Giải pháp nâng cao hiệu quả tín dụng tại BIDV

Giới thiệu khóa luận: Hệ thống NHTM Việt Nam chiếm một vị trí chiến lược trong việc đáp ứng nhu cầu vốn đối với nền kinh tế. Nhận thấy tầm quan trọng của tín dụng trung dài hạn đối với việc phát triển kinh tế xã hội, các NHTM cũng đang triển khai nhiều biện pháp để có những bước chuyển dịch về cơ cấu tín dụng, tăng dần tỷ trọng cho vay trung dài hạn với phương châm: “Đầu tư chiều sâu cho DN cũng chính là đầu tư cho tương lai của ngành NH”. Việc phát triển tín dụng NH không những chỉ mang lại lợi ích cho toàn bộ nền kinh tế mà nó còn trực tiếp mang lại lợi ích thiết thực cho ngành NH. Tuy nhiên, thực tế hoạt động tín dụng trungdài hạn còn đang gặp nhiều khó khăn, nổi cộm vẫn là vấn đề hiệu quả tín dụng trung dài hạn còn thấp rủi ro cao, dư nợ tín dụng trung dài hạn trong các NHTM vẫn thường chiếm tỷ lệ không cao lắm so với yêu cầu. Điều đó nói lên rằng vốn đầu tư cho chiều sâu chưa đáp ứng được đòi hỏi bức thiết ngày càng tăng của nền kinh tế. Ngoài ra, tỷ lệ nợ quá hạn còn cao cho vay ra nhưng không thu hồi được cả gốc và lãi nên đã ảnh hưởng không nhỏ tới sự phát triển kinh tế nói chung và của hệ thống NH nói riêng. Chính vì vậy vấn đề hiệu quả tín dụng trung dài hạn đang là một vấn đề được mọi người trong và ngoài ngành quan tâm, giải quyết. Và đây cũng đang là đề tài của nhiều cuộc trao đổi, thảo luận tại các hội thảo, diễn đàn nghiên cứu. Nhận thức được tầm quan trọng và ý nghĩa lớn lao của vấn đề trên, với những kiến thức đã được học tập, nghiên cứu tại trường và sau một thời gian thực tập tại NHĐT PTVN một NH giữ vai trò chủ lực trong cho vay trung dài hạn phục vụ đầu tư phát triển kinh tế đất nước, thấy rằng những vấn đề còn tồn tại trong tín dụng trung dài hạn nên em đã chọn đề tài: “GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG TRUNG DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM” để thực hiện khoá luận tốt nghiệp. Ngoài phần mở đầu và kết luận, khoá luận gồm ba chương: Chương 1: Tín dụng và hiệu quả tín dụng trung dài hạn của NHTM trong nền kinh tế thị trường. Chương 2: Thực trạng tình hình hoạt động tín dụng trung dài hạn tại Ngân Hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam. Chương 3: Một số giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả tín dụng trung dài hạn tại NH Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam.

LỜI NÓI ĐẦU Trong năm vừa qua, Việt Nam phải đối mặt với khó khăn, thử thách: Ảnh hưởng khủng hoảng tài tiền tệ khu vực; thiên tai nặng nề liên tiếp xảy Vượt lên khó khăn thử thách đó, Việt Nam hoàn thành công nghiệp hoá- đại hoá đất nước, phát triển kinh tế- xã hội, vững bước đưa Việt Nam trở thành rồng Châu Á Cùng với tăng trưởng phát triển không ngừng kinh tế, nhu cầu vốn nhu cầu vô cấp thiết cho việc xây dựng sở hạ tầng, trang thiết bị chuyển dịch cấu kinh tế Tín dụng trungdài hạn công cụ đắc lực để đáp ứng nhu cầu Hệ thống NHTM Việt Nam chiếm vị trí chiến lược việc đáp ứng nhu cầu vốn kinh tế Nhận thấy tầm quan trọng tín dụng trung- dài hạn việc phát triển kinh tế- xã hội, NHTM triển khai nhiều biện pháp để có bước chuyển dịch cấu tín dụng, tăng dần tỷ trọng cho vay trung- dài hạn với phương châm: “Đầu tư chiều sâu cho DN đầu tư cho tương lai ngành NH” Việc phát triển tín dụng NH mang lại lợi ích cho toàn kinh tế mà trực tiếp mang lại lợi ích thiết thực cho ngành NH Tuy nhiên, thực tế hoạt động tín dụng trung-dài hạn gặp nhiều khó khăn, cộm vấn đề hiệu tín dụng trung- dài hạn thấp rủi ro cao, dư nợ tín dụng trung- dài hạn NHTM thường chiếm tỷ lệ không cao so với yêu cầu Điều nói lên vốn đầu tư cho chiều sâu chưa đáp ứng đòi hỏi thiết ngày tăng kinh tế Ngoài ra, tỷ lệ nợ hạn cao cho vay không thu hồi gốc lãi nên ảnh hưởng không nhỏ tới phát triển kinh tế nói chung hệ thống NH nói riêng Chính vấn đề hiệu tín dụng trung- dài hạn vấn đề người ngành quan tâm, giải Và đề tài nhiều trao đổi, thảo luận hội thảo, diễn