bcio cao tai chinh kern theo 24 NGHIEP VtJ VA SO DU VOT CAC BEN LIEN QUAN Si; dir va nghiep vy aic ben lien quan 111 Trong1c57, Cong ty CO cac giao dich trung ytu sau vai ben lien quan: Diii tirqng II CO tut duvc chia Ngan hang TMCP An Binh Di vay Ngan hang TMCP An Binh Tra giic vay Ngan hang TMCP An Binh Chi tra lai vay Ngan hang TMCP An Binh III... nhat ma Cong ty phai tra Vi'ec trinh bay thong tin tai san tai chinh phi phai sinh la can thiet de hieu dugc viec (Juan lY nil ro thanh khoan caa Cong ty khi tinh thanh khoan dugc quan ly ten co sa cong ng va tai san thuan Tir 1 nam trir A xuong VND Ti ngly 31/12 /2015 Tien va cac khoan tucmg throng tien Phai thu khach hang, phai thu giao dich chimg khoan va phai thu Ichac Dau tu ngan han han Tting tai