đàn nghiên cứu Nhận thức tầm quan trọng ý nghĩa lớn lao vấn đề trên, với kiến thức học tập, nghiên cứu trường sau thời gian thực tập NHĐT & PTVN- NH giữ vai trò chủ lực cho vay trungdài hạn phục vụ đầu tư phát triển kinh tế đất nước, thấy vấn đề tồn tín dụng trung- dài hạn nên em chọn đề tài: “GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG TRUNG- DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM” để thực khoá luận tốt nghiệp Ngoài phần mở đầu kết luận, khoá luận gồm ba chương: Chương 1: Tín dụng hiệu tín dụng trung- dài hạn NHTM kinh tế thị trường Chương 2: Thực trạng tình hình hoạt động tín dụng trung- dài hạn Ngân Hàng Đầu Tư Phát Triển Việt Nam Chương 3: Một số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao hiệu tín dụng trung- dài hạn NH Đầu Tư Phát Triển Việt Nam Với thể khoá luận, em hy vọng đóng góp số ý kiến nhằm nâng cao hiệu tín dụng nói chung hiệu tín dụng trung- dài hạn NHĐT & PTVN nói riêng Tuy nhiên, trình độ thời gian nghiên cứu nhiều hạn chế nên viết không tránh khỏi khiếm khuyết Em mong nhận bảo ý kiến đóng góp Thầy Cô giáo, Cô Chú, Anh Chị phòng tín dụng quan tâm đến vấn đề để khoá luận em hoàn thiện sâu sắc Qua đây, em xin chân thành cảm ơn toàn thể cán giáo viên Khoa Tài Chính NH chuyền đạt cho em kiến thức vô quan trọng Tài Chính NH Em xin chân thành gửi lời cảm ơn sâu sắc đến thầy giáo- Tiến sĩ Nguyễn Duệ, người trực tiếp hướng dẫn bảo để em hoàn thành viết Em xin cảm ơn cán NHĐT & PTVN tạo điều kiện thuận lợi cho em thời gian thực tập NH CHƯƠNG TÍN DỤNG VÀ HIỆU QUẢ TÍN DỤNG TRUNG- DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG 0 NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG TRUNG- DÀI HẠN Khái niệm tín dụng trung- dài hạn Trong kinh tế, nhu cầu tín dụng trung- dài hạn thường xuyên phát sinh, DN phải tìm cách phát triển mở rộng sản xuất, đổi kỹ thuật, tin học Để củng cố tăng cường sức cạnh tranh DN thị trường Muốn làm điều này, đòi hỏi DN phải có khối lượng vốn lớn với thời gian dài Chính vậy, DN thường tìm đến với NHTM nhờ giúp đỡ NHTM cho DN vay khối lượng vốn lớn với thời gian dài hình thức tín dụng trung- dài hạn Trong hoạt động kinh doanh NHTM, tín dụng trung hạn hiểu loại tín dụng có thời gian hoàn vốn từ đến năm, sử dụng để thực dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ đời sống Tín dụng NH trung hạn cấp cho khách hàng để mở rộng cải tạo, khôi phục, hoàn thiện, hợp lý hoá quy trình công nghệ, quy trình sản xuất Tín dụng NH dài hạn loại tín dụng có thời gian hoàn vốn năm, sử dụng để thực dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ đời sống Hình thức tín dụng NHTM cấp cho khách hàng nhằm hỗ trợ việc xây dựng mới, mở rộng hoàn thiện quy trình công nghệ, quy trình sản xuất Đối với điều kiện kinh tế Việt Nam nay, nhu cầu vốn trung-dài hạn lớn, DN chưa có nhiều thời gian để tích luỹ vốn chưa tích luỹ nhiều Đồng thời việc đầu tư trực tiếp công chúng qua việc mua trái phiếu, cổ phiếu DN phát hành vấn đề hạn chế Cho nên thực tiễn nhu cầu vốn trung- dài hạn DN chủ yếu đáp ứng vốn tự có cuả DN đa phần lại tài trợ hệ thống NHTM thông qua tín dụng trung- dài hạn 1 Các loại hình tín dụng trung- dài hạn Tín dụng trung- dài hạn nghiệp vụ tồn với nghiệp vụ hoạt động kinh doanh NH Ngày nay, điều kiện hoạt động kinh tế thị trường, khoa học kỹ thuật không ngừng phát triển, nghiệp vụ tín dụng trung- dài hạn đòi hỏi phát triển theo góp phần quan trọng việc đổi đại hoá trang thiết bị công nghệ sản xuất cho ngành kinh tế thành phần kinh tế Nghiệp vụ tín dụng trung- dài hạn NH năm gần triển khai theo hình thức sau: Cho vay theo dự án Đây hình thức cấp tín dụng dựa sở dự án sau xem xét khẳng định tính hiệu quả, tính khả thi dự án Do vậy, công việc NH không đơn cho vay mà thẩm định lại vấn đề: Chi phí sản xuất , giá thành thị trường tiêu thụ, quy trình công nghệ Bởi việc cấp định khoản tín dụng dàng buộc NH với người vay khoảng thời gian dài đến năm năm tuỳ theo dự án cần phải nghiên cứu cách nghiêm túc xem xét kỹ rủi ro xảy Hình thức cho vay theo dự án gồm: Tín dụng hợp vốn (Cho vay đồng tài trợ): Trong hoạt động thực tiễn NHTM lĩnh vực tín dụng, không trường hợp mức cho vay mức rủi ro mà thân NH đảm đương nổi, dẫn đến liên kết phối hợp NH tham gia tài trợ cho dự án Cho vay đồng tài trợ trình cho vay nhóm tổ chức tín dụng cho dự án tổ chức tín dụng làm đầu mối, phối hợp với bên tài trợ để thực hiện, nhằm nâng cao lực hiệu hoạt động sản xuất kinh doanh DN tổ chức tín dụng Quan hệ tín dụng hình thức đồng tài trợ gồm hai bên tham gia: Bên đồng tài trợ bên nhận tài trợ - Bên đồng tài trợ: Tối thiểu phải có từ hai NH thành viên trở lên, NH thành viên tổ chức tín dụng nhiều chi nhánh tổ chức tín dụng uỷ quyền Các NH thành viên bàn bạc chọn tổ chức tín dụng làm đầu mối Nhìn chung, quan hệ tín dụng bên đồng tài trợ bên nhận tài trợ thực thông qua tổ chức tín dụng làm đầu mối - Bên nhận tài trợ: Thường pháp nhân cá nhân có nhu cầu vay vốn đầu tư cho dự án Tín dụng trực tiếp Đây hình thức tín dụng trung- dài hạn phổ biến kinh tế thị trường NHTM tiến hành hoạt động tự chịu trách nhiệm dự án đầu tư khách hàng mà họ lựa chọn để tài trợ Thực tế cho thấy việc lựa chọn dự án tốt yếu tố định hình thức tín dụng Tín dụng tuần hoàn Tín dụng tuần hoàn coi tín dụng trung- dài hạn thời hạn hợp đồng kéo dài từ đến vài năm người vay rút tiền cần trả nợ có nguồn, thời gian hợp đồng có hiệu lực Trong DN cổ phần có nhu cầu vốn trung- dài hạn, DN tăng việc phát hành cổ phiếu, vay NH hình thức tín dụng tuần hoàn, sau sử dụng phần lợi nhuận tính trả cho cổ đông để trả nợ, đồng thời tăng vốn góp cổ đông lên Thực chất hình thức cải biến cấu tài DN, chuyển nợ vay NH thành vốn trung- dài hạn DN vay vốn yêu cầu NH chuyển tín dụng tuần hoàn thành tín dụng trung- dài hạn chí hạn kéo dài nhiều năm với điều kiện có tài khoản đảm bảo cho khoản vay cách chắn Việc chuyển đổi thường diễn vào cuối giai đoạn hợp đồng điều phụ thuộc vào mức độ thực hợp đồng tình hình tài khách hàng vay vốn Tín dụng thuê mua- dịch vụ thuê mua Tín dụng cho thuê kiểu cho thuê tài sản để sử dụng chuyên môn theo hợp đồng Nếu hợp đồng có kèm theo lời hứa người thuê bán lại tài sản này, chậm hợp đồng cho thuê theo giá thoả thuận trước thuê tài Nếu hợp đồng không kèm theo lời hứa gọi thuê hoạt động hay thuê đơn giản Tài sản cho thuê bao gồm động sản bất động sản nhà cửa máy móc, thiết bị văn phòng Đối với NH- người cho thuê: Đa dạng hoá việc sử dụng vốn, mở rộng dạng khách hàng, tăng thêm sản phẩm NH, giảm mức độ rủi ro so với cấp tín dụng bảo lãnh Vì thời gian cho thuê, NH có quyền sở hữu pháp lý thiết bị thuê nên NH có khả nhanh chóng chiếm lại thiết bị người thuê không tuân thủ theo hợp đồng thuê Tín dụng thuê mua bảo đảm sử dụng đắn số vốn tài trợ, tỷ lệ sử dụng vốn cao Đối với người thuê: Người thuê bỏ số tiền để mua sắm thiết bị có thiết bị sử dụng, tiếp nhận công nghệ tiên tiến đồng thời hạn chế lỗi thời nhanh chóng thiết bị Mô hình tín dụng dịch vụ thuê, mua có ý nghĩa lớn phát triển đất nước, tạo điều kiện giúp đỡ DN không đủ vốn thuê máy móc, thiết bị đại, thúc đẩy việc sản xuất kinh doanh, tăng suất chất lượng sản phẩm 1.1.2.4 Nghiệp vụ đầu tư chứng khoán Đây nghiệp vụ sinh lời NHTM, nghiệp vụ này, NH đầu tư vào hai loại chứng khoán chứng khoán Nhà nước chứng khoán Công ty 1 Vai trò tín dụng trung- dài hạn 1.1.3.1 Đối với DN: Các DN thường gặp phải bệnh thiếu vốn đặc biệt thiếu vốn trung- dài hạn để phát triển sản xuất Nền kinh tế không ngừng vận động, hàng hoá sản xuất ngày nhiều nhu cầu người không ngừng nâng cao Một DN muốn tồn phát triển phải biết nắm bắt nhu cầu thoả mãn nhu cầu Như vậy, DN phải không ngừng đổi mới, mạnh dạn đầu tư để nâng cao chất lượng sản phẩm, mở rộng sản xuất hay để xâm nhập vào thị trường Tuy nhiên, để làm điều này, cần huy động khối lượng vốn định, DN tự tích lũy qua lợi nhuận để lại thời gian tích luỹ lâu, làm thời kinh doanh Hơn nữa, chậm đổi có nghĩa lợi nhuận không DN huy động vốn thị trường chứng khoán vay vốn NH Đối với NH, việc vay vốn trung- dài hạn từ NH đem lại nhiều thuận lợi so với việc huy động vốn thị trường chứng khoán Về mặt kỳ hạn, DN vay vốn NH theo kỳ hạn phù hợp với yêu cầu kinh doanh Về thủ tục thời gian nhanh chóng phức tạp, công ty quyền bán trái phiếu, cổ phiếu thị trường chứng khoán, công ty thành lập hay nhỏ, chưa có tiếng tăm Ngoài với khoản vay trung- dài hạn NH, vừa giúp NH thực chiến lược kinh doanh đem lại lợi tức cho DN mà không gia tăng kiểm soát người bên hoạt động kinh doanh DN trường hợp phát hành cổ phiếu Mặc dù, có nhiều thuận lợi lãi suất trung- dài hạn NH chi phí cao DN Nó buộc DN phải nghĩ đến hiệu đầu tư, doanh thu đạt không đủ để trả vốn lãi cho NH mà phải đem lại lợi tức cho Do vậy, lãi suất tín dụng trung- dài hạn NH đòn bẩy thúc đẩy DN khai thác triệt để đồng vốn để kinh doanh có lãi thắng lợi cạnh tranh Như vậy, vay vốn trung- dài hạn từ NH biện pháp quan trọng để DN có vốn cho thực dự án 1.1.3.1 Đối với kinh tế Hoạt động tín dụng trung dài hạn đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế quốc dân, điều hoà lượng cung cầu vốn kinh tế Hoạt động tín dụng làm nhiệm vụ chuyển vốn từ nơi thừa vốn đến nơi thiếu vốn, từ nhà tiết kiệm sang nhà đầu tư, phục vụ phát triển kinh tế Do tập trung vốn điều hoà cung cầu vốn kinh tế, tín dụng trung- dài hạn góp phần đẩy nhanh trình tái sản xuất mở rộng đầu tư phát triển kinh tế, thực chuyển dịch cấu kinh tế theo hướng công nghiệp- nông nghiệp- dịch vụ Các khoản cho vay cung cấp cho ngành thực theo chiều sâu chiều rộng, đầu tư có trọng điểm, hình thành ngành sản xuất mũi nhọn, xây dựng cấu kinh tế hợp lý, khai thác triệt để nguồn lực, tập trung phục vụ sản xuất Nắm tay nguồn vốn lớn, lâu dài thúc đẩy tiến độ phát triển công trình, dự án, tạo hiệu kinh tế bền vững, lâu dài góp phần thúc đẩy tốc độ chuyển dịch cấu kinh tế định hướng công nghiệp hoá- đại hoá Bên cạnh đó, khoản cho vay trung- dài hạn có vai trò tạo nguồn vốn để thực xây dựng mới, đại hoá bước sản xuất nước, thúc đẩy sản xuất, nâng cao chất lượng, mẫu mã, đa dạng tính sản phẩm để tiêu thụ nước xuất Hàng hoá có tính chất cạnh tranh thị trường quốc tế thúc đẩy xuất khẩu, tăng thu ngoại tệ cho quốc gia, cải thiện cán cân thương mại cán cân toán quốc tế Tín dụng trung- dài hạn có vai trò việc thực sách kinh tế vĩ mô NHNN quản lý tín dụng trung- dài hạn quy định sách NHNN đóng vai trò người cho vay cuối kinh tế, ổn định lưu thông tiền tệ Thông qua tín dụng trung- dài hạn, Chính Phủ quản lý thực chương trình kinh tế lớn cách có hiệu Thực tế cho thấy, chương trình kinh tế lớn cấp vốn thông qua hệ thống NHTM, hiệu xét đến kỹ Chính Phủ quản lý dễ dàng chương trình đầu tư Ngoài ra, Chính Phủ hướng tín dụng trung- dài hạn vào ngành kinh tế mũi nhọn, phục vụ trình công nghiệp hoá- đại hoá để ngành đầu, tạo đà cho phát triển kinh tế- xã hội đất nước Hoạt động tín dụng trung- dài hạn tạo điều kiện phát triển quan gia gắn liền với thị trường giới Tín dụng trung- dài hạn trở thành nhịp cầu nối liền quan hệ kinh tế quốc gia với hoạt động tín dụng quốc tế như: Các hình thức tín dụng Chính Phủ, cá nhân với cá nhân, hình thức tài trợ, cho vay không hoàn lại Chính Phủ nước 1.1.3.2 Đối với hoạt động NH Hoạt động NH chế thị trường hoạt động môi trường cạnh tranh gay gắt Để đứng vững môi trường cạnh tranh gay gắt đòi hỏi NH phải thực quan tâm đến hiệu hoạt động kinh doanh Vì vậy, hoạt động tín dụng xem cần thiết để mang tính cạnh tranh NH Trong năm gần đây, kinh tế thị trường vận động điều kiện kinh tế mở với nhu cầu mở rộng quy mô, trang bị sở vật chất kỹ thuật đại, tiến tới đổi toàn kinh tế cho thấy nhu cầu vốn trung- dài hạn cấp thiết quan trọng Nguồn vốn tạo điều kiện cho DN đổi kỹ thuật, trang bị công nghệ mới, phương pháp sản xuất để tạo hàng hoá Đây điều kiện để NH mở rộng phạm vi hoạt động ngày khẳng định vai trò, vị trí kinh tế thị trường Hơn nữa, tín dụng trung- dài hạn cách thức khả thi để giải nguồn vốn huy động dư thừa NH, đồng thời cách NH gọi vốn từ kinh tế đáp ứng nhu cầu vốn cho DN Vì vậy, tín dụng trung- dài hạn cần phải tăng cường để NH tham gia nỗ lực vào nghiệp công nghiệp- hoá đại hoá đất nước thông qua nghiệp vụ Ngoài tín dụng trung- dài hạn nghiệp vụ mang lại lợi ích chủ yếu cho NH Bởi lẽ tín dụng trung- dài hạn khoản tín dụng có quy mô lớn, lãi suất cao, thời gian dài nên lãi thu lớn ổn định Chuyển từ nghiệp vụ cho vay ngắn hạn sang cho vay trung- dài hạn biến chuyển có tính chiến lược NH, đồng thời nâng cao tính cạnh tranh lĩnh vực NH Khi NH không đa dạng hoá hoạt động cho vay, đa dạng hoá khách hàng, thời hạn vay tiền NH đứng vững kinh tế thị trường với chèn ép đông đảo NH khác Quan hệ tín dụng trung- dài hạn dẫn tới hoạt động bảo lãnh NH thực NH thực bảo lãnh vay NH khác, bảo lãnh thực hợp đồng, bảo lãnh dự thầu hình thức bảo lãnh khác cho khách hàng Các hình thức bảo lãnh đem lại thêm lợi nhuận cho NH Chính vậy, nâng cao hiệu tín dụng trung- dài hạn vấn đề mà NH quan tâm nhằm đem lại lợi nhuận cho NH phục vụ nghiệp phát triển kinh tế đất nước HIỆU QUẢ TÍN DỤNG TRUNG- DÀI HẠN CỦA NHTM TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG 1.2 Khái niệm hiệu tín dụng trung- dài hạn Tín dụng trung dài hạn đóng vai trò quan trọng phát triển kinh té nước ta, đặc biệt công công nghiệp hoá- đại hoá đất nước Như nói phần trên, tín dụng trung dài hạn không tác động tới kinh tế mà tác động tới DN mà tới NH Thông qua việc xem xét hiệu hoạt động cho vay trung- dài hạn giúp cho NH đánh giá lại hoạt động cho vay để từ đưa giải pháp thông qua nhằm khắc phục tồn thiếu sót đẩy mạnh hoạt động cho vay Xét quan điểm NH hoạt động tín dụng trung- dài hạn xem có hiệu đảm bảo ba yếu tố: Khả sinh lợi cho NH Khả thu hồi gốc lãi hạn Khả khoảnh từ phía nguồn Điều có nghĩa NH tiến hành cho vay trung- dài hạn khoản cho vay phải đem lại thu nhập cho NH, đảm bảo trang trải chi 10 phí trả cho lãi suất huy động vay, chi phí NH rủi ro NH Song NH cho vay nhiều, mang lại nhiều lợi nhuận có hiệu cao cho vay mà không thu hồi vốn cho vay cho vay không cân xứng với nguồn huy động sớm hay muộn NH dễ rơi vào tình trạng thua lỗ, đổ bể Chính vậy, yếu tố hiệu kinh doanh yếu tố quan trọng cần thiết tồn phát triển NH 1.1.4 Các tiêu đánh giá hiệu tín dụng trung- dài hạn 1.1.4.1 Quy mô cho vay trung- dài hạn: Quy mô cho vay trung- dài hạn thể thông qua tiêu sau: Doanh số cho vay: Là tiêu đánh giá cách khái quát có hệ thống khoản vay thời điểm Khi xác định doanh số cho vay, chưa có đánh giá cụ thể chất lượng phần ròng khoản vay thời kỳ định Nhưng tiêu cho biết khả luân chuyển sử dụng vốn NH Quy mô đầu tư cấp vốn tín dụng NH với kinh tế quốc dân thời kỳ Dư nợ tín dụng kinh tế: Tổng dư nợ nội tệ ngoại tệ thể mối quan hệ tín dụng NH với khách hàng, đồng thời tiêu phản ánh phần vốn đầu tư lại thời điểm NH mà NH cho vay chưa thu Đồng thời tiêu phản ánh Mối quan hệ với doanh số cho vay (dư nợ đầu kỳ + doanh số cho vay – doanh số thu nợ = dư nợ cuối kỳ), với khả đáp ứng nguồn vốn NHTM nhu cầu sử dụng vốn kinh tế 1.1.4.2 Hiệu tín dụng trung- dài hạn Để đánh giá hiệu tín dụng trung- dài hạn, người ta dùng nhiều tiêu khác Các tiêu tiêu chung cho toàn khoản tín dụng trung- dài hạn NH, tức đánh giá hiệu tín dụng trungdài hạn NH • Xét quan điểm NH: Chỉ tiêu dư nợ: 11 Dư nợ trung- dài hạn Tổng dư nợ tín dụng Chỉ tiêu cho thấy biến động tỷ trọng dư nợ trung- dài hạn tổng dư nợ tín dụng NH qua thời kỳ khác Có thể nghiên cứu biến động quy mô, khối lượng tín dụng trung- dài hạn Nếu xem xét tử số, tỷ lệ cao chứng tỏ mức độ phát triển ngày có uy tín Vì tín dụng trung- dài hạn có nhiều rủi ro tiềm ẩn, mà dư nợ lại lớn chứng tỏ mối quan hệ khách hàng- NH hoàn toàn tin cậy Chỉ tiêu dùng so sánh NH khác để thấy mạnh NH so với mạnh NH khác hoạt động tín dụng trung- dài hạn Tuy nhiên, coi tiêu định lượng để thấy rõ chất tín dụng trung- dài hạn NH Chỉ tiêu sử dụng vốn: Huy động vốn x 100% Sử dụng vốn Doanh số cho vay trung- dài hạn Hoặc: Nguồn vốn trung- dài hạn NH sử dụng nguồn vốn trung- dài hạn phần nguồn vốn ngắn hạn vay trung- dài hạn Có thể hiểu tiêu hệ phán ánh hiệu tín dụng Chỉ tiêu sử dụng vốn cho phép đánh giá tính hiệu hoạt động tín dụng NH Chỉ tiêu lớn chứng tỏ NH sử dụng cách hiệu nguồn vốn huy động Chỉ tiêu nợ hạn: Nợ hạn trung- dài hạn Tổng nợ hạn 12 NH chuyển khoản vay không trả nợ đến hạn thành khoản nợ hạn Nợ hạn nguyên nhân chủ quan phía DN, nguyên nhân khách quan xác định không hợp lý thời hạn vay, phương thức hoàn trả hay số yếu tố khác hợp đồng Nợ hạn điều không mong muốn NH Nó làm giảm hiệu tín dụng NH NH cố gắng làm giảm tỷ lệ Nợ hạn tín dụng trung dài hạn x 100% Hoặc Tổng dư nợ tín dụng trung- dài hạn Chỉ tiêu cho thấy 100% dư nợ tín dụng trung- dài hạn có % nợ hạn Thể tỷ lệ nợ không toán hạn tổng dư nợ Các NH có số thấp chứng tỏ hiệu tín dụng cao Ở nước có tài phát triển, người ta quy định NH có tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ < 5% coi có chất lượng tín dụng tốt, ngược lại vượt 5% có dấu hiệu xấu, hoạt động NH không an toàn, nguy rủi ro cao Chỉ tiêu nợ khó đòi : Nợ khó đòi trung- dài hạn Tổng dư nợ trung- dài hạn Rõ ràng tỷ lệ cao, tín dụng có hiệu thấp Nợ khó đòi có nguy làm giảm lợi nhuận NH có nhiều nợ khó đòi làm cho NH phá sản Các NH cố gắng giảm đến mức tối đa khoản nợ khó đòi để làm tăng hiệu tín dụng trung- dài hạn Chỉ tiêu lợi nhuận: Lợi nhuận từ tín dụng trung- dài hạn Tổng dư nợ tín dụng trung- dài hạn 13 Lợi nhuận tiêu quan trọng để đánh giá hiệu khoản tín dụng trung- dài hạn xét cho mục đích NHTM lợi nhuận, hay thu đủ để bù đắp chi phí bỏ Chỉ tiêu phản ánh khả sinh lời tín dụng trung- dài hạn, nêu lên số lãi thu từ đồng dư nợ trung- dài hạn Nên điều kiện thị trường rủi ro tiêu lớn có lợi cho NH Đặc biệt với NH chưa phát triển dịch vụ NH thu từ hoạt động tín dụng chủ yếu Có nghĩa hiệu tín dụng tốt phải bao gồm mà khoản tín dụng mang lại cho NH Hay ta xét đến tiêu: Lợi nhuận tín dụng trung- dài hạn Tổng lợi nhuận Chỉ tiêu cho phép thấy rõ vị trí tín dụng trung- dài hạn hoạt động NH Thu từ khoản tín dụng có hiệu cao đóng góp lớn vào thu nhập NH Nếu khoản tín dụng có hiệu không tốt thu không nợ gốc lãi mà làm tăng chi phí NH, nên kéo theo lợi nhuận giảm tương ứng Tuy nhiên, số dự án trung- dài hạn theo kế hoạch Nhà nước tiêu tỏ không đầy đủ để phản ánh hiệu tín dụng Vì mục tiêu kinh tế- xã hội hay chiến lược phát triển ngành công nghiệp mũi nhọn, ngành công nghiệp non trẻ, mục tiêu lợi nhuận hàng đầu Lúc lợi nhuận không phản ánh thực chất khoản tín dụng Vì vậy, dùng tiêu để phân tích phải xem xét tổng hợp mục tiêu dự án vay vốn trung- dài hạn • Xét quan điểm khách hàng 14 Khách hàng người trực tiếp quản lý, sử dụng vốn trung- dài hạn, khách hàng chất lượng tín dụng biểu số tiêu sau: - Doanh thu tăng từ dự án Lợi nhuận tăng từ dự án Lao động tăng từ dự án Có thể nói, khoản tín dụng tốt NH khoản tín dụng tốt DN Từ nguồn vốn vay NH mà DN thay đổi chế mới, mở rộng hoạt động sản xuất, làm tăng doanh thu, tăng lợi nhuận DN Như vậy, mục tiêu DN không cho vay thu mà thông qua nguồn vốn trung- dài hạn để kích thích hoạt động DN, tạo sở cho phát triển kinh tế DN làm ăn coá hiệu quả, có lãi lại tiếp tục đầu tư vào dự án mới, lại xuất nhu cầu tín dụng Có thể thấy bước song hành lộ trình kinh tế NH DN tác động qua lại có hiệu quả; tiêu tăng lao động từ dự án đáng quan tâm hoàn cảnh kinh tế nước ta nay, tỷ lệ thất nghiệp tăng gần 7% dự án đầu tư giải khó khăn, công việc làm cho DN cho xã hội, khoản tín dụng có hiệu Như vậy, đánh giá hiệu tín dụng trung- dài hạn, ta vào tiêu cụ thể mà phải xem xét hệ thống tiêu để phân tích hai mặt định lượng định tính, lợi nhuận tuý lợi ích xã hội, quan điểm khách hàng quan điểm NH Có việc đánh giá hiệu hoạt động tín dụng thực khách quan, xác phản ánh thực trạng để từ phân tích nguyên nhân, tìm giải pháp, tháo gỡ khó khăn cách hiệu Các nhân tố ảnh hưởng tới hiệu tín dụng trung dài hạn NHTM Hoạt động tín dụng trung- dài hạn NHTM thực hình thức sau: Cho vay theo dự án (Cho vay trực tiếp): Là hình thức cho vay trực tiếp đồng vốn NH dự án 15 Cho vay gián tiếp: Là hình thức cho vay thông qua hoạt động cho thuê máy móc, thiết bị động sản khác phục vụ cho nhu cầu sản xuất kinh doanh tổ chức tín dụng mua theo yêu cầu bên mua Mặt khác, hoạt động tín dụng DN thuê Do vậy, dư nợ tín dụng trung hạn dài hạn thực dạng vay theo dự án phổ biến Đây mảng tín dụng lớn mà NHTM cung cấp cho DN Vì vậy, vấn đề đặt vốn trung- dài hạn cho kinh tế yêu cầu quan tâm sâu sắc cuả nhà lãnh đạo nhà nước kể nhà quản lý NH có quan điểm chung: Nền kinh tế muốn tăng trưởng NHTM tìm cách thay đổi cấu tín dụng, gia tăng tỷ trọng tín dụng trung- dài hạn Như vậy, để đạt tỷ trọng dư nợ trung- dài hạn hợp lý Điều phụ thuộc môi trường điều kiện cụ thể NH, sở NHTM xây dựng cho chiến lược tín dụng riêng để đưa quy định mức độ nhằm nâng cao hiệu tín dụng trung- dài hạn Các nhân tố từ phía NH  Thẩm định dự án đầu tư: Khi đến vay vốn trung- dài hạn, NH thường phải mang đến dự án đầu tư Thẩm định dự án đầu tư giúp NH xem xét cách toàn diện mặt dự án để xác định tính khả thi dự án đồng thời định cho vay Cũng từ việc thẩm định NH tư vấn, giúp đỡ cho chủ đầu tư sửa đổi điểm không hợp lý dự án để thực dự án hiêụ NH cho vay Thẩm định công việc đòi hỏi nhiều thời gian kỹ thuật tính toán riêng Nếu việc thẩm định không tiến hành chặt chẽ khả xảy rủi ro NH lớn khoản cho vay chắn có hiệu không cao Để tìm nhiều dự án có hiệu cao, NH phải có đầy đủ thông tin dự án lĩnh vực có liên quan Khi có dự án, NH phải có đầy đủ thông tin để thẩm định tính hiệu dự án DN mang dự án 16 đến NH muốn NH chấp nhận họ có số lý khác để lập dự án thiếu xác Khi cho vay, NH cần thông tin tình hình thực dự án, thị trường thông tin khác để phản ứng kịp thời trước đột biến xảy Như vậy, thông tin tín dụng yếu tố quan trọng Thông tin kịp thời, xác rủi ro hạn chế ngày có khả nâng cao hiệu tín dụng  Khả chuyên môn kinh nghiệm cán tín dụng: Tín dụng trung- dài hạn nghiệp vụ phức tạp khâu nghiệp vụ NH, đòi hỏi người cán tín dụng phải nắm đặc thù ngành sản xuất kinh doanh, am hiểu pháp luật, nắm bắt thông tin thị trường điều quan trọng phải biết thẩm định dự án, có làm tốt nghiệp vụ Vì lẽ mà NH gặp không khó khăn ngành sản xuất kinh doanh có tiêu định mức kinh tế yếu tố tạo nên giá thành sản phẩm khác Mà thực tế trình độ NH nói riêng cán tín dụng nói chung thiếu bất cập, chưa đáp ứng yêu cầu ngày phát triển cao công việc Do vậy, dễ dẫn đến tình trạng cấp tín dụng hiệu quả, NH có nhân viên có nhiều kinh nghiệm cho vay ngắn hạn Tín dụng trung- dài hạn tìm kiếm, thẩm định định cho vay có vai trò quan trọng cán tín dụng Dựa vào mối quan hệ thông tin có được, cán tín dụngtìm đến dự án, để xác định nhu cầu vay chủ đầu tư Để cho vay, cán tín dụng tiếp thẩm định dự án nhờ phòng thẩm định hỗ trợ Dù có phòng thẩm định vai trò trách nhiệm cán tín dụng trực tiếp thẩm định quan trọng Cán tín dụng người theo sát dự án, phát kịp thời thông tin người chịu trách nhiệm khoản vay Hiện nay, trình độ kinh nghiệm, người ta thường hay đề cập đến vấn đề đạo đức cán tín dụng Cho vay công việc phức tạp liên quan đến tài không dao động trước cám dỗ Khi có 17 sai phạm cán tín dụng hậu thường lớn NH kinh tế  Chính sách tín dụng NH: Đối với NH thời kỳ thường có sách khác Chính sách tín dụng NH ảnh hưởng trực tiếp đến số lượng khoản cho vay, quy mô khoản vay, khoản đảm bảo nhiều yếu tố khác Chính sách tín dụng NH phụ thuộc nhiều vào sách Chính Phủ quan quản lý Chính sách tín dụng tạo quản hướng dẫn cần thiết cho nhân viên tín dụng rõ ràng có ảnh hưởng mạnh đến hiệu tín dụng 18 [...]... từ hoạt động tín dụng là chủ yếu Có nghĩa là hiệu quả tín dụng tốt phải bao gồm cả cái mà khoản tín dụng đó mang lại cho NH Hay ta xét đến chỉ tiêu: Lợi nhuận tín dụng trung- dài hạn Tổng lợi nhuận Chỉ tiêu này cho phép thấy rõ hơn vị trí của tín dụng trung- dài hạn trong hoạt động của NH Thu từ khoản tín dụng có hiệu quả cao sẽ đóng góp lớn vào thu nhập NH Nếu khoản tín dụng có hiệu quả không tốt... muốn của NH Nó làm giảm hiệu quả tín dụng của NH và các NH luôn cố gắng làm giảm tỷ lệ này Nợ quá hạn tín dụng trung dài hạn x 100% Hoặc Tổng dư nợ tín dụng trung- dài hạn Chỉ tiêu này cho thấy trong 100% dư nợ tín dụng trung- dài hạn thì có bao nhiêu % là nợ quá hạn Thể hiện tỷ lệ nợ không thanh toán đúng hạn trên tổng dư nợ Các NH có chỉ số này thấp chứng tỏ hiệu quả tín dụng cao Ở các nước có nền... nền kinh tế 1.1.4.2 Hiệu quả tín dụng trung- dài hạn Để đánh giá hiệu quả tín dụng trung- dài hạn, người ta có thể dùng nhiều chỉ tiêu khác nhau Các chỉ tiêu này là các chỉ tiêu chung cho toàn bộ các khoản tín dụng trung- dài hạn tại NH, tức là đánh giá hiệu quả tín dụng trungdài hạn của một NH • Xét trên quan điểm NH: 0 Chỉ tiêu dư nợ: 11 Dư nợ trung- dài hạn Tổng dư nợ tín dụng Chỉ tiêu này cho thấy... khó đòi để làm tăng hiệu quả tín dụng trung- dài hạn 4 Chỉ tiêu lợi nhuận: Lợi nhuận từ tín dụng trung- dài hạn Tổng dư nợ tín dụng trung- dài hạn 13 Lợi nhuận là chỉ tiêu quan trọng để đánh giá hiệu quả các khoản tín dụng trung- dài hạn bởi xét cho cùng mục đích của NHTM là lợi nhuận, hay ít nhất cũng thu đủ để bù đắp chi phí bỏ ra Chỉ tiêu này phản ánh khả năng sinh lời của tín dụng trung- dài hạn,... vốn trung- dài hạn và một phần nguồn vốn ngắn hạn để cho vay trung- dài hạn Có thể hiểu đây là chỉ tiêu hệ quả phán ánh hiệu quả tín dụng Chỉ tiêu sử dụng vốn cho phép đánh giá tính hiệu quả trong hoạt động tín dụng của một NH Chỉ tiêu này càng lớn chứng tỏ NH đã sử dụng một cách hiệu quả nguồn vốn huy động được 2 Chỉ tiêu nợ quá hạn: Nợ quá hạn trung- dài hạn Tổng nợ quá hạn 12 NH sẽ chuyển các khoản... cũng là một khoản tín dụng có hiệu quả Như vậy, khi đánh giá hiệu quả tín dụng trung- dài hạn, ta không thể căn cứ vào một chỉ tiêu cụ thể mà phải xem xét một hệ thống các chỉ tiêu ở trên để phân tích cả hai mặt định lượng và định tính, cả về lợi nhuận thuần tuý và lợi ích xã hội, cả trên quan điểm của khách hàng và quan điểm của NH Có như vậy việc đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng mới thực sự khách... thì các rủi ro càng được hạn chế và ngày càng có khả năng nâng cao hiệu quả tín dụng  Khả năng chuyên môn và kinh nghiệm của cán bộ tín dụng: Tín dụng trung- dài hạn là một trong những nghiệp vụ phức tạp nhất trong các khâu nghiệp vụ của NH, nó đòi hỏi người cán bộ tín dụng phải nắm được đặc thù của mỗi ngành sản xuất kinh doanh, am hiểu về pháp luật, nắm bắt được thông tin thị trường và điều quan... cho vay, quy mô của từng khoản vay, các khoản đảm bảo và nhiều yếu tố khác Chính sách tín dụng của NH không những phụ thuộc khá nhiều vào chính sách của Chính Phủ và các cơ quan quản lý Chính sách tín dụng tạo ra sự quản hướng dẫn cần thiết cho các nhân viên tín dụng và rõ ràng có ảnh hưởng mạnh đến hiệu quả tín dụng 18 ... NH nói riêng và cán bộ tín dụng nói chung vẫn còn thiếu bất cập, chưa đáp ứng được yêu cầu ngày càng phát triển cao của công việc Do vậy, dễ dẫn đến tình trạng cấp tín dụng kém hiệu quả, mặc dù các NH đã có những nhân viên có nhiều kinh nghiệm trong cho vay ngắn hạn Tín dụng trung- dài hạn được tìm kiếm, thẩm định và quyết định cho vay đều có vai trò quan trọng của cán bộ tín dụng Dựa vào mối quan hệ... đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng mới thực sự khách quan, chính xác phản ánh đúng thực trạng để từ đó phân tích nguyên nhân, tìm ra giải pháp, tháo gỡ khó khăn một cách hiệu quả 1 2 3 Các nhân tố ảnh hưởng tới hiệu quả tín dụng trung dài hạn của NHTM Hoạt động tín dụng trung- dài hạn của các NHTM được thực hiện dưới hình thức sau: 0 Cho vay theo dự án (Cho vay trực tiếp): Là hình thức cho vay trực